presupuesto 2016

Presupuesto 2016 – 2025Octubre de 2015

AGENDA

Presupuesto de ingresos

Presupuesto de gastos

Marco Fiscal de Mediano Plazo

El proyecto de presupuesto 2016, ratifica nuestro compromiso por hacer de Medellín una ciudad más equitativa, que avanza hacia el camino de la prosperidad y el mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes, y donde podemos afirmar, que en Medellín somos Todos por la Vida.

Valores en millones de pesos

Composición del Presupuesto General del Municipio de Medellín

Nivel Central 3.820.464 Establecimientos Públicos 384.772

TOTAL 4.205.235

SECTOR Proyecto de Presupuesto 2016

Plan financiero - Ingresos

Ingresos Corrientes 2.170.987 2.322.280 7,0% Ingresos Tributarios 1.182.001 1.253.256 6,0% Ingresos No Tributarios 988.985 1.069.023 8,1% Transferencias 689.856 748.616 8,5% Resto de Ingresos No Tributarios 299.129 320.407 7,1% Fondo Local de Salud 385.254 417.228 8,3% Recursos de Capital 1.133.793 1.080.956 -4,7% Recursos del Balance 11.484 11.819 2,9% Venta de Activos 824 848 3,0% Recuperaciones 10.660 10.971 2,9%

Recursos del Crédito 0 168.900 Otros Recursos de Capital 1.122.309 900.236 -19,8%

Ingresos Financieros 101.674 72.666 -28,5%

Excedentes Financieros 999.166 826.872 -17,2% Otros Ingresos Extraordinarios 21.470 698 -96,7%TOTAL INGRESOS 3.690.033 3.820.464 3,5%

CONCEPTOPresupuesto Inicial 2015

Proyecto de Presupuesto 2016 Variación


El comportamiento de los ingresos en el 2016 estará determinado en gran medida por los ingresos corrientes, destacándose la dinámica de los impuestos predial e ICA, así como de las transferencias SGP.

Composición de ingresos totales

PRESUPUESTOINICIAL 2015

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2016

0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

58,8% 60,8%

10,4%10,9%

30,7%28,3%

3,690,033 3,820,464

INGRESOS CORRIENTES FONDO LOCAL DE SALUD RECURSOS DE CAPITAL

Mill

ones

de

peso

s3,5%


Distribución ingresos totales

Ingresos Corrientes

60.8%

Fondo Local de

Salud10.9%

Recursos del Crédito

4.4%

Otros Recursos de Capital

23.6%

• Los ingresos tributarios incrementan el 6% debido a los impuestos predial e ICA, de los que se proyectan

incrementos del 9,2% y 3,8% respectivamente. En cuanto al predial, se espera que el crecimiento de las nuevas viviendas y el proceso de actualización catastral permanente favorezcan el recaudo, mientras que para el ICA el comportamiento esperado responde a las expectativas sobre la economía medellinense.

• Los Ingresos No Tributarios crecen el 8,1%, dado el comportamiento favorable de contribuciones especiales sobre

contratos de obra pública, multas e intereses de tránsito, parqueaderos, además de las transferencias SGP especialmente las destinadas a educación y propósito general.

Ingresos corrientes



0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

54,4% 54,0%

45,6%46,0%

2,170,9872,322,280

INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS

Mill

ones

de

peso

s7,0%


De los Ingresos Corrientes, el 50,2% corresponden a ingresos corrientes de libre destinación (ICLD) como fuente de financiación de los gastos de funcionamiento del nivel central y de los órganos de control, según lo establece la Ley 617 de 2000, y además permiten cubrir el servicio de la deuda contraída por el Municipio de Medellín y financian parcialmente la inversión pública autónoma. Por su parte los ingresos corrientes de destinación especifica (ICDE), con una participación del 49,8% del total, son aquellos que por ley, ordenanza o acuerdo tienen una destinación determinada.

Ingresos corrientes según su destinación

1.166.794 50,2% 1.155.485 49,8% 2.322.280 100%


% PARTICIPACIÓN

INGRESOS CORRIENTES DESTINACIÓN ESPECÍFICA INGRESOS CORREINTES LIBRE DESTINACIÓN

TOTAL INGRESOS CORRIENTES

CONCEPTO


El incremento de los recursos del FLS se debe a mayores recursos estimados para el régimen subsidiado, principalmente por concepto de Fosyga, régimen subsidiado continuidad y cofinanciación del departamento, teniendo en cuenta el cálculo que realiza el Ministerio de la Protección Social.

Fondo local de salud



0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

400,000

450,000

91,9% 91,7%

4,3%4,2%3,8%

4,2%385,254417,228

RÉGIMEN SUBSIDIADO SALUD PÚBLICAPRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD

Mill

ones

de

peso

s8,3%


• La variación esperada (-4,7%) en el agregado de otros recursos de capital, se debe a los menores excedentes financieros provenientes de EPM (disminuyen en $172.518 millones).

• Por otro lado, se espera fortalecer los proyectos y programas para la vigencia 2016 con la programación de recursos de créditos por valor de $168.900 millones.

Recursos de capital



0

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

1,200,000

99,0%

83,3%

1,0%

15,6%

1,1%1,133,793 1,080,956

OTROS RECURSOS DE CAPITAL RECURSOS DEL CRÉDITORECURSOS DEL BALANCE

mill

ones

de

peso

s

-4,7%


Plan Financiero - Gastos

La proyección de gastos para 2016 se realizó teniendo en cuenta los siguientes parámetros: i) Políticas de racionalización del gasto y la optimización en el uso de recursos en coherencia con lo establecido en la ley 617 de 2000; ii) niveles sostenibles de endeudamiento y iii) niveles de inversión acordes con la tendencia observada en las últimas vigencias.

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 593.154 616.284 3,9% Nivel Central 526.579 546.691 3,8% Gastos de Personal 288.947 307.632 6,5% Gastos Generales 74.063 76.190 2,9% Transferencias 163.570 162.869 -0,4% Organismos de Control 66.575 69.593 4,5% DEUDA PÚBLICA 133.329 309.088 131,8% Servicio de la Deuda Pública Financiera

79.595 261.681 228,8%

Interna 55.771 178.680 220,4%

Amortización 16.635 141.000 747,6%

Títulos Emitidos 0 141.000 0,0%

Entidades Financieras 0 0 0,0% Créditos Proveedores 16.635 0 -100,0% Intereses, Comisiones y Gastos 39.137 37.680 -3,7% Externa 23.606 82.436 249,2% Amortización 1.978 35.851 1712,1% Intereses, Comisiones y Gastos 21.627 46.586 115,4% Operaciones Conexas de la deuda 218 565 158,7% Bonos Pensionales Tipo A y B 53.734 47.407 -11,8% POAI 2.963.551 2.895.092 -2,3% TOTAL GASTOS 3.690.033 3.820.464 3,5%

CONCEPTO Presupuesto Inicial 2015

Proyecto de Presupuesto 2016

Variación


El monto de gasto proyectado para 2016 presenta una variación de 3,5% frente a la vigencia 2015, donde el principal componente es la inversión.

El valor que más impacta el gasto en el 2016 es la redención de $141.000 millones de Bonos de Deuda Pública contraídos desde el 2006 y la amortización del crédito con la AFD por $32.500 millones.

Composición de gastos totales



0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,000

4,000,000

4,500,000

80,3% 75,8%

16,1% 16,1%

3,6% 8,1%3,690,033 3,820,464

INVERSIÓN FUNCIONAMIENTO DEUDA PÚBLICA

Mill

ones

de

peso

s

3,5%


El Municipio de Medellín empleará en Gasto de Funcionamiento y Servicio a la Deuda sólo el 24,2% de los recursos proyectados para el 2016, destinando la mayor parte de los ingresos a la Inversión (75,8%).

Distribución gastos totales

Gastos de Fun-

cionamiento; 16.1%

Deuda Pública;

8.1%

Plan Opera-tivo Anual de Inversiones;

75.8%

Gastos de Funcionamiento Deuda Pública Plan Operativo Anual de Inversiones

Gastos de funcionamiento

Gasto de Personal49.9%

Gastos Generales12.4%

Transferencias Corrientes

26.4%

Concejo3.1%

Contraloría5.1%

Personería3.0%

ADMINISTRACIÓN CENTRAL

La programación de los gastos de funcionamiento de la Administración Central y los Órganos de Control para el 2016 continúa dentro del marco de las disposiciones establecidas en la Ley 617/2000.

Plan Operativo Anual de Inversiones



0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

3,500,0002,963,551 2,895,092

Mill

ones

de

peso

s

-2,3%


La disminución en la Inversión por 2,3% en el año 2016, obedece principalmente a la reducción de los excedentes reportados por EPM (- $172.518 millones respecto al año anterior)

Participación por Vicealcaldía POAI 2016

VICEALCALDÍA POAI 2016 %Vicealcaldía de Educación, Cultura, Participación, Recreación y Deporte 1.047.813 36,19%Vicealcaldía Salud, Inclusión Social y Familia 799.594 27,62%Vicealcaldía de Gobernabilidad y Seguridad 109.315 3,78%Vicealcaldía de Hábitat, Movilidad, Infraestructura y Sostenibilidad 403.222 13,93%Vicealcaldía de CTI, Desarrollo Económico e Internacionalización 64.330 2,22%Vicealcaldía de Planeación y Gestión Territorial 227.609 7,86% Secretarías de Apoyo 231.949 8,01%

Subtotal 2.883.832 99,61% MCV 11.260 0,39%

Total 2.895.092 100%Valores en millones de pesos

Plan Financiero 2016 - 2025

CONCEPTOS 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Ingresos Corrientes 2.322.280 2.373.604 2.424.594 2.482.022 2.541.013 2.601.604 2.663.843 2.727.829 2.793.580 2.861.174

Ingresos Tributarios 1.253.256 1.284.679 1.315.307 1.351.933 1.389.666 1.428.539 1.468.585 1.509.840 1.552.409 1.596.255

Ingresos No Tributarios 1.069.023 1.088.924 1.109.287 1.130.090 1.151.347 1.173.065 1.195.258 1.217.989 1.241.171 1.264.919

Fondo Local de Salud 417.228 423.815 430.511 437.317 444.234 451.266 458.414 465.680 473.066 480.584

Recursos de Capital 1.080.956 1.081.814 1.246.604 1.481.931 1.540.457 1.601.594 1.624.635 1.693.867 1.904.546 1.822.476

Recursos del Balance 11.819 12.239 12.530 12.973 13.284 13.751 14.083 14.576 14.931 15.452

Recursos del Crédito 168.900 55.000 54.900 107.500 125.900 144.100 124.100 147.800 312.800 182.400

Otros Recursos de Capital 900.236 1.014.575 1.179.174 1.361.458 1.401.273 1.443.743 1.486.452 1.531.491 1.576.815 1.624.624

INGRESOS TOTALES 3.820.464 3.879.233 4.101.709 4.401.269 4.525.704 4.654.465 4.746.892 4.887.377 5.171.192 5.164.234

Gastos de Funcionamiento 616.284 632.815 653.348 672.793 682.958 696.603 713.327 732.812 754.812 779.130

Nivel Central 546.691 561.171 579.636 596.969 604.959 616.363 630.779 647.886 667.434 689.225

Organismos de Control* 69.593 71.645 73.713 75.824 77.999 80.240 82.548 84.926 87.378 89.905

Deuda Pública 309.088 205.217 210.776 266.313 289.089 312.550 298.703 326.421 491.546 377.761

Servicio de la Deuda Pública Financiera 261.681 157.810 163.369 218.906 241.682 265.143 251.296 279.014 444.139 330.355

Bonos Pensionales Tipo A y B según Ley 617 de 2000 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407 47.407

Plan Operativo Anual de Inversiones 2.895.092 3.041.201 3.237.586 3.462.164 3.553.658 3.645.312 3.734.862 3.828.144 3.924.834 4.007.343

GASTOS TOTALES 3.820.464 3.879.233 4.101.709 4.401.269 4.525.704 4.654.465 4.746.892 4.887.377 5.171.192 5.164.234


Proyección de ingresos 2016 - 2025

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 -

1,000,000

2,000,000

3,000,000

4,000,000

5,000,000

6,000,000 2

,322

,280

2,3

73,6

04

2,4

24,5

94

2,4

82,0

22

2,5

41,0

13

2,6

01,6

04

2,6

63,8

43

2,7

27,8

29

2,7

93,5

80

2,8

61,1

74

417,228 423,815 430,511 437,317 444,234 451,266 458,414 465,680 473,066 480,584

1,0

80,9

56

1,0

81,8

14

1,2

46,6

04

1,4

81,9

31

1,5

40,4

57

1,6

01,5

94

1,6

24,6

35

1,6

93,8

67

1,9

04,5

46

1,8

22,4

76

Ingresos Corrientes Fondo Local de Salud Recursos de Capital

Mill

ones

de

peso

s


Proyección de gastos 2016- 2025

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025200,000

700,000

1,200,000

1,700,000

2,200,000

2,700,000

3,200,000

3,700,000

4,200,000

4,700,000

5,200,000

16,1% 16,3% 15,9% 15,3% 15,1% 15,0% 15,0% 15,0% 14,6% 15,1%

8,1% 5,3% 5,1% 6,1% 6,4% 6,7% 6,3% 6,7% 9,5% 7,3%

75,8% 78,4% 78,9%

78,7% 78,5% 78,3% 78,7% 78,3%75,9% 77,6%

Mill

ones

de

peso

s


Inversión por fuentes de financiación - 2016


Tipo de Recurso Valor % PartRecursos Propios 709.205 24,5% Recursos Propios de Libre Destinación 241.422 8,3%

Recursos Propios con Destinación Específica 467.783 16,2%Transferencias de la Nación 687.702 23,8%

Educación 610.096 21,1% Propósito General 51.932 1,8% Agua Potable y Saneamiento Básico 22.723 0,8% Alimentación Escolar 2.950 0,1% Contribución artes escénicas 0 0,0%Recursos del Crédito 168.900 5,8%Fondo Local de Salud 417.228 14,4%Recursos No Propios de Destinación Específica 912.056 31,5% Excedentes Financieros 826.872 28,6% Otros Ingresos Exógenos 85.184 2,9%

Totales 2.895.092 100%

INVERSIÓN POR FUENTES

Indicador ley 617 de 2000

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 202545%

46%

47%

48%

49%

50%

51%

52%

46.6

%

46.9

%

47.0

%

47.4

%

47.5

%

46.9

%

46.5

%

46.3

%

46.3

%

46.4

%

46.6

%

% Cumplimiento % Limite Legal

La programación de gastos de funcionamiento para el 2016 continúa en el marco de las disposiciones de la Ley 617 de 2000, que establece como tope el 50% de los ingresos corrientes de libre destinación.

Indicador Solvencia Ley 358 de 1997

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20250%

10%

20%

30%

40%

50%

9.9%

7.5% 8.

9% 9.2%

9.4%

9.5%

9.4%

9.5%

9.4%

9.1% 9.7%

Resultado del indicador Límite legal

El indicador de solvencia no supera el 10,0% durante el horizonte de proyección, evidenciando la capacidad que tiene el Municipio de generar Ahorro Operacional para cubrir la totalidad de los intereses generados por las obligaciones adquiridas.

Indicador Sostenibilidad Ley 358 de 1997

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 20250%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%67

.2%

73.7

%

72.4

%

71.0

%

69.6

%

67.6

%

64.8

%

62.3

%

59.8

%

57.5

%

54.8

%

Resultado del indicador Límite legal

El indicador de sostenibilidad se ubica por debajo del límite legal del 80%, teniendo en cuenta el comportamiento esperado de la deuda con base en las expectativas sobre las tasas de interés y tipo de cambio, al igual que la proyección de los ingresos base de cálculo.

Meta de Superávit Ley 819 de 2003

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 -

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

79,595

92,781 102,810

108,469 111,406 115,782 121,043

127,196 131,214 131,339

147,955

60,164

84,266 93,258

98,441 100,510 104,523 109,251 115,433 119,076 119,162

134,253

Meta de Superávit Primario Intereses de la Deuda

Las metas de superávit primario establecidas en el horizonte de proyección 2016 -2025, permiten al Municipio asegurar a mediano plazo un monto de deuda pública que pueda servir cumplidamente.


Gracias

presupuesto 2016

Government & Nonprofit