producción y venta de producto ecológico anti...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

PRODUCCIÓN Y VENTA DE PRODUCTO ECOLÓGICO ANTI ÁCAROS

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

IVAN JESUS SALAZAR COLCHADO –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

BRYAN ALEXANDER MONTOYA GRILLO –


ALEJANDRO ALONSO RAMIREZ HERMITAÑO –

Administración de Empresas

CHRISTIAN HERMINIO MEZA BLANCAS –


Asesor:

Elvis Christian Chuco Rosas

Lima – Perú 2019

2

Índice

1. Capítulo I: Información general .................................................................................... 14

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación................................................. 14

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. ....................................... 14

1.3. Definición del negocio ........................................................................................... 15

1.4. Descripción del producto o servicio. ..................................................................... 19

1.5. Oportunidad de negocio ........................................................................................ 23

1.6. Estrategia genérica de la empresa. ...................................................................... 25

2. Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................... 25

2.1. Análisis del Macroentorno ..................................................................................... 25

2.2. Análisis del Microentorno ...................................................................................... 52

3. Capítulo III: Plan estratégico ........................................................................................ 61

3.1. Visión y misión de la empresa. ............................................................................. 61

3.2. Análisis FODA ....................................................................................................... 62

3.3. Objetivos ................................................................................................................ 64

4. Capítulo IV: Estudio de mercado .................................................................................. 65

4.1. Investigación de mercado ..................................................................................... 65

4.2. Demanda y oferta .................................................................................................. 89

4.3. Plan de Marketing ................................................................................................ 112

5. Estudio legal y organizacional .................................................................................... 134

5.1. Estudio legal ........................................................................................................ 134

5.2. Estudio organizacional ........................................................................................ 141

6. Capítulo VI: Estudio técnico ....................................................................................... 151

6.1. Tamaño del proyecto ........................................................................................... 151

6.2. Procesos .............................................................................................................. 153

6.3. Tecnología para el proceso ................................................................................. 177

6.4. Localización ......................................................................................................... 185

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ............................................................ 194

7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero ............................................................. 199

7.1. Inversiones .......................................................................................................... 199

3

7.2. Financiamiento .................................................................................................... 213

7.3. Ingresos anuales ................................................................................................. 215

7.4. Costos y gastos anuales ..................................................................................... 219

8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ......................................................... 233

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ................. 233

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .................................. 233

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ........ 234

8.4. Flujo de Caja Operativo. ...................................................................................... 235

8.5. Flujo de Capital. ................................................................................................... 235

8.6. Flujo de Caja Económico. ................................................................................... 236

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ............................................................................ 236

8.8. Flujo de Caja Financiero ..................................................................................... 236

9. Capítulo IX: Evaluación económica financiera ........................................................... 237

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................... 237

9.2. Evaluación económica financiera ........................................................................ 238

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo .................................................................... 242

10. Conclusiones y Recomendaciones ......................................................................... 246

10.1. Conclusiones.................................................................................................... 246

10.2. Recomendaciones ........................................................................................... 249

4

Índice de figuras

Figura 1. Logo y slogan ........................................................................................................... 14

Figura 2.PBI per cápita. Copyright 2016 por el Diario Gestión. .............................................. 27

Figura 3. Balanza de Pagos (Millones de US$) ...................................................................... 28

Figura 4. Balanza Comercial: 2011-2020 (Millones de US$).................................................. 29

Figura 5. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017 ....................................................... 45

Figura 6. Criterios de compra Latinoamérica - productos para el aseo del hogar ................. 45

Figura 7. ¿Quién realiza la limpieza del hogar? ..................................................................... 47

Figura 8. ¿Dónde han comprado productos de limpieza del hogar? ..................................... 47

Figura 9. Atributos más importantes para elegir un producto de limpieza ............................. 47

Figura 10. Beneficios que buscados por el consumidor ......................................................... 48

Figura 11. Imagen de producto Mata ácaros. Página web de Sapolio. (2018). Recuperado de

http://sapolio.com.pe ................................................................................................................ 50

Figura 12. Imagen de Acar Klean. Página web Procaps VitalCare. (2018). Recuperado de

www.procapsvitalcare.com ...................................................................................................... 51

Figura 13. Marca Sapolio ......................................................................................................... 52

Figura 14. Marca Akar Clean ................................................................................................... 52

Figura 15. Focus Group 1 ........................................................................................................ 72






Figura 21. Encuesta pregunta 1 .............................................................................................. 76









Figura 30. Encuesta pregunta 10 ............................................................................................ 80





5















Figura 49. Nivel Socioeconómico APEIM por niveles 2017.................................................... 89

Figura 50. Estacionalidad ...................................................................................................... 108

Figura 51. Relación de precios según resultados de la encuesta ........................................ 117

Figura 52. Precio sugerido al público para presentación 500 ml .......................................... 118

Figura 53. Elección de reconocimiento de marca como objetivo de marketing en Facebook

................................................................................................................................................ 122

Figura 54. Nombre de campaña e indicar estrategia de contenido (criterios de segmentación).

................................................................................................................................................ 122

Figura 55. Presupuesto de la campaña de Facebook .......................................................... 123

Figura 56. Fan Page .............................................................................................................. 123

Figura 57. Ejemplo Material POP .......................................................................................... 125

Figura 58. Pregunta 18 de encuesta. ¿Dónde compra los productos anti alérgicos? ......... 127

Figura 59. ECR ...................................................................................................................... 128

Figura 60. Ecoferias en Lima ................................................................................................. 130

Figura 61. Ecoferia San Borja. Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima............................ 131

Figura 62. Ecoferia San Isidro Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima. ........................... 131

Figura 63. Ecoferia Miraflores Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima. ............................ 132

Figura 64. Ecoferia Surco (El Polo Green)Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima. ......... 132

Figura 65. Stands de ventas .................................................................................................. 133

Figura 66. Estructura Organizacional .................................................................................... 141

Figura 67. Diagrama de Flujo ................................................................................................ 155

Figura 68. DOP ...................................................................................................................... 156

Figura 69. DAP ...................................................................................................................... 157

6

Figura 70. Valores Esperados que garantizan la pureza del aceite ..................................... 158

Figura 71. Flujo de análisis de aceite esencial. .................................................................... 159

Figura 72. DAP de validación de aceite esencial .................................................................. 159

Figura 73. Diagrama de procesos resumen .......................................................................... 161

Figura 74. Maquina llenadora de líquidos de 240 BPH ........................................................ 177

Figura 75. Etiquetadora Manual ............................................................................................ 178

Figura 76.Cilindro de mezcla Industrial de Acero ................................................................. 179

Figura 77. Mezcladora Eléctrica de líquidos ......................................................................... 180

Figura 78. Plano de centro de operaciones .......................................................................... 193

7

Índice de tablas

Tabla 1.Habitantes de Lima Metropolitana ............................................................................. 26

Tabla 2. Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Inflación ........................................... 32

Tabla 3.Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Tipo de Cambio ............................... 33

Tabla 4. Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Origen 2018 ................... 43

Tabla 5. Reporte de Importaciones por Subpartida Nacional/País Origen 2018 ................... 44

Tabla 6. Competidores actuales .............................................................................................. 54

Tabla 7. Precio y disponibilidad según los principales canales .............................................. 54

Tabla 8. Poder de Negociación de los Clientes ...................................................................... 55

Tabla 9. Poder de Negociación de los Proveedores ............................................................... 56

Tabla 10. Amenaza de posibles productos sustitutos............................................................. 58

Tabla 11. Competidores potencias barreras de entrada ........................................................ 59

Tabla 12. Segmentación demográfica ..................................................................................... 65

Tabla 13. Segmentación nivel socioeconómico ...................................................................... 65

Tabla 14. Distritos por zona geográfica................................................................................... 65

Tabla 15 . Ficha técnica de estudio cualitativ ......................................................................... 70

Tabla 16. Datos de los participantes ....................................................................................... 71

Tabla 17. Población por distrito y Zona ................................................................................... 89

Tabla 18. Rango de edades del sector B ................................................................................ 90

Tabla 19. Tasa de crecimiento poblacional ............................................................................. 90

Tabla 20. Maco muestra al Año 0............................................................................................ 90

Tabla 21. Mercado Potencial al Año 2020 .............................................................................. 91





Tabla 26. Mercado Potencial a lo largo de los 5 años ............................................................ 94

Tabla 27. ¿Compra usted productos de desinfección para su hogar? ................................... 94

Tabla 28. ¿Estaría dispuesto a comprar un spray desinfectante ecológico anti ácaros? ...... 95

Tabla 29. Mercado Disponible a lo largo de los 5 años .......................................................... 95

Tabla 30. Resumen de mercados ........................................................................................... 95

Tabla 31. ¿Compraría EcoCare (Spray Desinfectante Ecológico Anti ácaros)?.................... 96

Tabla 32. ¿Qué tamaño escogería? ........................................................................................ 96

Tabla 33. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 150ml (Pequeño)? (ME)

.................................................................................................................................................. 96

Tabla 34. ¿Qué precio pagaría por EcoCare en la presentación de 600ml (Grande)? ......... 96

Tabla 35. ¿Qué aroma preferiría? ........................................................................................... 97

8

Tabla 36. Mercado Efectivo total ............................................................................................. 97

Tabla 37. Mercado efectivo por presentación a lo largo de los 5 años .................................. 98

Tabla 38. Mercado efectivo por aroma a lo largo de los 5 años ............................................. 98

Tabla 39. Mercado efectivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

.................................................................................................................................................. 98

Tabla 40. Mercado efectivo Presentación pequeño, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

.................................................................................................................................................. 99

Tabla 41.Consideraciones para definición de mercado objetivo presentación grande........ 101

Tabla 42. Consideraciones para definición de mercado objetivo presentación pequeña .... 101

Tabla 43. Mercado objetivo presentación y aroma a lo largo de los 5 años ........................ 102

Tabla 44. Mercado objetivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

................................................................................................................................................ 102

Tabla 45. Mercado objetivo Presentación pequeña, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

................................................................................................................................................ 103

Tabla 46. Frecuencia de compra presentación grande – pregunta 16 de la encuesta ........ 105

Tabla 47 Resumen de frecuencia de compra por presentación. .......................................... 105

Tabla 48. Frecuencia de compra por presentación al 30 % ................................................. 105

Tabla 49. Demanda anual ..................................................................................................... 106

Tabla 50. Demanda anual por Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

................................................................................................................................................ 106

Tabla 51. Demanda anual por Presentación pequeña, aroma por distrito a lo largo de los 5

años ........................................................................................................................................ 107

Tabla 52. Ajuste a Estacionalidad por presentación ............................................................. 109

Tabla 53. Ventas por unidades por mes ............................................................................... 109

Tabla 54. Total de ventas en unidades por presentación por año ....................................... 110

Tabla 55. Precio sugerido ...................................................................................................... 110

Tabla 56. Ventas anuales para el tamaño grande ................................................................ 110

Tabla 57. Ventas anuales para el tamaño pequeño (S/. Soles) ........................................... 111

Tabla 58. Ventas anuales por presentación y aroma ........................................................... 111

Tabla 59. Precio de producto de competencia SAPOLIO .................................................... 115

Tabla 60. Precio de producto de competencia ACAR KLEAN ............................................. 116

Tabla 61. Relación de competidores ..................................................................................... 116

Tabla 62. Relación de precios por canal por tamaño grande 500 ml ................................... 117

Tabla 63. Relación de precios por canal por tamaño pequeño 125 ml ................................ 117

Tabla 64. Rango de precios Grande (500 ml) ....................................................................... 118

Tabla 65. Rango de precios Pequeño (125 ml) .................................................................... 119

Tabla 66. Pequeño (125 ml) .................................................................................................. 124

9

Tabla 67. Presupuesto de promoción de campaña de lanzamiento. ................................... 125

Tabla 68. Presupuesto de promoción por año. ..................................................................... 126

Tabla 69. Canales indirectos y directos ................................................................................ 133

Tabla 70. Aporte de capital por cada socio (Aproximado) .................................................... 134

Tabla 71. Formación societaria ............................................................................................. 134

Tabla 72. Registro de marcas y patentes ............................................................................. 136

Tabla 73. Licencias y Autorizaciones .................................................................................... 137

Tabla 74. Legislación laboral ................................................................................................. 137

Tabla 75. Legislación Tributaria ............................................................................................ 139

Tabla 76. Cuadro Resumen .................................................................................................. 140

Tabla 77. Servicios Tercerizados .......................................................................................... 141

Tabla 78. Perfil del Administrador ......................................................................................... 142

Tabla 79. Perfil del Puesto de Asistente administrativo ........................................................ 143

Tabla 80. Perfil del Puesto de Vendedor............................................................................... 143

Tabla 81. Perfil del Puesto de Jefe de Operaciones ............................................................. 144

Tabla 82. Perfil del Puesto de Operario ................................................................................ 145

Tabla 83. Perfil del Puesto de Asistente de planta ............................................................... 145

Tabla 84. Perfil del Puesto de Jefe de Comercial ................................................................. 146

Tabla 85. Perfil del Puesto de Coordinador de Marketing .................................................... 147

Tabla 86. Detalle de costos de distribución .......................................................................... 147

Tabla 87. Tipos de contratos por puesto ............................................................................... 148

Tabla 88. Planilla para todos los años del proyecto ............................................................. 150

Tabla 89. Gastos tercerizados ............................................................................................... 151

Tabla 90. Horarios y tipo de trabajo por puesto .................................................................... 151

Tabla 91. Envasadora Volumétrica ....................................................................................... 152

Tabla 92. Capacidad instalada .............................................................................................. 152

Tabla 93. Capacidad Utilizada ............................................................................................... 152

Tabla 94. Utilización Capacidad instalada ............................................................................ 152

Tabla 95. Capacidad Máxima ................................................................................................ 153

Tabla 96. Costos de Análisis de cromatografía de gases .................................................... 160

Tabla 97. Costo total del proceso de análisis y selección de Aceite esencial ..................... 160

Tabla 98. Programa de producción anual ............................................................................. 161

Tabla 99. Calculo de producción año 1 ................................................................................. 162

Tabla 100. Calculo de producción año 2 ............................................................................... 163




10

Tabla 104-. Resumen del cálculo de producción .................................................................. 167

Tabla 105. Materia Prima ...................................................................................................... 168

Tabla 106. Insumos ............................................................................................................... 168

Tabla 107. Merma por materia prima e insumo .................................................................... 168

Tabla 108. Materia Prima e insumos para el año 1 .............................................................. 169

Tabla 109 . Materia prima e insumos necesaria - año 1 ....................................................... 170

Tabla 110. Materia prima e insumos necesaria - año 2 ........................................................ 170




Tabla 114. Cuadro de equivalencia por el monto del pedido y el costo unitario por unidad174

Tabla 115. Periodicidad de la compra ................................................................................... 175

Tabla 116. Tiempo de Actividades ........................................................................................ 176

Tabla 117. Cantidad de Operarios requeridos por meses y por año.................................... 176

Tabla 118. Cantidad de días de producción por mes ........................................................... 176

Tabla 119 Especificaciones del proveedor de la máquina de 240 BPH ............................... 177

Tabla 120. Especificaciones del proveedor de la Etiquetadora manual ............................... 178

Tabla 121. Especificaciones del proveedor de la Cilindro de mezcla industrial de acero ... 179

Tabla 122. Especificaciones del proveedor de la Mezcladora eléctrica de líquidos ............ 180

Tabla 123. Maquinaria – Año 0 ............................................................................................. 180

Tabla 124. Equipos – Año 0 Administración ......................................................................... 181

Tabla 125. Equipos – Año 0 Administración ......................................................................... 181

Tabla 126. Equipos – Año 0 Ventas ...................................................................................... 181

Tabla 127. Equipos – Año 0 Ventas ...................................................................................... 181

Tabla 128. Equipos – Año 0 Producción ............................................................................... 181

Tabla 129. Equipos – Año 0 Producción ............................................................................... 181

Tabla 130. Herramientas y Utensilios – Año 0 ...................................................................... 182

Tabla 131. Compra de Mobiliario – Año 0 Administración .................................................... 183

Tabla 132. Compra de Mobiliario – Año 0 Producción ......................................................... 183

Tabla 133. Compra de Mobiliario – Año 0 Ventas ................................................................ 183

Tabla 134. Programa de mantenimiento de maquinaria ....................................................... 184

Tabla 135.Programa de mantenimiento de equipos ............................................................. 184

Tabla 136.Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ........................... 184

Tabla 137. Macro Localización, matriz de decisión .............................................................. 187

Tabla 138. Micro Localización, matriz de decisión ............................................................... 188

Tabla 139. Local de Producción ............................................................................................ 189

Tabla 140. Gastos de adecuación de Producción ................................................................ 191

11

Tabla 141. Gastos de adecuación de Administración........................................................... 191

Tabla 142. Gastos General.................................................................................................... 191

Tabla 143. Local de Producción ............................................................................................ 192

Tabla 144. Local de Administración ...................................................................................... 192

Tabla 145. Costo general de gastos de servicios ................................................................. 192

Tabla 146. Detalle de Área .................................................................................................... 194

Tabla 147. Costo de programa de reciclaje .......................................................................... 196

Tabla 148. Responsabilidad social con los empleados ........................................................ 196

Tabla 149.Responsabilidad social con la comunidad ........................................................... 198

Tabla 150. Activos fijos .......................................................................................................... 199

Tabla 151. Activos fijos por área de negocio ........................................................................ 200

Tabla 152. Activo intangible .................................................................................................. 201

Tabla 153. Resumen de Activo intangible por tipo de gasto. ............................................... 203

Tabla 154. Activo intangible por área de negocio. ................................................................ 203

Tabla 155. Gastos Pre-Operativos. ....................................................................................... 204

Tabla 156. Activo intangible gasto por garantía. ................................................................... 206

Tabla 157. Resumen de Activo intangible por tipo de gasto. ............................................... 206


Tabla 159. Inversión en inventarios iniciales. ....................................................................... 206

Tabla 160. Inversión en inventarios iniciales por materia prima e insumos. ........................ 207

Tabla 161. Inversión en capital de trabajo. Ingresos ............................................................ 208

Tabla 162. Inversión en capital de trabajo. Egresos ............................................................. 209

Tabla 163. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .............................. 210

Tabla 164. Liquidación del IGV Año 1 (2020) ....................................................................... 211

Tabla 165. Liquidación del IGV por concepto. ...................................................................... 212


Tabla 167. Estructura de financiamiento. .............................................................................. 213

Tabla 168. Aporte de socios. ................................................................................................. 214

Tabla 169. Detalle de préstamo. ........................................................................................... 214

Tabla 170. Resumen de Financiamiento anual..................................................................... 214

Tabla 171. Cronograma de pagos. ........................................................................................ 215

Tabla 172. Ingresos por ventas ............................................................................................. 215

Tabla 173. Ingresos por venta de cada producto (%) ........................................................... 216

Tabla 174. Ingresos por canal de distribución ...................................................................... 217

Tabla 175. Recuperación del Capital de Trabajo .................................................................. 217

Tabla 176. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo ............................................................... 218

Tabla 177. Resumen de Valor de Desecho Neto del Activo Fijo .......................................... 219

12

Tabla 178. Materia prima ....................................................................................................... 219

Tabla 179. Insumos ............................................................................................................... 220

Tabla 180. Gastos de Materia Prima e Insumos por año y producto ................................... 220

Tabla 181. Presupuesto de Mano de Obra Directa por año ................................................. 220

Tabla 182. Cuadro para Estado de Ganancias y Pérdidas .................................................. 220

Tabla 183. Cuadro para Flujo de Caja .................................................................................. 221

Tabla 184. Presupuesto de Costos Indirectos ...................................................................... 221



Tabla 187. Presupuesto de Gastos de Administración ......................................................... 223



Tabla 190. Presupuesto de Gastos de Ventas ..................................................................... 224



Tabla 193. Depreciación de Activos Fijos ............................................................................. 226

Tabla 194. Depreciación de Activos Fijos ............................................................................. 227

Tabla 195. Amortización de Intangibles ................................................................................ 228

Tabla 196. Amortización de Intangibles por área ................................................................. 228

Tabla 197. Gastos por Activos No Depreciables .................................................................. 228

Tabla 198. Costo de Producción Ecocare Grande (800 disparos de spray) ........................ 229

Tabla 199. Costo de Producción Ecocare Pequeño (240 disparos de spray) ..................... 229

Tabla 200. Margen Unitario por canal ................................................................................... 230

Tabla 201. Costos Fijos y Variables Ecocare Pequeño (240 disparos de spray) ................ 231

Tabla 202. Resumen de Costos Variables ............................................................................ 232

Tabla 203. Resumen de Costos Fijos ................................................................................... 232

Tabla 204. Estado de Ganancias y Pérdidas ........................................................................ 233

Tabla 205. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros .................................. 234

Tabla 206. Flujo de Caja Operativo ....................................................................................... 235

Tabla 207. Flujo de Capital .................................................................................................... 235

Tabla 208. Flujo de Caja Económico .................................................................................. 236

Tabla 209. Flujo del Servicio de Deuda ................................................................................ 236

Tabla 210. Flujo de Caja Financiero ..................................................................................... 236

Tabla 211. CAPM ................................................................................................................... 237

Tabla 212. COK propio .......................................................................................................... 237

Tabla 213. WACC .................................................................................................................. 237

Tabla 214. VANE y VANF...................................................................................................... 238

13

Tabla 215. VANE y VANF...................................................................................................... 238

Tabla 216. TIRE y TIRF, TIR modificado .............................................................................. 238

Tabla 217. Período de recuperación descontado económico .............................................. 238

Tabla 218. Período de recuperación descontado financiero ................................................ 238

Tabla 219. Beneficio / Costo ................................................................................................. 239

Tabla 220. Costos variables, Costos fijos ............................................................................. 239

Tabla 221. Estado de resultados (costeo directo) ................................................................ 240

Tabla 222. Estado de Resultados (Costeo Directo) - Punto de Equilibrio ............................ 240

Tabla 223. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ................................ 240

Tabla 224. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles ........................... 241

Tabla 225. 9.3.1. Variables de entrada .............................................................................. 242

Tabla 226. Variables de salida .............................................................................................. 242

Tabla 227. Variable Precio de Venta ..................................................................................... 243

Tabla 228. Variable Demanda del Proyecto ......................................................................... 243

Tabla 229. Variable Costo de Materia Prima ........................................................................ 243

Tabla 230. Variable Costo de Fabricación Indirecto ............................................................. 244

Tabla 231. Análisis multidimensional .................................................................................... 244

Tabla 232. Proporción de venta a 5 años ............................................................................. 246

14

1. Capítulo I: Información general

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.

Razón Social:

“Compañía de Productos Desinfectantes S.A.C”

Razón Comercial:

“EcoCare”

“EcoCare”, deriva de dos palabras “Eco” de ecológico porque los componentes de

nuestro producto son naturales y en consecuencia libres de químicos. “Care” palabra que

deriva de cuidado.

Por lo tanto, nuestro producto es un desinfectante ecológico anti ácaros, de

componentes naturales para el cuidado del hogar, con un nombre corto fácil de recordar y

posicionar en la mente de los clientes.

Logo y Slogan:

Figura 1. Logo y slogan

Horizonte de Evaluación:

Este proyecto tendrá una vida útil de 5 años, del 2020 al 2024, es preciso indicar que

el año 2019 será el año 0.

Considerando que somos una empresa nueva en el mercado, la vida útil de

desinfectante y la rentabilidad esperada de los accionistas.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

Actividad económica

Producción y comercialización de productos de desinfección ecológico anti ácaros

para el hogar.

Código CIIU

El código CIIU es el 2023: “Fabricación de jabones y detergentes, preparados para

limpiar y pulir, perfumes y preparados de tocador”

15

Partida arancelaria

La partida arancelaria es 3808.94.19.00 que corresponde a desinfectantes

presentados en formas o envases para la venta al por menor o en artículos.

1.3. Definición del negocio

Nuestro proyecto se dedicará a la producción y comercialización de productos

desinfectantes ecológicos anti ácaros para el cuidado del hogar.

El modelo de negocio será B2C (Business to Consumer), donde hemos segmentado nuestros

clientes de la siguiente forma:

Hombres y mujeres de 25 a 55 años residentes en Perú con poder adquisitivo y decisión de

compra y realizan la desinfección de superficies textiles del hogar y Que sufre o ha sufrido

cualquiera de las siguientes enfermedades.

Rinitis alérgica

Conjuntivitis

Asma alérgica

Dermatitis atópica.

Nuestro producto ecológico anti ácaro tiene como principio activo el aceite esencial, como

conductor al agua destilada y como disolvente para el aceite esencial al alcohol de 96°, los

cuales en conjunto forman una solución altamente desinfectante para eliminar y prevenir la

propagación de los ácaros de las superficies, hongos o gérmenes patógenos que tiene toda

superficie textil.

Nuestros canales de distribución serán indirectos porque estará disponible en los principales

retails, supermercados, ferreterías y bodegas de los sectores mencionados.

1.3.1. Modelo canvas

1.3.1.1. Aliados Clave

Distribuidores de aceites esenciales

Distribuidores de agua destilada

Distribuidores de alcohol 96°

Distribuidores de envases ergonómicos

Supermercados

1.3.1.2. Actividades Clave

Producción de productos anti-ácaro ecológico para la limpieza del

hogar.

Distribución de productos

16

Demostración del uso de los productos

Compra de insumos a los proveedores

1.3.1.3. Recursos Clave

Materia Prima

o Aceites esenciales

o Agua destilada

o Alcohol de 96°.

Mano de obra

o Químicos calificados

o Vendedores

1.3.1.4. Propuesta de Valor

Elaborar un producto ecológico que contribuya con la prevención de

enfermedades de salud de los niños y no dañe el medio ambiente, a

diferencia de la mayoría de los competidores, nuestro producto tiene

como principio activo un ingrediente 100% natural y no daña la capa de

ozono.

1.3.1.5. Relación con el Cliente

Envíos exclusivos de productos.

Fidelización con acumulación de puntos.

Redes sociales

Venta personalizada

1.3.1.6. Canales

Directo

Indirecto

1.3.1.7. Segmentos de Clientes

Personas de 25 a 60 años.

Con poder adquisitivo

Decisión de compra

Realiza la desinfección de las superficies textiles del hogar

17

1.3.1.8. Estructura de Costes

Sueldos (Mano de obra, Ventas y Entrega)

Materia Prima

Publicidad (Marketing digital, Community manager)

Tecnológicos (Servicios en nube, mantenimiento y diseño página web

Alquiler de local

1.3.1.9. Estructura de Ingresos

Ventas al contado

Ventas a crédito a 30 días.

18

Modelo CANVAS

Aliados Clave

Distribuidores de aceites esenciales

Distribuidores de agua destilada

Distribuidores de alcohol 96°

Distribuidores de envases ergonómicos

Supermercados

Actividades Clave

o Producción de productos anti-ácaro ecológico para la limpieza del hogar.

o Distribución de productos

o Demostración del uso de los productos

o Compra de insumos a los proveedores

Propuesta de Valor

Un producto ecológico que contribuya con la prevención de enfermedades de salud y no dañe el medio ambiente, a diferencia de la mayoría de los competidores, nuestro producto tiene como principio activo un ingrediente 100% natural y no daña la capa de ozono.

Relación con el Cliente



Redes sociales

Venta personalizada

Segmentos de Clientes



Decisión de compra

Realiza la desinfección de las superficies textiles del hogar o

Recursos Clave

Materia Prima

o Aceites esenciales o Agua destilada o Alcohol de 96°.

Mano de obra

o Químicos calificados o Vendedores

Canales

Directo

Indirecto

Estructura de Costes

Sueldos (Mano de obra, Ventas y Entrega)

Materia Prima

Publicidad (Marketing digital, Community manager)

Tecnológicos (Servicios en nube, mantenimiento y diseño página web

Alquiler de local

Estructura de Ingresos

Ventas al contado

Ventas a crédito a 30 días.

19

1.4. Descripción del producto o servicio.

Nuestro producto EcoCare es un Spray Ecológico anti ácaro para la desinfección de

superficies textiles del hogar tales como colchones, frazadas, sábanas, sofás, etc, actúa

eliminando, controlando y previniendo la presencia de los ácaros al ser rociado sobre estas

superficies textiles, teniendo como principio activo a los 3 tipos de aceites esenciales, como

conductor tiene al agua destilada libre de impurezas y como disolvente al alcohol de 96°.

El envase de EcoCare no utiliza gas propelente y por ello no daña la capa de ozono.

Beneficios del producto

Elimina a los ácaros de las superficies textiles del hogar tales como frazadas,

sábanas, edredones, colchones, muebles, etc y previene la producción de estos,

vuelve incomestible el alimento de los ácaros, que son los restos que deja la

descamación de la piel humana, uñas e incluso cabellos, es fácil de usar y no afecta

a insectos benéficos como las abejas entre otros, cuenta con olores agradables y

relajantes, es sencillo de aplicar. Además, elimina las partículas de heces que dejan

los ácaros.

El producto también previene los siguientes problemas de salud al eliminar a

los ácaros de las superficies textiles:

● Rinitis alérgica que es causada por los ácaros que se encuentran en

el polvo que se genera de estas superficies textiles.

● El asma, enfermedad respiratoria que se da al inhalar estos ácaros.

● La conjuntivitis dada por la alergia que producen los ácaros, causando

ardor y picazón en los ojos.

● Dermatitis atópica la cual se da por una reacción en la piel por los

ácaros, causando ardor, irritación, picazón, etc.

Características del producto

Nuestro producto es un spray listo para su uso, siendo ecológico gracias a

que tiene como principio activo al aceite esencial no daña la capa de ozono ya que

no trabaja con gas propelente, por el contrario, utiliza aire puro a presión por medio

de un spray.

El uso del producto tiene un efecto de duración de 2-3 meses para matar y

prevenir la reproducción de estos ácaros y en el caso de textiles sin usar, 1 año.

Luego de ese tiempo se tendrá que aplicar otra dosis.

20

Los envases son de poli tereftalato de etileno (PET) que proporcionan

propiedades de barrera muy buenas para el alcohol y aceites esenciales, además el

PET (Poli tereftalato de etileno) puede ser reciclado.

Prototipo del producto

El envase completo del producto consta de 2 componentes:

● El contenedor de poli tereftalato de etileno (PET) de 500 ml

● El spray

Envase de etileno (PET) 125ml con spray

Envase de etileno (PET) 500ml con spray

Figura 1. Envase de 125 ml Figura 2. Envase de 500 ml

Receta de versión preliminar:

Para una preparación de un envase de 500 ml se empleará la siguiente dosis:

✓ 1.5 ml de aceite esencial

✓ 250 ml de agua destilada

✓ 248.5 ml de alcohol de 96°

✓ 1 spray

✓ 1 envase de poli tereftalato de etileno (PET) de 500 ml

Para una preparación de un envase de 125 ml se empleará la siguiente dosis:

✓ 0.38 ml de aceite esencial

✓ 62.5 ml de agua destilada

21

✓ 62.22 ml de alcohol de 96°

✓ 1 spray

✓ 1 envase de poli tereftalato de etileno (PET) de 125 ml

Variedades de nuestros productos:

EcoCare Naranja Ternura

Este producto anti acaro tiene como principio activo al aceite esencial

de eucalipto el cual posee una acción antibacteriana, eliminando ácaros de

las superficies textiles en pocos minutos y con un olor muy agradable.

Figura 3. Presentación spray 125 ml naranja

ternura

Figura 4. Presentación spray 500 ml naranja

ternura

EcoCare de Limón

Nuestro producto anti ácaro con el aceite esencial de limón es muy

eficaz para matar los gérmenes, aplicando la alteración de las ceras

cuticulares y bloqueo de los espiráculos y termina por aniquilarlos por asfixia

o estrés hídrico, también cuenta con un agradable aroma.

22

Figura 9. Presentación spray 125 ml limón Figura 10. Presentación spray 500 ml limón

EcoCare de lavanda

Este producto consideramos que será uno de los mejores por su

principal activo el aceite esencial de lavanda está considerado como el mejor

de todos los aceites ya que cuenta con un alto grado de efectividad al

enfrentarse a virus y bacterias, también tiene un muy agradable aroma.

Figura 11. Presentación spray 125 ml

lavanda sonrisas

Figura 12. Presentación spray 500 ml

lavanda sonrisas

23

1.5. Oportunidad de negocio

Según estudios de investigación e información relevante compartida por doctores

especialistas, hemos identificado que es de vital importancia que cada hogar cuente con un

producto desinfectante que ayude a combatir y disminuir casi en su totalidad la presencia de

los ácaros, con el propósito mantener un ambiente saludable y libre de estos bichos que son

causantes del 80% de las alergias que provocan el asma, entre otras enfermedades como la

rinitis, dermatitis, conjuntivitis y entre otras.

En la actualidad según Nielsen (2016), hay un hábito de limpieza muy importante, y

hay una preocupación en el uso de productos saludables que ayuden a prevenir las mismas.

La mayor parte de nuestras vidas pasamos tiempo en nuestros hogares, es allí donde

encontramos muchas vulnerabilidades que pueden traer como consecuencia las

enfermedades que mencionamos.

Los ácaros viven principalmente en ambientes húmedos como hay en las ciudades

costeras, por eso ofreceremos nuestro producto en los principales distritos de Lima

Metropolitano que son más propensos a que proliferen los arácnidos causantes de tantas

enfermedades.

Alergias

Según el Blog QuirónSalud de la Dra. Pilar Cots Marfil (2016), médico alergista, la

ciencia que estudia las alergias es relativamente nueva, por lo tanto, esto conlleva a que

exista una falta de información por parte de las personas con respecto a los daños a la salud

que causan los ácaros.

En el post de noviembre del 2016 en su blog, se menciona también que, por parte de

los pacientes, existe la creencia que esos bichos no son peligrosos, sin embargo, los médicos

alergistas invitan a que se tome enserio a los ácaros y los riesgos que implica no tomar las

medidas preventivas para eliminarlos o reducir su población.

Zonas de humedad

Según la web de SEICAP para pacientes alérgicos de España, los ácaros son

causantes frecuentes de las alergias, lo cual origina síntomas o enfermedades tales como la

dermatitis atópica, rinitis, conjuntivitis, asma.

Sobre donde viven, apoyados en información de SEICAP, los ácaros se ubican en

lugares húmedos y donde no llegue la luz de sol, se alimentan principalmente de escamas o

piel muerta, ya sea de animales o humanos.

24

Las personas en promedio renuevan su piel entre 20 a 30 días, al desprenderse o

caer en sus casas se queda entre los cojines, muebles, almohadas y el colchón

principalmente, estos lugares son donde proliferan los ácaros.

Los ácaros necesitan ciertas condiciones para poder proliferar. Un clima húmedo

como la ciudad de Lima o las ciudades costeras es ideal para estos bichos, se estima que es

necesario un 70% aproximadamente, los rangos pueden variar usualmente de 50% a 80%

donde se ha encontrado presencia de ellos.

80% de las alergias de asma son causadas por ácaros

Según la noticia de RPP (2013) sobre humedad y ácaros, los cambios climáticos han

provocado un aumento en cinco veces las alergias tal, está información fue compartida por

el Dr. Ronny Palomino quien se especializa en asma y alergias.

El Dr. menciona que el asma (enfermedad que provoca inflamación de los bronquios),

es provocada en un 80% de sus casos por la alergia a los ácaros. Además, comentó en la

entrevista que entre los distritos limeños más expuestos a esta situación se encuentran

Cercado de Lima, Miraflores, San Miguel y Magdalena por su alta concentración de humedad.

Según el artículo “¿Por qué el Perú es el país con mayor incidencia de asma en toda

Latinoamérica?”, el asma afecta a 25% de la población peruana, de la cual las más afectadas

son las ciudades costeras como Lima, Ica, Chimbote, Chiclayo, Piura, entre otras.

El asma es una enfermedad que causa la sensación de falta de aire por la obstrucción

bronquial debido a la inflamación en la zona pulmonar, esto afecta a 1 de cada 5 niños.

A su vez, el factor de contaminación es también una de las razones que contribuyen

a que Perú sea el país con mayor incidencia de casos de asma en Latinoamérica. La

contaminación atmosférica llega a ser casi 6 veces superior a lo establecido por la

Organización Mundial de la Salud.

Según el Dr. Jorge Zagaceta (Docente de la UDEP), los niveles de contaminación y

la polución en general son factores que al estar presentes en el aire, generar un ecosistema

ideal para el desarrollo de enfermedades respiratorias.

Actualmente, la OMS estima que existen 235 millones de personas que padecen de

la enfermedad del asma. Por otro lado, en el 2015 se reportó que el asma causo la muerte

de 383 000, en su mayoría personas de la tercera edad, a nivel mundial.

Según la Dra. Pilar Muñoz Calero, los químicos en productos de plástico o

contenedores de alimentos o productos varios contribuirían a enfermedades multicausales

25

como la fibromialgia, la hiperactividad, el autismo, déficit de atención, Alzheimer, Parkinson,

incluso distintos tipos de cáncer.

La OMS destaca al menos diez agentes que constituyen una preocupación para la salud

mundial, entre los que están el amianto, cadmio, mercurio, plaguicidas, etc.

En conclusión, estos agentes “invisibles” son de preocupación pública y la población está

cada vez más informada respecto a ello gracias a la difusión en distintos medios, tanto físicos

como digitales.

Basados en todas las causas de alergias que derivan en problemas de salud, además

de una necesidad por prevenir cualquier daño y contribuir a la limpieza del hogar, es que

ofreceremos el desinfectante en spray anti ácaros.

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

Nuestra estrategia genérica se basa en la diferenciación desde la ecología como valor

agregado que es el anti ácaro que produciremos, siendo un producto natural y ecológico por

no dañar la capa de ozono y la otra diferenciación que poseemos es que nuestro producto

no genera alguna alergia al contacto con la piel sensible por no contener químicos.

2. Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macroentorno

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

La extensión del territorio peruano es de aproximadamente 1 285 215,60 km2

que representa el 99,60% del total de la superficie nacional. Tiene a Lima

como capital, y ciudades grandes como Arequipa, Chiclayo y Trujillo.

Según el último censo realizado a finales del 2017 se determinó que el Perú

tiene 32 millones de habitantes y la ciudad de Lima tiene más de 9 millones

de habitantes, a nivel nacional este número representa el 28.5% de la

población y 41.2% de la población urbana total del Perú (INEI, 2018).

El 52.1% de los peruanos es representado por población adulta de entre 21 a

59 años, según el último censo realizado en octubre del año 2017.

Así mismo, Lima tiene la mayor cantidad de habitantes 274.2 por kilómetro

cuadrado y a nivel nacional se tiene densidad poblacional de 25,43 habitantes

por kilómetro cuadrado.

26

Tabla 1.Habitantes de Lima Metropolitana

2019 2020 2021 2022 2023 2024

Lima 9 414 132 9 509 215 9 605 258 9 702 271 9 800 264 9 899 247

Fuente: Elaboración Propia.

El artículo de Concentración y centralización en el Perú: enemigos del desarrollo

(Gonzales, 2017) habla de que el Perú es un país centralista y concentrado que aglomera

actividades económicas en ciertos espacios geográficos tanto de capital y de los

trabajadores, lo que conlleva al acaparamiento del poder económico.

Por lo tanto, concluimos que Lima es demográficamente la ciudad con más pobladores

alineados a nuestra segmentación de clientes y con mayor actividad económica. Esto, la

convierte en la ciudad idónea para la oficina central de la empresa y base de nuestras

operaciones.

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

La tasa de crecimiento anual de la población peruana es de 1.01% (INEI,

2017).

El INEI calcula que, en el 2021, año en el que se cumples doscientos años de

la Independencia Nacional, nuestra demografía sobrepasará los 33 millones

de habitantes y en el año 2050 los habitantes llegarán a los 40 millones.

Según reporta el Banco Central de Reserva (BCR) el viernes 10 de agosto del

2018 el Producto Bruto Interno se habría acelerado en el segundo trimestre

del año al alcanzar una tasa de cercana al 6 %, variación superior al 3.2

registrado en el primer trimestre del año, esto hace pensar en que la

proyección anual estimada en enero del presente año puede aumentar

considerando que esta fue de solo 4%.

En el 2017, el Perú consiguió un avance del 2.5% sobre el PBI con

respecto del año 2016, un resultado inferior al estimado a mediados del año

2017 en donde se proyectaba un crecimiento de 2.8%.

EL PBI per cápita de Perú al cierre del 2017 fue de $ 6 571,929, en la

región ocupa el sexto lugar tal como se muestra el siguiente gráfico.

27

Figura 2.PBI per cápita. Copyright 2016 por el Diario Gestión.

Banco Mundial. (2018). PIB per cápita (US$ a precios actuales). Recuperado de: https://datos.bancomundial.org/indicador/NY.GDP.PCAP.CD?locations=AR-BR-BO-CL-CO-EC-PY-PE-UY-VE

En la figura 10, la tendencia a aumento del PBI del Perú nos da un indicador

que la economía del país mantiene constante crecimiento desde ya hace unos

años, a pesar de la desaceleración económica sufrida en los últimos años. De

la imagen también podemos apreciar que el PBI del Perú no es uno de los

más altos sin embargo su economía sigue siendo más sólida que la de sus

vecinos países.

Según el informe elaborado por INEI (Gestión, 2018), la población

económicamente activa aumentó 5% en los últimos 10 años llegando a 62%

del total poblacional.

En cuanto al rango de edades el 48,4% de la PEA varía entre los 25 y 44 años,

el 33,9% entre 45 o más y el 17,7% entre los 14 y 24 años.

Concluimos que esta es una oportunidad por el crecimiento continuo de la

población, PBI per cápita y de la PEA que contribuirán positivamente, al haber

más personas con poder adquisitivo. Así mismo, el mercado se incrementará,

habrá mayor demanda interna y potenciales nuevos clientes.

28

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

El Banco Scotiabank afirmo que la balanza comercial del Perú tiene un

superávit que crecería a US$ 7,700 millones en un entorno positivo para una

aceleración del crecimiento de la economía mundial y una recuperación gradual

de la demanda interna.

Figura 3. Balanza de Pagos (Millones de US$)

Estos son los resultados de la balanza de pagos del Perú en los últimos años. (Imagen: BCR). Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/diciembre/reporte-de-inflacion-diciembre-2018.pdf

29

Figura 4. Balanza Comercial: 2011-2020 (Millones de US$)

Estos son los resultados de la balanza comercial del Perú en los últimos años. (Imagen: BCR). Recuperado de: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2018/diciembre/reporte-de-inflacion-diciembre-2018.pdf

Las mejoras observadas en las figuras 2 y 3 nos muestra los resultados

alentadores de los últimos años con respecto a la balanza comercial del país,

en ella se puede apreciar el superávit registrado en el periodo 2017 el mayor

en los últimos 5 años, el cual fue favorecido, principalmente, por las mayores

ventas al exterior de productos tradicionales (26.7%). Por consiguiente, esto

se traduce en una oportunidad para las empresas del mercado local.

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

En el primer trimestre del presente año el Producto Bruto Interno (PBI) tuvo

un crecimiento de 3.2% a precio constante de 2007, el incremento en el

consumo y la inversión dinamizan la demanda interna y genera una evolución

favorable.

En el crecimiento del PBI (3,2%), se debió tanto al crecimiento en 2.9%

del consumo final privado, como el incremento en 7,0 % del consumo del

gobierno; así como, el aumento en 5,9% de la inversión bruta fija. Esta

sincronía del gasto de consumo y la inversión viene registrándose desde el

tercer trimestre del año anterior. Las exportaciones tuvieron un aumento de

6,3% mientras que las importaciones tuvieron un incremento del 8,0%.

30

Debido al incremento en 2,0% de compras de alimentos, en 3,0 % en

otros bienes de consumo y un 3,4% en servicios, El gasto de consumo final

privado tuvo un incremento de 2,9%. La mayor provisión en 8,7% de servicios

de administración pública y defensa, 4,1% en educación pública y 4,5% en

salud pública hicieron que el gasto de consumo final del gobierno creciera en

7,0%.

El aumento en compras de maquinaria y equipo en 7,0% y la inversión

en nuevas construcciones que aumento en 5,1% influyeron en el aumento de

la inversión bruta fija en 5,9%.

Figura 4. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral.

Copyright 2018 por el INEI.INEI. (2018). Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/informe-producto-bruto-interno-trimestral-n4.pdf

La figura 4, nos muestra de forma trimestral los cambios que han tenido los

productos brutos y la oferta y demanda global en lo que corresponde al país.

Se puede apreciar el incremento considerable en el primer trimestre del 2018

si lo comparamos con el primer trimestre del año 2017 esto debido al

incremento de las importaciones y a la demanda interna. Caso contrario al

tercer trimestre.

31

Figura 5. Producto bruto interno y demanda interna, 2008_III – 2018_III.

Copyright 2018 por el INEI. INEI. (2018). Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/informe-producto-bruto-interno-trimestral-n4.pdf

Por las mayores compras de materias primas y productos intermedios en 3,4%

hicieron que el volumen de productos importados incrementara en 0,7%; no

obstante, las importaciones de bienes de consumo y de bienes de capital y

materiales de construcción se redujeron en -1,7% y -4,1% respectivamente.

La favorable evolución de las actividades de servicios 3,7% y de

transformación 1,3%, no obstante, la disminución de las actividades

extractivas -0,5%, contribuyeron en el crecimiento del Producto Bruto Interno

en 2,3%.

El PBI desestacionalizado en el tercer trimestre de 2018, se

incrementó en 0,03% en relación al trimestre inmediato anterior.

32

Figura 6. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral.

Copyright 2018 por el INEI. INEI. (2018). Perú: Producto bruto interno por componentes del gasto: 2017_III y 2018_III. Recuperado de: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/informe-producto-bruto-interno-trimestral-n4.pdf

La figura 6, nos muestra de forma la comparación entre el tercer

trimestre del año 2017 y el año 2018, en el cual podemos apreciar la

disminución considerable de consumo por parte del gobierno, así como la

formación bruta de capital fijo.

Tasa de Inflación. - La inflación en el Perú se situó en 0,35% en junio

y alcanzó el 1,08% durante el primer semestre de 2018 por el incremento de

los precios en los transportes, los alimentos y bebidas, principalmente, esto

según indica el INEI. Este ente también menciona. El índice de inflación fue

superior al de mayo (0,02%) y al de junio de 2017, que fue de (-0,16%). La

tasa acumulada de los últimos doce meses (de julio de 2017 a junio de 2018)

se ubicó en 1,43%, con un promedio mensual de 0,12%, todavía por debajo

de la barrera del 2%.

Tabla 2. Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Inflación

Encuesta realizada al:

Ago-18 Sep-18 Oct-18 Nov-18 Dic-18

Analistas Económicos

33

2019 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

2020 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

Sistema Financiero

2019 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

2020 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

Empresas No Financieras

2019 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

2020 2.50% 2.50% 2.50% 2.50% 2.50%

Elaboración propia

Tasa de Interés. -El Banco Central de Reserva (BCR) determino

mantener en 2.75% la tasa de interés en referencia. Tomando en cuenta los

siguientes factores:

En julio, la tasa interanual de inflación y los indicadores de tendencia

inflacionaria se ubican dentro del rango meta;

La tasa interanual de la inflación esperada se ubica en 2,33 por ciento

en Diciembre;

Los indicadores de la actividad económica muestran signos de mayor

dinamismo, aunque el PBI sigue debajo de su potencial; y,

Un mayor riesgo respecto a la actividad económica mundial y a una

mayor volatilidad financiera, ambos asociados a las recientes

tensiones comerciales.

Tipo de Cambio. - La actual expectativa del dólar para los analistas

económicos va desde S/. 3,25 hasta S/. 3,30 y desde los S/. 3,23 hasta S/.

3,28 para los representantes del sistema financiero. Sin embargo, las

expectativas de las empresas no financieras para el tipo del cambio al cierre

del año 2018 se quedaron estables, en S/. 3,28 y en S/. 3,30 por dólar. Se

proyecta cerrar lo que resta del año 2018 en S/. 3,18 por dólar, según analistas

económicos. (Gestión, 2018). Tipo de Cambio del dólar, BCR (2018).

Tabla 3.Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Tipo de Cambio

Encuesta realizada al:

Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18

Analistas Económicos

2019 3.35 3.35 3.40 3.41 3.40

2020 3.35 3.38 3.45 3.44 3.40

Sistema Financiero

2019 3.30 3.35 3.35 3.35 3.35

34

2020 3.30 3.35 3.34 3.35 3.35

Empresas No Financieras

2019 3.33 3.35 3.35 3.35 3.40

2020 3.35 3.38 3.40 3.40 3.40

Elaboración propia.

Riesgo País. -Según el reporte emitido por el diario Gestión emitido el

11 de enero del 2019, Perú tiene un riesgo país en 1.30 puntos

porcentualmente, calibrado luego del cierre, subiendo cuatro puntos en

comparación a la sesión anterior, según el Emerging Markets Bond Index

(EMBI+) Perú obtenido por el banco inversionista JP Morgan. (2019, p. 1)

Además, según el diario Gestión, “en la región, Perú (1.30 puntos

porcentuales) reportó el riesgo más bajo, seguido de Colombia (2.02 puntos)

y México (2.20 puntos)”. (P. 1)

Figura 7. Riesgo país JP Morgan. (2018).

Riesgo país. Recuperado de: https://www.puentenet.com/cotizaciones/riesgo-

pais

La figura 7, nos muestra lo propensos que son los países para contar

con varios o ningún inversionista. El riesgo país medirá la cantidad de

inseguridad en futuras negociaciones de inversión o tratados y posibles

alianzas.

Concluimos que los indicadores muestran que el Perú es un país

atractivo y seguro para las inversiones porque tuvo la inflación promedio anual

más baja en Latinoamérica y crecimiento continuo del PBI.

35

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

En el Perú, hay múltiples leyes que regulan la elaboración, uso de

químicos, higiene, tipo de uso de productos farmacéuticos, galénicos,

terapéuticos, naturales, cosméticos, sanitarios de higiene persona y doméstica.

Por tal motivo, En EcoCare se seguirán procedimientos con todos los requisitos

necesarios para dar cumplimiento a lo dispuesto por las leyes en las cuales

estaremos acogidos. Así mismo, indicamos cuales serían estas leyes que

debemos cumplir considerando la industria al cual pertenecemos, los tipos de

productos que elaboraremos y distribuiremos:

Ley N° 26842 – LEY GENERAL DE LA SALUD

Ley indica lo siguiente:

Establece las normas generales para el registro, control y vigilancia

sanitaria de productos farmacéuticos, productos galénicos, recursos

terapéuticos naturales, productos cosméticos, sanitarios, de higiene

personal y domestica e insumos, instrumental y equipo de uso médico-

quirúrgico u odontológico.

Ley Nº 29459 - LEY DE LOS PRODUCTOS FARMACÉUTICOS,

DISPOSITIVOS MÉDICOS Y PRODUCTOS SANITARIOS

La ley indica lo siguiente:

Establece requisitos para solicitar el registro sanitario de productos

farmacéuticos que son necesarios para garantizar su eficacia,

seguridad y calidad, incluyendo también los plazos necesarios para su

evaluación y que el costo de la tasa por registro sanitario sea en

función de lo que implique otorgar dicho registro, lo cual incluye

también las actividades de control y vigilancia sanitaria. Así mismo,

restablece la exigencia de la autorización sanitaria de funcionamiento,

previa al inicio de las actividades, previa inspección para verificar el

cumplimiento de los dispositivos legales vigentes. La Ley incorpora

también tres capítulos específicos sobre acceso, uso racional de

productos farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios,

así como un capítulo de investigación.

36

Ley N° 26887 – LEY GENERAL DE LAS SOCIEDADES:


Esta norma legal busca garantizar el acceso a crear una

empresa y brindar las garantías contractuales a los consumidores; es

decir contando con un registro de persona jurídica vamos a ofrecer la

seguridad y el bienestar a los usuarios del producto que ofrecemos

dejando a libre albedrio cualquier acción legal que genere

responsabilidad civil, penal o contractual a nuestra representada.

Ley N° 29571– CÓDIGO DE PROTECCION Y DEFENSA DE

CONSUMIDORES.


El código del consumidor busca proteger en todo ámbito a quien

en busca de cubrir sus necesidades adquiere un producto; Esta

protección va a permitir seguridad y promover una competencia leal

entre los proveedores, es así como el mercado se llenará de productos

que busquen satisfacer de manera idónea al consumidor sabiendo que

de no ser así podrán ejecutar cualquier medida legal contra aquella

empresa.

En conclusión, en el país hay normativas a nivel del ministerio de salud como

la “Autorización Sanitaria de Desinfectantes y Plaguicidas de Uso Doméstico o en

Salud Pública” que es necesaria para la fabricación y comercialización de nuestro

producto, esta autorización está basada en la “Ley General de Salud, Ley N° 26842

Art. 96/97 (20.07.97)” y en el “Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio

de Salud, D.S. N° 008-2017-SA”.

Esta autorización debe contener la siguiente información:

Datos del fabricante y del titular del producto

Composición del producto formulado (cualitativa - cuantitativa al

100%)

Características y especificaciones técnicas del material de envase

Modo de aplicación y uso

37

Manera como actúa el producto sobre el agente biológico.

Precauciones y advertencias que deben tenerse en cuenta durante

el almacenamiento, transporte y uso del producto

Medidas para la protección del ambiente en el área de aplicación

del producto

2.1.1.6. Político

Actualmente en Perú existen entes reguladores que evalúan y

supervisan la elaboración de productos farmacéuticos y naturales para la

salud e higiene de uso persona o doméstico.

La Dirección General de Medicamentos Insumos y Drogas

(DIGEMID) es un órgano de línea del Ministerio de Salud.

La DIGEMID es una institución técnico-normativa que tiene como objetivo

fundamental, lograr que la población tenga acceso a medicamentos seguros,

eficaces y de calidad y que estos sean usados racionalmente, por lo cual ha

establecido como política:

• Desarrollar sus actividades buscando brindar un mejor servicio a los

clientes.

• Aplicar la mejora continua en cada uno de sus procesos.

• Establecer y mantener un Sistema de Gestión de la Calidad basado en

el cumplimiento de la norma ISO 9001:2015 y la legislación vigente.

• Proporcionar a los trabajadores capacitación y recursos necesarios

para lograr los objetivos trazados.

La Dirección General de Salud Ambiental e Inocuidad Alimentaria

(DIGESA) es el órgano de línea dependiente del Viceministerio de Salud

Pública.

Constituye la Autoridad Nacional en Salud Ambiental e Inocuidad

Alimentaria, responsable en el aspecto técnico, normativo, vigilancia, supe

38

vigilancia de los factores de riesgos físicos, químicos y biológicos externos a

la persona y fiscalización en materia de salud ambiental la cual comprende:

Aditivos elaborados industrialmente de producción nacional o extranjera.

Esta entidad otorga, reconoce derechos, certificaciones, emite opiniones

técnicas, autorizaciones, permisos y registros en el marco de sus

competencias, ejerce las funciones de autoridad nacional de salud ambiental

e inocuidad alimentaria.

Así mismo, el Perú cuenta con múltiples acuerdos internacionales que

benefician e impulsan la comercialización internacional en diferentes sectores

del país.

Lista de acuerdos:

Tratados de Libre Comercio (TLC)

Organización Mundial del Comercio

Acuerdo de Libre Comercio con la Comunidad Andina

Acuerdo de Complementación Económica entre Perú y los Estados del MERCOSUR

Acuerdo de Complementación Económica entre Perú y Cuba

Foro de Cooperación Económica Asia-Pacífico

Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y Chile

Acuerdo de Integración Comercial entre Perú y México

Acuerdo de Promoción Comercial entre Perú y Estados Unidos

Tratado de Libre Comercio entre Perú y Canadá

Tratado de Libre Comercio entre Perú y Singapur

Tratado de Libre Comercio entre Perú y China

Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y los Estados de la Asociación Europea de Libre Comercio

Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y Corea

Protocolo entre la República del Perú y el Reino de Tailandia

Acuerdo de Asociación Económica entre el Perú y Japón

Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y Panamá

Acuerdo Comercial entre Perú y la Unión Europea

39

Acuerdo de Libre Comercio entre Perú y Costa Rica

Acuerdo de Alcance Parcial de Naturaleza Comercial entre Perú y Venezuela

Alianza del Pacífico

Tratado de Libre Comercio entre Perú y Honduras

Concluimos que para el sector analizado el Perú cuenta con la regularización

necesaria para la creación de productos y los acuerdos permiten tener una

gama variada de importación y exportación.

2.1.1.7. Social.

Las personas que habitan en la costa están más propensas a contraer alergias debido a la

humedad de la zona.

.

Figura 8. Imagen de mapa climático del Perú

En lo social también podemos observar que hay un alto número de niños que sufren

enfermedades respiratorias. Siendo Lima la ciudad con el mayor número de afectados.

40

Figura 9. Imagen del número de niños que sufren enfermedades respiratorias.

Concluimos que en las zonas húmedas hay un alto índice de niños que sufren enfermedades

respiratorias, es importante contar con hábitos de prevención y limpieza en el hogar.

2.1.1.8. Tecnológico.

Según la WAO (World Allergy Organization) las alergias son cada vez más

preocupantes en las personas y se calcula que afecta a 1 de cada 3 personas

cada año. Es en el polvo donde se encuentran los ácaros que producen las

alergias y se manifiestan con estos síntomas: estornudos, ojos irritados, picazón

en la nariz, así como irritación de garganta.

41

Los ácaros son la primera y la más importante causa de alergias en los hogares

Los ácaros son la primera y la más importante causa de alergias en los hogares.

Para esto la tecnología se encuentra en constante búsqueda de mecanismos que

puedan ayudar a controlar o reducir las causas que originan las alergias, La

Compañía Dyson ha creado una maquina a la que llamaron DC36 Carbon Fibre

que retiene hasta en un 99% de los ácaros.

Figura 10. Imagen de equipo DC36Carbon Fibre

Dyson posee su propio laboratorio donde los científicos de esa marca estudian el

comportamiento de los ácaros, permitiendo así que los ingenieros puedan crear y

desarrollar nuevas máquinas para así poder combatir a los causantes de las

alergias

Eliminar Las Alergias Con Maquinas A Vapor

Figura 11. Imagen de maquina a vapor.

El uso de vapor seco sirve para eliminar los ácaros de manera inmediata, es fácil

de usar y manejar, es ecológica y lo mejor de todo no se usa ningún producto

químico con él. Este aparato usa muy poca cantidad de agua y se calienta hasta

42

llegar a los 192°C provocando así un vapor que elimina a los ácaros de manera

eficaz. Con el uso de un limpiador a vapor en su cama, almohadas y muebles

usted puede estar tranquilo y seguro ya que este aparato no usa ningún tipo de

producto químico, ahorrando así dinero y lo más importante aliviando los síntomas

de alergia, ya que en estos tiempos en el mundo las cifras de personas con

alergias van en aumento según la OMA.

Luz Ultravioleta Mata Acaros

Figura 12. Imagen de luz ultravioleta

Este dispositivo, llamado Purelight UV, utiliza luz ultravioleta para matar el 99,9%

de las bacterias los precios varían desde 30 a 500 euros, Este proceso es libre de

elementos químicos y mata el 99,9% de los gérmenes y bacterias, cuenta con una

nueva tecnología de esterilización UVC (luz ultravioleta) y el éxito se logra

después de haberla usado sobre el área durante 20 segundos. Este producto

impacta directamente destruyendo el ADN de los ácaros y bacterias eliminándolas

así por completo.

2.1.1.9. Ambiental.

Según el MINAN (2013), existen leyes de protección del medio ambiente, entre

ellas la nro. 28611 que es la ley general, luego está la 28245 Ley Marco del

Sistema Nacional de Gestión Ambiental. Además, existen 2 decretos, 1 supremo

de la PCM que es el Nro. 008-2005-PCM y el legislativo Nro. 1013 de creación,

organización y funciones del Ministerio del Ambiente.

Por otro lado, según Gestiopolis (2010) también recopila información del código

penal D.L. 635, el cual pena la contaminación del medio ambiente, formas

agravadas de daño a él, responsabilidad de funcionarios, desechos industriales o

domésticos, depredaciones de flora y fauna protegidas por ley, entre otras.

43

2.1.2. Del Sector

El producto EcoCare pertenece al sector manufactura, de clase “bienes finales

de consumo” del sector fabril no primario, sub sector productos químicos, otros

productos químicos se tiene lo siguiente:

2.1.2.1. Mercado internacional.

De la partida arancelaria 3808.94.19.00 el Perú en el año en curso

(2018) ha realizado exportaciones por un monto de 810,319.46 dólares como

se puede apreciar en el siguiente cuadro, siendo Ecuador el país al cual más

se exporta con una cuota del 30% aproximadamente.

Tabla 4. Reporte de Exportaciones por Subpartida Nacional/País Origen 2018

País de Destino Valor FOB (dólares) Peso Neto (Kilos) Peso Bruto (Kilos) Porcentaje FOB

EC - Ecuador 249,399.26 272,888.850 302,563.198 30.78

CL - Chile 127,177.59 81,975.834 85,923.773 15.69

BO - Bolivia, Plurinational State Of 112,641.27 99,661.000 112,692.000 13.90

UY - Uruguay 63,219.55 40,806.948 42,869.553 7.80

PA - Panamá 47,634.78 15,695.097 17,011.452 5.88

TT - Trinidad And Tobago 42,537.58 77,249.412 79,072.121 5.25

SV - El Salvador 39,351.75 32,255.165 32,954.338 4.86

CW - Curacao 29,349.26 46,400.673 47,739.599 3.62

SR - Suriname 22,061.75 34,007.949 35,211.851 2.72

GT - Guatemala 15,948.93 12,080.710 12,588.980 1.97

PY - Paraguay 13,870.56 9,125.577 9,747.689 1.71

AW - Aruba 12,977.83 18,363.848 19,006.058 1.60

HN - Honduras 9,137.53 9,109.173 9,399.422 1.13

AG - Antigua And Barbuda 5,034.68 6,118.483 6,565.771 0.62

DO - Dominican REPUBLIC 2,710.71 3,652.511 3,844.748 0.33

CO - Colombia 2,537.74 1,658.282 1,683.111 0.31

NI - Nicaragua 2,276.92 3,949.034 4,156.878 0.28

BB - Barbados 2,058.41 5,211.779 5,348.915 0.25

PR - Puerto Rico 1,773.55 988.590 988.590 0.22

US - United States 1,585.64 1,934.869 2,017.586 0.20

LC - Saint Lucia 1,424.43 2,504.660 2,516.031 0.18

KN - Saint Kitts And Nevis 1,367.66 2,259.992 2,378.941 0.17

SX - Sint Maarten (Dutch Part) 1,357.72 2,196.663 2,312.274 0.17

FR - France 1,293.53 1,890.082 1,890.082 0.16

CU - Cuba 1,276.52 2,686.552 2,686.552 0.16

CR - Costa Rica 314.31 238.383 240.960 0.04

Total - Total 810,319.46 784,910.116 843,410.473 100.00

Fuente: sunat 2018

De la misma forma de la partida arancelaria 3808.94.19.00 el Perú en

el año en curso (2018) ha realizado importaciones por un monto de

2,325,772.74 dólares como se puede apreciar en el siguiente cuadro, siendo

44

Estados unidos el país del cual más se realizan las importaciones, este tiene

una cuota del 18.6% aproximadamente.

Tabla 5. Reporte de Importaciones por Subpartida Nacional/País Origen 2018

País de Origen Valor FOB

(dólares)

Valor CIF

(dólares)

Peso Neto (Kilos) Peso Bruto (Kilos) Porcentaje

CIF

US - United States 433,431.59 456,248.75 102,806.330 119,332.270 18.42

FR - France 357,514.25 384,228.74 97,776.960 108,090.950 15.51

CN - China 325,248.02 346,398.24 167,807.000 186,323.950 13.98

BR - Brazil 210,721.96 235,174.59 55,673.060 60,821.940 9.49

BE - Belgium 200,101.49 206,218.72 66,250.000 71,620.680 8.32

CO - Colombia 152,329.40 159,492.65 71,081.370 78,051.940 6.44

AR - Argentina 148,591.55 156,509.11 64,800.000 71,960.000 6.32

GB - United Kingdom 126,693.46 141,714.23 38,428.390 39,952.860 5.72

CL - Chile 79,859.05 82,928.25 19,454.880 22,045.540 3.35

NL - Netherlands 65,011.75 66,390.19 24,077.540 25,167.170 2.68

MX - México 53,949.26 55,867.57 9,655.030 11,263.180 2.26

SE - Sweden 33,082.22 33,398.60 6,462.780 6,961.340 1.35

ES - Spain 31,516.95 34,393.24 12,367.510 14,563.450 1.39

IN - India 27,590.87 31,321.40 1,483.160 1,562.270 1.26

KR - Korea, Republic

Of

19,993.00 21,943.00 8,880.000 9,110.000 0.89

CA - Canada 19,109.98 22,531.71 6,141.360 6,954.250 0.91

CH - Switzerland 13,093.21 13,812.59 48.640 51.200 0.56

SG - Singapore 11,027.86 11,246.67 410.090 431.670 0.45

IT - Italy 10,342.05 10,678.90 1,488.670 1,567.030 0.43

DE - Germany 6,564.82 6,774.80 728.810 765.180 0.27

Total - Total 2,325,772.74 2,477,271.95 755,821.580 836,596.870 100.00

Fuente: sunat 2018

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

Las zonas 2, 6 y 7 son las que comprenden nuestro mercado objetivo,

estas zonas se encuentran los distritos Independencia, Los Olivos, San Martin

de Porras, Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel,

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La Molina. Esto debido a que en

estas zonas se encuentra la mayor concentración de personas con nivel

socioeconómico A y B como se muestra en la siguiente imagen. Hemos

considerado estos sectores como seleccionados debido a que según un

estudio de CPI el 94% de los hogares de los hogares de estos niveles

consumen productos “Limpiadores / desinfectantes”.

45

Figura 5. Distribución de zonas APEIM por niveles 2017

Nivel Latinoamérica según el estudio “Productos De Aseo Para El

Hogar - Tendencias De Consumo En El Mercado Chileno” de Nielsen en el

2014 se determinó que el consumidor latinoamericano considera los

siguientes criterios de compra, para los productos para el aseo hogar.

Figura 6. Criterios de compra Latinoamérica - productos para el aseo del hogar

Según el estudio realizado por Nielsen (mayo 2016) “Así Son Los

Hábitos De Limpieza En Los Hogares Latinoamericanos”:

43% de los encuestados latinoamericanos afirma que las

mujeres cabezas de hogar realizan las labores de limpieza de

su casa, según nuestro más reciente Estudio Global sobre

Cuidado del Hogar. Así mismo, el 30% de los encuestados

online afirmó que la labor es compartida entre las dos cabezas

del hogar, para el 12% lo realiza la cabeza masculina, mientras

46

que el 8% paga por un servicio de limpieza y el 6% lo realiza

alguien más de la casa.

Del mismo estudio podemos concluir que las compras de los productos

de limpieza se realizan en un 81 % en cadenas retail mientras que en locales

pequeño solo un 31 %, esto tomando en cuenta que el estudio realizado

permitía las respuestas múltiples. Los canales seleccionados por los

consumidores están sustentados en los precios y las promociones que las

cadenas retail ofrecen. Este estudio cobra mayor sustento tomando en cuenta

realizado por CPI en el que menciona que para los niveles socioeconómicos

A y B los supermercados son los lugares elegidos para la compra de estos

productos en un 54%.

En cuanto a la frecuencia de uso el estudio determina que solo el 37%

de los hogares latinoamericanos realiza la limpieza todos los días, sin

embargo, una parte considera que hay habitaciones que se deben limpiar con

mayor frecuencia que las otras (principalmente baño y cocina).

Los factores determinantes de compra de este tipo de productos de

limpieza son la eficacia y las propiedades desinfectantes del mismo.

47

Figura 7. ¿Quién realiza la limpieza del hogar?

Figura 8. ¿Dónde han comprado productos de limpieza del hogar?

Figura 9. Atributos más importantes para elegir un producto de limpieza

48

Figura 10. Beneficios que buscados por el consumidor

De todo esto podemos concluir que en general las personas no

realizan o no se preocupan por la desinfección al realizar la limpieza de su

hogar, esto reflejado en que solo el 19% de las personas se preocupan de que

sus productos de limpieza tengan la propiedad de desinfección. Esto a su vez

es una oportunidad porque los ácaros son la principal causa de las alergias

respiratorias; en Lima en los últimos 2 años se han reportado cerca de 80000

casos de enfermedades respiratorias;

El fomentar el uso de desinfectantes anti ácaros como medida

preventiva y correctiva para la eliminación de alergias respiratorias es un

sentido que aún no se ha dado en el tratamiento de estas afecciones,

haciendo el símil con otras enfermedades, otra enfermedad respiratoria

bastante común en lima es el asma, esta generada principalmente por la

humedad de la ciudad por eso la principal recomendación para curar esta

enfermedad es vivir en una ciudad en una ciudad menos húmeda, al menos

por un periodo de tiempo; esto se puede realizar de la misma manera para las

alergias respiratorias que son generadas por los ácaros, atacar el origen del

problema en vez de tratar la afección.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Nuestro producto está compuesto por 3 insumos básicos que son los

siguientes:

Aceite esencial es el principio activo de nuestro producto

Alcohol etílico de 96 grados es el disolvente

Agua destilada es el vehículo.

49

Tanto para el alcohol como para el agua destilada, se tiene la ventaja

de contar con diversos proveedores en el mercado, esto nos da la posibilidad

de poder elegir el que nos sea más beneficioso según nuestras necesidades

de producción y financieras. Esto también nos da la ventaja de poder negociar

el precio con los di versos proveedores mencionados.

En cuanto a los aceites esenciales no se cuenta con la misma cantidad

de proveedores que con los otros insumos, pero aun así la oferta de

proveedores sigue siendo estable y el directorio de proveedores muestras al

menos 20 grandes proveedores de aceites esenciales, en el peor de los casos

de no poder contar con el mercado, se evaluó la alternativa de importar estos

aceites de proveedores de china debido al bajo costo y a la disponibilidad de

este.

Para los materiales de fabricación se tienen identificados los

proveedores de envases, así como de la maquinaria necesaria para la

fabricación del nuestro producto EcoCare

2.1.2.4. Mercado competidor.

En cuanto a los competidores se tienen identificados 2 marcas que

tiene el mercado de retail y home center en el sector de mata ácaros, Estos

son:

Sapolio Mata ácaros

Anti ácaros Acar Klean

Sapolio: Es una marca de origen americano, la cual comenzó con un jabón

pulidor a inicios del siglo XIX, pasó por manos de Procter & Gamble quienes

finalmente vendieron la empresa al conglomerado Intradevco Industrial S.A que tiene

capital peruano. El mata ácaros es uno de sus tantos productos de limpieza que

resulto de la diversidad de productos para la limpieza del hogar, este tiene una

composición química que está hecha de alcohol etílico 60.9% aceite de pino 2.6% y

benzoato de bencillo 1.502% principalmente. Este a diferencia de otros competidores

que importan los productos mantiene un precio del 50% frente a la competencia, en

su presentación de 360 mililitros cuesta aproximadamente 12 soles, si lo comparamos

con el más caro. Sapolio Mata ácaros se comercializa en los principales

supermercados del Perú, entre ellas están:

50

Plaza Vea, Sodimac, Vivanda, Wong, Promart, Metro, Maestro.

Sapolio realiza su promoción a través de medios televisivos, radiales y

también en las redes sociales.

Figura 11. Imagen de producto Mata ácaros. Página web de Sapolio. (2018). Recuperado de http://sapolio.com.pe

Acar Klean: Es un producto de origen colombiano de la empresa PROCAPS,

la empresa Unimed del Perú S.A. forma parte de este grupo, ésta última es la

encargada de comercializar el producto en tiendas de retail, home centers, etc.

Su composición es de benzoato de bencilo, aceite de pino según la página de

la Dirección General de Salud Ambienta, más conocida por sus siglas DIGESA

http://www.digesa.minsa.gob.pe/DEPA/BD_plaguicidas/DESINFECTANTES_IMPOR

TADOS_FEB2012.pdf

http://sapolio.com.pe/

http://www.digesa.minsa.gob.pe/DEPA/BD_plaguicidas/DESINFECTANTES_IMPORTADOS_FEB2012.pdf

http://www.digesa.minsa.gob.pe/DEPA/BD_plaguicidas/DESINFECTANTES_IMPORTADOS_FEB2012.pdf

51

Figura 12. Imagen de Acar Klean. Página web Procaps VitalCare. (2018). Recuperado de www.procapsvitalcare.com

El Sapolio Mata ácaros en aerosol tiene un contenido de 40 ml menos,

sin embargo, el precio más cómodo es de S/. 14.30 y con un máximo de S/.

18.90.

En cuanto a Acar Klean, es un producto de origen colombiano y tiene

un precio superior al de sus competidores en el mercado local con un precio

de S/. 25.90.

Vale resaltar que ambos competidores actuales utilizan en la

elaboración de su producto el mismo compuesto orgánico como sustancia

base de origen sintético, pero que quiere decir que sea sintético, pues esto

quiere decir que no se encuentra de manera natural, sino que es obtenido a

partir de la combinación de 2 sustancias químicas o más. Su acción consiste

en causar efectos tóxicos en el sistema nervioso y huevos del ácaro, por esa

misma razón si una persona ingiriese la sustancia podría causar daños en su

sistema nervioso también, el compuesto está diluido en los productos

mencionados, aunque siempre hay que tener cuidado con las

contraindicaciones o efectos secundarios al exponernos.

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

La distribución de los productos de los competidores (Sapolio y Acar

Klean) se realiza mediante los canales masivos tales como: Tiendas Retail,

supermercados, home-centers, entre otros.

52

Sapolio es el único que ofrece otros productos sustitutos o similares

como insecticidas para mosquito, cucarachas, arácnidos, entre otros, a través

de un canal directo, indirecto. Estos pueden llegar de la fábrica al mayorista,

luego al minorista y finalmente al consumidor final a través de dichos canales.

Por el contrario, Unimed solo tiene a Acar Klean como único producto para los

ácaros o insectos.

Hemos investigado que existen aproximadamente 148 supermercados

de los distritos de las zonas 2,6 y 7, ellos son: Independencia, Jesús María,

La Molina, Lince, Los Olivos, Magdalena, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro,

San Martín de Porres, Santiago de Surco, entre otros.

2.2. Análisis del Microentorno

2.2.1. Competidores Actuales: Nivel de competitividad.

Figura 13. Marca Sapolio

Figura 14. Marca Akar Clean

Hemos analizado a las 2 empresas que comercializan productos de anti ácaros en el

mercado tanto para canal masivo como minorista, ya que son las que encontramos en el

mercado.

Por un lado, Sapolio es una marca de origen americano que posteriormente fue vendida

hasta llegar a manos de capital netamente peruano, el cual es el conglomerado industrial

53

peruano Intradevco. Ellos comercializan diversos productos para el hogar, limpieza y

también insecticidas, ésta última es la categoría donde se encuentra el producto ‘Sapolio

Mata ácaros’.

Por otro lado, tenemos a Unimed empresa peruana que forma parte del grupo PROCAPS

de origen colombiano, el cual fabrica diversos productos farmacéuticos. Dentro de estos

productos, se elaboró en mata ácaros llamado ‘Acar Klean’ para combatir a esta

subespecie arácnida que es causante de diversas enfermedades respiratorias.

Concentración de competidores:

Solo existen 2 marcas grandes y conocidas que están en los supermercados o home-

centers, por lo que existe oportunidad de ingresar con un producto similar, pero con

un valor agregado que cause impacto. Se dice por la poca cantidad y tamaño relativo

que están más concentradas

Diversidad de competidores:

La composición del producto es muy similar, también se venden en los mismos

canales masivos con alguna excepción, el nivel será bajo, pero la rivalidad

aumentará.

Costos de cambio:

Es cuando el costo de cambio de producto de empresas distintas se vuelve elevado.

La diferencia entre los 2 mencionados va de 36-50% si se desea de cambiar de uno

a otro.

Condiciones de costos:

Cubrir los costos fijos es esencial para mantenerse con el precio establecido en el

mercado y poder manejar alguna variable debido a la competencia.

Diferenciación del producto:

Viene en lata de aerosol, la cantidad en mililitros es similar, los compuestos o

ingredientes de la fórmula también son similares, uno es azul el otro es celeste así

que también se parecen, si fuera alta esta ayudaría a ganar más clientes.

Barreras de salida:

Existen distintos factores como la maquinaria en la que se invirtió mucho dinero y aún

puede ser utilizada por año, pero también al ser empresas grandes se puede utilizar

en la fabricación de otros productos con similar proceso productivo por lo que las

empresas grandes como Intradevco y Unimed podrían reutilizar sus recursos, existe

además otras barreras como restricciones del gobierno o el cariño de la gente por el

producto que se va.

54

Tabla 6. Competidores actuales

Competidores actuales: Nivel de Competitividad Puntaje

Concentración de competidores 5

Diversidad de competidores 2

Costos de cambio 3

Condiciones de costos 2

Diferenciación del producto 1

Barreras de salida 1

Puntaje: 1 = Más baja y 5=Más alto 3

Fuente: Elaboración propia

Nivel de fuerza: Media

A continuación, tenemos un cuadro que nos muestra su precio y disponibilidad

según los principales canales masivos que analizamos:

Tabla 7. Precio y disponibilidad según los principales canales

Producto Sodimac Promart Maestro Plaza Vea Wong

Sapolio Mata

ácaros (360 ml)

No hay producto

en catálogo

(revisado 25 de

enero de 2019)

S/. 18.90 No hay producto

en catálogo

(revisado 25 de

enero de 2019)

No hay stock

(revisado 25

de enero de

2019)

S/. 14.30

Acar Klean (400

ml)

S/. 25.90 S/. 25.90 S/. 25.90 No hay

producto

en

catálogo

(revisado

25 de

enero de

2019)

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Concentración de los compradores:

La concentración está en aumento por lo que los clientes se preocupan más por su

salud y exigen que se les ofrezcan productos más efectivos, pero a su vez menos

perjudiciales para su salud.

Volumen de compras:

El volumen de compra aún es bajo debido a que el producto dependiendo del área

donde se utilice, usualmente suele durar 1 o 2 meses, si existen varias superficies

textiles podría disminuir a 15 días o 30 días de manera constante.

55

Costo de cambiar de proveedor:

El costo de cambiar de proveedor involucra un %36-50 aproximadamente

dependiendo del canal donde se encuentra uno u el otro, hay una diferencia

significativa.

Beneficio para compradores:

Satisfacción de contribuir al uso de productos de origen natural

Posición monopolista del comprador:

Es baja debido a que la empresa es la que ha elaborado el compuesto y no ve forzada

su precio ante la demanda

Calidad de productos:

Es realizado bajo los estándares de ley correspondientes y no contaminan la capa de

ozono porque no contiene CFC para el llenado a presión.

Productos sustitutos:

Existen fundas, colchones, insecticidas en general que podría influir en el precio, sin

embargo, la mayoría de ellos son más caros y cumplen una función pasiva a

diferencia de cuando se utiliza el producto.

Tabla 8. Poder de Negociación de los Clientes

Poder de Negociación de los Clientes Puntaje

Concentración de los compradores 4

Volumen de compras 1

Costos de cambiar de proveedor 3

Beneficios para compradores 3

Posición monopolista del comprador 1

Calidad de productos 1

Productos sustitutos 2



Nivel de fuerza: Baja

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Concentración de los proveedores:

La concentración de proveedores de los insumos es alta por lo que el puntaje sería

bajo, al no correr el riesgo de quedarse sin insumos.

Diferenciación de productos de los proveedores:

56

Los productos de los aceites esenciales o farmacéuticas que tienen los principales

insumos son similares por lo que no hay diferencia notable.

Acceso a los productos sustitutos:

Los aceites esenciales son de origen similar por lo que es de fácil acceso, lo único

que podría variar es el aroma debido al cambio.

Amenaza de la integración vertical hacia delante de los proveedores:

Existen el peligro latente, sin embargo, los proveedores conocidos no han optado por

incursionar en la producción del compuesto, para probablemente no desviarse de su

negocio principal.

Posición monopolística del proveedor:

Existe una variedad considerable de proveedores por lo que no sería un riesgo

elevado a menos que haya un acuerdo por parte de las asociaciones de principales

productores.

Costos de cambio del proveedor:

Existen gran variedad de proveedores tanto para los aceites como para el compuesto

químico, alcoholes o agua destilada por lo que es un costo que se puede despreciar.

Tabla 9. Poder de Negociación de los Proveedores

Poder de Negociación de los Proveedores Puntaje

Concentración de los proveedores 1

Diferenciación de productos de los proveedores 1

Acceso a los productos sustitutos 2

Amenaza de la integración vertical hacia delante de los

proveedores

1

Posición monopolística del proveedor 3

Costos de cambio del proveedor 3



Nivel de fuerza: Baja

2.2.3.1. Tipos de pago a proveedores:

Lo que se hace usualmente con respecto al pago de proveedores es

abonarles tiempo después que el comprador haya recibido los productos o

servicios, generalmente con un plazo de entre 30 a 90 días. Sin embargo, existen

otros tipos de pagos que se puede acordar previamente con el proveedor.

Pago anticipado, que podría ser total o parcial.

Pago en el momento, por lo general es el pago total de la compra.

57

Pago posterior, donde es recomienda hacer el pago total.

2.2.3.2. Formas de pago a proveedores:

Pago en efectivo: es el pago a proveedores más simple y tradicional.

Pago en cheques: es una forma segura de pagar, pero se debe tener en

cuenta que muchas veces ocasiona problemas se impago si se cambia la

cuenta a debitar.

Transferencia electrónica: es de la forma de pago a proveedores más

común, fácil y directo.

Nuestro objetivo principal será aumentar los tiempos que pagamos a

nuestros proveedores. Esto impactara favorablemente en nuestro flujo de caja, ya

que aumentara nuestro periodo medio de pago, podremos financiar parte de

nuestras operaciones con el dinero que logremos retener de nuestros

proveedores.

Esto será posible cuando hayamos ganado la confianza del proveedor

mostrándole que somos una empresa seria y de pagos puntuales. Tenemos que

recordar que ellos tienen como objetivo el cobrarnos lo antes posible y el objetivo

nuestro es el de ganar tiempo.

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Disponibilidad de sustitutos:

Existen sustitutos tales como los servicios de fumigación, fundas para los

colchones u almohadas, insecticidas o bactericidas en general, que si bien es

cierto no son tan efectivos cumple una función similar.

Precio relativo entre el producto sustituto y el ofrecido:

El producto sustituto es muchas veces menor debido a que no está diseñado

específicamente para lo que fue hecho el sustituido, pero termina siendo

similar.

Nivel percibido de diferenciación del producto:

El nivel es regular, pero por cuestiones de costos u oferta más agresiva del

sustituto es que muchas veces es elegido.

Costos de cambios para el cliente:

En la mayoría de las veces resulta ser bajo, aunque puede haber productos

de mayor costo, pero aun así es más sencillo encontrar los genéricos.

58

Propensión del comprador a la sustitución:

Similar al punto anterior, si no se encuentra el producto buscado, la oferta del

sustituto es más agresiva por lo que el consumidor optará por dicho bien.

Tabla 10. Amenaza de posibles productos sustitutos

Amenaza de posibles productos sustitutos Puntaje

Disponibilidad de sustitutos 4

Precio relativo entre el producto sustituto y el ofrecido 4

Nivel percibido de diferenciación del producto 3

Costos de cambios para el cliente 2

Propensión del comprador a la sustitución 5



Nivel de fuerza: Alta

Nosotros producimos un spray antialérgico que elimina las bacterias, hongos

y ácaros que causan estas, pero existen productos de limpieza o insecticidas e incluso

servicios con similar propósito. Por ejemplo: Raid Mata pulgas o garrapatas, pulsera

repelente de mosquitos, fundas antialérgicas, colchón antialérgico, servicios de

fumigación para insectos, etc.

Sustento: El nivel de fuerza de productos sustitutos es alto, debido a que

existen alternativas similares.

Conclusión: Enfocarse en la diferenciación del producto y añadirle valor postventa.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada

Economía de escala:

El costo de las grandes empresas que actualmente producen es bajo debido

a que la producción a mayor escala beneficia ello.

Atractivo del sector:

Es un sector que aún está por explotarse, si aumenta el tema de prevención

a nivel cultural, el atractivo aumentaría considerablemente, pero se mantiene

en un término medio actualmente.

Diferenciación del producto:

Actualmente, los 2 principales productos utilizan como componentes

principales químicos o sustancias creadas sintéticamente, por lo que el valor

de un producto natural haría la diferencia si ingresa un producto nuevo

Costos de cambio de proveedor:

59

Son bajos porque hay una oferta variada de proveedores sin limitar al

comprador del insumo.

Acceso a los canales de distribución:

Estaría en un término medio considerando que existen algunas condiciones y

costos fijos que tienen que incurrirse para acceder a los canales de

distribución masiva.

Acceso a la materia prima:

Está relacionado al proveedor y estos son de buena disponibilidad.

Lealtad de los clientes hacia la marca:

Existen lealtad a la marca por la experiencia en el mercado, pero podría verse

afectada por un producto con un valor agregado que los actuales no tienen.

Inversión necesario o requisitos de capital:

La inversión es medianamente importante, pero no es un factor excluyente

para poder ingresar al mercado.

Políticas gubernamentales:

Existen leyes y plazos en los cuales el producto es aceptado (DIGESA) para

su venta, ya que hay un contacto casi directo con las personas, sin embargo,

es proceso más burocrático que excluyente.

Tabla 11. Competidores potencias barreras de entrada

Competidores potencias barreras de entrada Puntaje

Economía de escala 4

Atractivo del sector 3

Diferenciación del producto 1

Costes de cambio de proveedor 1

Acceso a los canales de distribución 3

Acceso a las materias primas 3

La lealtad de los clientes hacia la marca 3

Inversión necesaria o requisitos de capital 3

Políticas gubernamentales 3



Nivel de fuerza: Media

Si las barreras de entrada son bajas, esto se traduce en un nivel de fuerza

alto debido a que será más fácil establecerse en el mercado sin tantas complicaciones

en general.

60

Según un informe del Ministerio de Producción (Produce), la proyección de

crecimiento de la manufactura para el 2018 fue de 4.3%, dentro de los principales

subsectores se encuentran las industrias de prendas de vestir, muebles y productos

de limpieza principalmente que nos interesa abordar.

Nuestro producto se encuentra en un sector, donde los productos de limpieza

para el hogar van en aumento.

Según Semana Económica (2019) Intradevco Industrial, quienes

comercializan Sapolio, comunicaron a través de la Bolsa de Valores de Lima que han

realizado la recompra de acciones y aportando un adicional de S/.78 millones,

elevando el capital social hasta S/.280 millones de S/.210 millones, en el 2017 hubo

un crecimiento de 8% con respecto al año anterior, lo cual explica la inversión que

están realizando.

Otra marca de similar tamaño es SC Johnson quienes comercializan los

insecticidas Raid, tiene el capital y experiencia, lo cual les da facilidad para incursionar

en un mercado similar al que ya conocen.

Sustento:

Las barreras de entrada son bajas debido a que:

Los competidores actuales tienen una ligera ventaja ante un aumento

repentino de la demanda. (Media)

Es poco significativo porque las marcas más conocidas tienen precios

similares. (Baja)

La inversión necesaria para incursionar no es tan alta y el acceso para los

competidores actuales es relativamente sencillo. (Baja)

Los competidores actuales cuentan con experiencia en el mercado de

productos de limpieza o insecticidas, pero no necesariamente optarían por

abastecerse de productos naturales porque ellos producen a gran escala. (Media)

Los competidores actuales tienen saturado el canal de tiendas retail y

mayorista. (Alto)

Conclusión: Optar por los canales menos saturados e insumos difíciles de

obtener masivamente.

61

3. Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

3.1.1. Visión

Para el año 2024 ser una empresa reconocida en el mercado peruano por la

fabricación de productos ecológicos para el hogar.

3.1.2. Misión

Ofrecer productos de limpieza de alta calidad, que nuestros clientes

recomienden a familiares e inspirar el uso de productos con componentes naturales.

62

3.2. Análisis FODA

Fortalezas Debilidades

F1. Se cuenta profesionales calificados para la elaboración (Químicos)

D1. Empresa nueva en el mercado peruano

F2. Producto ecológico diferenciado (Sin químicos) D2. Nivel de negociación bajo con los proveedores

F3. Contribuye a la preservación del medio ambiente y la salud

D3. Disponibilidad de créditos financieros

F4. Proceso de validación de la calidad de la materia prima

D4. Capacidad ociosa elevada de las maquinarias

F5. Amigable con las mascotas del hogar a diferencia de los productos de la competencia

D5. Alta rotación de personal operario debido a la forma de contrato por la frecuencia de producción

F6. Capacidad instalada escalable que permite aumentar hasta en un 400 % la producción

D6. Nivel bajo de negociación con los canales de venta

F7. Garantía de los insumos utilizados a través de un estudio de cromatografía de gases

Oportunidades Estrategias

O1. Incremento en demanda de productos para limpieza y desinfección del hogar

F5O3 Realizar campañas publicitarias donde se resalte la no utilización de químicos y lo amigable con las mascotas

del hogar F6O5. Aumentar nuestro alcance a más zonas del país

para así aprovechar nuestra capacidad instalada

D1O4 Realizar una gestión eficiente y tener una participación en las redes sociales con nuestros seguidores

D1O1O3 Fidelizar a nuestros clientes comunicándoles los beneficios del uso de productos ecológicos y ofreciéndoles

calidad por parte de nuestros insumos D601. Ingresar al canal indirecto de supermercados al segundo año de operación ofreciendo el margen más alto a diferencia de

los demás canales

O2. Gran variedad de proveedores de aceites esenciales

O3. Aumento del temor del uso de productos con químicos

O4. Incremento del uso de las Redes sociales como medio de información

O5. Estabilidad económica del país

Amenazas

63

A1. Empresas posicionadas en el mercado

F1A4 Establecer alianzas de compras por volumen con los proveedores para evitar que desarrollen un producto

similar al nuestro F7A2. Campañas publicitarias en que se destaque el uso de este estudio para asegurar la efectividad de nuestro

producto

D2A3 Efectuar la programación de compras para cubrir la demanda y prever cualquier fluctuación de precio de los insumos

D1A1A2 Realizar campañas publicitarias promocionando los beneficios de nuestro producto ecológico y su efecto anti ácaros.

A2. Desconocimiento de lo perjudicial para la salud que son los ácaros

A3. Aumento del Índice de Precios al consumidor

A4. Posibilidad que los proveedores desarrollen un producto ecológico similar

A5. Posibilidad que los competidores desarrollen un producto similar

A6. Modificación en la regulación de este tipo de productos.

64

3.3. Objetivos

3.3.1. Objetivo General

Ser una empresa reconocida en el mercado peruano haciendo que el público

asocie la Marca Ecocare al cuidado y la prevención de la salud en el hogar y lograr un

total de ventas de 700,000 soles al primer año de operación y duplicar a utilidad de

400,000 soles el año 2020

3.3.2. Objetivos Específicos

Vender 60,000 productos el año 2020

Tener participación en el mercado del 15% para el año 2020.

Duplicar La participación del mercado en un plazo de 3 años

Duplicar la cantidad de productos vendidos al cierre del quinto año.

65

4. Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

Para nuestro producto se ha definido el siguiente criterio de segmentación.

Demográfico



Decisión de compra

Realiza la limpieza y/o desinfección de las superficies textiles del hogar

Que sufre o ha sufrido cualquiera de las siguientes enfermedades.

Tabla 12. Segmentación demográfica

Consumidor

Generó Hombres y mujeres

Edades De 25 a 55 años

Poder Adquisitivo Que cuente con ingresos

(Independiente,

dependiente dueño de

pyme)

Realizan limpieza o desinfección del hogar Lo hacen o comparten la

responsabilidad


Socioeconómico

Tabla 13. Segmentación nivel socioeconómico

Nivel Socioeconómico B

Fuentes: Elaboración propia

Geográfico

La lista de distritos según zona definidas por APEIM.

Tabla 14. Distritos por zona geográfica

Zona Distrital Distrito

Zona 6

Miraflores

San Isidro

Santiago de Surco

San Borja

66

La Molina

Zona 7

Jesús María

Lince

Pueblo Libre

Magdalena

San Miguel

Zona2

San Martin de Porres

Independencia

Los Olivos


4.1.2. Marco muestra

Población

Para el presente estudio, nuestra población objetiva estará representada por

todas las personas de entre 25 y 55 años, que residan en los distritos de las

zonas 2, 6 y 7 de Lima Metropolitana que tengan un nivel socioeconómico B,

esto debido a que en este sector es donde se encuentra la mayor población

que realiza la desinfección en el hogar, no se limita a limpiar las distintas

habitaciones del hogar.

Muestra

Se refiere a la porción de la población que va a estar sujeta a medición a fin de

recoger información de toda la población.

Para el tamaño de muestra usamos la siguiente formula:

Donde:

n = Tamaño de la muestra = 385

Z = Desviación estándar: Para un nivel de confianza del 95.5%, Z = 1.96

P = Proporción de la población que tiene la característica que se desea

estudiar (cuando se desconoce esa proporción, se asume Q = 50% = 0.5)

Q = 1 - P, P = 50% = 0.50

E = Máximo de error permitido, E = 5% = 0.05

67

4.1.3. Entrevistas a profundidad.

4.1.3.1. Entrevista a Especialista de Producto

Objetivo: Conocer un poco más de los componentes del producto y la acción

que producen estos al ser usados, viéndolos desde un punto de vista profesional y

poder así obtener recomendaciones de su uso.

Perfil del entrevistado:

Carnet C.Q.F.P Datos

Nombre: Navarro Inga, Zoila Cruz

Edad: 56 años

Profesión: Química Farmacéutica

Universidad: UNMSM

Experiencia Profesional:

En la Actualidad, Especialista

en elaboración de productos de

limpieza y productos

desinfectantes.

Preguntas

1. ¿Cuántos años de experiencia tiene en la elaboración de fórmulas para desinfectantes

en general?

Respuesta: Tengo 5 años en el rubro de fórmulas para desinfectantes.

2. ¿Qué opinión tiene sobre productos anti ácaros comunes como Akar Clean que posee

un insumo llamado benzoato benilo o Sapolio mata ácaros con 2 fenil fenol?

Respuesta: Son productos que tienen acción rápida, pero tienen una desventaja ya que

contienen sustancias sintéticas.

3. ¿Los productos anti ácaros tradicionales si bien es cierto no son dañinos como se

podría mejorar en el uso de esos productos?

Respuesta: No es que no sean dañinos, poseen un grado de toxicidad, lo que sucede es que

debería usarse en un rango de distancia prudente, para que las personas que se encuentren

expuestas a estos no sufran ciertos grados de irritabilidad.

68

4. ¿Según su experiencia, usted considera que los insumos utilizados para producir el

spray ecológico EcoCare anti ácaro es el adecuado?

Respuesta: Se ve un producto bueno, ya que su principio activo es natural y las otras

sustancias que esta contiene son de uso muy común y no dañan el medio ambiente.

5. ¿Qué recomendación nos daría para la producción del spray ecológico anti ácaro?

Respuesta: De repente que se pudiera bajar un poco la fragancia, para superar este problema

se puede añadir un perfume según el aceite esencial que están utilizando.

6. ¿Podría por favor explicarnos como es la acción de los insumos que utilizaremos en

nuestro Spray EcoCare?

Respuesta: En este Spray anti ácaro que es de uso doméstico, este actuaria entrando atreves

de las vías respiratorias del ácaro y los mataría asfixiándolos, además de eso daría un mal

sabor al detritus de la piel que vendría a ser la piel muerta que las personas perdemos con el

tiempo y el ácaro ya no se podría alimentar de ella. El aceite y el agua no se pueden mezclar

es ahí donde el alcohol actuara como agente disolvente para que ocurra la mezcla de los

ingredientes y así obtener el producto.

7. Usted como profesional, ¿Cree que el producto está comprometido con la

conservación del medio ambiente y tendría buena acogida con el público?

Respuesta: Para el cliente que está interesado conservar la naturaleza, el medio ambiente,

por su puesto ya que es un producto que su principio activo y sus componentes son

biodegradables.

8. ¿Sabiendo que el producto es ecológico y poniendo precios accesibles para los

clientes, cree usted que exista demanda para este producto?

Respuesta: Si es presentado de manera adecuada por su puesto, en estos tiempos estamos

con la preocupación de cuidar nuestra casa y el ambiente donde vivimos todos.

9. El tamaño pensado para estos productos es de 500ml y 125ml ¿cuál piensa usted que

tendría más demanda y cuál sería la razón?

Respuesta: Pues tendrían que realizar un estudio de mercado para poder saber las

preferencias del público respecto a las presentaciones y la facilidad de manipulación de los

envases.

10. ¿Cuál sería su recomendación para poder producir a gran escala?

69

Respuesta: Para empezar a producir a gran escala se tendría que realizar un estudio de

mercadeo, detallando el público a quien estaría dirigido y la aceptación que llegaría a tener

en el mercado.

4.1.3.2. Entrevista Bodeguero

Objetivo: Conocer a profundidad los componentes del producto y la

acción que producen estos al ser rociado desde un punto de vista profesional

y saber las recomendaciones de esta.

Perfil del entrevistado:

Foto Datos

Nombre: José Luis Rodríguez Gutiérrez

Edad: 33 años

Cargo: Administrador de tienda

Rubro: Bodega venta de productos para el hogar

Tiempo en el puesto: 4 años

Entrevista a bodeguero

1. ¿En qué momento del año su público adquiere más desinfectantes anti ácaros?

Respuesta: Definitivamente la mayor demanda de este producto es ente junio y setiembre

debido a la estación de invierno y creo que debe ser por la humedad que se genera dentro

de las casas.

2. ¿Cuál es el procedimiento de solicitud de pedido que se genera con el proveedor?

Respuesta: Llega el vendedor de la marca con una revista de todos sus productos

desinfectantes para los hogares, luego de realizar la solicitud de pedido al vendedor el pedido

llega al día siguiente y el pago del pedido se realiza en el instante que es entregado.

3. ¿Cuál es el procedimiento en caso requiera hacer efectiva la garantía del producto?

Respuesta: Cuando un producto desinfectante tiene algún problema o simplemente expiró lo

primero que se hace es separar los productos, luego en la siguiente visita del vendedor se le

70

informa el problema que el producto presenta, el vendedor realiza un informe el cual tengo

que firmar y al siguiente día realizan el cambio junto con el pedido que solicité.

4. ¿En su bodega como es la rotación de desinfectantes anti ácaros?

Respuesta: Mi bodega queda en San Isidro y los vecinos de mi zona siempre quieren tener

sus ambientes limpios, ya que directamente ellos no vienen a comprar el producto, sino

mandan a la empleada del hogar, quien normalmente viene con una lista compras y dentro

de esa lista se encuentra el producto, por lo general en invierno podría vender entre 30 a 40

unidades desinfectantes anti ácaros en un mes y en otras estaciones no bajan de 10 unidades

al mes.

5. ¿Quiénes son sus proveedores de estos desinfectantes anti ácaros?

Respuesta: En mi bodega trabajamos solo con el proveedor de la marca Sapolio mata ácaros

para los desinfectantes anti ácaros, por lo mismo que no tiene una alta rotación el producto,

pero tiene que estar disponible para cuando lo requiera el cliente.

6. ¿Cuál es el precio de este producto y cuál es su margen de ganancia?

Respuesta: El proveedor lo oferta por caja de 24 unidades, pero la unidad de 360 ml yo lo

vendo a S/. 13.00 y el vendedor me lo deja al precio de S/. 10.50 mi margen de ganancia es

de S/. 2.50 por unidad.

4.1.4. Focus Group.

El focus group que realizamos empezó con una breve explicación de los puntos

a tocar en el video, cuyo objetivo fue el poder conocer las preferencias, puntos de vista y

recomendaciones de los participantes.

Se tocó temas como el de la frecuencia de compras, que marcas son las

preferidas. Se mostró y revisó la presentación de la marca, del producto y los aromas

que se dispone a producir. Luego, se explicó la forma de uso y los beneficios que

EcoCare ecológico anti ácaros brindaría al ser usado en el hogar. En todo momento se

registró las apreciaciones y sugerencias de los participantes.

Tabla 15 . Ficha técnica de estudio cualitativ

Datos Focus Group

Fecha 23/01/2019

Numero de particiantes 8

Participantes Padres de familia entre 25 a 55 años

71

Nivel Socieconomico B

Residencia Zona 2,6 y 7

Duracion 40 min

Objetivos

Conocer preferencia del diseño de la marca(logo) y la presentación del producto

Conocer preferencia de los tamaños, aromas y otras caracteristicas

Conocer las preferencias de consumo de productos de desinfeccion anti acaros

Conocer y evaluar la frecuencia de precios de compra

Tabla 16. Datos de los participantes

Focus Nombres Número de hijos Genero Edad Distrito

1 Jackeline Muñoz 1 Mujer 45 SMP

1 Mercedez Lopez 2 Mujer 35 Los Olivos

1 Francesca Blancas 3 Mujer 55 Comas

1 Rosa Blancas 3 Mujer 52 Comas

1 Vivian Camarena 1 Mujer 25 Comas

1 Jessica Olarte 1 Mujer 40 SMP

1 Jessica Alba 1 Mujer 32 SMP

1 Alisson Vergara 1 Mujer 27 Comas

72

Figura 15. Focus Group 1



73




Link del video

https://youtu.be/fWJJpEJjZnE

Conclusiones del Focus Group

74

Teniendo en cuenta los resultados obtenidos del Focus Group, se puede

concluir con lo siguiente:

Perfil de cliente:

Los participantes del focus utilizan productos de desinfección para su

hogar.

Los participantes optan por usar productos con aromas suaves.

Les interesaría adquirir productos de desinfección ecológicos anti ácaros

(sin compuestos químicos y de insumos naturales)

Compran los productos en supermercados, bodegas, mercados, boticas y

ferreterías.

Los productos que usualmente compran son Poett, Sapolio y Acar Klean.

Validación de Producto:

Sugieren rediseñar el logo, con presencia de algún mueble, cama o ropa

donde mayormente seria su uso

Se consideró rediseñar el tipo y color de letra de los nombres en los

aromas.

Recomendaron que las imágenes de las etiquetas que acompañan los

nombres de los aromas no sean muy grandes.

Se recomendó que el envase pequeño fuera mejorado porque se asemeja

un poco a un envase de colonia.

Se recomendó el uso de un mejor atomizador en el envase de 500ml.

Respecto al Producto:

Para ellos el producto debería estar disponible por lo menos en 3 aromas.

Recomendaron el uso de otro tipo de envase (otros modelos y más colores)

Sugieren presentaciones a futuro de 1 litro y de 4litros.

Les gusto la presentación de 500 ml.

Cambios aceptados:

Se cambiará el logo.

75

Se cambiará el atomizador en el envase de 500ml.

Se cambiará el tipo y color de letra del nombre en algunos aromas.

Se cambiará el tamaño de la imagen que acompaña el nombre del aroma.

Cambios rechazados:

Tener presentaciones de 4 litros.

Tener como canal de venta las ferreterías

4.1.5. Encuestas.

Se utilizó el cuestionario como herramienta cuantitativa, consta de 28

preguntas donde revisamos si comprarían un desinfectante ecológico anti ácaro, la

frecuencia de compra, precios, estacionalidad, lugares donde comprarían, etc.

Técnica

Se realizó con la herramienta Google Forms y se ejecutó de modo virtual y

presencial

76

Resultado de la encuesta

1. ¿Cuántos años tiene?

Figura 21. Encuesta pregunta 1

Tal como se observa en la figura 16, del total de personas que completaron

esta pregunta son 124 personas. Donde el 39% encuentra en el rango de

edad 25 a 30 años, 23% de 31 a 35 años, 16% de 36 a 40 años y con 14%

de 46 a 50 años.

2. ¿Ud. tiene hijos?


Se observa en la Figura 17, que del total de personas el 52% tiene hijos

3. ¿Cuántos hijos dependientes tiene usted?


77

De las personas que tenían hijos se pudo observar que solo un 63 de ellas

tenían hijos dependientes, esto quiere decir que la gran mayoría de padres

al margen de la edad que tengan tienen hijos dependientes aún.

4. ¿Sus hijos sufren de alguna enfermedad respiratoria causado por los

ácaros?


En la figura 15 se debe precisar que la cantidad de personas también hacían

referencia a que no tenía hijos.

5. ¿Sufre Ud. de alguna alergia o enfermedad respiratoria causado por los

ácaros?


Al margen que tengan o no hijos se pudo validar que casi la mitad de los

encuestados contaban con alguna alergia o enfermedad a causa de los

ácaros.

78

6. ¿En qué distrito vive?


Así como su población, con la encuesta pudimos demostrar que la mayoría

de los encuestados se ubicaban en la zona 2(distritos de la zona Norte de

Lima Metropolitana). Esto no sirve para poder identificar porque zonas

empezar o tener mayor atención cuando se quiera conseguir más clientes.

7. ¿Cuál es su ingreso familiar mensual aproximado?


Dado el nivel socioeconómico al que se apuntó se puede apreciar que la

gran mayoría de los encuestados tienen un ingreso superior de 5000 soles.

8. ¿Usted decide la compra de los productos de limpieza o desinfección o

antialérgicos del hogar?

79


Del total de encuestados solo 82 personas indicaron que deciden las

compras del hogar en lo que productos de limpieza se refiere, esto

representa un 66% del total.

9. ¿Compra usted productos de desinfección para su hogar?


La figura 29 no muestra que el 80% de los encuestados compran

desinfectantes para el hogar, esta pregunta nos ayudara a determinar el

mercado disponible.

10. En la siguiente lista, por favor marque todas las enfermedades que les son

causadas a usted o a sus hijos si tuviese por las alergias o ácaros

80


En la figura se puede apreciar que el asma alérgica es la afección más

común entre las personas encuestadas, esto demuestra en gran medida

que la casi todos hemos pasado por alguna alergia respiratoria.

11. ¿Qué marcas de productos de desinfección suele comprar?


Tal como se observa en la figura 31 de todas las personas encuestas, la

mayoría compra productos de marca Clorox, Acar Klean y Sapolio.

81

12. ¿Con que frecuencia compra productos antialérgicos o anti ácaros?


La gran mayoría de los encuestados menciona que su frecuencia de compra

es de uno al mes, sin embargo, esto está asociado al tamaño que compra

en cada ocasión.

13. Al momento de realizar su compra. ¿Qué característica es la que más

valora?


Se observa que la presencia de químicos no es del agrado de los

consumidores, esto debido a que lo asocian a algo perjudicial para la salud.

El precio sigue siendo un factor importante en el momento de seleccionar

que producto comprar, esto debido a que la mayoría de las personas que

consumen estos productos son mujeres encargadas del hogar y su

consideran mucho el precio al momento de elegir.

14. Si ¿De qué tamaño suele comprar el producto de anti alérgico de su

elección?

82


Se aprecia una preferencia notoria sobre la presentación grande sobre este

tipo de productos.

15. Si marcó Grande ¿Cuánto paga aproximadamente por dicha unidad? (600

ml) de anti alérgico?


De las personas que escogieron la presentación grande, se puede observar

que asocian el tamaño a un rango de precios de 25 a 27 soles.

16. Si marcó Mediano ¿Cuánto paga aproximadamente por dicha unidad?

(350 ml) de anti alérgico?


De las personas que escogieron la presentación mediana, se puede

observar que asocian el tamaño a un rango de precios de 17 a 19 soles.

83

17. Si marcó Pequeño ¿Cuánto paga aproximadamente por dicha unidad?

(150 ml) de anti alérgico?


De las personas que escogieron la presentación pequeña, se puede

observar que asocian el tamaño a un rango de precios de 9 a 11 soles.

18. ¿Dónde compra los productos anti alérgicos?


El 78% de los encuestados que compran este tipo de productos lo realizan

en supermercados, esto es bastante evidente, debido a las promociones y

facilidades de pago que da este tipo de establecimientos.

19. ¿En qué medios(s) se enteró de la marca de su preferencia actual?

84


El medio de difusión preferido por los consumidores es el televisivo seguido

por los paneles publicitarios, las redes sociales y los diarios. Esto demuestra

el fuerte impacto que puede tener una campaña publicitaria televisiva, pero

esto tiene que estar sustentado en el ROI que ofrezca el medio.

20. ¿En qué meses del año suele comprar el producto de su preferencia?

(puede marcar más de 1 opción)


85

La estacionalidad en este tipo de productos está asociado al clima, como

se muestra en el grafico los meses con mayor frecuencia de compra son

junio, Julio y agosto que son los meses con las temperaturas más bajas del

año. El caso particular de enero lo presumimos por un aumento en la

humedad a causa de las posibles lluvias de verano y la proliferación de

insectos, esto hace que se limpie con mayor frecuencia las habitaciones

del hogar.

21. ¿Cuánto(s) producto(s) compra al mes?:


Como se observa la gran mayoría de personas compra no más de 2

productos al mes.

Validación del producto

22. ¿Compraría el spray EcoCare para combatir los ácaros?


Para determinar el mercado efectivo utilizamos esta pregunta, dando como

resultado que el 94% de personas está dispuesta a comprar nuestro

producto.

23. ¿Qué aroma preferiría?

86


Los aromas elegidos basados en esta respuesta son: Lavanda, Naranja y

Limón.

24. ¿Qué tamaño escogería?


Tal como se observó en el comportamiento del consumidor en las preguntas

anteriores, al presentarles el producto también se pudo observar su

preferencia por la presentación grande de 500ml.

25. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 150ml

(Pequeño)?


87

En el caso de la presentación pequeña, las personas que escogieron esta

presentación como la que compraría, consideraron que el precio que debía

costar estar esta presentación es de entre 9.5 y 10.5 soles.

26. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 350ml

(Mediano)?


En el caso de la presentación mediana, las personas que escogieron esta



27. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 500ml (Grande)?


En el caso de la presentación grande, las personas que escogieron esta



88

28. ¿Por qué medio de publicidad le gustaría enterarse sobre EcoCare?


Al igual que el comportamiento del mercado, nuestros posibles

compradores prefieren el medio televisivo como medio publicitario para

conocer nuestro producto.

89

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

El cálculo del Mercado potencial se calcula en base a la cantidad de

habitantes en los distritos de las zonas seleccionadas 2, 6 y 7 del año 2019,

considerando la tasa de crecimiento establecido por el INEI podremos proyectar el

mercado hasta el año 2024. Se tomará como año 1 al 2020 y así sucesivamente

hasta el 2024

Tabla 17. Población por distrito y Zona

N° Distrito Población Zona

1 San Miguel 140,900 6

2 Pueblo Libre 79,400 6

3 Jesús María 74,700 6

4 Magdalena 56,900 6

5 Lince 52,400 6

6 Surco 357,600 7

7 La Molina 178,200 7

8 San Borja 116,700 7

9 Miraflores 85,800 7

10 San Isidro 56,800 7

10 San Martin de Porres 722,300 2

10 Independencia 223,600 2

10 Los Olivos 382,800 2

Total 2,528,100

Fuente: CPI

Segmentación de nivel socioeconómico:

El nivel socioeconómico considerado para el presente proyecto será

el B.

Figura 49. Nivel Socioeconómico APEIM por niveles 2017

90

Rango de edades:

Tabla 18. Rango de edades del sector B

Rango total %

<= 12 14.90%

13 - 17 6.10%

18 - 25 14.00%

26 - 30 7.50%

31 - 35 6.50%

36 - 45 13.70%

46 - 55 13.30%

56+ 24.00%

Total 100.00%

Fuente: APEIM

Se puede observar que Tal como se puede observar en la tabla 40

el rango de edad entre 25 a 55 años asciende a un 41%.

Tasa de crecimiento poblacional anual:

Tabla 19. Tasa de crecimiento poblacional

Año Tasa de crecimiento anual

2020 1.01012

2021 1.00989

2022 1.00970

2023 1.00950

2024 1.00928

Fuente: APEIM

El marco muestra al año 2019(año cero) para los distritos de las

zonas 2, 6 y 7 de Lima Metropolitana, se consideran aquellas personas que

pertenezcan al NSE B, que estén dentro del rango de edades de 25 a 55

años, que tengan poder adquisitivo y que realicen la limpieza del hogar.

Tabla 20. Maco muestra al Año 0

Zona Distritos Total Edades:

25-55 NSE

B Con Poder Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 140,900

41% 58% 62% 86%

17,752

Pueblo Libre 79,400 10,004

Jesús María 74,700 9,411

Magdalena 56,900 7,169

Lince 52,400 6,602

7 Surco 357,600 41% 43% 62% 86% 33,500

de 25-55 años 41.0%

91

La Molina 178,200 16,694

San Borja 116,700 10,932

Miraflores 85,800 8,038

San Isidro 56,800 5,321

2

San Martin de Porres 722,300

41% 28% 62% 86%

44,326

Independencia 223,600 13,722

Los Olivos 382,800 23,492

TOTAL 206,961

Fuente: Elaboración Propia

Formula: Población* % NSE * % de edad por zona* % Con poder adquisitivo *

Realizan la limpieza del hogar

Mercado Potencial para el año 2020 para los distritos de la zona 2, 6 y 7

Lima Metropolitana:

Tabla 21. Mercado Potencial al Año 2020

AÑO 1

Zona Distritos Total Edades: 25-55

NSE B Poder

Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 142,326

41% 58% 62% 86%

17,932




Lince 52,930 6,669

7

Surco 361,219

41% 43% 62% 86%

33,839

La Molina 180,003 16,862

San Borja 117,881 11,043


San Isidro 57,375 5,375

2


41% 28% 62% 86%

44,775


Los Olivos 386,674 23,730

TOTAL 209,056



Lima Metropolitana:


AÑO 2

92


25-55

NSE B

Poder Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 143,734

41% 58% 62% 86%

18,109




Lince 53,454 6,735

7

Surco 364,791

41% 43% 62% 86%

34,173

La Molina 181,784 17,029

San Borja 119,047 11,152


San Isidro 57,942 5,428

2


41% 28% 62% 86%

45,218


Los Olivos 390,498 23,964

TOTAL 211,123



Lima Metropolitana:


AÑO 3

Zona Distritos Total Edades: 25-

55

NSE B

Poder Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 145,128

41% 58% 62% 86%

18,285




Lince 53,972 6,800

7

Surco 368,330

41% 43% 62% 86%

34,505

La Molina 183,547 17,194

San Borja 120,202 11,260


San Isidro 58,504 5,481

2


41% 28% 62% 86%

45,656


Los Olivos 394,286 24,197

TOTAL 213,171


93


Lima Metropolitana:


AÑO 4


25-55 NSE

B Poder

Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 146,506

41% 58% 62% 86%

18,458




Lince 54,485 6,865

7

Surco 371,829

41% 43% 62% 86%

34,832

La Molina 185,291 17,358

San Borja 121,344 11,367


San Isidro 59,060 5,533

2


41% 28% 62% 86%

46,090


Los Olivos 398,032 24,427

TOTAL 215,197



Lima Metropolitana:


AÑO 5


25-55 NSE

B Poder

Adquisitivo

Realizan la

limpieza del hogar

Mercado Potencial

6

San Miguel 147,866

41% 58% 62% 86%

18,630




Lince 54,991 6,928

7

Surco 375,280

41% 43% 62% 86%

35,156

La Molina 187,010 17,519

San Borja 122,470 11,473


San Isidro 59,608 5,584

94

2


41% 28% 62% 86% 46,518


Los Olivos 401,725 24,653

TOTAL 217,194


Mercado Potencial a lo largo de los 5 años:

Tabla 26. Mercado Potencial a lo largo de los 5 años

Mercado Potencial a lo largo de los 5 años

Zona Distrito Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

6

San Miguel 17,752 17,932 18,109 18,285 18,458 18,630

Pueblo Libre 10,004 10,105 10,205 10,304 10,402 10,498

Jesús María 9,411 9,507 9,601 9,694 9,786 9,877

Magdalena 7,169 7,241 7,313 7,384 7,454 7,523

Lince 6,602 6,669 6,735 6,800 6,865 6,928

7

Surco 33,500 33,839 34,173 34,505 34,832 35,156

La Molina 16,694 16,862 17,029 17,194 17,358 17,519

San Borja 10,932 11,043 11,152 11,260 11,367 11,473

Miraflores 8,038 8,119 8,199 8,279 8,357 8,435

San Isidro 5,321 5,375 5,428 5,481 5,533 5,584

2

San Martin de Porres 44,326 44,775 45,218 45,656 46,090 46,518

Independencia 13,722 13,861 13,998 14,134 14,268 14,400

Los Olivos 23,492 23,730 23,964 24,197 24,427 24,653

TOTAL 206,961 209,056 211,123 213,171 215,197 217,194


4.2.2. Estimación del mercado disponible.

El cálculo de nuestro mercado disponible se dará en base a 2 preguntas de

nuestra encuesta y el mercado potencial.

Tabla 27. ¿Compra usted productos de desinfección para su hogar?

8. ¿Usted decide la compra de los productos de limpieza

o desinfección o antialérgicos del hogar? %

No 42 33.87%

Si 82 66.13%

Total 124 100%


95

Tabla 28. ¿Estaría dispuesto a comprar un spray desinfectante ecológico anti ácaros?

9. ¿Compra usted productos de anti alérgicos para su

hogar? (MD) %

Si 66 80.49%

No 16 19.51%

Total 82 100%


Con el resultado de estas preguntas y el mercado potencial se realiza el

cálculo del mercado disponible:

Mercado Disponible = Mercado Potencial * %SI Preg #8 * %SI Preg #9

Tabla 29. Mercado Disponible a lo largo de los 5 años

Mercado disponible a lo largo de los 5 años


6

San Miguel 9,449 9,544 9,639 9,732 9,825 9,916

Pueblo Libre 5,324 5,378 5,432 5,484 5,536 5,588

Jesús María 5,009 5,060 5,110 5,160 5,209 5,257

Magdalena 3,816 3,854 3,892 3,930 3,967 4,004

Lince 3,514 3,549 3,585 3,619 3,654 3,688

7

Surco 17,830 18,011 18,189 18,365 18,540 18,712

La Molina 8,885 8,975 9,064 9,152 9,239 9,325

San Borja 5,819 5,878 5,936 5,993 6,050 6,106

Miraflores 4,278 4,321 4,364 4,406 4,448 4,490

San Isidro 2,832 2,861 2,889 2,917 2,945 2,972

2


Independencia 7,304 7,378 7,450 7,523 7,594 7,665

Los Olivos 12,504 12,630 12,755 12,879 13,001 13,122

TOTAL 110,157 111,272 112,372 113,462 114,540 115,603


En la Tabla 52 se visualiza el resumen de Mercado Potencial y Mercado

Disponible desde el año 1 al 5:

Tabla 30. Resumen de mercados

Resumen de mercados

96

Mercado Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mercado Potencial 209,056 211,123 213,171 215,197 217,194

Mercado Disponible 111,272 112,372 113,462 114,540 115,603


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

El cálculo del mercado efectivo se da la multiplicación del mercado

disponible con el resultado de 5 de nuestras preguntas de la encuesta realizada.

Tabla 31. ¿Compraría EcoCare (Spray Desinfectante Ecológico Anti ácaros)?

22. ¿Compraría EcoCare (Spray Desinfectante Ecológico Anti ácaros)? %

Si 76 93.83% No 5 6.17%

Total 81 100%


Tabla 32. ¿Qué tamaño escogería?

24. ¿Qué tamaño escogería? %

Grande (800 disparos de spray) 40 52.63%

Mediano (240 disparos de spray) 23 30.26%

Pequeño (160 disparos de spray) 13 17.11%

Total 76 100%


Tabla 33. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 150ml (Pequeño)?

(ME)

25. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 150ml (Pequeño)? (ME) %

De S/.12.60 a S/.14.00 10 76.92%

De S/.14.10 a S/.15.50 2 15.38%

De S/.15.60 a S/.17.00 1 7.69%

Total 13 100.00%


Tabla 34. ¿Qué precio pagaría por EcoCare en la presentación de 600ml (Grande)?

27. ¿Cuánto cree que cuesta EcoCare en la presentación de 500ml (Grande)? (ME) %

d) S/. 29.60 - S/.31.50 5 12.50%

97

e) S/. 31.60 - S/.33.50 4 10.00%

a) S/. 21.60 - S/.23.50 7 17.50%

b) S/. 23.60 - S/.25.50 12 30.00%

c) S/. 25.60 - S/.27.50 12 30.00%

Total 40 100.00%


Tabla 35. ¿Qué aroma preferiría?

23. ¿Qué aroma preferiría? %

Lavanda 31 49.21%

Limón 19 30.16%

Naranja 13 20.63%

Total 63 100.00%


Con el resultado de estas preguntas y el mercado disponible se realiza el

cálculo del mercado disponible:

Fórmula: Mercado Disponible * %SI #22

Tabla 36. Mercado Efectivo total

Mercado efectivo total a lo largo de los 5 años


6

San Miguel 8,865 8,955 9,044 9,131 9,218 9,304

Pueblo Libre 4,996 5,046 5,096 5,146 5,195 5,243

Jesús María 4,700 4,748 4,795 4,841 4,887 4,932

Magdalena 3,580 3,616 3,652 3,688 3,723 3,757

Lince 3,297 3,330 3,363 3,396 3,428 3,460

7

Surco 16,730 16,899 17,066 17,232 17,395 17,557

La Molina 8,337 8,421 8,504 8,587 8,669 8,749

San Borja 5,460 5,515 5,569 5,623 5,677 5,730

Miraflores 4,014 4,055 4,095 4,134 4,174 4,212

San Isidro 2,657 2,684 2,711 2,737 2,763 2,789

2


Independencia 6,853 6,922 6,991 7,058 7,125 7,192

Los Olivos 11,732 11,851 11,968 12,084 12,199 12,312

TOTAL 103,357 104,403 105,436 106,458 107,470 108,467

98


Mercado Efectivo por presentación:

Fórmula: Mercado Efectivo Total * % Presentación Preg#24* %

Precio Preg. #25 y 27

Tabla 37. Mercado efectivo por presentación a lo largo de los 5 años

Mercado efectivo total a lo largo de los 5 años

Presentación Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ME total 104,403 105,436 106,458 107,470 108,467

Grande (800 disparos de spray) 16,485 16,648 16,809 16,969 17,126

Pequeño (240 disparos de spray) 24,304 24,545 24,783 25,018 25,250

Total 40,789 41,192 41,592 41,987 42,377


Distribución de Mercado Efectivo por aroma:

Formula: Mercado efectivo por presentación * % Preg23

Tabla 38. Mercado efectivo por aroma a lo largo de los 5 años

Mercado efectivo por aroma a lo largo de los 5 años

Presentación Aroma Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Grande (800

disparos de

spray)

Lavanda 8,112 8,192 8,271 8,350 8,427

Limón 4,972 5,021 5,069 5,118 5,165

Naranja 3,402 3,435 3,469 3,502 3,534

Total 16,485 16,648 16,809 16,969 17,126

Pequeño (240

disparos de

spray)

Lavanda 11,959 12,078 12,195 12,311 12,425

Limón 7,330 7,402 7,474 7,545 7,615

Naranja 5,015 5,065 5,114 5,162 5,210

Total 24,304 24,545 24,783 25,018 25,250

Total 40,789 41,192 41,592 41,987 42,377


De las tablas presentadas podemos observar que el mercado efectivo total

para el año 1 es de 103,357, sin embargo, en cuanto a nuestro Mercado efectivo

por presentación y aroma es de 40,789, cerrando al quinto año con 42,377, esto

quiere decir un aumento en 1,588 consumidores.

Tabla 39. Mercado efectivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5

años

Mercado efectivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

Aroma Distrito Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

99

Lavanda

San Miguel 696 703 709 716 723

Pueblo Libre 392 396 400 404 407

Jesús María 369 373 376 380 383

Magdalena 281 284 287 289 292

Lince 259 261 264 266 269

Surco 1,313 1,326 1,339 1,352 1,364

La Molina 654 661 667 673 680

San Borja 428 433 437 441 445

Miraflores 315 318 321 324 327

San Isidro 209 211 213 215 217

San Martin de Porres 1,737 1,754 1,771 1,788 1,805

Independencia 538 543 548 554 559

Los Olivos 921 930 939 948 957

Limón

San Miguel 426 431 435 439 443

Pueblo Libre 240 243 245 247 250

Jesús María 226 228 231 233 235

Magdalena 172 174 176 177 179

Lince 159 160 162 163 165

Surco 805 813 821 828 836

La Molina 401 405 409 413 417

San Borja 263 265 268 270 273

Miraflores 193 195 197 199 201

San Isidro 128 129 130 132 133


Independencia 330 333 336 339 342

Los Olivos 564 570 575 581 586

Naranja

San Miguel 292 295 298 300 303

Pueblo Libre 164 166 168 169 171

Jesús María 155 156 158 159 161

Magdalena 118 119 120 121 122

Lince 109 110 111 112 113

Surco 551 556 561 567 572

La Molina 274 277 280 282 285

San Borja 180 181 183 185 187

Miraflores 132 133 135 136 137

San Isidro 87 88 89 90 91

San Martin de Porres 729 736 743 750 757

Independencia 226 228 230 232 234

Los Olivos 386 390 394 397 401

Total 16,485 16,648 16,809 16,969 17,126


Tabla 40. Mercado efectivo Presentación pequeño, aroma por distrito a lo largo de los

5 años

Mercado efectivo Presentación pequeño, aroma por distrito a lo largo de los 5 años


100

Lavanda

San Miguel 1,026 1,036 1,046 1,056 1,066

Pueblo Libre 578 584 589 595 601

Jesús María 544 549 555 560 565

Magdalena 414 418 422 426 430

Lince 381 385 389 393 396

Surco 1,936 1,955 1,974 1,993 2,011

La Molina 965 974 984 993 1,002

San Borja 632 638 644 650 656

Miraflores 464 469 474 478 483

San Isidro 307 311 314 317 319


Independencia 793 801 809 816 824

Los Olivos 1,357 1,371 1,384 1,397 1,410

Limón

San Miguel 629 635 641 647 653

Pueblo Libre 354 358 361 365 368

Jesús María 333 337 340 343 346

Magdalena 254 256 259 261 264

Lince 234 236 238 241 243

Surco 1,186 1,198 1,210 1,221 1,233

La Molina 591 597 603 609 614

San Borja 387 391 395 399 402

Miraflores 285 287 290 293 296

San Isidro 188 190 192 194 196


Independencia 486 491 496 500 505

Los Olivos 832 840 848 856 864

Naranja

San Miguel 430 434 439 443 447

Pueblo Libre 242 245 247 250 252

Jesús María 228 230 233 235 237

Magdalena 174 175 177 179 180

Lince 160 162 163 165 166

Surco 812 820 828 836 843

La Molina 405 409 412 416 420

San Borja 265 268 270 273 275

Miraflores 195 197 199 200 202

San Isidro 129 130 131 133 134


Independencia 333 336 339 342 345

Los Olivos 569 575 580 586 591

Total 24,304 24,545 24,783 25,018 25,250


En las tablas presentadas se puede observar el detalle de la cantidad de

consumidores por presentación, aroma y distrito.

101

4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Para calcular el mercado objetivo hemos definido tener una participación

en el mercado del 10 % debido a que nuestros competidores se encuentran

posicionados en el mercado y un crecimiento de 4.4%, que corresponde al

crecimiento del sector de desinfectantes, este crecimiento será repartido para

todas las presentaciones presentadas y aromas presentados según la encuesta

realizada.

Tabla 41.Consideraciones para definición de mercado objetivo presentación grande

Grupo 1 Grupo 2 Grupo 3

Lavanda Limon Naranja

%Base 15.0% 15.0% 15.0%

% crecimiento de desinfectantes 3.5% 3.0% 3.5%

Año Crecimiento

grupo 1 Crecimiento

grupo 2 Crecimiento

grupo 3

1 15.0% 15.0% 15.0%

2 18.5% 18.0% 18.5%

3 22.0% 21.0% 22.0%

4 25.5% 24.0% 25.5%

5 29.0% 27.0% 29.0%

Tabla 42. Consideraciones para definición de mercado objetivo presentación pequeña

Grupo 1 Grupo 2 Grupo 3

Lavanda Limon Naranja

%Base 17.0% 17.0% 17.0%

% crecimiento de desinfectantes 4.0% 4.4% 4.8%

Año Crecimiento grupo 1 Crecimiento grupo 2 Crecimiento grupo 3

1 17.0% 17.0% 17.0%

2 21.0% 21.4% 21.8%

3 25.0% 25.8% 26.6%

4 29.0% 30.2% 31.4%

5 33.0% 34.6% 36.2%

102

Tabla 43. Mercado objetivo presentación y aroma a lo largo de los 5 años

Mercado objetivo por aroma a lo largo de los 5 años

Presentación Aroma

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Grande (800 disparos de

spray)

Lavanda 1,217 1,515 1,820 2,129 2,444

Limón 746 904 1,065 1,228 1,395

Naranja 510 636 763 893 1,025

Total 2,473 3,055 3,647 4,250 4,863

Pequeño (240 disparos de

spray)

Lavanda 2,033 2,838 3,293 3,755 4,224

Limón 1,246 1,703 1,943 2,188 2,437

Naranja 853 1,190 1,381 1,575 1,772

Total 4,132 5,731 6,617 7,517 8,433

Total 6,604 8,786 10,264 11,768 13,296


Tabla 44. Mercado objetivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5

años

Mercado objetivo Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años


Lavanda

San Miguel 104 130 156 183 210

Pueblo Libre 59 73 88 103 118

Jesús María 55 69 83 97 111

Magdalena 42 52.49 63 74 85

Lince 39 48 58 68 78

Surco 197 245 295 345 396

La Molina 98 122 147 172 197

San Borja 64 80 96 112 129

Miraflores 47 59 71 83 95

San Isidro 31 39 47 55 63


Independencia 81 100 121 141 162

Los Olivos 138 172 207 242 277

Limón

San Miguel 64 78 91 105 120

Pueblo Libre 36 44 51 59 67

Jesús María 34 41 48 56 63

Magdalena 26 31 37 43 48

103

Lince 24 29 34 39 44

Surco 121 146 172 199 226

La Molina 60 73 86 99 112

San Borja 39 48 56 65 74


San Isidro 19 23 27 32 36



Los Olivos 85 103 121 139 158

Naranja

San Miguel 44 55 65 77 88


Jesús María 23 29 35 41 47

Magdalena 18 22 26 31 35

Lince 16 20 24 28 33

Surco 83 103 124 145 166

La Molina 41 51 62 72 83

San Borja 27 34 40 47 54


San Isidro 13 16 20 23 26



Los Olivos 58 72 87 101 116

Total 2,473 3,055 3,647 4,250 4,863


Tabla 45. Mercado objetivo Presentación pequeña, aroma por distrito a lo largo de los

5 años

Mercado objetivo Presentación pequeño, aroma por distrito a lo largo de los 5 años


Lavanda

San Miguel 174 243 282 322 362

Pueblo Libre 98 137 159 181 204

Jesús María 92 129 150 171 192

Magdalena 70 98 114 130 146

Lince 65 91 105 120 135

Surco 329 459 533 608 684

104

La Molina 164 229 266 303 341

San Borja 107 150 174 198 223

Miraflores 79 110 128 146 164

San Isidro 52 73 85 97 109


Independencia 135 188 218 249 280

Los Olivos 231 322 374 426 480

Limón

San Miguel 107 146 167 188 209

Pueblo Libre 60 82 94 106 118

Jesús María 57 77 88 100 111

Magdalena 43 59 67 76 84

Lince 40 54 62 70 78

Surco 202 276 315 354 394

La Molina 101 137 157 176 197

San Borja 66 90 103 116 129


San Isidro 32 44 50 56 63



Los Olivos 141 193 221 248 277

Naranja

San Miguel 73 102 118 135 152


Jesús María 39 54 63 72 81

Magdalena 30 41 48 55 61

Lince 27 38 44 50 57

Surco 138 193 223 255 287

La Molina 69 96 111 127 143

San Borja 45 63 73 83 94


San Isidro 22 31 35 40 46



Los Olivos 97 135 157 179 201

Total 4,132 5,731 6,617 7,517 8,433


105

4.2.5. Frecuencia de compra.

De la pregunta 12 de nuestra encuesta podemos y considerando un escenario

conservador del 30 % podemos determinar la frecuencia de compra establecida de

nuestros consumidores

Tabla 46. Frecuencia de compra presentación grande – pregunta 16 de la encuesta

Etiquetas de fila Cantidad % Consumo/mes Veces al año F.C

2 19 26.39% 2 24 6.33

1 39 54.17% 1 12 6.50

0.5 14 19.44% 0.5 6 1.17

Total general 72 100.00% 14


Tabla 47 Resumen de frecuencia de compra por presentación.

Presentaciones Frecuencia de compra

Grande - 500ml 14

Pequeña - 125ml 42

Total 56

Del total de unidades compradas por el usuario 56 se tomó una postura

conservadora y se considera que solo nos comprar el 30% de este total, dando como

resultado 17.

Tabla 48. Frecuencia de compra por presentación al 30 %

Presentaciones Frecuencia de compra

Grande - 500ml 4 25%

Pequeña - 125ml 13 75%

Total 17 100%


4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Considerando la frecuencia de compra y el mercado objetivo podemos

determinar cuál es nuestra demanda anual.

El callo consta en la multiplicación del mercado objetivo por presentación y la

frecuencia de compra de cada una de estas.

. Formula = Mercado objetivo*frecuencia de compra

106

Tabla 49. Demanda anual

Demanda anual




Total 63,603 86,722 100,605 114,727 129,080


Tabla 50. Demanda anual por Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

Demanda anual por Presentación grande, aroma por distrito a lo largo de los 5 años


Lavanda

San Miguel 417 520 624 731 838

Pueblo Libre 235 293 352 412 473

Jesús María 221 276 331 387 445

Magdalena 169 210 252 295 339

Lince 155 193 232 272 312

Surco 788 981 1,178 1,379 1,582

La Molina 393 489 587 687 789

San Borja 257 320 384 450 516

Miraflores 189 235 283 331 380

San Isidro 125 156 187 219 251


Independencia 323 402 483 565 648

Los Olivos 552 688 826 967 1,110

Limón

San Miguel 256 310 365 421 478

Pueblo Libre 144 175 206 237 270

Jesús María 136 164 194 223 254

Magdalena 103 125 148 170 193

Lince 95 115 136 157 178

Surco 483 585 689 795 903

La Molina 241 292 343 396 450

San Borja 158 191 225 260 295

Miraflores 116 140 165 191 217

San Isidro 77 93 109 126 143

San Martin de Porres 639 774 912 1,052 1,195

Independencia 198 240 282 326 370

Los Olivos 339 410 483 558 633

Naranja San Miguel 175 218 262 306 352

107

Pueblo Libre 99 123 148 173 198

Jesús María 93 116 139 162 186

Magdalena 71 88 106 124 142

Lince 65 81 97 114 131

Surco 330 411 494 578 664

La Molina 165 205 246 288 331

San Borja 108 134 161 189 217

Miraflores 79 99 119 139 159

San Isidro 52 65 78 92 105


Independencia 135 169 202 237 272

Los Olivos 232 289 346 405 465

Total 9,891 12,219 14,589 17,001 19,453


Tabla 51. Demanda anual por Presentación pequeña, aroma por distrito a lo largo de los 5 años

Demanda anual por Presentación pequeño, aroma por distrito a lo largo de los 5 años


Lavanda

San Miguel 1,569 2,191 2,542 2,899 3,261

Pueblo Libre 884 1,235 1,432 1,633 1,838

Jesús María 832 1,162 1,348 1,537 1,729

Magdalena 634 885 1,026 1,171 1,317

Lince 584 815 945 1,078 1,213

Surco 2,962 4,135 4,797 5,470 6,154

La Molina 1,476 2,060 2,390 2,726 3,067

San Borja 967 1,349 1,565 1,785 2,008

Miraflores 711 992 1,151 1,312 1,477

San Isidro 470 657 762 869 977


Independencia 1,213 1,694 1,965 2,241 2,521

Los Olivos 2,077 2,899 3,364 3,836 4,316

Limón

San Miguel 962 1,314 1,500 1,689 1,881

Pueblo Libre 542 741 845 952 1,060

Jesús María 510 697 795 896 997

Magdalena 388 531 606 682 760

Lince 358 489 558 628 700

Surco 1,815 2,480 2,831 3,188 3,550

La Molina 905 1,236 1,411 1,588 1,769

108

San Borja 592 809 924 1,040 1,159

Miraflores 436 595 679 765 852

San Isidro 288 394 450 506 564


Independencia 744 1,016 1,160 1,306 1,454

Los Olivos 1,273 1,739 1,985 2,235 2,489

Naranja

San Miguel 658 919 1,066 1,216 1,368

Pueblo Libre 371 518 601 685 771

Jesús María 349 487 565 644 725

Magdalena 266 371 430 491 552

Lince 245 342 396 452 509

Surco 1,242 1,734 2,011 2,294 2,581

La Molina 619 864 1,002 1,143 1,286

San Borja 405 566 656 749 842

Miraflores 298 416 483 550 619

San Isidro 197 275 319 364 410


Independencia 509 710 824 940 1,057

Los Olivos 871 1,216 1,411 1,609 1,810

Total 37,186 51,579 59,550 67,656 75,896


4.2.7. Estacionalidad.

La estacionalidad la determinamos gracias a la pregunta número 20 de la

encuesta realizada.

Figura 50. Estacionalidad

Ajustando la estacionalidad por trimestre tenemos lo siguiente:

109

Tabla 52. Ajuste a Estacionalidad por presentación

Presentación Mes %

Grande (800 disparos de spray)

Enero 11%

Febrero 9%

Marzo 8%

Abril 7%

Mayo 7%

Junio 10%

Julio 12%

Agosto 9%

Septiembre 8%

Octubre 6%

Noviembre 7%

Diciembre 6%

Total 100%

Pequeño (240 disparos de spray)

Enero 11%

Febrero 9%

Marzo 8%

Abril 7%

Mayo 7%

Junio 10%

Julio 12%

Agosto 9%

Septiembre 8%

Octubre 6%

Noviembre 7%

Diciembre 6%

Total 100%


4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Con la demanda anual y la estacionalidad podemos determinar el plan de

ventas para los 5 años establecidos.

Tabla 53. Ventas por unidades por mes

Ventas por unidades por mes

Meses Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Enero 6,758 9,214 10,689 12,190 13,715

Febrero 5,830 7,950 9,222 10,517 11,832

Marzo 4,903 6,685 7,755 8,844 9,950

Abril 4,373 5,962 6,917 7,887 8,874

Mayo 4,638 6,323 7,336 8,366 9,412

Junio 6,493 8,853 10,270 11,712 13,177

Julio 7,420 10,118 11,737 13,385 15,059

Agosto 5,963 8,130 9,432 10,756 12,101

Septiembre 4,770 6,504 7,545 8,605 9,681

Octubre 3,843 5,239 6,078 6,931 7,799

110

Noviembre 4,505 6,143 7,126 8,127 9,143

Diciembre 4,108 5,601 6,497 7,409 8,336

Total 63,603 86,722 100,605 114,727 129,080


Tabla 54. Total de ventas en unidades por presentación por año

Total de ventas en unidades por presentación por año




Total 63,603 86,722 100,605 114,727 129,080


Según las encuestas realizadas, llegamos a la conclusión de lanzar al

mercado 2 presentaciones con los siguientes precios

Tabla 55. Precio sugerido

Presentación Valor de venta IGV Precio consumidor

Grande (800 disparos de spray) 20.25 3.65 23.9

Pequeño (240 disparos de spray) 8.39 1.51 9.9

. Fuente: Elaboración Propia

Tabla 56. Ventas anuales para el tamaño grande

Ventas anuales para el tamaño grande


Enero 21,285 26,295 31,396 36,587 41,864

Febrero 18,364 22,686 27,087 31,565 36,118

Marzo 15,442 19,077 22,778 26,543 30,372

Abril 13,773 17,015 20,315 23,674 27,088

Mayo 14,607 18,046 21,547 25,109 28,730

Junio 20,450 25,264 30,165 35,152 40,222

Julio 23,372 28,873 34,475 40,174 45,968

Agosto 18,781 23,202 27,703 32,283 36,939

Septiembre 15,025 18,561 22,162 25,826 29,551

Octubre 12,103 14,952 17,853 20,804 23,805

Noviembre 14,190 17,530 20,931 24,391 27,909

Diciembre 12,938 15,983 19,084 22,239 25,447

Total S/. (sin IGV) 200,331 247,485 295,496 344,347 394,013

IGV 36,060 44,547 53,189 61,982 70,922

Total Venta 236,391 292,032 348,685 406,329 464,936


111

Tabla 57. Ventas anuales para el tamaño pequeño (S/. Soles)

Ventas anuales para el tamaño pequeño


Enero 47,880 66,413 76,676 87,115 97,724

Febrero 41,309 57,298 66,152 75,158 84,311

Marzo 34,737 48,182 55,628 63,201 70,897

Abril 30,981 42,973 49,614 56,368 63,233

Mayo 32,859 45,578 52,621 59,785 67,065

Junio 46,003 63,809 73,669 83,699 93,891

Julio 52,575 72,925 84,194 95,656 107,304

Agosto 42,247 58,600 67,656 76,866 86,227

Septiembre 33,798 46,880 54,124 61,493 68,981

Octubre 27,226 37,764 43,600 49,536 55,568

Noviembre 31,920 44,276 51,118 58,077 65,149

Diciembre 29,104 40,369 46,607 52,952 59,401

Total S/. (sin IGV) 450,640 625,067 721,660 819,905 919,751

IGV 81,115 112,512 129,899 147,583 165,555

Total Venta 531,755 737,580 851,559 967,488 1,085,306


Según las encuestas realizadas, llegamos a la conclusión de lanzar al

mercado 2 presentaciones con los siguientes precios

Tabla 58. Ventas anuales por presentación y aroma

Mercado objetivo por aroma a lo largo de los 5 años

Presentación Aroma Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Grande (800 disparos de spray)

Lavanda 98,576 122,779 147,424 172,501 197,998

Limon 60,417 73,218 86,249 99,507 112,984

Naranja 41,338 51,488 61,823 72,339 83,031

Total 200,331 247,485 295,496 344,347 394,013

Pequeño (240 disparos de spray)

Lavanda 153,515 214,310 248,617 283,513 318,981

Limon 94,090 128,557 146,735 165,220 184,004

Naranja 64,377 89,872 104,259 118,893 133,766

Total 311,981 432,739 499,611 567,627 636,751

Total 512,312 680,224 795,106 911,973 1,030,764

IGV 92,216 122,440 143,119 164,155 185,538

Total Venta 604,529 802,664 938,226 1,076,129 1,216,302


112

4.3. Plan de Marketing

4.3.1. Producto

Nuestro producto tangible es un spray listo para su uso, siendo ecológico

gracias a que tiene como principio activo al aceite esencial, no daña la capa de ozono,

ya que, no está en presentación de aerosol, por el contrario, utiliza aire puro a presión

por medio de un spray.

El uso del producto tiene un efecto de duración de 1 a 2 meses para matar y

prevenir la reproducción de estos ácaros sobre superficies textiles. Luego de ese

tiempo se tendrá que aplicar otra dosis. Los envases son reciclables de poli tereftalato

de etileno (PET) que proporcionan propiedades de barrera muy buenas para el alcohol

y aceites esenciales.

Niveles de producto

Nivel Núcleo (Básico)

Solución desinfectante para eliminar y prevenir la propagación de ácaros en

superficies textiles del hogar tales como frazadas, sábanas, edredones,

colchones, muebles, almohadas, etc.

Nivel Real (Esperado)

Spray listo para su uso, siendo ecológico gracias a que tiene como principio

activo al aceite esencial no daña la capa de ozono ya que no trabaja con gas

propelente.

Presentaciones del producto:

Presentación spray 500 ml.

Presentación spray 125 ml.

Aromas:

Naranja

Lavanda

Limón

113

Figura 52. Presentación spray

125 ml naranja ternura


500 ml naranja ternura


125 ml lavanda sonrisas


500 ml lavanda sonrisas


125 ml limón


500 ml limón

114

El envase completo del producto consta de 2 componentes:

El contenedor de poli tereftalato de etileno (PET).

El spray (atomizador)

Presentaciones de 500ml y 125ml.

Etiquetado:

Nuestro producto “Eco Care” tendrá adherida en la parte posterior del

frasco la información y descripción del producto, indicando los componentes y

forma de uso, las cuales son exigidas por normas de Indecopi para acceder al

registro de la marca correspondiente:

Nombre del Producto: EcoCare

Elaborado por: Desinfecta Services S.A.C

Slogan: “Cuida tu Hogar”

Fecha de Vencimiento: dic. 2021

Dirección: -

Distrito: -

Teléfono: -

Registro Sanitario:

RUC: 11 dígitos

Código de Barras: 532523453452

Nivel Aumentado (Esperado)



Promociones para clientes activos en redes sociales.

Estrategia Genérica

La estrategia que se empleara con este producto será la diferenciación ya que

nuestro producto está elaborado con productos naturales como los aceites

esenciales, esto ocasionara que el mercado nos conozca como un producto

libre de químicos, diferenciándonos de los productos de la competencia.

115

4.3.2. Precio

Al momento de evaluar el precio de nuestro producto en sus 2 presentaciones,

realizamos un análisis de la competencia directa, la que se encuentra conformada por

2 marcas.

SAPOLIO:

Es una marca que fue comprada por INTRADEVCO, empresa de capital

peruano, que se dedica a la elaboración de productos de limpieza para el hogar, como

detergentes, líquidos lavavajillas, lejías, suavizantes e insecticidas principalmente.

Tabla 59. Precio de producto de competencia SAPOLIO

Producto Mata Ácaros

Precio Entre 14.30 y 18.90 Soles

Tamaño 360 ml.

Presentación Aerosol

Fuente: Imagen de producto Mata ácaros. Página web de Sapolio. (2019).

Recuperado de http://sapolio.com.pe

UNIMED del Perú:

Es una empresa peruana que forma parte del grupo de origen colombiano

PROCAPS, la cual comercializa el producto antiácaros Acar Klean, entre otros

productos como vitaminas y antigripales para combatir alergias o reforzar el sistema

inmunológico.

116

Tabla 60. Precio de producto de competencia ACAR KLEAN

Producto ACAR KLEAN

Precio 25.90 Soles

Tamaño 400 ml.

Presentación Aerosol


Fuente: Imagen de Acar Klean. Página web Procaps VitalCare. (2018).

Recuperado de www.procapsvitalcare.com

Cuadro comparitivo de características y precios

Relación de competidores

Tabla 61. Relación de competidores

Proveedor Sapolio Mata

ácaros 360 ml.

Acar Klean 400

ml.

EcoCare 500 ml. EcoCare 125 ml.

Producto Aerosol Aerosol Spray Spray

Presentación Envase metálico Envase metálico Envase plástico

PET

Envase plástico

PET

Precio S/. 18.90 S/. 25.90 S/.30.90 S/.10.90

Precio por ml S/. 0.053 S/. 0.065 S/. 0.048 S/. 0.079

Componentes:

Alcohol etílico

60.9%, aceite de

pino 2.6% y

benzoato de

bencilo 1.502%

Benzoato de

bencilo 1.36% y

aceite de pino

3.33%

Aceites esenciales,

alcohol de 96° y

agua destilada

Aceites

esenciales,

alcohol de 96° y

agua destilada

Aromas: No especifica No especifica Lavanda, Naranja y

Limón

Lavanda, Naranja

y Limón

Observaciones:

Componente

químico sintético

Componente

químico sintético

Componentes

Naturales /

ecológicos.

Componentes

Naturales /

ecológicos.


117

Tabla 62. Relación de precios por canal por tamaño grande 500 ml

Canal Precio de venta

al canal

Margen del

canal

Precio sugerido sin

IGV

Precio de venta

cliente con IGV

Directo (Eco ferias) 26.19 0% 26.19 30.9

Supermercados 21.47 18% 26.19 30.9

Mercado Mayorista 22.78 13% 26.19 30.9

Tiendas de conveniencia 23.57 10% 26.19 30.9


Tabla 63. Relación de precios por canal por tamaño pequeño 125 ml

Canal Precio de venta al

canal

Margen del

canal

Precio sugerido sin

IGV

Precio de venta

cliente con IGV

Supermercados 9.24 0% 9.24 10.9

Tiendas por

conveniencia

7.57 18% 9.24 10.9

Mercado Mayorista 8.04 13% 9.24 10.9

Mercado minorista 8.31 10% 9.24 10.9


Relación de precios según resultados de la encuesta

Figura 51. Relación de precios según resultados de la encuesta

Nota: Se ha realizado un filtro de las personas que marcaron en su decisión

de compra el tamaño Grande (500 ml), y se ubicó cada una de sus respuestas

sobre los precios exclusivamente del tamaño elegido y no de otra

presentación.

118

Tabla 64. Rango de precios Grande (500 ml)

Rango de precios

Grande (500 ml)

Personas Encuestadas (filtradas) Porcentajes

a)S/.21.60-S/.23.50 7 17.50%

b)S/.23.60-S/.25.50 12 30.00%

c)S/.25.60-S/.27.50 12 30.00%

d)S/.29.60-S/.31.50 5 12.50%

e)S/.31.60-S/.33.50 4 10.00%

TOTAL 40 100.00%


Precio sugerido al público para presentación 500 ml:

Basados en un análisis realizado por nuestro grupo y de acuerdo con los

resultados de la encuesta, donde vemos que el 30.00 % de personas

encuestadas están dispuestas a pagar entre S/ 23.60 a S/ 25.50 por envase

grande de 500 ml, y considerando el rango precios de los aerosoles (360ml-

S/.18.90 y 400ml-S/.25.90) de la competencia, hemos decidido establecer

como precio de venta sugerido al público por unidad de tamaño grande de 500

ml a S/.30.90

Figura 52. Precio sugerido al público para presentación 500 ml

Nota: Se ha realizado un filtro de las personas que marcaron en su decisión

de compra el tamaño Pequeño (125 ml), y se ubicó cada una de sus

respuestas sobre los precios exclusivamente del tamaño elegido y no de otra

presentación.

119

Tabla 65. Rango de precios Pequeño (125 ml)

Rango de precios

Pequeño (125 ml)

Personas Encuestadas (filtradas) Porcentajes

a)S/.9.50-S/.10.50 10 76.92%

b)S/.10.60-S/.11.50 2 15.38%

d)S/.12.60-S/.13.50 1 7.69%

TOTAL 13 100.00%


Precio sugerido al público para presentación 125 ml:

Basados en un análisis realizado por nuestro grupo y de acuerdo con los

resultados de la encuesta, donde vemos que el 76.92 % de personas

encuestadas están dispuestas a pagar entre S/ 9.50 a S/ 10.50 por envase

pequeño de 125 ml, y considerando el rango precios de los aerosoles (360ml-

S/.18.90 y 400ml-S/.25.90) de la competencia, hemos decidido establecer

como precio de venta sugerido al público por unidad de tamaño pequeño a

S/.10.90.

4.3.3. Promoción

En esta parte del plan de marketing usaremos los resultados de las encuestas

y focus group para definir la estrategia de marketing. Considerando los objetivos

siguientes:

Dar a conocer y consolidar nuestra marca.

Crear y publicar anuncios de nuestros productos y marca a nuestro

mercado objetivo.

Comunicarnos con nuestros clientes y mercado objetivo a través de las

redes sociales. Acerca de hábitos de limpieza para tener un hogar

desinfectado y evitar enfermedades ocasionadas por los ácaros.

Incrementar el número de clientes de nuestro mercado objetivo

Incrementar las ventas

Para lograr nuestros objetivos de promoción en marketing hemos definido una

campaña de intriga y lanzamiento con estrategias, planes, técnicas, herramientas y

redes sociales. Y se considera lo siguiente:

Publicidad en Facebook

120

Gestión de redes sociales

Promociones (Rebate y descuentos)

Trade marketing

Material Pop

Merchandising

Banners, Dípticos y volantes

Sampling en nuestros canales de distribución

Campaña de Intriga

Se generarán anuncios en facebook, publicaciones en fan page e imágenes

en nuestra pagina web con la información de la campaña de intriga. Esto se realizará

un mes antes al lanzamiento de nuestros productos con una frecuencia semanal.

Figura 45. Post 1 de intriga. Causa

121

Figura 46. Post 2 de intriga. Problema

Figura 47. Post 3 de intriga. Solución.

Campaña de Lanzamiento

Publicidad en Facebook y gestión de redes sociales

Usaremos a Facebook, ya que es uno de los medios elegido por

nuestro mercado potencial y considerando que es la red más usada. En el Perú

el 84 % de los usuarios que se conectan al navegador utilizan Facebook y que

el 60 % de estos siguen e interactúan con marcas que le es de su interés. Por

122

ser una tendencia de rápido crecimiento, Facebook ha creado un servicio de

publicidad pagada, la cual nos permitirá crear nuestros avisos publicitarios y

así poder llegar al público que deseamos e incrementar el número de nuestros

clientes.

Figura 53. Elección de reconocimiento de marca como objetivo de marketing en Facebook

Fuente: Facebook

Figura 54. Nombre de campaña e indicar estrategia de contenido (criterios de segmentación).

Fuente: Facebook

123

Figura 55. Presupuesto de la campaña de Facebook

Fuente: Facebook

Figura 56. Fan Page

Fuente: Facebook

124

4.3.3.1. Promociones:

Una de las formas de hacer más clientes es usando a tus clientes

habituales como fuerza de venta, es decir, hacer que tus clientes habituales

vuelvan o regresen trayendo nuevos clientes a nosotros, en nuestro caso

podríamos manejarlo con descuentos por recomendación de un cliente, ofreciendo

productos gratuitos.

o Rebate del 25% para su siguiente compra. Se ha considerado un

presupuesto para aplicarlo en 100 unidades de 500 ml. y 100

unidades de 125 ml anuales para aplicarlo en el 1er trimestre de

cada año. Iniciando el año 1 del negocio.

o Descuentos de 3 x 2 en productos de la misma fragancia. Se ha

considerado un presupuesto para aplicarlo en 100 unidades de 500

ml. y 100 unidades de 125 ml anuales para aplicarlo en el 3er

trimestre de cada año. Iniciando el año 1 del negocio.

4.3.3.2. Trade Marketing:

Con el Trade Marketing o Marketing para canales de distribución se logrará

el aumento de la demanda en nuestros canales.

Se realizará dentro de las farmacias y boticas de manera rotativa siendo

las de mayor venta las prioritarias. Donde haremos sampling con la anfitriona,

entrega de merchandising dípticos y volantes para impulsar la compra de nuestros

productos mediante:

o Módulos de venta donde se pueda promocionar y vender nuestro

producto. (04 stands)

o Regalando muestras y demostrando su correcto uso. (Sampling)

Tabla 66. Pequeño (125 ml)


o Regalar artículos de uso cotidiano con nuestra marca siendo esta una

manera de promocionarnos, y nos mantendría en un lugar a la vista (por

ejemplo: llaveros, lapiceros, calendarios, etc.). Se ha considerado 1200

unidades por año.


Unidades de

Sampling por año2083 2268 1789 961 540

125

o Se esta considera 4 millares al año de volantes con información de los

beneficios del producto para nuestros clientes. Que serán entregados en

los módulos y a nuestros canales.

4.3.3.3. Material POP (point of purchase)

Utilizaremos esta herramienta de comunicación para promocionar y dar a

conocer nuestro producto dentro de los canales de distribución donde nos

encontremos motivando e influyendo con este material en la decisión de compra

de los clientes. Se ha considerado 600 unidades al año.

Figura 57. Ejemplo Material POP

Tabla 67. Presupuesto de promoción de campaña de lanzamiento.

Tipo de Publicidad Cant. Unit. (S/.) Año 2019 (Noviembre -

Diciembre)

Banners 10 120.00 1,200.00

Pago publicidad de Facebook (Mensual) 1 8,000.00 8,000.00

Hosting 1 150.00 150.00

Diseñador Gráfico 1 1,300.00 1,300.00

Material POP 600 6.00 300.00

Dípticos & Volantes (Millares) 4 100.00 400.00

Sampling 100 4.00 400.00

Merchandising 600 3.00 1,800.00

Anfitriona (Por 2 horas mínimo) 12 300.00 1,200.00

Stands 4 300.00 1,200.00

TOTAL (S/.) 15950.00


126

Tabla 68. Presupuesto de promoción por año.

Tipo de Publicidad cant Unit. (S/.) Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024

Banners 10 120.00 1,200.00 1,200.00

Pago publicidad de Facebook (Mensual) 1 8,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00

Hosting 1 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

Diseñador Gráfico 1 1,300.00 1,300.00 1,300.00

Material POP 600 6.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

Dípticos & Volantes (Millares) 4 100.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00

Sampling Por año 3.00 6,249.00 6,804.00 5,367.00 2,883.00 1,620.00

Merchandising 1200 3.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

Rebate (100 de productos de 500 ml y 100 de 125

ml)

1 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

Promoción 3x2 (100 de productos de 500 ml y 100

de 125 ml)

1 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

Anfitriona (Por 2 horas mínimo) 12 300.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

Stands 4 300.00 1,200.00 1,200.00

TOTAL (S/.) 37,599.00 41,854.00 36,717.00 37,933.00 32,970.00


127

4.3.4. Plaza

De acuerdo a los resultados en las encuestas y el focus group se llegó a la conclusión

que, para la comercialización de nuestro producto optaremos por usar los canales indirectos

cortos ya que no se venderá directamente al público, esto significa que nuestra venta y

distribución será a los establecimientos en donde se venderán nuestro producto como por

ejemplo las farmacias y boticas ya que estos nos brindarán una amplia cobertura de mercado

a nivel nacional, podremos tener un control más exacto en las ventas y manejar de forma más

eficiente los stocks por tiendas y locales.

En cuanto a los datos cuantitativos recolectados por la encuesta pudimos determinar

que el canal preferido por los usuarios de este tipo de productos son los supermercados en

su mayoría, seguido por las bodegas y los mercados mayoristas y minorías, tal y como lo

indica el resultado de la pregunta 18 de nuestra encuesta como parte de nuestra investigación

de mercado:

PREGUNTA #18. ¿Dónde compra los productos anti alérgicos?

Figura 58. Pregunta 18 de encuesta. ¿Dónde compra los productos anti alérgicos?

Para determinar la estrategia hemos tomado como referencia el modelo ECR (Efficient

Consumer Response) que si bien es un modelo que aplica a empresas de mayor escala, el

objetivo que tenemos es el mismo, poder una respuesta eficiente en cuanto abastecimiento

de cara al consumidor final. Es importante poder abastecer de manera oportuna a nuestros

distintos canales de ventas, para ello hemos adoptado algunas cualidades del modelo ECR

en nuestro modelo de distribución, para ello debemos definir ciertos puntos:

128

4.3.4.1. Establecer políticas de pago

Nuestra política de pago variará ligeramente dependiendo del canal en el

vayamos a distribuir nuestro producto. Estos se detallan a continuación:

Bodegas, Mercados: Efectivo, Transferencia Bancaria o Crédito a

15 días.

Supermercados: Crédito a 30 días. Pago con transferencia

bancaria con posibilidad de descuento si se pagar en un periodo

menor.

4.3.4.2. Establecer tiempos de entrega

Los horarios de distribución de mercadería se definirán de acuerdo al

promedio rango horario de los canales de ventas y sus respectivos horarios de

recepción.

La cantidad mínima de pedidos será de 10 unidades, los cuales deberán

ser solicitarse con 3 a 5 días de anticipación

4.3.4.3. Modalidades de distribución

Los modelos de distribución planteados por el ECR son 3, Entrega directa

a tienda, Entrega a un almacén central y Cross Docking.

Figura 59. ECR

4.3.4.4. Entrega directa a tienda

Establecidos nuestros clientes, este modo de distribución aplica para

nuestro canal indirecto de bodegas y supermercados debido al volumen de

compra que realizan. En cuanto a los costos se estima un costo de distribución de

100 soles por hora.

129

4.3.4.5. Entrega a un almacén central

Este modelo de distribución consiste en tener uno o más almacenes

centrales para poder facilitar la distribución a los canales finales como bodegas

y/o mercados. Considerando que se tomó como punto de partida las zonas 2, 6 y

7 el costo de alquiler de un almacén de 100 m2 en estos distritos oscila entre 3000

a 4500 soles dependiendo el distrito, esto sumado a los permisos municipales que

van desde los 250 hasta los 350 soles y al costo de transporte hacen que no sea

una alternativa viable de dentro de los primeros 5 años de EcoCare. Esto

considerando nuestra proyección de ventas de los primeros 5 años.

4.3.4.6. Cross Docking

Este modelo va de la mano del canal, en el caso de los retail y

supermercados manejan el Cross Docking esto asociado a un mayor margen. El

Cross Docking consiste en distribuir los productos a un centro de distribución CD

(Cross Docking) del canal, en nuestro caso supermercados, Ellos se encargan de

validar y distribuir directamente a las sus tiendas dependiendo el pedido que estas

hagan. Dentro de este proceso no se requiere el almacenamiento del producto si

bien es recomendado para para productos que ocupan mucho espacio, para

EcoCare este modelo de distribución implica un ahorro en el costo de transporte

de hasta 4%.

130

A continuación, se muestra el mapa de las principales Ecoferias en Lima:

Figura 60. Ecoferias en Lima

Tenemos la Ecoferia de San Borja como las principales que se inició desde el

año 2015, impulsada por productos y emprendedores que se encargan de distribuir

productos de la más alta calidad. Por otro lado, las ferias se caracterizan por entregar

productos sin utilizar bolsas plásticas para poder cuidar el medio ambiente de la mejor

manera posible.

131

Ecoferia San Borja

Dirección: Av San Borja Sur 231, San Borja

Figura 61. Ecoferia San Borja. Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima

Ecoferia San Isidro

Dirección: Calle Miguel Dasso 108, San Isidro.

Figura 62. Ecoferia San Isidro Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima.

132

Ecoferia Miraflores

Dirección: Calle 15 de enero, Parque Reducto 2, Miraflores

Figura 63. Ecoferia Miraflores Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima.

Ecoferia Surco (El Polo Green)

Dirección: Centro Comercial El Polo (ref. Frente a la Embajada de Estados Unidos),

Surco

Figura 64. Ecoferia Surco (El Polo Green)Fuente: Blog Joinnus, Ecoferias en Lima.

Políticas de Pago

Contra entrega: Efectivo

133

Figura 65. Stands de ventas

Tabla 69. Canales indirectos y directos

Distribución por canales


Ecoferias Ecoferia Miraflores

Ecoferia Miraflores

Ecoferia Miraflores

Ecoferia Miraflores

Ecoferia Miraflores

Ecoferia San Isidro

Ecoferia San Isidro

Ecoferia San Isidro

Ecoferia San Isidro

Ecoferia San Isidro

Ecoferia San Borja

Ecoferia San Borja

Ecoferia San Borja

Ecoferia San Borja

Ecoferia San Borja

Ecoferia Surco Ecoferia Surco Ecoferia Surco Ecoferia Surco Ecoferia Surco

Mercados Mercado Unicachi

Mercado Unicachi

Mercado Unicachi

Mercado Unicachi

Mercado Unicachi

Mayoristas Mercado #2 Mercado #2 Mercado #2 Mercado #2 Mercado #2

Mercado #3 Mercado #3 Mercado #3 Mercado #3 Mercado #3

Mercados Minoristas

Mercado Jorge Chavez





Mercado de Surquillo





Mercado Cercado de

Mercado Cercado de

Mercado Cercado de

Mercado Cercado de

Mercado Cercado de

Lima Lima Lima Lima Lima

Mercado San Miguel

Mercado San Miguel

Mercado San Miguel

Mercado San Miguel

Mercado San Miguel

Supermercados

- Plaza Vea Plaza Vea Plaza Vea Plaza Vea

- Wong Wong Wong Wong

- Vivanda Vivanda Vivanda Vivanda

- Metro Metro Metro Metro

134

5. Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria

“Compañía de Productos Desinfectantes” será una sociedad anónima

cerrada (S.A.C.), según la Ley General de Sociedades (Ley N° 26887). Seremos una

organización integrada por personas naturales que se asocian para el desarrollo de

una actividad comercial. Estará constituida por cuatro (04) socios, no superando el

máximo permitido de veinte accionistas.

La sociedad se desarrollará bajo principios democráticos, es decir todos los socios

poseerán la misma cantidad de acciones y todos participarán activamente de las

decisiones organizacionales para manifestar la voluntad social. Así mismo, las

acciones de la Compañía de Productos Desinfectantes S.A.C., no estarán inscritas en

el registro público de mercado de valores por tratarse de una sociedad anónima

cerrada.

Se ha decidido no contar con un Directorio. Por lo tanto, es el CEO quién asuma las

facultades de la organización. Por otro lado, el capital social de la Compañía de

Productos Desinfectantes S.A.C. estará conformado de la siguiente manera:

Tabla 70. Aporte de capital por cada socio (Aproximado)

Capital Social (Aporte De Cada Accionista)

Accionistas % Cargo

Ramírez Hermitaño, Alejandro Alonso 25% CEO

Meza Blancas, Christian Herminio 25% CCO

Montoya Grillo, Bryan Alexander 25% COO

Salazar Colchado, Iván Jesus 25% CFO

TOTAL 100%


5.1.1.1. Actividades y valorización

Tabla 71. Formación societaria

Actividades Detalles Duración Valorde venta

Igv Precio de

venta

Búsqueda de nombre Se realiza en la SUNARP (Superintendencia Nacional de los registros públicos).

1 día hábil Gratuito Gratuito

Reserva de nombre Reserva de nombre por 30 días en la SUNARP.

1 día hábil S/20.00 S/20.00

135

Elaborar Minuta de Constitución y Escritura

Publica

Derecho de la Inscripción de la Constitución de la Empresa

5 días hábiles

S/ 550.00 S/ 550.00

Derecho de la Inscripción por cada socio: 04

Elaboración de la minuta

Asesoría legal para la creación de la Minuta

Gastos notariales de la escritura publica

Inscripción en registro público y entrega testimonio de la

empresa

Inscripción en SUNARP 30 días hábiles

S/90.00 S/90.00

Obtención de RUC y comprobantes de pago

Trámite para obtener RUC. Se optó por trabajar bajo el Régimen General

1 día hábil Gratuito Gratuito

Impresión de comprobantes de pago (facturas, boletas de venta, guías de remisión, notas de crédito y débito)

2 días hábiles

S/ 200.00 S/36.00 S/ 236.00

Legalizar libros contables

Es necesario legalizar los libros contables que se utilizarán. Son 6 libros contables

2 días hábiles

S/ 120.00 S/21.60 S/ 141.60

Libro de Planillas Obtener autorización del libro de planillas de pago de remuneraciones

5 días hábiles

S/41.50 S/41.50

MONTO TOTAL S/ 1,021.50 S/ 57.60 S/ 1,079.10


5.1.2. Registro de marcas y patentes

Para el registro de nuestra marca EcoCare debemos realizar los siguientes

pasos en el Instituto Nacional de Defensa al Consumidor y a la propiedad intelectual

(INDECOPI).

5.1.2.1. Búsqueda de antecedentes

Permite conocer la preexistencia de signos distintivos (marcas u otros

signos) idénticos o similares, que puedan impedir el registro de nuestra marca.

Para solicitar el registro de la marca, se deberá definir qué productos

y/o servicios se desea distinguir y ubicar en qué clase de la Clasificación

Internacional se encuentra.

5.1.2.2. Presentación de la solicitud de registro de marca

Esta etapa se completa el formato con todos los requisitos mínimos

que solicita INDECOPI, información como los detalles de datos del solicitante,

tipo de signo (marca), la identificación de nuestros productos a registrar, datos

del solicitante, etc. Además, también comprende la presentación del

expediente ante la INDECOPI.

5.1.2.3. Examen de los requisitos de forma

Dentro de los 15 días útiles de recibido la solicitud.

136

5.1.2.4. Publicación de la solicitud

Previa orden de publicación de la Dirección. Se deberá realizar la

publicación de la solicitud de registro una sola vez en el diario Oficial El

Peruano. El plazo para efectuar la publicación es de treinta (30) días hábiles,

contado desde el día siguiente de la notificación de la orden de publicación.

5.1.2.5. Actividades y valorización

Tabla 72. Registro de marcas y patentes

Actividades Detalles Duracion Valor de venta Igv

Precio de venta

Búsqueda de antecedentes fonéticos y figurativos

Actividad realizada en INDECOPI para validar si ya existe algún elemento fonético y/o figurativo común con nuestra marca

05 días hábiles

S/ 58.86 S/10.59 S/69.45

Solicitud de registro de marcas de productos

Actividad realizada en INDECOPI para registrar marca de producto

05 días hábiles

S/488.86 S/87.99 S/ 576.85

Publicación en el diario oficial El Peruano

Publicar un anuncio previa orden de publicación de INDECOPI

05 días hábiles

S/423.73 S/76.27 S/ 500.00

MONTO TOTAL S/971.45 S/ 174.86 S/ 1,146.31


5.1.3. Licencias y autorizaciones

Para obtener las licencias se realizarán los tramites siguientes:

5.1.3.1. Licencia Municipal de funcionamiento

Se deberán de presentar en la Municipalidad de Lurín los

requerimientos mínimos siguientes:

Formulario gratuito de solicitud - Declaración Jurada debidamente

llenada, que incluya: Número de R.U.C. y D.N.I. o Carné de

Extranjería del solicitante, cuando se trata de personas jurídicas o

naturales, según corresponda.

Vigencia de poder de representante legal, en el caso de personas

jurídicas u otros entes colectivos. Tratándose de representación de

personas naturales, se requerirá carta poder simple.

Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad.

Derecho de trámite. (Pago realizado)

137

5.1.3.2. Certificado de Defensa Civil

Se debe de hacer un trámite para una inspección técnica de seguridad

en defensa civil, para el cual se presentan los siguientes requisitos:

Derecho de inspección de 101 a 500 m2.

Solicitud del ITSDC.

Declaración jurada de no haber realizado ninguna modificación al

objeto de la inspección.

Copia de la cartilla de seguridad y/o Plan de Seguridad en Defensa

Civil (incluye plano de señalización y evacuación).

Copia de DNI del titular o carta poder simple del propietario al

representante legal con copia de DNI.

Para la inspección debemos adecuar nuestro local con los requisitos

mínimos de seguridad para obtener el certificado de defesa civil.

Tabla 73. Licencias y Autorizaciones

Actividades Detalles Duración Valor venta Igv Precio venta

Licencia de funcionamiento

Será obtenida en la municipalidad de Lurín para un área de hasta 500 m2 y se debe presentar: - Declaración jurada (incluir

número de RUC). - Vigencia de poderes. - Inspección técnica de

Defensa Civil.

15 días hábiles

S/ 187.54 S/33.76 S/221.30

Inscripción de seguridad en Defensa Civil

Tener habilitadas las condiciones de seguridad exigidas (Duración aprox. 15 días útiles).

7 días hábiles

S/77.00 S/13.86 S/ 90.86

MONTO TOTAL S/ 264.54 S/47.62 S/312.16


5.1.4. Legislación laboral

La Compañía de Productos Desinfectantes S.A.C., estará sujeta a todo los

beneficios y obligaciones del DECRETO SUPREMO N° 003-97-TR (Texto Único

Ordenado del Decreto Legislativo N° 728, Ley de productividad y competitividad

laboral).

Tabla 74. Legislación laboral

BENEFICIO DE LOS TRABAJADORES DETALLES

Jornada laboral Máximo 48 horas semanales o 8 horas diarias

Remuneración Sueldo mínimo vital de acuerdo con ley

138

Descanso Derecho a 24 horas continuas a la semana

Despido arbitrario Derecho a una indemnización de 1 sueldo y medio por cada

año de servicios

Compensación por tiempo de servicio (CTS) 1 sueldo abonado al año (50% del Sueldo en mayo y 50%

del sueldo en diciembre)

Gratificaciones 1 sueldo en Julio y 1 sueldo en Diciembre

Vacaciones 1 mes (30 días) por cada año de servicios

Feriados Goce de feriados establecidos en el régimen laboral

Asignación familiar

10% de la remuneración mínima vital si se tiene hijos menos

de 18 años o hijos cursando estudios superiores o

universitarios (Se extiende máximo hasta los 24 años)

Utilidades Según Decreto Legislativo N° 892

Sistema Pensionario ONP 13% o AFP 10% más comisiones

Seguro Social de Salud Cobertura de ESSALUD.

Licencia Prenatal y Post Natal 45 días de descanso prenatal y 45 días de descanso post

natal.

Licencia por paternidad Licencia remunerada por 4 días hábiles consecutivos.

Seguro Complementario de Trabajo de

Riesgo (SCTR)

En caso realice actividades de riesgo

Seguro de vida Obligatorio a partir del 4to año de trabajo

Horas extras Derecho a cobrar por las horas extras prestadas o a la

compensación de estas mismas


Legislación tributaria

De acuerdo con la legislación tributaria del país y considerando que

pertenecemos al Régimen General, es obligatorio el pago de ciertos impuestos que la

COMPAÑÍA DE PRODUCTOS DESINFECTANTES S.A.C. tendrá que tributar.

5.1.5. Obligaciones

Llevar libros contables (Si los ingresos son menores a 100 UIT, deberá

llevar Registro de Ventas e Ingresos, Registro de Compras, Libro de

Inventario y Balances, Libro de Caja y Bancos y Registro de Activos Fijos.

De ser mayores a 100 UIT, deberá llevar contabilidad completa).

Emitir comprobantes de pago en las ventas y solicitarlos en las compras

que realice. Puede emitir los siguientes comprobantes de pago: Facturas,

boletas de venta, tickets, liquidación de compra, notas de crédito, notas de

débito, guías de remisión, entre otros.

Presentar la declaración pago mensual y la declaración jurada anual del

Impuesto a la Renta en la forma, plazo y lugar que la SUNAT establezca.

139

Efectuar las retenciones a sus trabajadores (dependientes e

independientes) y otras acciones que señale le ley.

Tabla 75. Legislación Tributaria

Fuente: Elaboración propia (SUNAT)

5.1.6. Otros aspectos legales

Ley general de industrias (Ley N.º 23407). En la cual se indican las normas

legales, que deben cumplir las empresas industriales, en aspectos como seguridad e

higiene industrial, en resguardo de la integridad física de los trabajadores.

5.1.7. Resumen del capítulo

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones / Producción.

Actividades Detalles Valorización

Impuesto a la Renta

Nos corresponde el impuesto a la renta de tercera categoría. El impuesto se determina al finalizar el año y el monto a pagar se calcula al tener las ganancias ya deducidas de todo gasto. La declaración y pago se efectúa dentro de los tres primeros meses del año siguiente, teniendo en cuenta el cronograma de vencimientos aprobado por SUNAT. Cabe señalar que debemos realizar pagos a cuenta (2% mensual), los cuales serán deducibles de la regularización anual.

29.50%

Impuesto General a las Ventas (IGV)

El IGV o Impuesto General a las Ventas es un impuesto que grava todas las fases del ciclo de producción y distribución, está orientado a ser asumido por el consumidor final, encontrándose normalmente en el precio de compra de los productos que adquiere.

18%

Impuesto a las Transacciones

Financieras (ITF)

Permite la bancarización de las operaciones económicas y comerciales que realiza la compañía a través de empresas del sistema financiero. Se genera cada vez que se realiza una transacción en la cuenta bancaria, ya sea depósito o retiro y el % se aplica sobre el monto.

0.005%

140

Tabla 76. Cuadro Resumen

ACTIVOS INTAGIBLES AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

Descripción Valor Venta IGV Precio de Venta Amortización Producción Administración Ventas

Forma Societaria Año 1 % Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total

Reserva de nombre S/20.00 S/20.00 S/ 20.00 0% S/ - 100% S/ 20.00 0% S/ -

Elaborar Minuta de Constitución y

Escritura Publica

S/550.00 S/550.00 S/550.00 0% S/ - 100% S/550.00 0% S/ -

Inscripción en registro público y

entrega testimonio de la empresa

S/90.00 S/90.00 S/ 90.00 0% S/ - 100% S/ 90.00 0% S/ -

Obtención de RUC y

comprobantes de pago

S/200.00 S/36.00 S/236.00 S/236.00 0% S/ - 100% S/236.00 0% S/ -

Legalizar libros contables S/120.00 S/21.60 S/141.60 S/141.60 0% S/ - 100% S/141.60 0% S/ -

Libro de Planillas S/41.50 S/41.50 S/ 41.50 0% S/ - 100% S/ 41.50 0% S/ -

Marcas y patentes

Búsqueda de antecedentes

fonéticos y figurativos

S/58.86 S/10.59 S/69.45 S/ 69.45 0% S/ - 100% S/ 69.45 0% S/ -

Solicitud de registro de marcas de

productos

S/488.86 S/87.99 S/576.85 S/576.85 0% S/ - 100% S/576.85 0% S/ -

Publicación en el diario oficial El

Peruano

S/423.73 S/76.27 S/500.00 S/500.00 0% S/ - 100% S/500.00 0% S/ -

Licencias y Autorizaciones

Licencia de funcionamiento S/187.54 S/33.76 S/221.30 S/221.30 30% S/66.39 40% S/ 88.52 30% S/66.39

Inscripción de seguridad en

Defensa Civil

S/77.00 S/13.86 S/90.86 S/ 90.86 30% S/27.26 40% S/ 36.34 30% S/27.26

MONTO TOTAL S/264.54 S/47.62 S/312.16 S/ 2,537.56 S/93.65 S/2,350.26 S/93.65


5.2. Estudio organizacional

En el estudio organizacional se busca encontrar la capacidad operativa de

la organización la cual nos ayudara a conocer nuestras fortalezas y debilidades con el

propósito de establecer la estructura de la organización, en las etapas de inversión, operación

y mantenimiento. En cada proyecto se determinará la estructura organizacional de acuerdo a

los requerimientos que exija la ejecución del proyecto.

5.2.1. Organigrama funcional

Nuestro proyecto contará con la siguiente estructura organizacional, de acuerdo

a nuestra siguiente figura:

Figura 66. Estructura Organizacional

5.2.1.1. Servicios tercerizados

Los servicios que la empresa tercerizarán se muestran en el siguiente

cuadro:

Tabla 77. Servicios Tercerizados

Descripción Cantidad

Contador 1

Abogado 1

Distribución 1

Vigilancia 1

142

Limpieza 1

Operarios 2

Elaboración Propia

5.2.1.2. Descripción de puestos de trabajo

Las funciones que se detallan en los puestos de trabajo nos sirven para

analizar los perfiles de los empleados en el proceso de selección para lograr a

alcanzar los objetivos de la organización, a continuación, se detallan los puestos

de trabajo que participan en el organigrama de nuestra empresa.

5.2.1.3. Perfil del Administrador

Tabla 78. Perfil del Administrador

Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Administrador

Competencias

Grado de Instrucción Titulo Profesión

Educación Universitario

Administrador de empresas Experiencia 3 años en el puesto

Otros Manejo de Office

Habilidades

Orientado a resultado y buen trabajo en equipo

Disposición a cumplir órdenes y reglas de los accionistas

Capacidad de negociación y empatía

Capacidad de organización y dirección

Funciones

Liderar y practicar con el ejemplo en las áreas que tiene a su cargo

Tomar decisiones y hacer cumplir las estrategias de la empresa

Revisar y aprobar los proyectos de la empresa

Gestionar algún cambio que conlleve a la mejora de la empresa

Entablar y mantener una buena relación con los clientes

Velar por la rentabilidad y mejoras de la empresa

Condiciones del puesto

Tipo de contrato Contrato a plazo indeterminado

Sueldo S/. 5,000

Beneficios Sociales Si

Tipo de sueldo Mensual


143

5.2.1.4. Perfil del Puesto de Asistente administrativo

Tabla 79. Perfil del Puesto de Asistente administrativo


Nombre del puesto Asistente Administrativo

Competencias


Educación Técnico/Universitario



Habilidades

Tener nociones de cálculo básico y facilidad en números

Tener conocimiento de las principales herramientas ofimáticas

Capacidad de organización y planificación

Proactivo para realizar cambios a mejora de la empresa

Funciones

Mantener informado al administrador sobre los avances del día

Entablar y mantener una buena comunicación con los colaboradores

Estar al día con toda la documentación y tramitación de expedientes

Atender las llamadas de teléfono

Asistir y coordinar las tareas administrativas



Sueldo s/1,200




5.2.1.5. Perfil del Puesto de Vendedor

Tabla 80. Perfil del Puesto de Vendedor


Nombre del puesto Vendedor

Competencias


Educación Técnico

Egresado de administración o Marketing Experiencia 2 años en ventas

Otros Manejo de office

Habilidades

Capacidad de negociación y empatía

Capacidad de escucha para con los clientes

Demostrar habilidades comunicativas

Ser proactivo con las ventas a nuestro público objetivo

Funciones Mantener informado al jefe de operaciones diariamente

144

Ejecutar el plan designado para captar clientes

Proponer la ampliación de clientes en el mercado

Cumplir con las cuotas de ventas establecidas

Conocer nuestros productos a vender

Fidelizar a los clientes para ventas futuras



Sueldo S/. 930 + 2% por venta colocada




5.2.1.6. Perfil del Puesto de Jefe de Operaciones

Tabla 81. Perfil del Puesto de Jefe de Operaciones


Nombre del puesto Jefe de Operaciones

Competencias


Educación Universitario

Ingeniero Químico Farmacéutico Experiencia 3 años en puestos similares

Otros Administración

Habilidades

Capacidad de planificación y organización

Poseer actitud positiva y resolutiva cuando existan problemas


Orientado a resultados y buen trabajo en equipo

Funciones

Coordinación y seguimiento a los procesos de operación y producción

Costeo y manejo de presupuesto en la producción

Realizar el control de calidad en el proceso del producto

Mantener informado al administrador sobre la producción

Costeo y manejo de presupuesto con los proveedores

Optimizar los procesos en tiempo y costos



Sueldo S/.3,500




145

5.2.1.7. Perfil del Puesto de Operario

Tabla 82. Perfil del Puesto de Operario


Nombre del puesto Operario

Competencias


Educación Secundaria completa

Experiencia 1 año en puestos similares

Otros

Habilidades


Ser proactivo en el área que sea designado

Tener un ritmo de trabajo rápido

Funciones

Cumplir con el proceso de producción con los estándares establecidos

Asegurar la disposición de productos para su producción

Realizar adecuado manejo de los productos del área

Usar correctamente las maquinas que se le asigne


Tipo de contrato Locación de Servicios

Sueldo S/. 60 por día trabajado

Beneficios Sociales No

Tipo de sueldo Por día trabajado


5.2.1.8. Perfil del Asistente de planta

Tabla 83. Perfil del Puesto de Asistente de planta


Nombre del puesto Asistente de planta

Competencias

Grado de Instrucción Titulo Profesion

Educación Técnico / Universitario



Habilidades

Capacidad de Organización y planificación

Orientación a resultados

Ser responsable para que el producto cumpla con todos los estándares

Saber cómo llevar una buena relación Empresa-Proveedor

Funciones Proponer mejoras en los diferentes procesos productivos de la empresa

146

Recepción de la materia prima

Organización del almacen

Actualizar la documentación asignada bajo su responsabilidad

Presentar informes y reportes con indicadores al área de producción

Hacer cumplir el programa de producción de forma eficaz y eficiente



Sueldo s/930


Tipo de suledo Mensual

5.2.1.9. Perfil del Jefe de Comercial

Tabla 84. Perfil del Puesto de Jefe de Comercial


Nombre del puesto Jefe de Comercial

Competencias


Educacion Universitario

Administrador de empresas o Ingeniero Industrial Experiencia 2 años en puestos similares

Otros Administracion, Ingenieria

Habilidades

Poseer liderazgo participativo en el área asignada

Tener actitud positiva y resolutiva cuando existan problemas

Capacidad de organización y de resolver problemas


Funciones

Coordinación y seguimiento a los procesos de venta de productos

Dirigir de forma correcta a sus colaboradores para su buen desempeño

Cumplir con las metas de venta establecida

Mantener informado al administrador sobre las ventas

Capacitar con frecuencia a los vendedores

Mejorar las ventas periódicamente durante el año



Sueldo S/.2,500



147

5.2.1.10. Perfil del Coordinador de Marketing

Tabla 85. Perfil del Puesto de Coordinador de Marketing


Nombre del puesto Coordinador de Marketing

Competencias


Educacion Universitario

Marketing Experiencia 2 años en puestos similares

Otros Marketing

Habilidades

Saber analizar y crear nuevas propuestas para poder llegar a nuevos clientes

Poseer la habilidad para adaptarse rápido al cambio


Ser capaz de mantener una buena relación con clientes y compañeros

Funciones

Controlar y manejar los fondos del área digital

Realizar la producción del contenido de la website

Realizar estrategias de corto y largo plazo en la empresa

Mantener informado al jefe comercial sobre algún cambio

Manejar campañas, planes y publicidad de la empresa

Analizar información recibida y ver el impacto en la empresa



Sueldo S/.1,200



5.2.1.11. Descripción de actividades de los servicios tercerizados

Las actividades de los servicios tercerizados son los siguientes:

Contador, encargado del área contable de la empresa.

Distribución, repartición y movimiento de los productos.

Tabla 86. Detalle de costos de distribución

Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Productos x año 63,603 86,722 100,605 114,727 129,080

Cantidad de repartos 2 2 3 3 4

Costo mensual de reparto 200.00 240.00 288.00 345.60 414.72

Total costo de distribución anual 2,400.00 2,880.00 3,456.00 4,147.20 4,976.64

IGV 36.00 43.20 51.84 62.21 74.65

148

Total (IGV Incluido) 2,436.00 2,923.20 3,507.84 4,209.41 5,051.29

Elaboración propia

Abogado, encargado del área legal de la empresa.

Vigilancia, encargado de controlar entrada y salida del personal y

personas externas.

Limpieza, mantener las áreas limpias dentro de la empresa.

5.2.2. Aspectos laborales

5.2.2.1. Forma de contrato por puesto de trabajo y servicios tercerizados

Para nuestro proceso de contratación del personal, se hará una

convocatoria a través de páginas de búsqueda laboral como: CompuTrabajo,

Aptitus y Bumeran. Luego de pasar por unos filtros se elegirá a aquellos que se

acerquen más con el perfil, para luego pasar a las entrevistas personales.

Tabla 87. Tipos de contratos por puesto

Puesto / Servicio Tipo de contrato

Administrador Contrato de naturaleza indeterminada

Asistente Contrato de naturaleza determinada

Jefe de Operaciones(químico) Contrato de naturaleza determinada

Vendedor Contrato de naturaleza determinada

Jefe comercial Contrato de naturaleza determinada

Coordinador de Marketing Contrato de naturaleza determinada

Asistente de planta Contrato de naturaleza determinada

Operarios Contrato por locación de servicios (tercerizada)

Asesor contable Contrato por locación de servicios (tercerizada)

Asesor legal Contrato por locación de servicios (tercerizada)

Vigilancia Contrato por locación de servicios (tercerizada)

Limpieza Contrato por locación de servicios (tercerizada)

Distribución Contrato por locación de servicios (tercerizada)

5.2.2.2. Tipo de mano de obra.

Para nuestro proyecto se determinó que los tipos de mano de obra que

participaran de manera directa o indirecta en la producción serán, los de tipos MOD

(operarios), MOI trabajadores que no estén involucrados en la producción

directamente.

149

5.2.2.3. Beneficios laborales de la microempresa

Descanso semanal obligatorio.

Según el artículo 47 de la Ley del Micro y Pequeña Empresa

señala que el descanso semanal obligatorio y el descanso en días

feriados se rigen por las normas del régimen laboral común de la

actividad privada. El trabajador tiene derecho como mínimo a 24 horas

consecutivas de descanso en cada semana, el que se otorgará

preferentemente en domingo. Además, los trabajadores tienen derecho

a descanso remunerado en los días feriados señalados por Ley, así

como en los que se determinen por dispositivo legal específico. (Decreto

Legislativo N° 713, 1994)

Descanso vacacional.

El trabajador que cumpla el récord establecido en el artículo 10

del Decreto Legislativo Nº 713, Ley de Consolidación de Descansos

Remunerados de los Trabajadores sujetos al Régimen Laboral de la

Actividad Privada, tendrá derecho como mínimo, a quince (15) días

calendario de descanso por cada año completo de servicios. Rige lo

dispuesto en el Decreto Legislativo Nº 713 en lo que le sea aplicable.

(Ministerio de Trabajo y Promoción, 2013)

Régimen pensionario.

Los trabajadores de la microempresa se afilian al Sistema

Nacional de Pensiones de la Seguridad Social o al Sistema Privado de

Administración de Fondo de Pensiones. (ONP, 2015)

Salud.

Los trabajadores cuentan con una cobertura de seguridad social

en Salud mediante el Seguro Integral de Salud – SIS (Incluye al titular

del negocio, trabajadores y Derechohabientes).

Beneficios Laborables MYPES

Remuneración Mínima Vital (RMV)

150

Jornada laboral de 8 horas o 48 semanales

1 Descanso a la semana y días feriados

Descanso vacacional de 15 días al año

Cobertura de seguridad social en salud a través del Seguro Integral

de Salud (SIS)

Indemnización por despido de 10 remuneraciones diarias por año de

servicios.

Por gratificaciones tiene derecho a ½ sueldo en Julio y ½ sueldo en

diciembre, siempre y cuando haya laborado el semestre completo,

es decir de enero a junio y Julio a diciembre.

5.2.2.4. Planilla para todos los años del proyecto

Planilla administrativa, ventas y operativa de la empresa proyectado mensual por cada año

Tabla 88. Planilla para todos los años del proyecto

Cantidad de trabajadores

Área Puestos 2020 2021 2022 2023 2024

Administrativa Administrador 1 1 1 1 1

Administrativa Asistente 1 1 1 1 1

Ventas Vendedores 1 1 2 2 2

Operaciones y producción Jefe de Operaciones (químico)

1 1 1 1 1

Operaciones y producción Asistente de planta 1 1 1 1 1

Comercial Jefe Comercial 1 1 1 1 1

Marketing Coordinador de Marketing

1 1 1 1 1

Total de Trabajadores 6 6 7 7 7

151

5.2.2.5. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 89. Gastos tercerizados

Servicios tercerizados

Monto en

Periodo Dic-19 2020 2021 2022 2023 2024

Abogado 990 Trimestral 990 3,960 3,960 3,960 3,960 3,960

Distribución 100 Por reparto 2,400 2,880 3,456 4,147 4,977

Contador 1,200 Mensual 1,200 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400

Vigilancia 1,000 Mensual 1,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Laboratorio 566 A demanda 930 11,160 11,160 11,160 11,160 11,160

Operarios (2) 60 Día trabajado 120 4,500 5,940 7,140 8,160 9,180

Limpieza 930 Mensual 930 11,160 11,160 11,160 11,160 11,160

Total servicios tercerizados 5,818 58,070 60,248 63,088 63,779 66,307

Elaboración Propia

5.2.2.6. Horarios y tipo de trabajo por puesto

A continuación, se describe el puesto, clasificación y horario de trabajo.

Tabla 90. Horarios y tipo de trabajo por puesto

Puesto / Servicio Clasificación Horario de Trabajo

Administrador Administrativo 9:00 am - 6:00 pm

Asistente administrativo Administrativo 9:00 am - 6:00 pm

Vendedores Operativo 9:00 am - 6:00 pm

Jefe de Operaciones Operativo 8:00 am - 6:00 pm

Coordinador de Marketing Administrativo 8:00 am - 6:00 pm

Vigilancia Operativo 8:00 am - 6:00 pm

Jefe Comercial Operativo 8:00 am - 6:00 pm

Operarios Operativo 8:00 am - 6:00 pm

Asistente de planta Operativo 8:00 am - 6:00 pm

6. Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada

6.1.1.1. Criterios.

Para elaborar la capacidad instalada se considera la máquina

envasadora para la capacidad por hora, se considera un día de 8 horas, los días

laborales y los días máximos de producción

152

Tabla 91. Envasadora Volumétrica

Criterios Envasadora Volumétrica

Capacidad máxima por hora 20 Litros

Horas al día 8

Días laborables al mes 26


6.1.1.2. Cálculos

Tabla 92. Capacidad instalada

Capacidad instalada Días Unidad Capacidad de máquina

envasadora

Día 1 Litros 160

Mes 26 Litros 4160

Días al año (laborales) 312 Litros 49920

Días al año (Máximo) 365 Litros 58400


6.1.2. Capacidad utilizada

6.1.2.1. Criterios.

Se considera la cantidad de litros de desinfectante ecológico anti ácaro

calculados en el plan de producción.

6.1.2.2. Cálculos.

Tabla 93. Capacidad Utilizada

6.1.2.3. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Tabla 94. Utilización Capacidad instalada

% Utilización Capacidad

instalada

Unidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

Maquina Envasadora % 47% 58% 69% 81% 92%


Capacidad Utilizada

Unidad Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Envase 500 ml Litros 143 5,135 6,251 7,423 8,645 9,877

Envase 125 ml Litros 194 6,797 9,529 10,942 12,423 13,915

153

6.1.3. Capacidad máxima

6.1.3.1. Criterios.

Se considera la capacidad máxima de producción en condiciones

atípicas, trabajando 24 horas al día los 365 días de año.

6.1.3.2. Cálculos.

Tabla 95. Capacidad Máxima

Capacidad Máxima Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Maquina

Envasadora

Litros 175,200 175,200 175,200 175,200 175,200


6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

A continuación, mostraremos las actividades a realizar para poder realizar la

elaboración de nuestros desinfectantes anti acaros.

1.- Recepción de la Materia Prima:

La recepción de la materia prima e insumos se realiza de forma

periódica para poder cumplir con la fabricación de la demanda establecida. La

materia prima inflamable (alcohol) debe ser almacenada en recipientes

apropiados y aislados a diferencia de los demás materias primas e insumos.

2.- Almacenado de la materia prima e insumos

El almacenamiento debe ser cuidadoso principalmente con el alcohol debido a

que es altamente inflamable, este se recepciona en galones de 20 litros.

3.- Transporte de la materia prima a la zona de mezcla

Se transporta los galones necesarios de materia prima, entre el agua destilada,

el alcohol, el aceite esencial y los insumos como los envases.

4.- Preparación de materia prima para mezcla

Se abren los galones sellados de la materia prima para poder verterlos en la

mezcladora.

5.- Verter materia prima en mezcladora

Proceso manual de verter la materia prima en la mezcladora para que realice la

mezcla de forma automática.

154

6.- Mezcla de materia prima

Este proceso lo realiza la maquinaria de forma automática.

7.- Envasado

Posterior a la mezcla, los operarios realizan el envasado del producto

terminado.

8.- Control de Calidad

En este punto se valida las características básicas establecidas del producto

para poder aprobar o no los envases terminados, en caso de no aprobar se desecha.

9.- Etiquetado y empaquetado

Se etiqueta y empaque según el aroma producido y la presentación envasada.

10.- Almacenamiento de producto terminado

El producto debidamente empaquetado se almacena para su posterior

distribución.

11.- preparación de pedidos

Se preparan los pedidos según cronograma de entrega y reparto de productos.

12.- Transporte a canales de distribución

Transporte hasta los canales de distribución según la demanda y los pedidos

realizados.

155

Figura 67. Diagrama de Flujo

El siguiente diagrama detalla a nivel de operaciones cada uno de los procesos

realizados como parte de nuestra producción.

156

Figura 68. DOP

En el diagrama de actividades (DAP) podemos observar cuales son las

actividades escondidas debido a que se consideran los transportes y las demoras

durante el proceso, puntos que no se ven dentro de un DAP, aquí se puede observar

el tiempo real tomado para poder producir nuestro producto.

157

Figura 69. DAP

El proceso 4 de nuestro DAP es necesario que sea detallado debido a que este

es nuestro principal componente y es el que tiene las propiedades acaricidas que son

la principal característica de nuestro producto

158

6.2.1.1. Proceso de verificación de aceite esencial

Cabe señalar que esa verificación se puede realizar de 2 formas, una

especializada de forma química a través de un análisis cromatografía de gases,

este análisis proporciona un auténtico documento de identidad del aceite esencial

y, por lo tanto, permite descubrir cualquier fraude o poner en evidencia cualquier

problema de calidad debido a una mala fabricación o un almacenamiento incorrecto.

Este aparato de alta tecnología es hoy en día la herramienta indispensable para el

control de calidad de los aceites esenciales. Permite además determinar algunos

parámetros fisicoquímicos como el índice de peróxido, el índice de ácido, la

polaridad, etc. Este proceso será requerido para nuestra selección de proveedor.

Los valores esperados que garantizan la pureza del aceite de lavanda son

los siguientes:

Figura 70. Valores Esperados que garantizan la pureza del aceite

El proceso de análisis de aceite esencial que nos ayuda a determinar

con que proveedor debemos trabajar se detalla en la siguiente imagen, en esta

se puede observar desde la selección de los laboratorios hasta la validación de

los resultados.

159

Figura 71. Flujo de análisis de aceite esencial.

Para poder determinar los costos escondidos de este proceso también

realizamos un diagrama de actividades para así poder tener una estimación del

costo total y el tiempo que toma realizar este análisis.

Figura 72. DAP de validación de aceite esencial

Tomando en cuenta los tiempos de demora o espera y el precio del

análisis como tal se puede determinar el costo total de realizar este análisis en

el o los laboratorios seleccionados.

160

Tabla 96. Costos de Análisis de cromatografía de gases

Laboratorio Entrega de Resultados

(días hábiles) Costo IGV Total

AGP labs 3 501.00 90.18 591.18 UPCH - Unidad de investigación de productos naturales

7 200.00 36.00 236.00

SGS 4 521.04 93.79 614.83


Tomando en cuenta el laboratorio AGP labs por el tiempo reducido en

entregar los resultados, sumado al costo comparado con los demás

laboratorios, es por eso por lo que lo seleccionamos como laboratorio para

nuestras pruebas cromatografía de gases

Tabla 97. Costo total del proceso de análisis y selección de Aceite esencial

Costo IGV Total

Análisis de cromatografía de gases 501.00 90.18 591.18

Transporte 35.00 6.30 41.30

Esencia necesaria para el análisis (10 ml) 30.00 5.40 35.40

Total 566.00 101.88 667.88


El otro método de validación más sencillo y parte de nuestro flujo de

producción es a través de ciertas características que deben ser propias de cada

aceite.

Densidad

Viscosidad

Olor

Apariencia

Color

Para efectos de poder transmitir de forma práctica nuestros procesos de

producción hemos elaborado el siguiente flujo en el que se identifica los tiempos y

la cantidad de operarios por estación.

Figura 73. Diagrama de procesos resumen

6.2.2. Programa de producción.

A continuación, se puede apreciar la producción mensual por presentación y aroma de nuestro producto EcoCare a lo largo de

los 5 años del proyecto

Tabla 98. Programa de producción anual

162

Tabla 99. Calculo de producción año 1

Año 0 Año 1 - 2020

Presentacion/ Estacionalidad

Aroma % Unidad Dec-19 Jan-20 Feb-20

Mar-20

Apr-20

May-20

Jun-20 Jul-20 Aug-

20 Sep-20

Oct-20

Nov-20

Dec-20

Total

10.63% 9.17% 7.71% 6.88% 7.29% 10.21% 11.67% 9.38% 7.50% 6.04% 7.08% 6.46%

Grande

Lavanda 49.21% Litros 65 194 223 188 167 177 248 284 228 183 147 172 157 2,369

Limon 30.16% Litros 40 119 137 115 103 109 152 174 140 112 90 106 96 1,452

Naranja 20.63% Litros 27 81 94 79 70 74 104 119 96 77 62 72 66 993

Total litros Presentacion Grande Litros 131 394 453 381 340 361 505 577 464 371 299 350 319 4,945

Merma 1.1% Litros 1.44 4.33 4.99 4.19 3.74 3.97 5.55 6.35 5.10 4.08 3.29 3.85 3.51 53

Sampling 2.5% Litros 3.28 9.85 11.33 9.53 8.50 9.02 12.62 14.42 11.59 9.27 7.47 8.76 7.98 120

Inventario Final 5% Litros 6.57 19.70 22.67 19.06 17.00 18.03 25.24 28.85 23.18 18.55 14.94 17.51 15.97 15.97

Inventario Inicial Litros -6.57 -19.70 -22.67 -19.06 -17.00 -18.03 -25.24 -28.85 -23.18 -18.55 -14.94 -17.51

Total Litros Presentacion grande a producir Litros 143 421 473 391 350 375 530 601 475 380 306 365 329 5,135

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 285 843 945 783 700 749 1,060 1,203 949 759 612 731 659 10,269

pequeño

Lavanda 49.21% Litros 88 263 303 255 227 241 337 385 310 248 200 234 213 3,216

Limon 30.16% Litros 54 161 186 156 139 148 207 236 190 152 122 143 131 1,971

Naranja 20.63% Litros 37 110 127 107 95 101 141 162 130 104 84 98 89 1,349

Total litros Presentacion Grande Litros 178 535 615 518 462 490 685 783 629 504 406 476 434 6,536

Merma 1.1% Litros 1.96 5.89 6.77 5.69 5.08 5.39 7.54 8.62 6.92 5.54 4.46 5.23 4.77 71.89

Sampling 2.5% Litros 4.46 13.38 15.39 12.94 11.54 12.24 17.13 19.58 15.74 12.59 10.14 11.89 10.84 167.85

Inventario Final 5%

Litros 8.92 26.75 30.77 25.88 23.08 24.48 34.27 39.17 31.47 25.18 20.28 23.78 21.68 21.68


Total Litros Presentacion grande a producir Litros 194 572 642 531 475 509 720 816 644 515 415 496 447 6,797

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 1,549 4,577 5,133 4,250 3,803 4,069 5,759 6,531 5,155 4,123 3,323 3,970 3,577 54,377


163


Año 2 - 2021


Aroma % Unidad Jan-21 Feb-21

Mar-21

Apr-21

May-21

Jun-21 Jul-21 Aug-

21 Sep-21

Oct-21

Nov-21

Dec-21

Total

9.17% 7.71% 6.88% 7.29% 10.21% 11.67% 9.38% 7.50% 6.04% 7.08% 6.46%

Grande

Lavanda 49.52% Litros 322 278 234 208 221 309 354 284 227 183 215 196 3,031

Limon 29.71% Litros 192 166 139 124 132 185 211 169 136 109 128 117 1,807

Naranja 20.77% Litros 135 117 98 87 93 130 148 119 95 77 90 82 1,271

Total litros Presentacion Grande Litros 649 560 471 420 445 624 713 573 458 369 433 395 6,109

Merma 1.1% Litros 7.14 6.16 5.18 4.62 4.90 6.86 7.84 6.30 5.04 4.06 4.76 4.34 67.20

Sampling 0.9% Litros 5.84 5.04 4.24 3.78 4.01 5.61 6.41 5.15 4.12 3.32 3.89 3.55 54.99

Inventario Final 5% Litros 32.46 28.00 23.55 21.00 22.27 31.18 35.64 28.64 22.91 18.46 21.64 19.73 19.73


Total Litros Presentacion grande a producir Litros 679 567 476 426 456 645 731 577 462 372 445 401 6,251

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 1,357 1,134 952 852 911 1,290 1,463 1,154 923 744 889 801 12,503

pequeño

Lavanda 49.52% Litros 490 423 356 317 336 471 538 432 346 279 327 298 4,612

Limon 29.71% Litros 294 254 213 190 202 282 323 259 207 167 196 179 2,767

Naranja 20.77% Litros

205 177 149 133 141 197 226 181 145 117 137 125 1,934

Total litros Presentacion Grande Litros 989 854 718 640 679 951 1,087 873 698 563 660 601 9,313

Merma 1.1% Litros 10.88 9.39 7.90 7.04 7.47 10.46 11.95 9.60 7.68 6.19 7.26 6.62 102.44

Sampling 0.9% Litros 8.91 7.68 6.46 5.76 6.11 8.56 9.78 7.86 6.29 5.06 5.94 5.41 83.82



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 1,037 864 725 649 695 983 1,115 880 704 567 678 611 9,529

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 8,297 6,912 5,803 5,193 5,557 7,866 8,920 7,039 5,630 4,537 5,422 4,885 76,234


164


Año 3 - 2022



Mar-22

Apr-22

May-22

Jun-22 Jul-22 Aug-

22 Sep-22

Oct-22

Nov-22

Dec-22

Total

9.17% 7.71% 6.88% 7.29% 10.21% 11.67% 9.38% 7.50% 6.04% 7.08% 6.46%

Grande

Lavanda 49.76% Litros 387 334 281 250 265 372 425 341 273 220 258 235 3,639

Limon 29.37% Litros 226 195 164 146 155 217 248 200 160 129 151 138 2,129

Naranja 20.87% Litros 162 140 118 105 111 156 178 143 114 92 108 99 1,526


Merma 1.1% Litros 8.53 7.36 6.19 5.52 5.85 8.19 9.36 7.52 6.02 4.85 5.68 5.18 80.24

Sampling 0.3% Litros 2.64 2.27 1.91 1.71 1.81 2.53 2.89 2.33 1.86 1.50 1.76 1.60 24.80



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 805 673 565 506 541 766 869 685 548 442 528 476 7,423

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 1,610 1,346 1,130 1,011 1,082 1,532 1,737 1,371 1,096 883 1,056 951 14,847

pequeño

Lavanda 49.76% Litros 568 490 412 368 390 546 624 502 401 323 379 346 5,350

Limon 29.37% Litros 336 289 243 217 230 322 368 296 237 191 224 204 3,158

Naranja 20.87% Litros 238 206 173 154 164 229 262 210 168 136 159 145 2,244

Total litros Presentacion Grande Litros 1,142 986 829 739 784 1,098 1,254 1,008 806 650 762 694 10,752

Merma 1.1% Litros 12.57 10.84 9.12 8.13 8.62 12.07 13.80 11.09 8.87 7.15 8.38 7.64 118.27

Sampling 0.3%

Litros 3.88 3.35 2.82 2.51 2.67 3.73 4.26 3.43 2.74 2.21 2.59 2.36 36.56



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 1,186 992 833 745 798 1,129 1,280 1,010 808 651 778 701 10,942



165


Año 4 - 2023



Mar-23

Apr-23

May-23

Jun-23 Jul-23 Aug-

23 Sep-23

Oct-23

Nov-23

Dec-23

Total

9.17% 7.71% 6.88% 7.29% 10.21% 11.67% 9.38% 7.50% 6.04% 7.08% 6.46%

Grande

Lavanda 49.95% Litros 452 390 328 293 311 435 497 399 319 257 302 275 4,258

Limon 29.11% Litros 261 225 189 169 179 251 287 230 184 148 174 159 2,456

Naranja 20.95% Litros 190 164 138 123 130 182 208 167 134 108 126 115 1,786


Merma 1.1% Litros 9.94 8.57 7.21 6.43 6.82 9.55 10.91 8.77 7.01 5.65 6.62 6.04 93.51

Sampling 0.3% Litros 2.44 2.10 1.77 1.58 1.67 2.34 2.68 2.15 1.72 1.39 1.63 1.48 22.95



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 937 784 658 589 630 892 1,012 798 638 514 615 554 8,645


pequeño

Lavanda 49.95% Litros 648 559 470 419 445 623 712 572 458 369 432 394 6,101

Limon 29.11% Litros 378 326 274 244 259 363 415 333 267 215 252 230 3,556

Naranja 20.95% Litros 272 235 197 176 187 261 299 240 192 155 181 165 2,559

Total litros Presentacion Grande Litros 1,298 1,120 942 840 891 1,247 1,425 1,145 916 738 865 789 12,216

Merma 1.1% Litros 14.28 12.32 10.36 9.24 9.80 13.72 15.68 12.60 10.08 8.12 9.52 8.68 134.37

Sampling 0.3% Litros 3.50 3.02 2.54 2.27 2.40 3.37 3.85 3.09 2.47 1.99 2.34 2.13 32.98



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 1,346 1,126 946 846 905 1,282 1,454 1,147 917 739 883 796 12,423



166


Año 5 - 2024



Mar-24

Apr-24

May-24

Jun-24 Jul-24 Aug-

24 Sep-24

Oct-24

Nov-24

Dec-24

Total

9.17% 7.71% 6.88% 7.29% 10.21% 11.67% 9.38% 7.50% 6.04% 7.08% 6.46%

Grande

Lavanda 50.10% Litros 519 448 377 336 356 499 570 458 367 295 346 316 4,888

Limon 28.90% Litros 296 256 215 192 203 285 325 261 209 169 198 180 2,789

Naranja 21.01% Litros 218 188 158 141 149 209 239 192 154 124 145 132 2,050

Total litros Presentacion Grande Litros 1,033 892 750 669 709 993 1,135 912 730 588 689 628 9,727

Merma 1.1% Litros 11.37 9.81 8.25 7.36 7.80 10.92 12.48 10.03 8.02 6.46 7.58 6.91 106.99

Sampling 0.1% Litros 1.24 1.07 0.90 0.80 0.85 1.19 1.36 1.09 0.88 0.71 0.83 0.75 11.67



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 1,070 895 752 673 720 1,019 1,156 912 729 588 702 633 9,877


pequeño

Lavanda 50.10% Litros 729 629 529 472 501 701 801 644 515 415 486 443 6,865

Limon 28.90% Litros 421 363 305 272 289 404 462 371 297 239 280 256 3,960

Naranja 21.01% Litros 306 264 222 198 210 294 336 270 216 174 204 186 2,879

Total litros Presentacion Grande Litros 1,456 1,256 1,056 942 999 1,399 1,599 1,285 1,028 828 971 885 13,703

Merma 1.1% Litros 16.02 13.82 11.62 10.36 10.99 15.39 17.59 14.13 11.31 9.11 10.68 9.74 150.74

Sampling 0.1% Litros 1.75 1.51 1.27 1.13 1.20 1.68 1.92 1.54 1.23 0.99 1.16 1.06 16.44



Total Litros Presentacion grande a producir Litros 1,507 1,261 1,059 948 1,014 1,436 1,628 1,285 1,027 828 990 892 13,915



167

Tabla 104-. Resumen del cálculo de producción

Presentacion Cantidades totales por año Unidad Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Grande Total litros de desinfectante a producir Litros 143 5,135 6,251 7,423 8,645 9,877

Total unidades grandes a producir Unidades 285 10,269 12,503 14,847 17,289 19,754

Pequeño Total litros de desinfectante a producir Litros 194 6,797 9,529 10,942 12,423 13,915

Total unidades grandes a producir Unidades 1,549 54,377 76,234 87,532 99,380 111,318

Total Litros Presentacion grande a producir Litros 336 11,932 15,781 18,365 21,067 23,792

Cantidad de desinfectantes antiacaros Unidades 1,835 64,647 88,736 102,379 116,670 131,072

Fuente: Elaboracion propia.

168

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

A continuación, se muestra la necesidad de materia prima e insumos de forma

mensual a lo largo de los 5 años del proyecto, incluyendo el mes de diciembre del año

0.

Tabla 105. Materia Prima

Materia Prima por litro de desinfectante

Materia prima Unidad Lavanda Limon Naranja

Agua destilada Litros 0.515 0.515 0.515

Alcohol de 96° Litros 0.52185 0.52185 0.52185

Aceite esencial Lavanda Litros 0.00309 0.00309 0.00309

Aceite esencial Limón Litros 0.00309 0.00309 0.00309

Aceite esencial Naranja Litros 0.00309 0.00309 0.00309


Tabla 106. Insumos

Insumos por litro de desinfectante

Insumos Unidad Lavanda Limon Naranja

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 500 ml unidad 1 1 1

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 125 ml unidad 1 1 1

spray regular unidad 1 1 1

spray pequeño unidad 1 1 1

Etiquetas para envase de 500ml unidad 1 1 1

Etiquetas para envase de 125ml unidad 1 1 1

Cajas para envases de 500ml( 12 unidades) unidad 1 1 1

Cajas para envases de 125ml( 40 unidades) unidad 1 1 1


La siguiente tabla muestra la merma por materia prima e insumo

Tabla 107. Merma por materia prima e insumo

Desinfectante Merma

Agua destilada 3.0%

Alcohol de 96° 5.0%

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 500 ml 0.0%

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 125 ml 0.0%

spray regular 0.0%

spray pequeño 0.0%

Aceite esencial Lavanda 3.0%

Aceite esencial Limon 3.0%

Aceite esencial Naranja 3.0%


169

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

La siguiente tabla muestra el detalle por mes y por año del costo

total de la materia prima requerida para la producción establecida

Tabla 108. Materia Prima e insumos para el año 1

Materia Prima 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Agua destilada Soles 606 18,191 23,042 27,893 31,531 35,776

Alcohol de 96° Soles 176 5,288 6,875 8,108 9,342 10,400

Aceite esencial Lavanda Soles 1,525 12,203 13,729 18,305 21,356 22,881

Aceite esencial Limón Soles 1,525 15,254 21,356 24,407 27,458 32,034

Aceite esencial Naranja Soles 1,525 10,678 13,729 18,305 19,831 24,407

Total sin IGV 5,359 61,615 78,730 97,019 109,518 125,498

IGV 965 11,091 14,171 17,463 19,713 22,590

Total 6,324 72,706 92,902 114,482 129,231 148,088

Insumos 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 500 ml +spray regular

Soles 1,017 10,169 11,186 15,254 17,288 20,339

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 125 ml+spray pequeño

Soles 1,356 36,610 48,136 58,983 66,441 75,254

Etiquetas para envase de 500ml Soles 339 3,390 4,068 5,085 5,763 6,780

Etiquetas para envase de 125ml Soles 508 13,729 19,322 22,373 25,169 28,220

Cajas para envases de 500ml( 12 unidades)

Soles 102 814 1,119 1,220 1,424 1,729

Cajas para envases de 125ml( 40 unidades)

Soles 76 1,068 1,449 1,602 1,907 2,136

Total sin IGV 3,398 65,780 85,280 104,517 117,992 134,458

IGV 612 11,840 15,350 18,813 21,238 24,202

Total 4,010 77,620 100,630 123,330 139,230 158,660


170

Cuadro Materia prima e insumos por mes, año.

Tabla 109 . Materia prima e insumos necesaria - año 1

Unidad Año

0

Jan-

20

Feb-

20

Mar-

20

Apr-

20

May-

20

Jun-

20

Jul-

20

Aug-

20

Sep-

20

Oct-

20

Nov-

20

Dec-

20

Agua destilada Litros 173.2 511.7 573.8 475.1 425.2 454.9 643.8 730.1 576.3 460.9 371.5 443.8 399.9

Alcohol de 96° Litros 175.5 518.5 581.5 481.5 430.8 460.9 652.4 739.9 584.0 467.1 376.4 449.7 405.2

Aceite esencial Lavanda Litros 0.5 1.4 1.6 1.4 1.2 1.3 1.8 2.1 1.7 1.3 1.1 1.3 1.1

Aceite esencial Limón Litros 0.3 0.9 1.0 0.8 0.7 0.8 1.1 1.3 1.0 0.8 0.7 0.8 0.7

Aceite esencial Naranja Litros 0.2 0.6 0.7 0.6 0.5 0.5 0.8 0.9 0.7 0.6 0.4 0.5 0.5

Envase de politereftalato de etileno

(PET) de 500 ml

unidad 285 843 945 783 700 749 1,060 1,203 949 759 612 731 659

Spray regular unidad 285 843 945 783 700 749 1,060 1,203 949 759 612 731 659


(PET) de 125 ml

unidad 1,549 4,577 5,133 4,250 3,803 4,069 5,759 6,531 5,155 4,123 3,323 3,970 3,577

Spray pequeño unidad 1,549 4,577 5,133 4,250 3,803 4,069 5,759 6,531 5,155 4,123 3,323 3,970 3,577

Etiquetas para envase de 500ml unidad 285 843 945 783 700 749 1,060 1,203 949 759 612 731 659

Etiquetas para envase de 125ml unidad 1,549 4,577 5,133 4,250 3,803 4,069 5,759 6,531 5,155 4,123 3,323 3,970 3,577

Cajas para envases de 500ml( 12

unidades)

unidad 24 71 79 66 59 63 89 101 80 64 51 61 55


unidades)

unidad 39 115 129 107 96 102 144 164 129 104 84 100 90


Tabla 110. Materia prima e insumos necesaria - año 2

Unidad

Jan-

21

Feb-

21

Mar-

21

Apr-

21

May-

21

Jun-

21

Jul-21 Aug-

21

Sep-

21

Oct-

21

Nov-

21

Dec-

21

Agua destilada Litros 883.6 736.8 618.7 553.7 592.4 838.6 950.9 750.4 600.2 483.7 578.0 520.7

171

Alcohol de 96° Litros 895.3 746.6 626.9 561.0 600.3 849.7 963.6 760.4 608.1 490.1 585.7 527.7

Aceite esencial Lavanda Litros 2.5 2.2 1.8 1.6 1.7 2.4 2.8 2.2 1.8 1.4 1.7 1.5

Aceite esencial Limón Litros 1.5 1.3 1.1 1.0 1.0 1.4 1.6 1.3 1.1 0.9 1.0 0.9

Aceite esencial Naranja Litros 1.1 0.9 0.8 0.7 0.7 1.0 1.2 0.9 0.7 0.6 0.7 0.6

Envase de politereftalato de etileno (PET)

de 500 ml

unidad 1,357 1,134 952 852 911 1,290 1,463 1,154 923 744 889 801

spray regular unidad 1,357 1,134 952 852 911 1,290 1,463 1,154 923 744 889 801

Envase de politereftalato de etileno (PET)

de 125 ml

unidad 8,297 6,912 5,803 5,193 5,557 7,866 8,920 7,039 5,630 4,537 5,422 4,885

spray pequeño unidad 8,297 6,912 5,803 5,193 5,557 7,866 8,920 7,039 5,630 4,537 5,422 4,885

Etiquetas para envase de 500ml unidad 1,357 1,134 952 852 911 1,290 1,463 1,154 923 744 889 801

Etiquetas para envase de 125ml unidad 8,297 6,912 5,803 5,193 5,557 7,866 8,920 7,039 5,630 4,537 5,422 4,885


unidades)

unidad 114 95 80 71 76 108 122 97 77 63 75 67


unidades)

unidad 208 173 146 130 139 197 224 176 141 114 136 123



Unidad

Dec-

21

Jan-22 Feb-

22

Mar-

22

Apr-

22

May-

22

Jun-

22

Jul-22 Aug-

22

Sep-

22

Oct-

22

Nov-

22

Dec-

22

Agua destilada Litros 520.7 1,025.4 857.4 720.0 644.3 689.4 976.0 1,106.7 873.2 698.4 562.8 672.6 606.0

Alcohol de 96° Litros 527.7 1,039.1 868.8 729.5 652.9 698.6 989.0 1,121.4 884.8 707.7 570.3 681.6 614.0

Aceite esencial Lavanda Litros 1.5 3.0 2.5 2.1 1.9 2.0 2.8 3.2 2.6 2.1 1.7 2.0 1.8

Aceite esencial Limón Litros 0.9 1.7 1.5 1.3 1.1 1.2 1.7 1.9 1.5 1.2 1.0 1.2 1.1

Aceite esencial Naranja Litros 0.6 1.2 1.1 0.9 0.8 0.8 1.2 1.4 1.1 0.9 0.7 0.8 0.8


(PET) de 500 ml

unidad 801 1,610 1,346 1,130 1,011 1,082 1,532 1,737 1,371 1,096 883 1,056 951

172

spray regular unidad 801 1,610 1,346 1,130 1,011 1,082 1,532 1,737 1,371 1,096 883 1,056 951


(PET) de 125 ml

unidad 4,885 9,487 7,936 6,663 5,963 6,380 9,033 10,242 8,082 6,463 5,209 6,225 5,608

spray pequeño unidad 4,885 9,487 7,936 6,663 5,963 6,380 9,033 10,242 8,082 6,463 5,209 6,225 5,608

Etiquetas para envase de 500ml unidad 801 1,610 1,346 1,130 1,011 1,082 1,532 1,737 1,371 1,096 883 1,056 951

Etiquetas para envase de 125ml unidad 4,885 9,487 7,936 6,663 5,963 6,380 9,033 10,242 8,082 6,463 5,209 6,225 5,608


unidades)

unidad 67 135 113 95 85 91 128 145 115 92 74 88 80


unidades)

unidad 123 238 199 167 150 160 226 257 203 162 131 156 141



Unidad

Jan-23 Feb-23 Mar-23 Apr-

23

May-

23

Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-

23

Nov-

23

Dec-

23

Agua destilada Litros 1,175.8 983.6 825.9 739.1 790.8 1,119.6 1,269.5 1,001.7 801.1 645.6 771.6 695.1

Alcohol de 96° Litros 1,191.4 996.7 836.9 748.9 801.3 1,134.5 1,286.4 1,015.0 811.8 654.2 781.9 704.4




Envase de politereftalato de

etileno (PET) de 500 ml

unidad 1,874 1,567 1,316 1,178 1,260 1,784 2,023 1,596 1,277 1,029 1,230 1,108

spray regular unidad 1,874 1,567 1,316 1,178 1,260 1,784 2,023 1,596 1,277 1,029 1,230 1,108

Envase de politereftalato de

etileno (PET) de 125 ml

unidad 10,767 9,010 7,565 6,770 7,244 10,255 11,629 9,175 7,338 5,914 7,068 6,367




173


unidades)

unidad 157 131 110 99 106 149 169 134 107 86 103 93


unidades)

unidad 270 226 190 170 182 257 291 230 184 148 177 160



Unidad

Jan-24 Feb-24 Mar-

24

Apr-

24

May-

24

Jun-24 Jul-24 Aug-24 Sep-

24

Oct-

24

Nov-

24

Dec-

24

Agua destilada Litros 1,327.4 1,110.8 932.7 834.7 893.1 1,264.4 1,433.7 1,131.2 904.7 729.1 871.4 785.0

Alcohol de 96° Litros 1,327.4 1,110.8 932.7 834.7 893.1 1,264.4 1,433.7 1,131.2 904.7 729.1 871.4 785.0





(PET) de 500 ml

unidad 2,141 1,791 1,504 1,346 1,440 2,038 2,311 1,824 1,459 1,175 1,405 1,266

spray regular unidad 2,141 1,791 1,504 1,346 1,440 2,038 2,311 1,824 1,459 1,175 1,405 1,266


(PET) de 125 ml

unidad 12,057 10,092 8,474 7,583 8,114 11,487 13,026 10,277 8,220 6,624 7,917 7,132





unidades)

unidad 179 150 126 113 120 170 193 152 122 98 118 106


unidades)

unidad 302 253 212 190 203 288 326 257 206 166 198 179


174

Tabla 114. Cuadro de equivalencia por el monto del pedido y el costo unitario por unidad

Materia Prima Unidad Pedido Costo(Sin IGV) Costo Unitario (Sin IGV)

Agua destilada Litros 208 606.37 2.92

Aceite esencial Litros 1 1,525.42 1,525.42

Alcohol de 96° Litros 208 176.27 0.85

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 500 ml + spray unidad 1000 1,016.95 1.02

Envase de politereftalato de etileno (PET) de 125 ml + spray unidad 1000 677.97 0.68

Etiquetas para envase de 500ml unidad 1000 338.98 0.34

Etiquetas para envase de 125ml unidad 1000 254.24 0.25

Cajas para envases de 500ml( 12 unidades) unidad 100 101.69 1.02

Cajas para envases de 125ml( 40 unidades) unidad 100 76.27 0.76


175

La periodicidad de compra de los insumos y materia prima se muestra a

detalle en el siguiente cuadro:

Tabla 115. Periodicidad de la compra

Materia Prima Unidad Pedido Necesidad

de MP

Mes 1

Perioricidad

de compra

Observaciones

Agua destilada Litros 208 606.37 Mensual El primer se mes se hará un

pedido de un cilindro de

agua destilada de 208 litros

Alcohol de 96° Litros 208 176.27 Mensual El primer se mes se hará un

pedido de un cilindro de

alcohol de 208 litros

Aceite esencial Lavanda Litros 1 1525.42 A necesidad Se realizará el pedido de un

litro de aceite de lavanda

Aceite esencial Limon Litros 1 1525.42 A necesidad Se realizará el pedido de un

litro de aceite de limón

Aceite esencial Naranja Litros 1 1525.42 A necesidad Se realizará el pedido de un

litro de aceite de Naranja

Envase de poli tereftalato de

etileno (PET) de 500 ml +

spray

unidad 1000 1016.95 A necesidad Se realizará un pedido

inicial de 1000 envases

Envase de poli tereftalato de

etileno (PET) de 125 ml +

spray


inicial de 2000 envases

Etiquetas para envase de

500ml


inicial de 1000 etiquetas

Etiquetas para envase de

125ml


inicial de 2000 etiquetas

Cajas para envases de 500ml

(12 unidades)

unidad 100 101.69 A necesidad Se realizara un pedido

inicial de 100 cajas

Cajas para envases de 125ml

(40 unidades)


inicial de 100 cajas


6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

Se realiza el cálculo del tiempo en horas para determinar el total acumulado

de cada actividad

176

Tabla 116. Tiempo de Actividades

Personal Producto N° Actividad Tiempo de Actividades

Horas

Operarios Quimico, Operador y Asistente 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12 1h12m 1h12m


Tabla 117. Cantidad de Operarios requeridos por meses y por año

Cantidad de operarios requeridos por meses y años

Mes Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Enero 2 2 2 2 2 2

Febrero 2 2 2 2 2 2

Marzo 2 2 2 2 2 2

Abril 2 2 2 2 2 2

Mayo 2 2 2 2 2 2

Junio 2 2 2 2 2 2

Julio 2 2 2 2 2 2

Agosto 2 2 2 2 2 2

Septiembre 2 2 2 2 2 2

Octubre 2 2 2 2 2 2

Noviembre 2 2 2 2 2 2

Diciembre 2 2 2 2 2 2


Tabla 118. Cantidad de días de producción por mes

Cantidad de Días de producción por mes

Meses Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Enero 6 11 13 15 17

Febrero 7 9 11 12 14

Marzo 6 8 9 10 12

Abril 5 7 8 9 10

Mayo 6 7 9 10 11

Junio 8 10 12 14 16

Julio 9 12 14 16 18

Agosto 7 9 11 13 14

Septiembre 6 7 9 10 11

Octubre 5 6 7 8 9

Noviembre 5 7 8 10 11

Diciembre 2 5 6 8 9 10

Total 2 75 99 118 136 153


177

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias

Para industrializar nuestro proceso en el área de producción y así cubrir la

demanda que estimamos tener. Se muestra la maquinaria que utilizaremos y también

sus costos por cada una de ellas.

6.3.1.1. Maquina llenadora de líquidos de 240 BPH

Llenadora manual de 240 BPH es la alternativa para llenar 1 envase a

la vez, semiautomática con una capacidad máxima de 240 botellas por hora.

Figura 74. Maquina llenadora de líquidos de 240 BPH

Maquinas envasadora, en acero inoxidable, para botellas PET, PVC, polietileno, vidrio, etc.

Tabla 119 Especificaciones del proveedor de la máquina de 240 BPH

Especificaciones del proveedor de la máquina de 240 BPH

Uso en líquidos: Para líquidos calientes o fríos (agua, néctares, aceites,

etc.).

Soporte para envase: Diferentes presentaciones de envases.

Operatividad: De fácil regulación, operación y mantenimiento.

178

Detalles de funcionamiento y suministros:

- Accionamiento por pistón neumático.

- Maquina semiautomática, de sobre mesa en acero

inoxidable.

- cable de conexión incluido.

- Cuenta con pulsador para el accionamiento del

cabezal.

Garantía 12 meses

Dimensiones: 40x60x95cm.

Producción: De hasta 240 botellas por hora con 01 cabezal.

6.3.1.2. Etiquetadora Manual

Figura 75. Etiquetadora Manual

Tabla 120. Especificaciones del proveedor de la Etiquetadora manual

Especificaciones del proveedor de la Etiquetadora manual

Material de construcción: Polietileno tipo PE500 Alimentario

Ancho: 360 mm

Largo: 500 mm

Alto: 255 mm

Peso: 11,8 Kg

Revestimiento rulos: Goma negra

Tornillos: Acero galvanizado

Producción horaria: 250 bot/h

179

6.3.1.3. Cilindro de mezcla Industrial de Acero

Figura 76.Cilindro de mezcla Industrial de Acero

Tabla 121. Especificaciones del proveedor de la Cilindro de mezcla industrial de acero

Especificaciones del proveedor de la Cilindro de mezcla industrial de acero

Uso en líquidos: Para líquidos (jugos, bebidas, cervezas, chichas, etc.).

Soporte: 3 tubos de acero inoxidable.

Detalles de funcionamiento y suministros:

- Tubería de acero inoxidable de 1 pulgada para salida

de líquidos.

- Tapa de acero inoxidable

Garantía 12 meses

Dimensiones: 68.5x89cm.

Capacidad: Hasta 300 litros

Fuente: Fischer-Perú

180

6.3.1.4. Mezcladora Eléctrica de líquidos

Figura 77. Mezcladora Eléctrica de líquidos

Tabla 122. Especificaciones del proveedor de la Mezcladora eléctrica de líquidos

Especificaciones del proveedor de la Mezcladora eléctrica de líquidos

Marca: LACELA

Voltaje: 220V

Frecuencia: 60 Hz

N: 260-650r/min

Fuente: Grupo Safari

Se establece una frecuencia de compra para la maquinaria y equipos de 5 años

Tabla 123. Maquinaria – Año 0

MAQUINARIA CANTIDAD PRECIO IGV 18% TOTAL CON

IGV

240 BPH Llenadora Manual de líquidos 1 2,542.37 457.63 3,000.00

Cilindro de mezcla industrial de acero 300 litros 1 2,118.64 381.36 2,500.00

Mezcladora eléctrica para líquidos 1 231.02 41.58 272.60

Etiquetadora manual 1 1,694.92 305.08 2,000.00

TOTAL 6,586.95 1,185.65 7,772.60


6.3.2. Equipos

Aquí incluiremos los equipos necesarios para cada área de la empresa.

Además, se mencionará si son depreciables o no.

181

Tabla 124. Equipos – Año 0 Administración

Administración

EQUIPOS DEPRECIABLE CANTIDAD PRECIO IGV 18% TOTAL CON IGV

Dell Notebook INS3467 I5 1 1355.08 243.92 1599.00

TOTAL 1599.00


Tabla 125. Equipos – Año 0 Administración

Administración

EQUIPOS No DEPRECIABLE CANTIDAD PRECIO IGV 18% TOTAL CON IGV

Impresora Multifuncional L575 1 846.61 152.39 999.00

TOTAL 999.00


Tabla 126. Equipos – Año 0 Ventas

Ventas



TOTAL 1599.00


Tabla 127. Equipos – Año 0 Ventas

Ventas



TOTAL 999.00


Tabla 128. Equipos – Año 0 Producción

Producción



TOTAL 1599.00


Tabla 129. Equipos – Año 0 Producción

Producción



TOTAL 999.00


182

6.3.3. Herramientas y Utensilios

Herramientas y Utensilios para limpieza del área de planta.

Herramientas y Utensilios – Año 0

Tabla 130. Herramientas y Utensilios – Año 0

Herramientas Y Utiles Para Limpieza En Planta

Herramientas y

utensilios

Cantidad Precio Costo

total sin

igv

Igv 18% Total

con igv

Frecuencia de

compra

Proveedor

Balanza Industrial 1 197.03 197.03 35.47 232.50 2 años BALANZAS

Galones Limpia todo

1gl.

3 12.12 36.36 6.54 42.90 MENSUAL PROMART

Galones de pino 1 gl. 1 9.24 9.24 1.66 10.90 MENSUAL PROMART

Galones Saca sarro

1gl.

1 10.59 10.59 1.91 12.50 MENSUAL PROMART

Trapo industrial por 5

Kg.

3 22.80 68.39 12.31 80.70 MENSUAL PROMART

Franela amarilla 1

metro

3 7.54 22.63 4.07 26.70 MENSUAL PROMART

Scotch Brite x10 1 11.78 11.78 2.12 13.90 MENSUAL PROMART

Guantes negros

Master

6 13.47 80.85 14.55 95.40 MENSUAL PROMART

Trapeador Neco 3 19.41 58.22 10.48 68.70 MENSUAL PROMART

Brocha para limpieza

interior de la maquina

1 11.44 11.44 2.06 13.50 TRIMESTRAL PROMART

Baldes de 13L 5 10.08 50.42 9.08 59.50 SEMESTRAL PROMART

TOTAL 556.95 100.25 657.20


Herramientas y Utensilios de oficina

Herramientas y utiles de oficina

Herramientas y

utensilios

Cantidad Precio Costo

total sin

igv

Igv 18% Total

con

igv

Frecuencia de

compra

Proveedor

Calculadora 2 32.88 65.76 11.84 77.60 ANUAL TAILOY

Pizarra acrílica

0.6x0.8m

2 27.37 54.75 9.85 64.60 ANUAL TAILOY

Lapiceros pack x6

Azul/Rojo/Negro

8 3.90 31.19 5.61 36.80 TRIMESTRAL TAILOY

Files x25 6 6.36 38.14 6.86 45.00 TRIMESTRAL TAILOY

Perforador 3 5.59 16.78 3.02 19.80 MENSUAL TAILOY

Engrapador 1 7.54 7.54 1.36 8.90 MENSUAL TAILOY

183

Grapas x5000 4 2.20 8.81 1.59 10.40 SEMESTRAL TAILOY

Hojas Bonda 1/2

millar

6 8.64 51.86 9.34 61.20 TRIMESTRAL TAILOY

Regla 30 cm 3 0.51 1.53 0.27 1.80 SEMESTRAL TAILOY

Clips Caja x100 3 0.76 2.29 0.41 2.70 TRIMESTRAL TAILOY

TOTAL 278.64 50.16 328.80


6.3.4. Mobiliario

Tabla 131. Compra de Mobiliario – Año 0 Administración

Administracion

Mobiliario Cantidad Precio Igv 18% Total con

igv

Proveedor

Escritorios con cajones 1 253.39 45.61 299.00 PROMART

Sillas 1 84.66 15.24 99.90 PROMART

TOTAL 338.05 60.85 398.90


Tabla 132. Compra de Mobiliario – Año 0 Producción

Produccion

Mobiliario Cantidad Precio Igv 18% Total con igv Proveedor

Mesa de inspeción y embalado

1 296.61 53.39 350.00 PROMART


Estanteria acero inoxidable 1 762.71 137.29 900.00 INOXCHEF SAC

Sillas 1 84.66 15.24 99.90 PROMART

TOTAL 1397.37 251.53 1648.90


Tabla 133. Compra de Mobiliario – Año 0 Ventas

Ventas

Mobiliario Cantidad Precio Igv 18% Total con

igv

Proveedor


Sillas 1 84.66 15.24 99.90 PROMART

TOTAL 338.05 60.85 398.90


184

6.3.5. Programa de mantenimiento de maquinaria

Tabla 134. Programa de mantenimiento de maquinaria

Maquinaria Cantidad Frecuencia Costo 2020 2021 2022 2023 2024

Cilindro de

mezcla industrial

de acero 300 litros

1 Semestral

(Jul-Dic)

100.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

Mezcladora

eléctrica para

líquidos

1 Semestral

(Jul-Dic)

50.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

240 BPH

Llenadora Manual

de líquidos

1 Semestral

(Jul-Dic)

180.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00

Etiquetadora

manual

1 Semestral

(Jul-Dic)

140.00 280.00 280.00 280.00 280.00 280.00

Costo total de mantenimiento 940.00 940.00 940.00 940.00 940.00

IGV 169.20 169.20 169.20 169.20 169.20

Monto Total + IGV 1109.20 1109.20 1109.20 1109.20 1109.20


6.3.6. Programa de mantenimiento de equipos

Tabla 135.Programa de mantenimiento de equipos

HERRAMIENTAS

Y UTENSILIOS

Cantidad Frecuencia Costo 2020 2021 2022 2023 2024

Impresora

Multifuncional

L575

3 Semestral

(Jul-Dic)

40.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00

Balanza

Industrial

1 Semestral

(Jul-Dic)

50.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Dell Notebook

INS3467 I5

3 Semestral

(Jul-Dic)

80.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00

Costo total de mantenimiento 820.00 820.00 820.00 820.00 820.00

IGV 147.60 147.60 147.60 147.60 147.60

Monto Total + IGV 967.60 967.60 967.60 967.60 967.60


6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Tabla 136.Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso

herramientas y utiles para limpieza en planta

herramientas y utensilios

cantidad costo unitario

total sin igv

igv 18% total con igv

frecuencia de compra

proveedor

Balanza Industrial

1 197.03 197.03 35.47 232.50 2 años BALANZAS

TOTAL 197.03 35.47 232.50


185

6.4. Localización

6.4.1. Macro Localización

Para definir la localización de nuestra planta de producción, oficinas

administrativas y almacén. Hemos analizado principalmente la proximidad a los

distritos de las zonas 2, 6 y 7, tales como Surco, La Molina, San Isidro, San Miguel,

Miraflores, entre otros. Además, el acceso a las rutas de reparto o carretera y las

gestiones con respecto a permisos municipales.

A su vez, también obtuvimos información importante de una reconocida

inmobiliaria internacional que opera también en el Perú, llamada Colliers International.

En los siguientes gráficos, se detalla el costo de alquiler, distancia a clientes y

proveedores.

Fuente: Colliers International, Reporte Industrial 1S 2018.


186


Los tiempos son estimados tenido en cuenta el tránsito vehicular de las 5 p.m.

desde los puntos mencionados en cada corredor por distrito (Chorrillos, VES, Lurín,

SJL-Huachipa).

Del reporte mostrado anteriormente, hemos logrado identificar los costos por

cada uno de los distritos de los cuales optamos por 3 de los más económicos en

términos de alquiler por metro cuadrado, 1 del este y 2 del sur. Se eligió principalmente

el sur debido a que según El Comercio (2017), Intradevco, que es uno de nuestros

principales competidores dueño de Sapolio, además de un sinfín de marcas de

desinfectantes y productos de limpieza se encuentra al sur en un complejo industrial

localizado en Lurín.

Por otro lado, La Zona Sur 1 como la cataloga la empresa inmobiliaria Colliers

International, tiene corredores para facilitar el transporte de carga desde dichos

puntos. Cabe resaltar que en el análisis se descartó el distrito de Chorrillos debido a

que en el informe de la empresa inmobiliaria no se registraron terrenos en venta ni en

renta por lo que al margen de conocer el precio por metro cuadrado no hubo mayor

información al respecto, como si sucedió en Villa El Salvador (VES), San Juan De

Lurigancho – Huachipa y Lurín. A continuación, se muestra una figura con las rutas

promedio a puntos estratégicos.

187


Considerando estos factores, se ha definido evaluar los distritos de San Juan

de Lurigancho, Villa el Salvador y Lurín. A continuación, el detalle de cada una de las

variables y su ponderación:

Cercanía a puntos de distribución (60%): Permitirá estar más cerca a nuestros

canales de distribución, haciendo entregas rápidas y generando ahorros en tiempo

de traslado, combustible y horas hombre.

Acceso a principales rutas o autopistas (20%): Es de vital importancia estar cerca

de las rutas o vías principales porque facilitará el traslado, tener mayor rapidez

considerando las visitas a nuestros canales de distribución, proveedores y la

movilidad de nuestros empleados.

Permisos municipales (20%): Dentro del análisis se evalúa los distritos en donde

estará ubicado nuestro local por los trámites a realizar, rápidas en los trámites,

rapidez en la entrega de permisos y bajo costo.

Tabla 137. Macro Localización, matriz de decisión

Distritos Evaluados

SJL VES Lurín

Variable Peso Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond.

Cercanía a puntos de distribución 0.6 3 1.8 4 2.4 5 3

Acceso a principales rutas o autopistas 0.2 2 0.4 4 0.8 5 1

Permisos municipales 0.2 4 0.8 4 0.8 5 1

Totales 1 3 4 5

Fuente: Elaboración propia.

188

Nota: Calificación del 1 al 5, 1 el menor y 5 el mayor puntaje.

Conclusión: Del análisis efectuado en la matriz de decisión, el distrito

escogido ha sido Lurín para el local industrial. La descripción del local estará descrita

en el punto de micro localización. Sin embargo, el local estará ubicado a 1 cuadra de

la Panamericana Antigua teniendo fácil acceso a proveedores y también para efectuar

la distribución, además del transporte del personal.

6.4.2. Micro Localización

Debido a que realizaremos una distribución indirecta de nuestros productos a

través de bodegas, mercados, boticas o droguerías y tiendas de conveniencia no

contaremos con una oficina en algún punto cercano a las zonas 2, 6 y 7, sino que

estará en el mismo distrito donde realizaremos la producción y almacenaje de

EcoCare.

A continuación, se muestra la matriz de decisión de las direcciones para elegir

el local más apropiado:

Tabla 138. Micro Localización, matriz de decisión

Direcciones Evaluadas

Parque Industrial Las

Praderas

Calle 7 Panamericana Sur

Km. 37

Variable Peso Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Pond.

Costo de alquiler 0.4 4 1.6 5 2 4 1.6

Costo de luz 0.2 4 0.8 5 1 5 1

Características del local y

adecuación

0.2 5 1 3 0.6 3 0.6

Seguridad 0.2 5 1 3 0.6 3 0.6

Totales 1 4.4 4.2 3.8


Nota: Calificación del 1 al 5, 1 el menor y 5 el mayor puntaje

Según el reporte de precio por metro cuadrado de Colliers International para

el alquiler de locales industriales podemos observar lo siguiente:

189


Conclusión: Basándonos en la información recopilada y la matriz de la

decisión hemos visto que la micro localización coincidiría con nuestro plan de tener la

producción, oficinas administrativas y almacén en un mismo lugar. Se eligió el local

que estaría ubicado en el Parque Industrial Las Praderas, Distrito de Lurín con las

características y metros cuadrados que necesitamos. El local será de 200 metros

cuadrados, luz trifásica del complejo, seguridad 24 horas (guardianía y sistema de

seguridad), medidores independientes para el control de los servicios, cochera de

visitas y acceso asfaltado

Tabla 139. Local de Producción

Dirección Área Costo de alquiler

Parque Industrial Las Praderas

200 m2 4200


190

Figura 34. Imagen interna 1 del local

Figura 35. Imagen interna 2 del local

Figura 36. Localización geográfica

Fuente: Google Maps

6.4.3. Gastos de adecuación

El local industrial se encuentra en buenas condiciones y se realizarán

adecuaciones del local a nivel eléctrico, señalización y habilitación de áreas de trabajo.

191

Tabla 140. Gastos de adecuación de Producción

Producción

Descripción Cant. Costo

Unitario

Costo Total (Sin

IGV)

IGV Costo

Total

Drywall (instalación y acabados) 20 55.00 1,100.00 198.00 1,298.00

Instalación y cableado eléctrico 20 12.00 240.00 43.20 283.20

Instalación sanitaria y gasfitería 2 150.00 300.00 54.00 354.00

Cámara de Seguridad 3 220.00 660.00 118.80 778.80

Señalización de seguridad 10 5.00 50.00 9.00 59.00

Luz de emergencia (40w) 3 150.00 450.00 81.00 531.00

Extintor contra incendio (4 kg) 3 120.00 360.00 64.80 424.80

Primeros auxilios (Botiquín) 0 120.00 - - -

Alarma 1 180.00 180.00 32.40 212.40

Central de alarma contra

incendios

0 900.00 - - -

Detector de humo 3 30.00 90.00 16.20 106.20

TOTAL 1,942.00 3,430.00 617.40 4,047.40


Tabla 141. Gastos de adecuación de Administración

Administración


Unitario

Costo Total (Sin

IGV)

IGV Costo

Total

Drywall (instalación y acabados) 10 55.00 550.00 99.00 649.00

Instalación y cableado eléctrico 10 10.50 105.00 18.90 123.90

Instalación sanitaria y gasfitería 1 150.00 150.00 27.00 177.00

Cámara de Seguridad 0 220.00 - - -

Señalización de seguridad 5 5.00 25.00 4.50 29.50

Luz de emergencia (40w) 1 150.00 150.00 27.00 177.00

Extintor contra incendio (4 kg) 1 120.00 120.00 21.60 141.60

Primeros auxilios (Botiquín) 1 120.00 120.00 21.60 141.60

Alarma 1 180.00 180.00 32.40 212.40

Central de alarma contra

incendios

1 900.00 900.00 162.00 1,062.00

Detector de humo 1 30.00 30.00 5.40 35.40

TOTAL 1,940.50 2,330.00 419.40 2,749.40


Tabla 142. Gastos General

Costo General

Descripción

Costo General (Sin IGV) IGV Costo General

Drywall (instalación y acabados) 1,650.00 297.00 1,947.00

Instalación y cableado eléctrico 345.00 62.10 407.10

Instalación sanitaria y gasfitería 450.00 81.00 531.00

Cámara de Seguridad 660.00 118.80 778.80

Señalización de seguridad 75.00 13.50 88.50

Luz de emergencia (40w) 600.00 108.00 708.00

Extintor contra incendio (4 kg) 480.00 86.40 566.40

Primeros auxilios (Botiquín) 120.00 21.60 141.60

192

Alarma 360.00 64.80 424.80

Central de alarma contra incendios 900.00 162.00 1,062.00

Detector de humo 120.00 21.60 141.60

5,760.00 1,036.80 6,796.80


Conclusión: Del detalle mostrado, se observa que S/. 6,796.80 soles

se gastarán en la adecuación del local industrial que contará con áreas de

administración y producción.

6.4.4. Gastos de servicios

Se muestran los gastos de servicios que se realizarán para la puesta en

marcha y recurrente de la empresa.

Tabla 143. Local de Producción

Producción

Descripción Cant. Costo Unitario Costo Total

(Sin IGV) IGV Costo

Total

Alquiler 0.7 4,200.00 2,940.00 529.20 3,469.20

Sistema de alarma de vigilancia 0.7 220.00 154.00 27.72 181.72

Sistema de alarma contra incendios 0.7 100.00 70.00 12.60 82.60

Telefonía e internet local 0.4 200.00 80.00 14.40 94.40

Telefonía móvil (08 líneas) 0.25 500.00 125.00 22.50 147.50

Luz 0.8 800.00 640.00 115.20 755.20

Agua 0.8 250.00 200.00 36.00 236.00

TOTAL 6,270.00 4,209.00 757.62 4,966.62


Tabla 144. Local de Administración

Administración


Unitario Costo Total (Sin

IGV) IGV Costo

Total

Alquiler 0.3 4,200.00 1,260.00 226.80 1,486.80

Sistema de alarma de vigilancia 0.3 200.00 60.00 10.80 70.80

Sistema de alarma contra incendios

0.3 200.00 60.00 10.80 70.80

Telefonía e internet local 0.6 200.00 120.00 21.60 141.60

Telefonía móvil (08 líneas) 0.75 500.00 375.00 67.50 442.50

Luz 0.2 600.00 120.00 21.60 141.60

Agua 0.2 200.00 40.00 7.20 47.20

6,100.00 2,035.00 366.30 2,401.30


Tabla 145. Costo general de gastos de servicios

193

Costo General

Descripción Costo General (Sin IGV) IGV Costo General

Alquiler 4,200.00 756.00 4,956.00 Sistema de alarma de vigilancia 214.00 38.52 252.52

Sistema de alarma contra incendios 130.00 23.40 153.40

Telefonía e internet local 200.00 36.00 236.00

Telefonía móvil (08 líneas) 500.00 90.00 590.00

Luz 760.00 136.80 896.80 Agua 240.00 43.20 283.20

6,244.00 1,123.92 7,367.92


Conclusión: Los gastos de servicios mensuales ascienden a S/.

7,367.92 soles. Siendo el alquiler el monto más elevado y el sistema contra

incendio el menor. Esto será parte de los gastos fijos de la empresa

6.4.5. Plano de centro de operaciones

La siguiente figura muestra el plano de nuestro local principal, el cual contara

las oficinas y la planta de producción. Así como también con los almacenes de materia

prima e insumos, y productos terminados

Figura 78. Plano de centro de operaciones

Conclusión: La distribución de metros del local industrial es de vital

importancia para contar con amplias areas de trabajo y las divisiones adecuadas que

ayuden agilizar la movilidad interior y traslado. Se ha considera las áreas de:

Producción, almacén de materia prima e insumos, almacén de productos terminados,

zona de recepción y despacho, oficinas administrativas, sala de reuniones y comedor,

vestuarios y baños.

194

6.4.6. Descripción de centro de operaciones

Contamos con un área total de 300 m2, los cuales están distribuidos en 2

secciones bastante marcadas, el área administrativa y la planta de producción. El área

administrativa cuenta con 2 ambientes, el primero como oficina principal y el segundo

como sala de reuniones y comedor de la planta. La segunda sección mucho más

amplia corresponde a la planta de producción, está conformada por los almacenes de

materia prima e insumos y el de productos terminados, el área de producción en la

que se elabora nuestro producto, se realiza la calidad correspondiente y el etiquetado

y empaquetado. A zona de recepción y despacho conecta ambos almacenes para su

mejor y más rápida rotación.

Tabla 146. Detalle de Área

Ambiente Largo Ancho Área m2 Cantidad

Máxima de personas

Cantidad Sugerido de

personas

Administración y Ventas

Sala de Reuniones / Comedor 4 4 16 6 4 Oficina 1 y 2 6 4 24 6 1

Baño 1 2 2 4 1 0

Producción

Almacén de materia prima e insumos

3.5 4 14 5 1

Área de producción 5 7 35 8 2 Almacén de productos terminados

3.5 4 14 5 1

Zona de Recepción y Despacho 5 7 35 15 4 Baño 2 y Vestidores 2 3 6 3 1

Área Total 148


6.5. Responsabilidad social frente al entorno

EcoCare está comprometido con el medio ambiente y la sociedad, por ello desde

nuestros insumos pasando por la elaboración del producto y con respecto a todas nuestras

actividades.

Conclusión: La distribución de metros del local industrial es de vital importancia para

contar con amplias areas de trabajo y las divisiones adecuadas que ayuden agilizar la

movilidad interior y traslado. Por tal motivo, hay un área total de 148 m2 en las diferentes

áreas.

195

6.5.1. Impacto ambiental.

Esta parte es fundamental para que el objetivo de la empresa se dé con éxito

ya que estamos muy comprometidos con el medio ambiente al usar productos

ecológicos y envases reciclables PET.

6.5.1.1. Programa de reciclaje:

En este programa nos encargaremos de incentivar el reciclaje de los

plásticos tanto como para nuestros productos, como para cualquier envase de

plástico que se deposite en los contenedores (660 litros) que tendremos en un

inicio en nuestro punto de venta directo.

Fuente: Quality Rubber

Donaremos el plástico recolectado a la ONG Donaciones Perú para no

solamente contribuir reciclando, sino que apoyar a las organizaciones que

canalizan el dinero recaudado por este proceso a albergues, asilos de

ancianos y personas enfermas de las zonas más humildes de Lima y también

provincia.

196

Tabla 147. Costo de programa de reciclaje

Descripción de Actividades Duración Meses Costo anual

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic

Programa de reciclaje 4 meses X X X X

Costo Mensual 400 400 400 400 S/. 1,600

Capacitación - Programa de Reciclaje 1 semana X

Costo Mensual 500 S/.500

COSTO TOTAL ANUAL 900 0 0 400 0 0 400 0 0 400 0 0 S/. 2,100


6.5.2. Con los trabajadores.

La productividad del personal es muy importante en toda empresa, es por ello por lo que EcoCare implementará un programa un

programa de charlas mensuales orientadas a la integración que incluirán un ‘coffee break’ para compartir entre todos los colaboradores

de la empresa.

Tabla 148. Responsabilidad social con los empleados



Charlas Bimestrales orientadas a la integración del

personal y alineamiento con los valores de la empresa

4 meses X X X X

Costo Mensual 200 200 200 200 S/.800

Coffee Break 4 meses X X X X

Costo Mensual 100 100 100 100 100 100 S/.600

COSTO TOTAL MENSUAL-ANUAL 300 100 100 300 100 100 S/. 1,400


197

6.5.3. Con la comunidad.

La comunidad es un aliado fundamental para cuidar el medio ambiente, porque

de ella depende el consumo responsable de recursos y también de la salud de sus

participantes. Realizaremos charlas en algunos distritos, en esta charla se buscará

concientizar sobre el rol de la sociedad en el cuidado del ambiente y también de la

prevención de alergias, especialmente causadas por los ácaros, los cuales son

responsables del 80% de las causas de asma en las personas, entre otros males.

Incluiremos folletos con las ubicaciones de los principales puntos de reciclado,

además de recomendaciones sobre cómo prevenir las alergias.

Fuente: Municipalidad de Surco

198

Tabla 149.Responsabilidad social con la comunidad



Charla de reciclaje y prevención de alergias para la

comunidad

3 X X X

Costo Mensual 300 300 300 S/.900

COSTO TOTAL ANUAL 300 300 300 S/.900


199

7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Para el inicio del proyecto, se muestra cuadro de activos fijos depreciable, donde se han considerado los equipos y maquinarias.

Se han agrupado según las áreas del negocio: producción, administración y ventas por un aproximado de S/. 15,1495.00 incluye I.G.V.

Tabla 150. Activos fijos

Activo Fijo Depreciable

Área Descripción Tipo Cantidad Costo Unit. Total Costo (sin

IGV) IGV 18% Total Costo (Con IGV)

Administración Dell Notebook INS3467 I5 Equipo 2 1,599.00 2,710.17 487.83 3,198.00

Total activos Fijos de Administración 2,710.17 487.83 3,198.00

Operaciones

240 BPH Llenadora Manual de líquidos

Maquinaria 1 3,000.00 2,542.37 457.63 3,000.00

Cilindro de mezcla industrial de acero 300 litros

Maquinaria 1 2,500.00 2,118.64 381.36 2,500.00

Etiquetadora manual Maquinaria 1 2,000.00 1,694.92 305.08 2,000.00

Dell Notebook INS3467 I5 Equipo 1 1,599.00 1,355.08 243.92 1,599.00

Total activos Fijos de Operaciones 7,711.02 1,387.98 9,099.00

Ventas Dell Notebook INS3467 I5 Equipo 2 1,599.00 2,710.17 487.83 3,198.00

Total activos Fijos de Ventas 2,710.17 487.83 3,198.00

Total de activos fijos 13,131.36 2,363.64 15,495.00


200

Tabla 151. Activos fijos por área de negocio

Activos Fijos Depreciables

Área Año 0 %

Administración 2,710.17 21%

Operaciones 7,711.02 59%

Ventas 2,710.17 21%

Total (sin IGV) 13,131.36 100%

IGV 2,363.64

Total (con IGV) 15,495.00


Nota: Se ha considerado como activo fijo depreciable a los equipos y maquinarias que

superan los S/. 1,000.00.

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

A continuación, cuadro de activo intangible que corresponde a gastos de

formación de la empresa, marcas, patentes, licencias, autorizaciones y software

requerido para el proyecto, el monto es S/. 3,675.28 incluye I.G.V.

201

Tabla 152. Activo intangible

Activo Intangible

Descripción Cant Costo

unitario Total Valor Venta

IGV 18%

Total Precio de

Venta

Amortización Año 1

Producción Administración Ventas

Forma Societaria Dist.

% Total Dist. % Total Dist. % Total

Reserva de nombre 1 20.00 20.00 - 20.00 20.00 0% 0 100% 20.00 0% 0

Elaborar Minuta de Constitución y Escritura Publica

1 550.00 550.00 - 550.00 550.00 0% 0 100% 550.00 0% 0

Inscripción en registro público y entrega testimonio de la empresa

1 90.00 90.00 - 90.00 90.00 0% 0 100% 90.00 0% 0

Obtención de RUC y comprobantes de pago

236.00 200.00 36.00 236.00 200.00 0% 0 100% 200.00 0% 0

Elección de Régimen Tributario

1 - - - - - 0% 0 100% - 0% 0

Inscripción a trabajadores en ESSALUD

1 - - - - - 0% 0 100% - 0% 0

Compra y Legalización de libros contables

1 141.60 120.00 21.60 141.60 120.00 0% 0 100% 120.00 0% 0

Libro de planillas 1 41.50 35.17 6.33 41.50 35.17 0% 0 100% 35.17 0% 0

Total 1,015.17 63.93 1,079.10 1,015.17

Marcas y Patentes Dist. %

Total Dist. % Total Dist. % Total

Búsqueda de antecedentes fonéticos y figurativos

1 69.45 58.86 10.59 69.45 58.86 0% 0 100% 58.86 0% 0

Solicitud de registro de marcas de productos

1 576.85 488.86 87.99 576.85 488.86 0% 0 100% 488.86 0% 0

Publicación en el diario oficial El Peruano

1 500.00 423.73 76.27 500.00 423.73 0% 0 100% 423.73 0% 0

Total 971.44 174.86 1,146.30 971.44

202

Licencias y Autorizaciones Dist. %


Licencia de funcionamiento

1 221.30 187.54 33.76 221.30 187.54 70% 131.28 30% 56.26 0% 0

Plan de contingencia y plano

1 500.00 423.73 76.27 500.00 423.73 70% 296.61 30% 127.12 0% 0

Certificado de inspección de Defensa Civil

1 90.86 77.00 13.86 90.86 77.00 70% 53.90 30% 23.10 0% 0

Total 688.27 123.89 812.16 688.27

Software Dist. %


Servidor de Correo Electrónico

1 480.00 393.60 86.40 480.00 393.60 20% 78.72 50% 196.80 30% 118.08

Antivirus (10 usuarios) 1 360.00 295.20 64.80 360.00 295.20 20% 59.04 50% 147.60 30% 88.56

Licencia de Office (10 usuarios)

1 380.00 311.60 68.40 380.00 311.60 20% 62.32 50% 155.80 30% 93.48

Total sin IGV 1,000.40 219.60 1,220.00 1,000.40 200.08 500.20 300.12

Total de Inversión en Activo Intangible 3,675.28 582.28 4,257.56 3,675.28 681.87 2,693.29 300.12


203

Tabla 153. Resumen de Activo intangible por tipo de gasto.

Activos Intangibles

Descripción Valor Venta IGV Total P. Venta %

Forma Societaria 1,015.17 63.93 1,079.10 25%

Marcas y Patentes 971.44 174.86 1,146.30 27%

Licencias y Autorizaciones 688.27 123.89 812.16 19%

Software 1,000.40 219.60 1,220.00 29%

Total de Activos Intangibles 3,675.28 582.28 4,257.56 100%


Tabla 154. Activo intangible por área de negocio.

Amortización del Activo Intangible por Área

Descripción Valor Venta %

Producción 681.87 19%

Gastos Administrativos 2,693.29 73%

Gasto de Ventas 300.12 8%

Total de Amortización Anual 3,675.28 100%


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Los gastos preoperativos que se deben realizar para iniciar las operaciones son

aproximadamente S/.42,254.69 y el detalle es el siguiente:

204

Tabla 155. Gastos Pre-Operativos.

Gastos Pre-Operativos

Descripción Cant Costo

unitario Total Valor

Venta IGV 18%

Total Precio de Venta

Amortización Año 1

Producción Administración Ventas

Gastos de Adecuación Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

Drywall (instalación y acabados)

30 55 1,650.00 297 1,947.00 1,650.00 40% 660 30% 495 30% 495

Instalación y cableado eléctrico

30 10.5 315 56.7 371.7 315 40% 126 30% 94.5 30% 94.5

Instalación sanitaria y gasfitería

3 150 450 81 531 450 40% 180 30% 135 30% 135

Cámara de Seguridad 3 220 660 118.8 778.8 660 40% 264 30% 198 30% 198

Señalización de seguridad

15 5 75 13.5 88.5 75 40% 30 30% 22.5 30% 22.5

Luz de emergencia (40w)

4 150 600 108 708 600 40% 240 30% 180 30% 180

Extintor contra incendio (4 kg)

4 120 480 86.4 566.4 480 40% 192 30% 144 30% 144

Primeros auxilios (Botiquín)

1 120 120 21.6 141.6 120 40% 48 30% 36 30% 36

Alarma 2 180 360 64.8 424.8 360 40% 144 30% 108 30% 108

Central de alarma contra incendios

1 900 900 162 1,062.00 900 40% 360 30% 270 30% 270

Detector de humo 4 30 120 21.6 141.6 120 40% 48 30% 36 30% 36

Total 5,730.00 1,031.40 6,761.40 5,730.00 2,292.00 1,719.00 1,719.00

Alquiler Pre Operativo Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

Adelanto de Alquiler 1 4,200.00 3,559.32 756 4,200.00 3,559.32 40% 1,423.73 40% 1,423.73 20% 711.86

Total 3,559.32 756 4,200.00 3,559.32 1,423.73 1,423.73 711.86

Marketing Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

Campaña de lanzamiento

1 1,200.00 1,016.95 216 1,232.95 1,016.95 40% 406.78 40% 406.78 20% 203.39

Total 1,016.95 216 1,232.95 1,016.95 406.78 406.78 203.39

Gasto de Personal Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

205

Administrador 1 5,093.00 5,093.00 - 5,093.00 5,093.00 40% 2,037.20 30% 1,527.90 30% 1,527.90

Asistente 1 1,293.00 1,293.00 - 1,293.00 1,293.00 40% 517.2 30% 387.9 30% 387.9

Vendedor 1 1,023.00 1,023.00 - 1,023.00 1,023.00 40% 409.2 30% 306.9 30% 306.9

Jefe de Operaciones (químico)

1 3,593.00 3,593.00 3,593.00 3,593.00 40% 1,437.20 30% 1,077.90 30% 1,077.90

Jefe Comercial 1 2,593.00 2,593.00 2,593.00 2,593.00 40% 1,037.20 30% 777.9 30% 777.9

Coordinador de Marketing

1 1,293.00 1,293.00 - 1,293.00 1,293.00 40% 517.2 30% 387.9 30% 387.9

Total 14,888.00 - 14,888.00 14,888.00 5,955.20 4,466.40 4,466.40

Servicios Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

Servicios Públicos 1 1,604.80 1,360.00 244.8 1,604.80 1,360.00 40% 544 30% 408 30% 408

Servicios Tercerizados 1 6,865.24 5,818.00 1,047.24 6,865.24 5,818.00 40% 2,327.20 30% 1,745.40 30% 1,745.40

Total 7,178.00 1,292.04 8,470.04 7,178.00 2,871.20 2,153.40 2,153.40

Bienes No Depreciables (Administración, Ventas y Producción) Dist.

% Total

Dist. %

Total Dist.

% Total

Mobiliario 1 2,446.70 2,073.47 373.23 2,446.70 2,073.47 40% 829.39 30% 622.04 30% 622.04

Mezcladora 1 272.6 231.02 41.58 272.6 231.02 40% 92.41 30% 69.31 30% 69.31

Impresoras 1 2,997.00 2,539.83 457.17 2,997.00 2,539.83 40% 1,015.93 30% 761.95 30% 761.95

Útiles de Oficina 1 328.8 278.64 50.16 328.8 278.64 40% 111.46 30% 83.59 30% 83.59

Herramientas de Planta y Útiles de Limpieza

1 657.2 556.95 100.25 657.2 556.95 40% 222.78 30% 167.08 30% 167.08

Total 5,679.92 1,022.38 6,702.30 5,679.92 2,271.97 1,703.97 1,703.97

Total de Gastos Preoperativos 38,052.19 4,317.82 42,254.69 38,052.19 15,220.87 11,873.28 10,958.03


206

Tabla 156. Activo intangible gasto por garantía.

Costo

unitario Total Valor

Venta IGV 18% Total Precio

de Venta

Garantía 4,200.00 3,559.32 756.00 4,200.00

Tabla 157. Resumen de Activo intangible por tipo de gasto.

Gastos Pre-Operativos

Descripción Valor Venta IGV Total P. Venta %

Gastos de Adecuación 5,730.00 1,031.40 6,761.40 16%

Alquiler 3,559.32 756.00 4,200.00 10%

Marketing 1,016.95 216.00 1,232.95 3%

Gasto de Personal 14,888.00 - 14,888.00 35%

Servicios 7,178.00 1,292.04 8,470.04 20%

Bienes No Depreciables (Administración, Ventas y Producción)

5,679.92 1,022.38 6,702.30 16%

Total de Gastos Pre-Operativos 38,052.2 4,317.8 42,254.7 100%

Gastos Pre Operativos + Garantía 41,611.5 5,073.8 46,685.3



Amortización de Gastos Pre-Operativos

Descripción Valor Venta %

Producción 15,220.87 40%

Administración 11,873.28 31%

Ventas 10,958.03 29%

Total de Amort. Gastos Pre Op. 38,052.19 100%


7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Los inventarios es el costo de la materia prima e insumos para la producción de

sampling, los recursos cubren la producción de 285 unidades de la presentación

grande (800 disparos de spray) y 1549 unidades de la presentación pequeño (240

disparos de spray). Ver tabla 87.

Tabla 159. Inversión en inventarios iniciales.

Inversión por producto

Producto Materia Prima Insumos Unidades

Grande (800 disparos de spray) 2,273.00 1,441.40 285

Pequeño (240 disparos de spray) 3,085.91 1,956.90 1,549

total 5,358.92 3,398.31 1,835


207

Tabla 160. Inversión en inventarios iniciales por materia prima e insumos.

Inversión en Inventarios Iniciales

Descripción Costo Total

Materia Prima 5,358.92

Insumos 3,398.31

Total de Inv. de MP e Insumos 8,757.22

IGV 1,576.30

Total de Inv. Inic. (IGV incluido) 10,333.52


7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

El capital de trabajo se calculó en base al método de déficit acumulado donde se

proyecta de manera mensual los ingresos y egresos del primer año. Ver tabla 89.

208

Tabla 161. Inversión en capital de trabajo. Ingresos

Año 1 (2020)

Ingresos en Efectivo Ene-20

Feb-20

Mar-20

Abr-20 May-20

Jun-20

Jul-20 Ago-20

Set-20 Oct-20 Nov-20 Dic-20 total

Eco ferias (Margen 0%) 26,093 22,512 18,930 16,884 17,907 25,070 28,651 23,023 18,419 14,837 17,395 15,860 245,582

Grande (800 disparos de spray) 8,949 7,721 6,493 5,791 6,142 8,598 9,827 7,897 6,317 5,089 5,966 5,440 84,229

Pequeño (240 disparos de spray) 17,144 14,791 12,438 11,093 11,765 16,471 18,824 15,127 12,101 9,748 11,429 10,421 161,353

Supermercados (Margen 30%) - - - - - - - - - - - - -

Grande (800 disparos de spray) - - - - - - - - - - - - -

Pequeño (240 disparos de spray) - - - - - - - - - - - - -

Mercado Mayorista (Margen 15%) 13,053 11,261 9,470 8,446 8,958 12,541 14,333 11,517 9,214 7,422 8,702 7,934 122,852



Tiendas de Conveniencia (Margen 30%)

35,226 30,391 25,556 22,793 24,174 33,844 38,679 31,081 24,865 20,030 23,484 21,412 331,536



Ventas (sin IGV) en 74,372 64,164 53,956 48,123 51,039 71,455 81,663 65,622 52,498 42,290 49,581 45,206 699,970

IGV total en 13,387 11,550 9,712 8,662 9,187 12,862 14,699 11,812 9,450 7,612 8,925 8,137 125,995

Ventas (IGV incluido) 87,759 75,713 63,668 56,785 60,227 84,317 96,363 77,434 61,947 49,902 58,506 53,344 825,964

Ingresos por canal directo (Ferias) 26,093 26,564 22,338 19,923 21,130 29,582 33,808 27,167 21,734 17,508 20,527 18,715 285,090

Ingresos por canales indirectos (30 días) 56,969 49,150 41,330 36,862 39,096 54,735 62,554 50,267 40,213 32,394 37,979 37,979

Ingresos por canales indirectos (60 días) - - - - - - - - - -

Ingresos en efectivo 26,093 83,533 71,487 61,253 57,992 68,679 88,543 89,722 72,001 57,721 52,921 56,695 786,640


209

Tabla 162. Inversión en capital de trabajo. Egresos

Año 1 (2020)

Egresos en Efectivo Jan-20 Feb-20 Mar-20 Apr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Aug-20 Sep-20 Oct-20 Nov-20 Dec-20

Materiales

Insumos y Materia prima 11,492 13,119 8,523 8,252 11,404 14,128 14,834 9,538 11,909 6,391 10,485 7,320

IGV de materia prima e insumos 2,069 2,361 1,534 1,485 2,053 2,543 2,670 1,717 2,144 1,150 1,887 1,318

Personal

Mano de obra directa (salarios) 720 840 720 600 720 960 1,080 840 720 600 600 600

Mano de obra indirecta (sueldos) 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430 4,430

Personal Administrativo (sueldos) 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386 6,386

Personal de ventas (sueldos) 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538 5,538

Asignación familiar 651 651 651 651 651 651 651 651 651 651 651 651

SCTR 162 162 162 162 162 162 162 162 162 162 162 162

Gratificaciones 0 0 0 0 0 0 8,270 0 0 0 0 8,270

ESSALUD 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489 1,489

CTS 0 0 0 0 3,557 0 0 0 0 0 4,268 0

Servicios

Energía electrica 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400

Agua 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

Servicio de telefonía (Fijo + internet) 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510 510

Alquiler local 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200

Servicios tercerizados 3,612 4,092 4,451 3,132 4,092 4,931 4,092 3,132 4,931 3,132 3,612 3,971

Servicio de transporte 255 220 185 165 175 245 280 225 180 145 170 155

Mantenimiento de Equipos 0 0 0 0 0 0 470 0 0 0 0 470

Reposición de MEHUMU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Software 1,000

IGV de los Servicios 1,002 995 989 986 987 1,000 1,091 996 988 982 986 1,248

Promoción y Publicidad

Promoción y Publicidad 1,699 983 1,977 792 781 2,014 8,867 1,027 959 752 2,778 7,746

IGV de Promoción y Publicidad 306 177 356 143 141 363 1,596 185 173 135 500 1,394

210

Responsabilidad Social

Responsabilidad Social 1,017 0 339 339 85 0 847 0 85 339 339 0

IGV de Responsabilidad Social 183 0 61 61 15 0 153 0 15 61 61 0

Impuestos

pago de IGV 0 año 2 año 3 año 4 año 5 0 0 0 0 0 0

Pago impuesto a la renta (29.5%) 0 21,940 18,928 15,917 14,196 15,057 21,079 24,091 19,359 15,487 12,476 14,626

Prestamos

Cuotas prestamos capital de trabajo 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620 2,620

Total de Egresos en Efectivo 48,939 71,313 64,648 58,457 64,790 67,824 91,914 68,336 68,046 55,760 64,748 74,704

Saldo de Caja (Ingresos - Egresos) -22,846 12,220 6,839 2,796 -6,798 854 -3,370 21,385 3,954 1,962 -11,827 -18,009

Saldo de Caja Inicial -22,846 -10,626 -3,787 -991 -7,789 -6,934 -10,305 11,081 15,035 16,997 5,170

Saldo de Caja Final (acumulado) -22,846 -10,626 -3,787 -991 -7,789 -6,934 -10,305 11,081 15,035 16,997 5,170 -12,840


Tabla 163. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Capital de Trabajo

Máximo déficit mensual acumulado -22,845.93

Caja mínima requerida -2,210.90

Inversión en capital de trabajo -25,056.83


211

7.1.6. Liquidación del IGV.

A continuación, se muestra los resultados de la liquidación del IGV. Ver tabla 90.

Tabla 164. Liquidación del IGV Año 1 (2020)

Liquidación del IGV Año 1 (2020)

Concepto Año 0 Ene-20 Feb-20

Mar-20

Abr-20 May-20 Jun-20 Jul-20 Ago-20 Set-20 Oct-20 Nov-20

Dic-20 Total

IGV de Ventas 13,387 11,550 9,712 8,662 9,187 12,862 14,699 11,812 9,450 7,612 8,925 8,137 125,995

IGV de Materiales e Insumos

- 2,069 - 2,361 - 1,534 - 1,485 - 2,053 - 2,543 - 2,670 - 1,717 - 2,144 - 1,150 - 1,887 - 1,318 - 22,931

IGV de Servicios - 1,002 - 995 - 989 -986 - 987 - 1,000 - 1,091 -996 - 988 - 982 - 986 - 1,248 - 12,251

IGV de Promoción y Publicidad

- 1,002 - 995 - 989 -986 - 987 - 1,000 - 1,091 -996 - 988 - 982 - 986 - 1,248 - 12,251

IGV de Responsabilidad Social

-183 - - 61 - 61 - 15 - - 153 - - 15 - 61 - 61 - - 610

IGV de Activos Tangibles -488 - 488

IGV de Activos Intangibles -220 - 220

IGV de Gastos Pre-Operativos

- 4,318 - 4,318

IGV Inventario Inicial de Materiales

- 1,576 - 1,576

IGV Neto - 6,602 9,132 7,197 6,139 5,145 5,144 8,319 9,695 8,103 5,314

4,437 5,003 4,323

Crédito Fiscal - 6,602 2,530 - - - - - - - - - - -

Pago de IGV - 9,728 6,139 5,145 5,144 8,319 9,695 8,103 5,314

4,437 5,003 4,323


212

Tabla 165. Liquidación del IGV por concepto.

Liquidación del IGV

Concepto año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

IGV de Ventas 125,994.57 160,928.97 187,813.19 215,161.21 242,958.92

IGV de Materiales e Insumos -22,931.02 - 29,521.79 - 36,276.39 -40,951.68 - 46,792.02

IGV de Servicios -12,250.87 - 20,714.03 - 20,981.69 -21,337.41 - 21,349.86

IGV de Promoción y Publicidad -12,250.87 - 5,506.86 - 5,703.79 - 4,938.74 - 5,488.37

IGV de Responsabilidad Social -610.17 -671.19 -671.19 - 671.19 - 671.19

IGV Activos Tangibles -487.83

IGV de Activos Intangibles -219.60

IGV de Gastos Pre-Operativos -4,317.82

IGV Inventario Inicial de Materiales -1,576.30

IGV Neto -6,601.55 77,951.64 104,515.09 124,180.14 147,262.18 168,657.49

Crédito Fiscal -6,601.55 -6,601.55

Pago de IGV 71,350.08 104,515.09 124,180.14 147,262.18 168,657.49


213

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Con los resultados mostrados previamente, se presenta la estructura de

inversiones: Gastos preoperativos y garantía 47%, capital de trabajo 25%, activo fijo

16%, el activo intangible 1% e inventarios iniciales de materiales 10%.


Inversión Año 0

Inversión Inversión sin IGV IGV IGV incluido %

Gastos Pre-Operativos y garantía 41,611.51 5,073.82 46,685.33 47%

Capital de Trabajo 25,056.83 25,056.83 25%

Activo Fijo Tangible 13,131.36 2,363.64 15,495.00 16%

Activo Intangible 1,000.40 219.60 1,220.00 1%

Inventario Inicial de Materiales 8,757.22 1,576.30 10,333.52 10%

Total 89,557.32 9,233.37 98,790.68 100%


7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

En la estructura de financiamiento, se define que el monto de gastos

preoperativos y garantía será financiado, el cual asciende a S/. 46,685.33, de los

cuales el monto de capital propio es S/. 52,105.40. Ver tabla 95.

Tabla 167. Estructura de financiamiento.

Inversión Inversión sin IGV

IGV IGV incluido Capital Propio Deuda

Gastos Pre-Operativos y garantía 41,611.51 5,073.82 46,685.33 46,685.33

Capital de Trabajo 25,056.83 - 25,056.83 25,056.83

Activo Fijo Tangible 13,131.36 2,363.64 15,495.00 15,495.00

Activo Intangible 1,000.40 219.60 1,220.00 1,220.0

Inventario Inicial de Materiales 8,757.22 1,576.30 10,333.52 10,333.5

Total 89,557.32 9,233.37 98,790.68 52,105.4 46,686.00

53% 47%


214

Figura 70. Estructura de financiamiento.

Tabla 168. Aporte de socios.

Aporte de los Socios

Alejandro Alonso Ramírez Hermitaño 13,026.34 25%

Bryan Alexander Montoya Grillo 13,026.34 25%

Christian Herminio Meza Blancas 13,026.34 25%

Iván Jesus Salazar Colchado 13,026.34 25%

Total 52,105.35 100%


7.2.2. Financiamiento de gastos preoperativos y garantía.

Debido a que nuestro capital es limitado para el inicio de operaciones se

solicitara un financiamiento para gastos-pre-operativos y garantía en la empresa

productora de químicos “Químicos Goicochea” donde nos ofrecen una TCEA de

35.00% a un plazo de 24 meses para pagar.

Tabla 169. Detalle de préstamo.

Préstamo 46,686

TCEA 35.00%

TEM 2.53%

Plazo de años 2

Plazo de meses 24

Cuota Mensual 2,619.70

Fuente: Banco de crédito del Perú.

Tabla 170. Resumen de Financiamiento anual.

Resumen del Financiamiento Anual

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo inicial 46,686 26,820 - - - -

Cuota 31,436 31,436 - - - -

215

Interés 11,570 4,617 - - - -

Capital 19,866 26,820 - - - -

Escudo Fiscal 3,240 1,293 - - - -

Flujo Final 26,820 0 - - - -


Tabla 171. Cronograma de pagos.

Cronograma de Pagos

Mes Saldo Inicial Interés Capital Cuota Escudo Fiscal

Saldo Final

1 46,686.00 1,182.28 1,437.42 2,619.70 331.04 45,248.58

2 45,248.58 1,145.88 1,473.82 2,619.70 320.85 43,774.76

3 43,774.76 1,108.55 1,511.15 2,619.70 310.40 42,263.61

4 42,263.61 1,070.29 1,549.41 2,619.70 299.68 40,714.20

5 40,714.20 1,031.05 1,588.65 2,619.70 288.69 39,125.55

6 39,125.55 990.82 1,628.88 2,619.70 277.43 37,496.66

7 37,496.66 949.57 1,670.13 2,619.70 265.88 35,826.53

8 35,826.53 907.27 1,712.43 2,619.70 254.04 34,114.10

9 34,114.10 863.91 1,755.79 2,619.70 241.89 32,358.31

10 32,358.31 819.44 1,800.26 2,619.70 229.44 30,558.05

11 30,558.05 773.85 1,845.85 2,619.70 216.68 28,712.21

12 28,712.21 727.11 1,892.59 2,619.70 203.59 26,819.62

13 26,819.62 679.18 1,940.52 2,619.70 190.17 24,879.10

14 24,879.10 630.04 1,989.66 2,619.70 176.41 22,889.44

15 22,889.44 579.65 2,040.05 2,619.70 162.30 20,849.39

16 20,849.39 527.99 2,091.71 2,619.70 147.84 18,757.68

17 18,757.68 475.02 2,144.68 2,619.70 133.01 16,613.00

18 16,613.00 420.71 2,198.99 2,619.70 117.80 14,414.01

19 14,414.01 365.02 2,254.68 2,619.70 102.21 12,159.33

20 12,159.33 307.92 2,311.78 2,619.70 86.22 9,847.56

21 9,847.56 249.38 2,370.32 2,619.70 69.83 7,477.24

22 7,477.24 189.35 2,430.35 2,619.70 53.02 5,046.89

23 5,046.89 127.81 2,491.89 2,619.70 35.79 2,555.00

24 2,555.00 64.70 2,555.00 2,619.70 18.12 0.00

Totales 16,187 46,686 62,873 4,532


7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingreso por ventas

En el siguiente cuadro, mostramos los ingresos desde el año 1 hasta el año 5

en soles para el horizonte de 5 años del proyecto.

Tabla 172. Ingresos por ventas

Ingresos por ventas

Ingresos por Ventas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 total

Ecocare 125 ml 459,895 610,301 704,611 800,535 898,023 3,473,365

Ecocare 500 ml 240,075 283,749 338,795 394,805 451,749 1,709,173

Venta (Sin IGV) 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772 5,182,538

216

IGV 125,995 160,929 187,813 215,161 242,959 932,857

Venta (IGV) 825,964 1,054,979 1,231,220 1,410,501 1,592,731 6,115,395


Además, incluimos la distribución porcentual por años en ambas

presentaciones (125ml y 500ml)

Tabla 173. Ingresos por venta de cada producto (%)

Ingresos por venta de cada producto (%)

EcoCare 125 ml 66% 68% 68% 67% 67% 67%

EcoCare 500 ml 34% 32% 32% 33% 33% 33%


217

También, hemos incluido el detalle de ingresos por canal de distribución.

Tabla 174. Ingresos por canal de distribución

Ingresos por canal de distribución

Producto Canal Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 total

Ecocare 500 ml

Directo (Ecoferia)

84,229 63,994 76,409 89,040 101,883 415,555

Supermercados

- 97,079 115,912 135,074 154,556 502,621

Mercado Mayorista

42,136 33,405 39,885 46,479 53,183 215,088

Tienda de Conveniencia

113,710 89,272 106,590 124,211 142,127 575,909

Ecocare 125 ml

Directo (Ecoferia)

161,353 137,641 158,911 180,545 202,531 840,980

Supermercados

- 208,802 241,068 273,886 307,240 1,030,996

Mercado Mayorista

80,717 71,849 82,952 94,244 105,721 435,482

Tienda de Conveniencia

217,826 192,009 221,681 251,860 282,531 1,165,907

Valor total en S/ 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772 5,182,538

IGV total en S/ 125,995 160,929 187,813 215,161 242,959 932,857

Precio total S/ 825,964 1,054,979 1,231,220 1,410,501 1,592,731 6,115,395


7.3.2. Recuperación del Capital de Trabajo

En el siguiente cuadro, podemos apreciar la recuperación del capital de trabajo con respecto

a las ventas que generamos del año 1 al año 5, incluyendo la inversión del año 0.

Tabla 175. Recuperación del Capital de Trabajo

Recuperación del Capital de Trabajo

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liquidación

Ventas 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772

Capital de trabajo necesario

25,057 32,004 37,351 42,790 48,318

Inversión de capital de trabajo

25,057 6,947 5,347 5,439 5,528

Recuperación del capital de trabajo

48,318


218

7.3.3. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo

En el siguiente cuadro, se muestra el valor de desecho neto por cada área y por cada activo fijo.

Tabla 176. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo

Valor de Desecho Neto del Activo Fijo

Área Descripción Cantidad

Costo Unit.

Total Costo

(sin IGV)

IGV 18%

Total Costo (Con IGV)

Vida Útil

Depreciación acumulada

Valor en Libros

V. Mercado (%)

V. Mercad

o

Utilidad o

Pérdida antes del impuest

o

Pago o Ahorro fiscal

(IR 29.50)

V. de Desecho

Administración

Dell Notebook INS3467 I5

2 1,599.00 2,710.17 487.83 3,198.00 5 2,710.17 - 0% - - - -

Total activos Fijos de Administración 2,710.17 487.83 3,198.00 2,710.17 - - - - -

Operaciones 240 BPH Llenadora Manual de líquidos

1 3,000.00 2,542.37 457.63 3,000.00 10 1,271.19 1,271.19 50% 1,271.19 - - 1,271.19


1 2,500.00 2,118.64 381.36 2,500.00 10 1,059.32 1,059.32

40% 847.46 -211.86 -62.50 909.96

Etiquetadora manual

1 2,000.00 1,694.92 305.08 2,000.00 10 847.46 847.46 35% 593.22 -254.24 -75.00 668.22

Dell Notebook INS3467 I5

1 1,599.00 1,355.08 243.92 1,599.00 5 1,355.08 - 0% - - - -

Total activos Fijos de Operaciones 7,711.02 1,387.98 9,099.00 4,533.05 3,177.97 2,711.86 -466.10 -137.50 2,849.36

Ventas Dell Notebook INS3467 I5

2 1,599.00 2,710.17 487.83 3,198.00 5 2,710.17 - 0% - -

Total activos Fijos de Ventas 2,710.17 487.83 3,198.00 5 2,710.17 - - - - - -

Total de activos fijos 13,131.36

2,363.64 15,495.00

5 9,953.39 3,177.97 - 2,711.86 -466.10 -137.50 2,849.36

IGV 512.89

Valor de Desecho (IGV incluido) 3,362.25


219

Tabla 177. Resumen de Valor de Desecho Neto del Activo Fijo

Resumen de Valor de Desecho Neto del Activo Fijo

Activo fijo Valor Adquisición

Depreciación acumulada

Valor en libros

Valor comercial

Valor desecho neto

Administración 2,710.17 2,710.17 - - -

Operaciones 7,711.02 4,533.05 3,177.97 2,711.86 2,849.36

Ventas 2,710.17 2,710.17 - - -

TOTAL 13,131.36 9,953.39 3,177.97 2,711.86 2,849.36


7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos Desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materia prima e insumos.

A continuación, se detallará el costo de cada materia por litro y de insumos

para la elaboración de nuestro spray en nuestros 2 tamaños (125 ml y 500ml) y 3

aromas (Lavanda, Limón y Naranja).

Tabla 178. Materia prima

Materia prima Costo por litro

Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Agua destilada 2.92 606 18,191 23,042 27,893 31,531 35,776

Alcohol de 96° 0.85 176 5,288 6,875 8,108 9,342 10,400

Aceite esencial Lavanda 1525.42 1,525 12,203 13,729 18,305 21,356 22,881

Aceite esencial Limón 1525.42 1,525 15,254 21,356 24,407 27,458 32,034

Aceite esencial Naranja 1525.42 1,525 10,678 13,729 18,305 19,831 24,407

Total sin IGV 5,359 61,615 78,730 97,019 109,518 125,498

IGV 965 11,091 14,171 17,463 19,713 22,590

Total con IGV 6,324 72,706 92,902 114,482 129,231 148,088


220

Tabla 179. Insumos

Insumos Costo lote en soles

Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Envase de poli tereftalato de etileno (PET) de 500 ml + spray regular

1.02 1,017 10,169 11,186 15,254 17,288 20,339

Envase de poli tereftalato de etileno (PET) de 125 ml + spray pequeño

0.68 1,356 36,610 48,136 58,983 66,441 75,254

Total sin IGV 2,373 46,780 59,322 74,237 83,729 95,593

IGV 427 8,420 10,678 13,363 15,071 17,207

Total con IGV 2,800 55,200 70,000 87,600 98,800 112,800


También, estamos incluyendo un cuadro resumen del producto con materia prima e

insumos de forma conjunta.

Tabla 180. Gastos de Materia Prima e Insumos por año y producto

Gastos de Materia Prima e Insumos por año y producto

Material Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Grande (800 disparos de spray) 4,590 36,389 41,309 54,854 62,151 72,904

Pequeño (240 disparos de spray) 3,142 72,006 96,743 116,402 131,096 148,188

total (sin IGV) 7,732 108,395 138,052 171,256 193,247 221,091

IGV 1,392 19,511 24,849 30,826 34,784 39,796

Total (Incluído IGV) 9,124 127,906 162,902 202,082 228,031 260,888


7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Estamos incluyendo los operarios necesarios para cumplir con la producción que

estimamos del año 1 al año 5.

Tabla 181. Presupuesto de Mano de Obra Directa por año

Presupuesto de Mano de Obra Directa por año

Cuadro de provisiones 2020 2021 2022 2023 2024

Operario 1 4,514.40 5,954.40 6,882.53 7,874.40 8,894.40

Operario 2 4,514.40 5,954.40 6,882.53 7,874.40 8,894.40

Total de Costo por Mano de Obra Directo

9,028.80

11,908.80

13,765.06

15,748.80

17,788.80

Cantidad de Mano de Obra Directa 2 2 2 2 2


Tabla 182. Cuadro para Estado de Ganancias y Pérdidas

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Material directo 108,394.58 138,052.34 171,255.86 193,246.64 221,091.25

Mano de Obra Directo 9,028.80 11,908.80 13,765.06 15,748.80 17,788.80

Costo Total Directo 117,423.38 149,961.14 185,020.93 208,995.44 238,880.05


221

Tabla 183. Cuadro para Flujo de Caja

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Material directo 108,394.58 138,052.34 171,255.86 193,246.64 221,091.25

Mano de Obra Directo

9,028.80 11,908.80 13,765.06 15,748.80 17,788.80

Total (sin IGV) 117,423.38 149,961.14 185,020.93 208,995.44 238,880.05

IGV 19,511.0 24,849.4 30,826.1 34,784.4 39,796.4

Total (incluído IGV)

136,934.40 174,810.56 215,846.98 243,779.84 278,676.48


7.4.1.3. Presupuestos de Costos Indirectos.

En los siguientes cuadros, se detalla el presupuesto de los costos indirectos de

fabricación, donde podemos ver la Mano de Obra Indirecta, Material Indirecto, Servicios, entre

otros.

Tabla 184. Presupuesto de Costos Indirectos

Presupuesto de Costos Indirectos

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Mano de Obra Indirecta

Básicos 55,392.00 55,392.00 55,392.00 55,392.00 55,392.00

Gratificación 4,616.00 4,616.00 4,616.00 4,616.00 4,616.00

Sub Total 60,008.00 60,008.00 60,008.00 60,008.00 60,008.00

Pago de CTS 2,308.00 2,308.00 2,308.00 2,308.00 2,308.00

EsSalud 4,985.28 4,985.28 4,985.28 4,985.28 4,985.28

Bono ley (9% de las gratificaciones)

415.44 415.44 415.44 415.44 415.44

SCTR (1% del sueldo básico) 553.92 553.92 553.92 553.92 553.92

Total Gastos 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64

Material indirecto 20,860.07 27,896.51 32,139.73 36,201.59 40,724.47

Etiquetas para envase de 500ml 3,389.83 4,067.80 5,084.75 5,762.71 6,779.66

Etiquetas para envase de 125ml 13,728.81 19,322.03 22,372.88 25,169.49 28,220.34

Cajas para envases de 500ml (12 unidades)

813.56 1,118.64 1,220.34 1,423.73 1,728.81

Cajas para envases de 125ml (40 unidades)

1,067.80 1,449.15 1,601.69 1,906.78 2,135.59

Útiles de Limpieza. equipos y herramientas

1,489.29 1,568.10 1,489.29 1,568.10 1,489.29

Utiles de oficina 370.78 370.78 370.78 370.78 370.78

Servicios 48,134.65 48,902.25 49,900.11 50,176.59 51,083.95

Alquiler 20,160.00 20,160.00 20,160.00 20,160.00 20,160.00

Sistema de alarma de vigilanacia 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00


480.00 480.00 480.00 480.00 480.00

Telefonia e internet local 768.00 768.00 768.00 768.00 768.00

Telefonia movil (08 lineas) 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00 1,680.00

Energia electrica 1,920.00 1,920.00 1,920.00 1,920.00 1,920.00

Agua 960.00 960.00 960.00 960.00 960.00

Servicios tercerizados 18,871.19 19,446.78 20,214.24 20,214.24 20,789.83

Servicio de transporte 960.00 1,152.00 1,382.40 1,658.88 1,990.66

Mantenimiento de Maquinas 940.00 940.00 940.00 940.00 940.00

222

Software 400.16 400.16 400.16 400.16 400.16

Licencias y Autorizaciones 275.31 275.31 275.31 275.31 275.31

Bienes no depreciables 2,271.97

Depreciacion 1,069.80 1,069.80 1,069.80 1,069.80 1,069.80

Amortizacion intangibles 681.87

Total Gasto Costos indirectos de fabricacion

141,289.00 146,139.20 151,380.27 155,718.62 161,148.87



COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

2020 2021 2022 2023 2024

Mano de Obra Indirecta 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64


Servicios 48,134.65 48,902.25 49,900.11 50,176.59 51,083.95

Bienes no depreciables 2,271.97 - - - -

Depreciacion 1,069.80 1,069.80 1,069.80 1,069.80 1,069.80

Amortizacion intangibles 681.87 - - - -

TOTAL CIF 141,289.00 146,139.20 151,380.27 155,718.62 161,148.87



COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

2020 2021 2022 2023 2024

Mano de Obra Indirecta 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64 68,270.64


Material de Limpieza. equipos y herramientas

1,489.29 1,568.10 1,489.29 1,568.10 1,489.29

Servicios 48,134.65 48,902.25 49,900.11 50,176.59 51,083.95

Total Gasto sin IGV 138,754.65 146,637.50 151,799.76 156,216.92 161,568.36

Igv de CIF 12,687.12 14,106.03 15,035.24 15,830.33 16,793.59

Total CIF con IGV 151,441.77 160,743.53 166,835.00 172,047.25 178,361.95


223

7.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración

En los siguientes cuadros, mostramos los gastos administrativos que

posteriormente se incluirán tanto en el Estado de Ganancias y Pérdidas como en

el Flujo de Caja.

Tabla 187. Presupuesto de Gastos de Administración

Presupuesto de Gastos de Administración

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla administrativa

Básicos 76,632.00 76,632.00 76,632.00 76,632.00 76,632.00

Gratificación 6,386.00 6,386.00 6,386.00 6,386.00 6,386.00

Sub Total 83,018.00 83,018.00 83,018.00 83,018.00 83,018.00

Pago de CTS 3,459.08 3,459.08 3,459.08 3,459.08 3,459.08

EsSalud 6,896.88 6,896.88 6,896.88 6,896.88 6,896.88

Bono ley(9% de las gratificaciones) 574.74 574.74 574.74 574.74 574.74

SCTR(1% del sueldo básico) 766.32 766.32 766.32 766.32 766.32

Total Gastos 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02


Utiles de Limpieza. equipos y herramientas

1,116.97 1,176.08 1,116.97 1,176.08 1,116.97


Servicios 35,395.99 35,971.69 36,720.08 36,927.44 37,607.97

Alquiler 15,120.00 15,120.00 15,120.00 15,120.00 15,120.00

Sistema de alarma de vigilanacia 540.00 540.00 540.00 540.00 540.00

Sistema de alarma contra incendios 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00




Agua 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00


Servicio de transporte 720.00 864.00 1,036.80 1,244.16 1,492.99

Software 300.12 300.12 300.12 300.12 300.12



Depreciacion 639.60 639.60 639.60 639.60 639.60

Amortizacion intangibles 2,693.29



224


COSTOS Gastos de Administración 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla administrativa 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02

Servicios 35,395.99 35,971.69 36,720.08 36,927.44 37,607.97



Depreciacion 639.60 639.60 639.60 639.60 639.60

Amortizacion intangibles 2,693.29 - - - -

TOTAL Gastos de Administración 136,542.93 132,780.47 133,469.75 133,736.22 134,357.64



COSTOS Gastos de Administración 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla administrativa 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02 94,715.02

Servicios 35,395.99 35,971.69 36,720.08 36,927.44 37,607.97


Total Gastos de Administración sin IGV

131,506.0

7

132,140.87

132,830.15

133,096.6

2

133,718.04

Igv de Gastos de Administración 6,622.39 6,736.65 6,860.72 6,908.69 7,020.54

Total Gastos de Administración con IGV

138,128.4

5

138,877.52

139,690.88

140,005.3

1

140,738.58


7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

En los siguientes cuadros, se muestran los gastos de ventas del año 1 al año 5.

Tabla 190. Presupuesto de Gastos de Ventas

Presupuesto de Gastos de Ventas

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla Ventas

Básicos 66,459.64 68,989.75 85,181.97 86,895.25 88,636.70

Gratificación 5,538.30 5,749.15 7,098.50 7,241.27 7,386.39

Sub Total 71,997.95 74,738.90 92,280.47 94,136.52 96,023.09

Pago de CTS 2,769.15 2,874.57 3,549.25 3,620.64 3,693.20

EsSalud 5,981.37 6,209.08 7,666.38 7,820.57 7,977.30

Bono ley(9% de las gratificaciones)

498.45 517.42 638.86 651.71 664.78

SCTR (1% del sueldo básico) 589.08 589.08 589.08 589.08 589.08

Total Gasto 81,835.99 84,929.05 104,724.04 106,818.53 108,947.45


Utiles de Limpieza. equipos y herramientas

1,116.97 1,176.08 1,116.97 1,176.08 1,116.97


Servicios 69,718.50 71,388.20 67,886.33 71,147.18 68,298.38

Alquiler 15,120.00 15,120.00 15,120.00 15,120.00 15,120.00

Sistema de alarma de vigilanacia

540.00 540.00 540.00 540.00 540.00

225


360.00 360.00 360.00 360.00 360.00




Agua 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00


Servicio de transporte 720.00 864.00 1,036.80 1,244.16 1,492.99

Software 300.12 300.12 300.12 300.12 300.12


Promoción y Publicidad 30,593.69 31,687.70 27,437.44 30,490.92 26,961.60

Responsabilidad Social 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81 3,728.81


Depreciacion 639.60 639.60 639.60 639.60 639.60

Amortizacion intangibles 300.12




COSTOS Gastos de Ventas 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla Ventas 81,835.99 84,929.05 104,724.04 106,818.53 108,947.45

Servicios 69,718.50 71,388.20 67,886.33 71,147.18 68,298.38



Depreciacion 639.60 639.60 639.60 639.60 639.60

Amortizacion intangibles 300.12 - - - -

TOTAL Gastos de Ventas 155,593.24 158,411.02 174,645.02 180,059.46 179,280.48



COSTOS Gastos de Ventas 2020 2021 2022 2023 2024

Planilla Ventas 81,835.99 84,929.05 104,724.04 106,818.53 108,947.45

Servicios 69,718.50 71,388.20 67,886.33 71,147.18 68,298.38


Total Gastos de Ventas sin IGV 152,949.54 157,771.42 174,005.42 179,419.86 178,640.88

Igv de VENTAS 12,800.44 13,111.63 12,470.65 13,068.24 12,544.82

Total Gastos de Ventas con IGV 165,749.98 170,883.04 186,476.07 192,488.10 191,185.70


226

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación

En los siguientes cuadros, mostramos la depreciación de los activos fijos por las 3 áreas que tenemos y también de los

intangibles en el horizonte de 5 años de nuestro proyecto. Importante: Se deprecia los activos con un costo mayor a ¼ de UIT (UIT

2019: S/. 4200 soles)

Tabla 193. Depreciación de Activos Fijos

Depreciación de Activos Fijos

Activos Fijos Depreciables - Operaciones

Cantidad

Costo Unit. (S/.)

Subtotal (S/.)

Vida Útil Contable

(años)

Tasa Depreciac

ión (%)

Depreciación 2019

Depreciación 2020

Depreciación 2021

Depreciación 2022

Depreciación 2023

240 BPH Llenadora Manual de líquidos 1 3,000.00 3,000 10 10% 300 300 300 300 300


1 2,500.00 2,500 10 10% 250 250 250 250 250

Etiquetadora manual 1 2,000.00 2,000 10 10% 200 200 200 200 200

Dell Notebook INS3467 I5 1 1,599.00 1,599 5 20% 320 320 320 320 320

Total 1,070 1,070 1,070 1,070 1,070

Activos Fijos Depreciables - Administración

Cantidad

Costo Unit. (S/.)

Subtotal (S/.)

Vida Útil Contable

(años)

Tasa Depreciac

ión (%)

Depreciación 2019

Depreciación 2020

Depreciación 2021

Depreciación 2022

Depreciación 2023

Dell Notebook INS3467 I5 2 1,599.00 3,198 5 20% 640 640 640 640 640

Total 640 640 640 640 640

Activos Fijos Depreciables - Ventas Cantidad

Costo Unit. (S/.)

Subtotal (S/.)

Vida Útil Contable

(años)

Tasa Depreciac

ión (%)

Depreciación 2019

Depreciación 2020

Depreciación 2021

Depreciación 2022

Depreciación 2023

Dell Notebook INS3467 I5 2 1,599 3,198 5 20% 640 640 640 640 640

Total 640 640 640 640 640

Depreciación (S/.) 2,349 2,349 2,349 2,349 2,349


227

Distribución por áreas

Tabla 194. Depreciación de Activos Fijos

Depreciación de Activos Fijos

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Depreciación Producción 1,070 1,070 1,070 1,070 1,070

Depreciación Administración 640 640 640 640 640

Depreciación Ventas 640 640 640 640 640

Total 2,349 2,349 2,349 2,349 2,349


228

7.4.2.2. Amortización de Intangibles

En el siguiente cuadro, mostramos la amortización de intangibles por un monto de S/. 3675.28

soles como se detalla.

Tabla 195. Amortización de Intangibles

Amortización de Intangibles

Descripción Costo (S/.) Producción Administración Ventas

Composición(%)

Monto (S/.)

Composición(%)

Monto (S/.)

Composición(

%)

Monto (S/.)

Forma Societaria 1,015.17 0% - 100% 1,015.17 0% -

Marcas y Patentes 971.44 0% - 100% 971.44 0% -

Licencias y Autorizaciones

688.27 70% 481.79 30% 206.48 0% -

Software 1,000.40 20% 200.08 50% 500.20 30% 300.12

Activos Intangibles (S/.)

3,675.28 681.87 2,693.29 300.12


Tabla 196. Amortización de Intangibles por área

Amortización de Intangibles

Año 2019 2020 2021 2022 2023

Producción (S/.) 681.87 - - - -

Administrativo (S/.) 2,693.29 - - - -

Ventas (S/.) 300.12 - - - -

Amortización Intangible (S/.) 3,675.28 - - - -


7.4.2.3. Gastos por activos fijos no depreciables

Estos gastos corresponden al activo fijo no depreciable por cada área

Tabla 197. Gastos por Activos No Depreciables

Gastos por Activos No Depreciables


Producción 2,271.97 - - - -

Gastos Administrativos 1,703.97 720.00 720.00 720.00 -

Gastos de Ventas 1,703.97 - - - -

Total 5,679.92


229

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario

Tabla 198. Costo de Producción Ecocare Grande (800 disparos de spray)

Costo de Producción Ecocare Grande (800 disparos de spray)

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades producidas 10,269 12,503 14,847 17,289 19,754

Materia Prima (S/.) 36,389 41,309 54,854 62,151 72,904

Mano de obra directa (S/.) 3,097 3,780 4,470 5,202 5,954

Costos Indirectos de Fabricación (S/.) 48,459 46,381 49,153 51,432 53,934

Costo de Producción (S/.) 87,944 91,470 108,477 118,784 132,791

Costo de Producción Unit. (S/.) 8.56 7.32 7.31 6.87 6.72

Costo Total Unitario 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades vendidas 9,891 12,219 14,589 17,001 19,453

Materia Prima (S/.) 36,389 41,309 54,854 62,151 72,904



Gastos administrativos (S/.) 46,831 42,141 43,338 44,171 44,968

Gastos de ventas (S/.) 53,365 50,276 56,707 59,471 60,003

Costo Total (S/.) 188,141 183,887 208,522 222,427 237,762

Costo Total Unit. (S/.) 19.02 15.05 14.29 13.08 12.22


Tabla 199. Costo de Producción Ecocare Pequeño (240 disparos de spray)

Costo de Producción Ecocare Pequeño (240 disparos de spray)

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades producidas 54,377 76,234 87,532 99,380 111,318

Materia Prima (S/.) 72,006 96,743 116,402 131,096 148,188



Costo de Producción (S/.) 170,768 204,631 227,925 245,930 267,237

Costo de Producción Unit. (S/.) 3.14 2.68 2.6 2.47 2.4

Costo Total Unitario 2020 2021 2022 2023 2024


Materia Prima (S/.) 72,006 96,743 116,402 131,096 148,188





Costo Total (S/.) 362,708 403,405 435,994 456,083 475,905

Costo Total Unit. (S/.) 6.75 5.41 5.07 4.67 4.34


230

Tabla 200. Margen Unitario por canal

Margen Unitario de Venta Directa (Ecoferias)

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024

Ecocare Grande (800 disparos de spray)

Valor de venta 26.19 26.19 26.19 26.19 26.19

Costo unitario 19.02 15.05 14.29 13.08 12.22

Margen unitario 7.16 11.14 11.89 13.1 13.96

Margen (%) 27% 43% 45% 50% 53%

Ecocare Pequeño (240 disparos de spray)

Valor de venta 9.24 9.24 9.24 9.24 9.24

Costo unitario 6.75 5.41 5.07 4.67 4.34

Margen unitario 2.48 3.82 4.17 4.57 4.9

Margen (%) 27% 41% 45% 49% 53%

Margen Unitario de Venta Supermercados

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Valor de venta 21.47 21.47 21.47 21.47

Costo unitario 15.05 14.29 13.08 12.22

Margen unitario 6.42 7.18 8.39 9.25

Margen (%) 30% 33% 39% 43%


Valor de venta 7.57 7.57 7.57 7.57

Costo unitario 5.41 5.07 4.67 4.34

Margen unitario 2.16 2.51 2.91 3.23

Margen (%) 29% 33% 38% 43%

Margen Unitario de venta Mercado Mayorista

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Valor de venta 22.78 22.78 22.78 22.78 22.78

Costo unitario 19.02 15.05 14.29 13.08 12.22

Margen unitario 3.76 7.73 8.49 9.7 10.56

Margen (%) 17% 34% 37% 43% 46%


Valor de venta 8.04 8.04 8.04 8.04 8.04

Costo unitario 6.75 5.41 5.07 4.67 4.34

Margen unitario 1.28 2.62 2.97 3.37 3.7

Margen (%) 16% 33% 37% 42% 46%

Margen Unitario de venta Tiendas de conveniencia

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Valor de venta 23.57 23.57 23.57 23.57 23.57

Costo unitario 19.02 15.05 14.29 13.08 12.22

231

Margen unitario 4.55 8.52 9.28 10.48 11.35

Margen (%) 19% 36% 39% 44% 48%


Valor de venta 8.31 8.31 8.31 8.31 8.31

Costo unitario 6.75 5.41 5.07 4.67 4.34

Margen unitario 1.56 2.9 3.24 3.65 3.97

Margen (%) 19% 35% 39% 44% 48%


7.4.4. Costos fijos y variables unitarios

Costos Fijos y Variables Ecocare Grande (800 disparos de spray)

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Costos Variables

Materia Prima (S/.) 36,389 41,309 54,854 62,151 72,904


CIF Variable (S/.) 30,570 30,521 32,603 34,506 36,479

Costo Variable Total S/. 70,055 75,610 91,927 101,858 115,336

Costo Variable Unitario S/. 7.08 6.19 6.3 5.99 5.93

Costos Fijo

CIF Fijo 17,889 15,860 16,550 16,926 17,455



Costo Fijo Total (S/.) 118,086 108,277 116,595 120,568 122,425

Costo Fijo Unitario (S/.) 11.94 8.86 7.99 7.09 6.29


Tabla 201. Costos Fijos y Variables Ecocare Pequeño (240 disparos de spray)

Costos Fijos y Variables Ecocare Pequeño (240 disparos de spray)

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Costos Variables

Materia Prima (S/.) 72,006 96,743 116,402 131,096 148,188


CIF Variable (S/.) 58,561 65,646 67,807 69,966 72,516

Costo Variable Total S/. 136,499 170,518 193,505 211,609 232,539

Costo Variable Unitario S/. 2.54 2.29 2.25 2.17 2.12

Costos Fijo

CIF Fijo 34,269 34,112 34,420 34,320 34,699

232



Costo Fijo Total (S/.) 102,228 232,887 242,489 244,474 243,367

Costo Fijo Unitario (S/.) 1.9 3.13 2.82 2.5 2.22


Tabla 202. Resumen de Costos Variables

Resumen de Costos Variables

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


Materia Prima (.) 3.68 3.38 3.76 3.66 3.75

Mano de obra directa (.) 0.31 0.31 0.31 0.31 0.31

CIF Variable (.) 3.09 2.50 2.23 2.03 1.88

Costo Variable Unitario . 7.08 6.19 6.30 5.99 5.93


Materia Prima (.) 1.34 1.30 1.35 1.34 1.35

Mano de obra directa (.) 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11

CIF Variable (.) 1.09 0.88 0.79 0.72 0.66

Costo Variable Unitario . 2.54 2.29 2.25 2.17 2.12


Tabla 203. Resumen de Costos Fijos

Resumen de Costos Fijos

Descripción 2020 2021 2022 2023 2024


CIF Fijo 1.81 1.30 1.13 1.00 0.90

Gastos administrativos (S/.) 4.73 3.45 2.97 2.60 2.31

Gastos de ventas (S/.) 5.40 4.11 3.89 3.50 3.08

Costo Fijo Total (S/.) 11.94 8.86 7.99 7.09 6.29


CIF Fijo 0.64 0.46 0.40 0.35 0.32

Gastos administrativos (S/.) 1.67 1.22 1.05 0.92 0.82

Gastos de ventas (S/.) 1.90 1.45 1.37 1.23 1.09

Costo Fijo Total (S/.) 4.21 3.13 2.82 2.50 2.22


233

8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Horizonte de evaluación es de 5 años, se evaluará desde 2020 hasta 2024

Precio de venta unitario no incluye IGV (Canal directo): 500ml. S/.26.19 y 125ml.

S/.9.24

Precio de venta unitario no incluye IGV (Canal indirecto supermercados): 500ml.

S/.21.47 y 125ml. S/.7.57

Precio de venta unitario no incluye IGV (Canal indirecto Mercados mayoristas):

500ml. S/.22.78 y 125ml. S/.8.04

Precio de venta unitario no incluye IGV (Canal indirecto Tiendas por conveniencia):

500ml. S/.23.57 y 125ml. S/.8.31

Impuesto a la renta es de 29.5%

Impuesto general a las ventas 18%

Política de compra es al contado

Política de ventas es: ingresos por canal directo se reciben en el mismo mes

Ingresos / Egresos del flujo de caja están afectos al IGV, con la excepción de las

Remuneraciones

ingresos por canal indirecto se reciben 60 días después.

Estructura financiera es:

53% Capital propio

47% Deuda (Gastos Pre Operativos + Garantía

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 204. Estado de Ganancias y Pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Concepto 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas en soles 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772

Materia Prima -108,395 -138,052 - 171,256 - 193,247 - 221,091

Mano de obra directa - 9,029 -11,909 -13,765 -15,749 -17,789

Costos Indirectos de Fabricación -141,289 -146,139 - 151,380 - 155,719 - 161,149

Costos de Ventas -258,712 -296,100 - 336,401 - 364,714 - 400,029

Utilidad bruta (en soles) 441,257 597,949 707,005 830,626 949,743

Gastos administrativos -136,543 -132,780 - 133,470 - 133,736 - 134,358

Gastos de ventas -155,593 -158,411 - 174,645 - 180,059 - 179,280

Utilidad antes de I.R. (en soles) 149,121 306,758 398,891 516,830 636,105

Impuesto a la renta (S/.) -43,991 -90,494 - 117,673 - 152,465 - 187,651

Utilidad neta (en soles) 105,131 216,264 281,218 364,365 448,454


234

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 205. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas en soles 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772

Materia Prima -108,395 -138,052 -171,256 -193,247 -221,091

Mano de obra directa -9,029 -11,909 -13,765 -15,749 -17,789

Costos Indirectos de Fabricación -141,289 -146,139 -151,380 -155,719 -161,149

Costos de Ventas -258,712 -296,100 -336,401 -364,714 -400,029

Utilidad bruta (en soles) 441,257 597,949 707,005 830,626 949,743

Gastos administrativos -136,543 -132,780 -133,470 -133,736 -134,358

Gastos de ventas -155,593 -158,411 -174,645 -180,059 -179,280

Utilidad en operación (en soles) 149,121 306,758 398,891 516,830 636,105

Gastos Financieros -11,570 -4,617 - - -

Utilidad antes de I.R. (en soles) 137,551 302,141 398,891 516,830 636,105

Impuesto a la renta -40,578 -89,132 -117,673 -152,465 -187,651

Utilidad neta (en soles) 96,974 213,010 281,218 364,365 448,454


235

8.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 206. Flujo de Caja Operativo

Flujo de Caja Operativo

Concepto Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 Liquidación

Ventas 825,964 1,054,979 1,231,220 1,410,501 1,592,731

(-) Materia Prima - 127,906 -162,902 - 202,082 - 228,031 - 260,888

(-) Mano de Obra Directa -9,029 - 11,909 - 13,765 -15,749 - 17,789

(-) CIF - 151,442 -160,744 - 166,835 - 172,047 - 178,362

(-) Gastos Administrativos - 138,128 -138,878 - 139,691 - 140,005 - 140,739

(-) Gastos de Venta - 165,750 -170,883 - 186,476 - 192,488 - 191,186

(-) Impuesto a la Renta (no incluye préstamo) - 43,991 - 90,494 - 117,673 - 152,465 - 187,651

Flujo de Caja Operativo 189,719 319,171 404,698 509,716 616,117 0


8.5. Flujo de Capital.

Tabla 207. Flujo de Capital

Flujo de Capital


Gastos Pre-Operativos (-) -46,685

Capital de trabajo (-) -25,057 -6,947 -5,347 -5,439 -5,528 0 48,318

Inventarios Iniciales de materiales (-) -10,334

Activo Intangible (-) -1,220 0 0 0 0 0

Devolución Garantía de Alquiler (+) 0

Valor de Rescate (+) 0

Flujo de Capital (en soles) -83,296 -6,947 -5,347 -5,439 -5,528 0 48,318

Liquidación del IGV 0 -71,350 -104,515 -124,180 -147,262 -168,657 0


236

8.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 208. Flujo de Caja Económico

Flujo de Caja Económico.


Flujo de Caja Operativo 189,719 319,171 404,698 509,716 616,117 0

Flujo de Capital + Pago IGV -83,296 -78,298 -109,862 -129,619 -152,790 -168,657 48,318

Flujo de Caja Económico -83,296 111,421 209,309 275,079 356,925 447,460 48,318


8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 209. Flujo del Servicio de Deuda

Flujo del Servicio de Deuda

Concepto Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Financiamiento (+) 46,686

Cuota (-) - 31,436 - 31,436 - - -

Escudo Fiscal (+) 3,240 1,293 - - -

Flujo del Servicio de Deuda (en soles) 46,686 - 28,197 - 30,144 - - -


8.8. Flujo de Caja Financiero

Tabla 210. Flujo de Caja Financiero

Flujo de Caja Financiero

Concepto Año 0 2020 2021 2022 2023 2024

Flujo del Servicio de Deuda (en soles) 46,686 - 28,197 - 30,144 - - -

Flujo de Caja Económico - 83,296 111,421 209,309 275,079 356,925 447,460

Flujo de Caja Financiero - 36,610 83,225 179,165 275,079 356,925 447,460


237

9. Capítulo IX: Evaluación económica financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM.

Usamos el modelo Cost Asset Pricing Model (CAPM) para estimar

el rendimiento de los títulos de capital de la empresa

Tabla 211. CAPM

Concepto Base Sigla Valor

Rendimiento del Mercado Rendimiento USA (S&P 500) Damodaram RM 8.64%

Tasa Libre de riesgo Tasa USA (T-Bonds) Damodaram TLR 5.03%

% capital Propio Estructura de financiamiento del proyecto E 52.74%

% Financiamiento Estructura de financiamiento del proyecto D 47.26%

Tasa Impuesto a la Renta Legislación Vigente I 29.50%

Beta Desapalancada (Retail general) BD 1.13

Riesgo País BCR RP 1.20%

Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 1.85


9.1.1.2. COK propio.

Tabla 212. COK propio

Accionista Alternativa de Inversión Rent

Alejandro Alonso Ramirez Hermitaño Depósito a plazo fijo en Fondesurco 721 a + 9.35%

Bryan Alexander Montoya Grillo Depósito a plazo fijo en financiera confianza 721 a

+

6.20%

Christian Herminio Meza Blancas Depósito a Plazo financiera pro empresa 721 a + 6.10%

Ivan Jesus Salazar Colchado Depósito a plazo fijo en Compartamos financiera 5.75%

COK Promedio 6.85%

Factor de riesgo 5.00

COK Propio 34.25%


9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Tabla 213. WACC

Concepto Monto % TCEA Neta Costo de

Capital

Deuda Capital de trabajo 46,686.00 47.26% 24.68% 11.66%

Capital Propio 52,105.35 52.74% 34.25% 18.06%

Total 98,791.35 100.00% 29.73%

WACC 29.73%


238

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF.

Tabla 214. VANE y VANF

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo Económico -83,296 111,421 209,309 275,079 356,925 447,460

Flujo Financiero -36,610 83,225 179,165 275,079 356,925 447,460


Tabla 215. VANE y VANF

VANE 302,755

VANF 299,307


9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 216. TIRE y TIRF, TIR modificado

TIRE 187%

TIRF 310%

TIRME 92%

TIRFM 123%


9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 217. Período de recuperación descontado económico


Flujo Económico Descontado

-83,296 85,890.43 124,376.83 126,004.35 126,032.07 121,796.09

Acumulado -83,296 2,594.75 126,971.58 252,975.93 379,008.00 500,804.09

Periodo de Recuperación:

2.01 años

Equivalente a 1 años 0 meses


Tabla 218. Período de recuperación descontado financiero


Flujo Financiero -36,610 61,992.31 99,408.86 113,688.09 109,880.42 102,608.27

Acumulado -36,610 25,382.63 124,791.49 238,479.58 348,360.00 450,968.27

239

Periodo de Recuperación:

0.26 años

Equivalente a 0 años 3 meses


9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Por cada sol invertido en el proyecto, se espera como beneficio

7.01 soles mientras que se espera obtener 13.32 soles analizando el

beneficio / costo financiero.

Tabla 219. Beneficio / Costo

Relación B/C Económico: 7.01

Relación B/C Financiero: 13.32


9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 220. Costos variables, Costos fijos

Punto de equilibrio


Ventas (en soles) 699,970 894,050 1,043,407 1,195,340 1,349,772

Ventas (en cantidades)

Ecocare Grande 500ml 9,891 12,219 14,589 17,001 19,453

Ecocare pequeño 125 ml 53,713 74,503 86,016 97,726 109,627

Total de Ventas en cantidades 63,603 86,722 100,605 114,727 129,080

Precio de Venta Promedio 11.0 10.3 10.4 10.4 10.5

Material Directo 108,395 138,052 171,256 193,247 221,091

Mano de Obra Directa 9,029 11,909 13,765 15,749 17,789

CIF Variable (Material Indirecto, Servicios públicos

89,131 96,167 100,410 104,472 108,995

Costos Variables 206,554 246,128 285,431 313,468 347,875

Costo Variable Unit Promedio 3.25 2.84 2.84 2.73 2.70

CIF Fijo 52,158 49,972 50,970 51,246 52,154

Gastos Administrativos 136,543 132,780 133,470 133,736 134,358

Gastos de Ventas 155,593 158,411 174,645 180,059 179,280

Costos Fijos 344,294 341,164 359,085 365,042 365,792

Costo Fijo Unit Promedio 5.41 3.93 3.57 3.18 2.83

Punto de Equilibrio (en unidades) 44,381 45,663 47,661 47,490 47,127

Punto de Equilibrio (en soles) 488,423.27 470,763 494,305 494,799 492,801


240

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 221. Estado de resultados (costeo directo)

Estado de Resultados (Costeo Directo)


Ingresos 699,969.85 894,049.81 1,043,406.64 1,195,340.04 1,349,771.79

(-) Costos Variables -206,554.08 -246,128.29 -285,431.29 -313,467.68 -347,875.17

Margen de Contribución

493,415.77 647,921.53 757,975.34 881,872.36 1,001,896.62

(-) Costos Fijos -344,294.46 -341,163.54 -359,084.68 -365,042.07 -365,791.87

EBIT 149,121.31 306,757.99 398,890.66 516,830.29 636,104.75

(-) Gastos Financieros -11,570.02 -4,616.78 - - -

Utilidades antes de Impuestos

137,551.29 302,141.21 398,890.66 516,830.29 636,104.75

(-) Impuestos -40,577.63 -89,131.66 -117,672.74 -152,464.94 - 187,650.90

Utilidad Neta 96,973.66 213,009.55 281,217.91 364,365.35 448,453.85


Tabla 222. Estado de Resultados (Costeo Directo) - Punto de Equilibrio

Estado de Resultados (Costeo Directo) - Punto de Equilibrio


Ventas 488,423.27 470,762.56 494,305.45 494,798.82 492,800.90

(-)Costos Variables -144,128.81 -129,599.02 -135,220.77 -129,756.75 -127,009.02

Margen de Contribución 344,294.46 341,163.54 359,084.68 365,042.07 365,791.87

(-) Costos Fijos -344,294.46 -341,163.54 -359,084.68 -365,042.07 -365,791.87

EBIT o Utilidad Operativa - - - - -


9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 223. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Estimación de punto de equilibrio de Venta Directa (en unidades)




Punto de equilibrio Venta Directa 14,433 9,133 9,532 9,498 9,425

Estimación de punto de equilibrio de Supermercados (en unidades)


Grande (800 disparos de spray) - 2,381 2,557 2,604 2,628

Pequeño (240 disparos de spray) - 14,515 15,077 14,967 14,809

Punto de equilibrio Supermercados - 16,895 17,635 17,571 17,437

Estimación de punto de equilibrio de Mercado Mayorista (en unidades)

241


Grande (800 disparos de spray) 1,291 772 829 844 852


Punto de equilibrio Mercado Mayorista 8,299 5,480 5,719 5,699 5,655

Estimación de punto de equilibrio de Tiendas de Conveniencia (en unidades)




Punto de equilibrio Tiendas de Conveniencia 21,649 14,156 14,775 14,722 14,609

Resumen de Punto de equilibrio por Producto (en unidades)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5



Total 44,381 45,663 47,661 47,490 47,127

Resumen de Punto de equilibrio por canal (en unidades)

Canal Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Directo (Ecoferias) 14,433 9,133 9,532 9,498 9,425

Supermercados - 16,895 17,635 17,571 17,437

Mercado Mayorista 8,299 5,480 5,719 5,699 5,655

Tiendas de conveniencia 21,649 14,156 14,775 14,722 14,609

Total 44,381 45,663 47,661 47,490 47,127


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 224. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles

Estimación de punto de equilibrio de Venta Directa (en soles)




Punto de equilibrio Venta Directa 171,362 106,171 111,481 111,592 111,141

Estimación de punto de equilibrio de Supermercados (en soles)


Grande (800 disparos de spray) - 51,117 54,912 55,913 56,428

Pequeño (240 disparos de spray) - 109,945 114,204 113,372 112,173

Punto de equilibrio Supermercados - 161,062 169,116 169,285 168,601

Estimación de punto de equilibrio de Mercado Mayorista (en soles)




242

Punto de equilibrio Mercado Mayorista 85,724 55,421 58,193 58,251 58,016

Estimación de punto de equilibrio de Tiendas de Conveniencia (en soles)




Punto de equilibrio Tiendas de Conveniencia 231,338 148,109 155,516 155,671 155,042

Resumen de Punto de equilibrio por Producto (en soles)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5



Total 488,423 470,763 494,305 494,799 492,801

Resumen de Punto de equilibrio por canal (en soles)

Canal Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Directo (Ecoferias) 171,362 106,171 111,481 111,592 111,141

Supermercados - 161,062 169,116 169,285 168,601

Mercado Mayorista 85,724 55,421 58,193 58,251 58,016

Tiendas de conveniencia 231,338 148,109 155,516 155,671 155,042

Total 488,423 470,763 494,305 494,799 492,801


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Tabla 225. 9.3.1. Variables de entrada

Precio de Venta

Demanda

Materia Prima

CIF


9.3.2. Variables de salida.

Tabla 226. Variables de salida

VANE 302,755

VANF 299,307

TIRE 187%

TIRF 310%


9.3.3. Análisis unidimensional.

9.3.3.1. Sensibilidad unidimensional Precio

Se puede disminuir 16.02% en el precio y el proyecto seguiria

siendo viable

243

Tabla 227. Variable Precio de Venta

Variable Precio de Venta

Cambio Porcentual Precio de Venta VANE VANF TIRE TIRF

10.00% 11.56 515,448 486,190 280% 515%

5.00% 11.04 472,909 448,814 261% 473%

0.00% 10.51 302,755 299,307 187% 310%

-3.00% 10.20 238,947 243,242 160% 253%

-8.00% 9.67 132,600 149,801 116% 166%

-16.02% 8.83 -37,890 - 48% 56%


9.3.3.2. Sensibilidad unidimensional Demanda (Q)

Se puede disminuir 16.02% de la demanda y el proyecto seguiria

siendo viable

Tabla 228. Variable Demanda del Proyecto

Variable Demanda del Proyecto

Cambio Porcentual

Demanda del Proyecto

VANE VANF TIRE TIRF

10.00% 544,212 515,448 486,190 280% 515%

5.00% 519,475 472,909 448,814 261% 473%

0.00% 494,738 302,755 299,307 187% 310%

-3.00% 479,896 238,947 243,242 160% 253%

-8.00% 455,159 132,600 149,801 116% 166%

-16.02% 415,481 -37,890 - 48% 56%


9.3.3.3. Sensibilidad unidimensional Costo Materia Prima

El valor de la materia prima podria aumentar en un 101% y el

proyecto seguiria siendo viable.

Tabla 229. Variable Costo de Materia Prima

Variable Costo de Materia Prima

Cambio Porcentual Costo Materia Prima VANE VANF TIRE TIRF

101.00% 217,873 -38,256 - 48% 57%

60.00% 173,431 99,481 120,892 104% 144%

30.00% 140,913 201,118 210,100 173% 280%

0.00% 108,395 302,755 299,307 187% 310%

-30.00% 75,876 404,392 388,514 230% 403%

-60.00% 43,358 506,208 477,722 274% 500%


244

9.3.3.4. Sensibilidad unidimensional Costo de Fabricación Indirecto

El valor de la mano de Costo de fabricación indirecto podría

aumentar en un 110% y el proyecto seguiria siendo viable.

Tabla 230. Variable Costo de Fabricación Indirecto

Variable Costo de Fabricación Indirecto

Cambio Porcentual Costo de

Fabricación Indirecto VANE VANF TIRE TIRF

110.00% 296,707 -35,154 - 45% 51%

60.00% 226,062 118,682 136,263 103% 138%

30.00% 183,676 210,718 217,781 143% 216%

0.00% 141,289 302,755 299,307 187% 310%

-30.00% 98,902 394,791 380,829 234% 415%

-60.00% 56,516 486,827 462,351 283% 528%


9.3.4. Análisis multidimensional.

Tabla 231. Análisis multidimensional

Variables Escenarios

Pesimista Base Optimista

Precio de Venta -16% 10.5 10%

Demanda del Proyecto -16% 494,738.3 10%

Costo de Materia Prima 101% 108,394.6 -60%

Costo Ind. De Fabricación 110% 141,289.0 -60%

WACC (Constante) 29.73% 29.73% 29.73%

COK (Constante) 34.25% 34.25% 34.25%

VANE 63,217 302,755 362,064

TIRE 94% 187% 202.00%

VANF 89,954 299,307 350,303

TIRF 129% 310% 335.00%

PROBABILIDADES DE

OCURRENCIA DE ESCENARIOS

25.00% 50% 25.00%

VAN FINANCIERO ESPERADO 259,718

VAN ECONOMICO ESPERADO 257,698


245

9.3.5. Variables críticas del proyecto

Luego de realizar el análisis de sensibilidad, se identificaron como

variables críticas al precio de la venta, el cual podría soportar hasta un

16.02% de disminución. Por otro lado, la demanda podría contraerse hasta

en un 16.02% lo que sería una demanda por debajo del punto de equilibrio,

en este punto nuestro VANE sería negativo y el VANF= 0

.

9.3.6. Perfil de riesgo.

Luego de analizar los diferentes escenarios, podemos concluir que el

riesgo es medio dado que, a pesar de que se observe holgura en el costo de

materia prima (tendría que duplicarse para que el proyecto deje de ser viable)

y en los costos de fabricación indirectos (poco más de duplicarse) el precio y

la demanda son las variables más sensibles.

246

10. Conclusiones y Recomendaciones

10.1. Conclusiones

Es primordial darle importancia a los productos de limpieza y

desinfectantes que se utilizan en el hogar.

“El Perú es el país con mayor incidencia de asmas a nivel

Latinoamerica y el 80% de los casos de asmas son causados por alergia a los

ácaros”. Alergo salud, RPP (2013).

Las novedades y productos del mercado se basan en componentes

químicos y no son ecológicos. Donde se observa que cubren parcialmente la

expectativa de limpieza y desinfección de los clientes, y a su vez puede generar

algunas contraindicaciones alérgicas propias de los componentes quimicos.

Por lo tanto, se propone ofrecer:

EcoCare que es un spray listo para su uso, siendo 100% ecológico gracias

a que tiene como principio activo al aceite esencial, no daña la capa de

ozono, ya que, no está en presentación de aerosol, por el contrario, utiliza

aire puro a presión por medio de un spray.

Los clientes tienen preferencia en el uso de canales indirectos de compra,

se están desarrollando multiples estrategias para cubrir las necesidades y

cumplir los objetivos de venta. Siendo el canal de tienda de conveniencia

donde se observa mayor proporción de venta, seguido por Supermercados,

venta directa en Ecoferias y por último Mercado Mayorista. Ver cuadro.

Tabla 232. Proporción de venta a 5 años

Canal Proporción de venta a 5 años

Directo (Ecoferias) 23%

Supermercados 30%

Mercado Mayorista 13%

Tiendas de conveniencia 35%

100%


247

Para lograr nuestros objetivos de ser una empresa reconocida, llegar a

nuestro mercado objetivo y generar las utilidades esperadas. Hemos

planificando el uso de multiples herramientas y estrategias de marketing

como:

o Publicidad en Facebook

o Gestión de redes sociales

o Promociones (Rebate y descuentos)

o Trade marketing

o Material Pop

o Merchandising

o Banners, Dípticos y volantes

o Sampling en nuestros canales de distribución

Respecto a la microlocalización se determinó que la oficina estará ubicada

en el distrito de Lurin, sitio estratégico como centro de operaciones, esto

permitirá rápido acceso a nuestros clientes (zonas 2, 6 y 7) y proveedores.

Con lo cual, lograremos mayor eficiencia en gastos y optimizacion de

tiempo de entrega.

Es de vital importancia definir una estrategia con los proveedores para

negociar precios, inicialmente se realizarán pagos al contado, posterior a

eso crédito a 30 días y contar con materia prima e insumos siempre

disponibles para la producción de EcoCare. De esta manera, aseguramos

la producción y generamos mayores utilidades con la optimización de

costos.

En EcoCare implementaremos inicialmente 4 puestos de ventas en

Ecoferias, contratación de personal para las áreas de Producción,

Administración, Ventas y tercerización de servicios complementarios con lo

cual se generarán puestos de trabajo.

248

Compañía de Productos Desinfectantes S.A.C alcanza el punto de

equilibrio el primer año en S/. 488,423.00 soles y en 44,381 unidades.

Dentro de toda la evaluación del proyecto las ventas superan nuestro punto

de equilibrio.

En el análisis financiero, se llega a la conclusión de la factibilidad de invertir

en el proyecto, debido que se obtiene un VANE positivo (S/. 302,755).

También tenemos un TIRE (187%) y es mayor con respecto al WACC

(29.73%) en el que se demuestra que se obtendrá mayor rentabilidad al

costo promedio ponderado del proyecto. Por consecuencia, el proyecto

genera rentabilidad, considerando un escenario conservador para la

estimación de nuestros indicadores.

Respecto al análisis de sensibilidad observamos que nuestro proyecto tiene

riesgo y se interpreta que sí las variables unidimensionales de demanda

máximo pueden bajar un 16.02%, el precio máximo puede bajar un 16.02 y

materias primas aumentar en un 101% para que el VANE sea cero, por lo

que se tiene prever y tener la contingencia adecuada para evitar que afecte

al proyecto.

249

10.2. Recomendaciones

Las tendencias de limpieza e higiene a nivel nacional y mundial, el uso de

productos ecológicos, y estar ubicados en un país con diferentes climas

natuales siendo propenso para sufrir de enfermedades y alergias. Es una

gran oportunidad de negocio para EcoCare.

Las estrategias de Marketing deben ser flexibles y de gran impacto para

llegar a la mente de los clientes y generar satisfacción en el uso de nuestros

productos. Con participación en redes sociales y tener de primera mano

nuevos requerimiento, feedback y mejora continua.

Se recomienda invertir en investigación & desarrollo, con el fin de ampliar

nuevas líneas de productos a base de componentes naturales y orgánicos.

Se sugiere que EcoCare logre la certificación de calidad de su producto

(Norma Internacional ISO 9001).

Se sugiere mantener y mejorar el programa de responsabilidad social y

empresarial cada año, con ello se logrará un hábito de limpieza e higiene

en la población, logrando mejorar la calidad de vida y mayores ventas.

250

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253

Anexos

6

12 1315

20

28

0

5

10

15

20

25

30

13-Feb 14-Feb 15-Feb 19-Feb 20-Feb 21-Feb

Total

254

FICHA TECNICA

DESINFECTANTE ANTI ÁCAROS

CARACTERÍSTICAS GENERALES

Spray Ecológico anti ácaro para la desinfección de superficies textiles del hogar tales como colchones, frazadas, sábanas, sofás, etc, actúa eliminando, controlando y previniendo la presencia de los ácaros al ser rociado sobre estas superficies textiles, teniendo como principio activo a los 3 tipos de aceites esenciales, como conductor tiene al agua destilada libre de impurezas y como disolvente al alcohol de 96°.

PROPIEDADES FISICOQUÍMICAS

Apariencia a 20°C Líquido Transparente

Valor de pH 6.5 -7.5

Olor Característico a la fragancia (Lavanda, Limón, Naranja)

Color Característico a la fragancia (Lavanda, Limón, Naranja)

COMPOSICIÓN QUÍMICA

Aceite esencial, Alcohol y Agua Destilada.

INSTRUCCIONES DE USO

Agregue 150 cc por litro, para el lavado y aplicado en un balde con agua sobre 20 litros. En el

hogar como limpiador multiuso desinfectante, aplicar cubriendo toda el área y enjuagar si

desea. Disfrute de su fragancia por mucho más tiempo.

ESTABILIDAD Y ALMACENAMIENTO

Almacenar a temperatura ambiente, bajo sombra o sin exposición directa al sol.

RECOMENDACIONES

Mantener lejos de los niños. Evitar el contacto directo con la piel y ojos; enjuagar bien con

abundante agua. No apto para consumo humano. En caso de ingestión visitar a su médico lo

más antes posible.

PRESENTACIÓN COMERCIAL

Envase 125 ml y 500 ml

Fragancias: Lavanda, Limón y Naranja.

producción y venta de producto ecológico anti...

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