PRESSUPOSTAJUNTAMENT DE CIUTADELLA (2016)

www.ajciutadella.org

Aprovació definitiva del pressupost general de l’Ajuntament de Ciutadella de Menorca per l’exercici 2016 ( expedient 2015/011869) al Ple Extraordinari del

dia 29 de desembre de 2015Publicats al BOIB n.190 de 31 de desembre de 2015

RESUM

Aquesta publicació és un resum dels PRESSUPOSTOS DEL 2016 amb la intenció defacilitar la comprensió dels mateixos a tots els veïns i veïnes de Ciutadella.De totes maneres, per una major comprensió dels Pressupostos i per tal d’obtenirun aprofundiment més detallat de les magnituds pressupostàries de Ciutadellapodeu consultar pròximament el nou web de l'Ajuntament de Ciutadella, ontrobareu:

1.Resum del pressupost per capítols 2016 2.Memòria Explicativa del Projecte de Pressupost 20163.Bases d'Execució del pressupost 2016 4.Pressupost de despeses per programes 5.Pressupost d’Ingressos6.Annex d'inversions i transferències de capital 7.Estat de previsió de moviments i situació del deute 8.Plantilla de Personal

Per a més informació podeu consultar a:

www.facebook.com/ajuntament.deciutadella

www.ajciutadella.org

twitter.com/AjCiutadella

1.-QUE SON ELS PRESSUPOSTOS MUNICIPALS? CONCEPTES BÀSICS PREVIS

El pressupost de despeses és l’autorització que fa el Ple perquè el govern de l’Ajuntament pugui gastar, en un any, i estableix l’import que, com a màxim, es pot gastar i en què s’ha de realitzar la despesa. Els imports consignats no es poden sobrepassar, excepte amb els casos que estableix la normativa. Per fer modificacions és necessari tramitar unes modificacions de crèdit regulades a la normativa.

El pressupost és una ordre del Ple de l’Ajuntament, que va ser triat pels ciutadans, que autoritza al govern local respecte quina quantitat pot gastar i en què l’ha de gastar durant un any. D’aquesta manera el

pressupost de l’entitat es configura tant com a instrument de gestió per al govern com a instrument de control per al Ple. Dia 1 de gener han de tenir el seu pressupost aprovat. Així no obstant, si en començar

l’any no s’hagués aprovat, la normativa estableix que es prorrogaran els de l’any anterior. És important saber que al pressupost hi ha un tractament diferent de les despeses i dels ingressos, ja que els

imports de la despesa constitueixen un límit màxim de despesa autoritzada mentre que els ingressos són estimacions i previsions que s’esperen obtenir per a finançar les despeses, i per tant poden variar.

El pressupost està regulat en el Text Refós de la Llei Reguladora d’Hisendes locals, en concret en el títol VI Pressupost i Despesa Pública, i per l’ Ordre EHA/3565/2008, de 3 de desembre, per la qual s’aprova

l’estructura dels pressupostos de les entitats locals.

Què és el pressupost d’un Ajuntament?

Què és el pressupost

de despeses?

El pressupost d’ingressos és la previsió dels recursos que l’entitat espera obtenir durant l’any per a finançar les despeses que figuren en el pressupost de despeses. A diferència de les despeses, l’execució del pressupost d’ingressos es realitzarà per la quantitat que efectivament s’obtingui durant l’any, amb independència de la quantitat que s’hagi previst obtenir en el pressupost inicial.

Què és el pressupost

d'ingressos?

Com es classifica el pressupost de despeses i d’ingressos?

Els ingressos procedeixen de distintes fonts: de les economies particulars, fonamentalment a través d’imposts, taxes i altres tributs i procedents de l’Estat, de la Comunitat Autònoma, del Consell insular de Menorca, i de la Unió Europea, mitjançant transferències o subvencions. També poden provenir de la gestió seu patrimoni o de préstecs amb els límits que la Llei imposa. Així, l’article 2 del Text Refós de la Llei Reguladora d’Hisendes locals enumera els recursos del sistema financer local, assenyalant que la Hisenda de les entitats locals estarà integrada per:a) Els ingressos procedents del seu patrimoni i la resta de Dret Privat.b) Els tributs propis (locals) classificats en taxes, contribucions especials i imposts i els recàrrecs exigibles sobre els imposts de les comunitats autònomes (CC.AA.) o d’altres entitats locals.c) Les participacions en els tributs de l’Estat i de les CC.AA.d) Les subvencions.e) Els percebuts en concepte de preus públics. f) El producte de les operacions de crèdit.g) El producte de les multes i sancions en l’àmbit de les seves competències.h) Les altres prestacions de Dret públic.

L’estat de les despeses es pot classificar de 3 formes ( classificacions) diferents:

1. Orgànica, que informa sobre qui realitza la despesa. ( Qui gasta) 2. Per programes, que informa sobre en què es gasta, és a dir, la finalitat de la despesa. ( en què es gasta) 3. Econòmica, que informa sobre com es gasta, sobre la naturalesa econòmica de la despesa ( com és gasta)

L’estat d’ingressos es pot classificar de 2 formes:1. Classificació econòmica, que presenta la informació

atenent a la naturalesa econòmica dels drets pressupostaris, l’estructura de la qual serà definida pel Ministeri d’Economia i Hisenda. Agrupa els ingressos en funció del seu origen, diferenciant entre ingressos derivats d’operacions corrents, d’operacions de capital i d’operacions financeres.

2. Classificació orgànica, que informa sobre qui ingressa. És una possibilitat que tenen les entitats locals i, per tant, una classificació de caràcter opcional.

Quins són els ingressos

d'una entitat local?

2. CONDICIONATS DEL PRESSUPOST 2016

3. OBJECTIUS

Pal·liar i reduir l’ impacte de les sentències

contràries a l'ajuntament, racionalitzant les despeses i els ingressos i intentant

reduir el menys possible l’ impacte damunt els

serveis que s’ofereixen als ciutadans

2.-Garantir l’estabilitat als pressuposts. Per elaborar aquests pressupostos ens basam en la

previsió dels ingressos estructurals i no en la previsió d’ingressos conjunturals i momentanis, per evitar, que l’estimació optimista d’ingressos conjunturals i no segurs, disparés el pressupost

de despeses i generés, si finalment no es produeixen, una manca de liquiditat per fer

front al pagament a proveïdors i provocant que aquests no poguessin cobrar els serveis duts a

terme a aquest ajuntament.

Evitar nous endeutaments a

l’ajuntament , i en conseqüència als

ciutadans, i aquest 2016 no es farà cap

préstec ordinari.

Treballar des d’una gestió eficient dels

recursos públics per evitar la reducció dels serveis que es presten

als ciutadans i evitar que els veïns de Ciutadella

carreguin amb la conseqüència de la mala

gestió dels recursos públics.

1.- Millorar la Transparència. Ens vam comprometre a fer més

accessibles i comprensibles les informacions relatives als comptes

municipals i pressupostos. Amb aquesta publicació, amb la millora de la informació que apareixerà al nou web i donant compliment a

l’aplicació de la Llei 19/2013, de 9 de desembre, de transparència,

accés a la informació pública i bon govern i que entra en vigor el 24

de desembre de 2014., avançarem en aquest camí

4. DADES GENERALS

Pressupost Ajuntament de Ciutadella 2016: 30.887.418€ + 2,55% respecte el pressupost de 2015

El pressupost compleix el principi d’estabilitat pressupostària

No hi ha nous endeutaments

Hi ha una combinació de reducció de la pressió impositiva directe sobre elsciutadans, sobretot perquè la caiguda en la recaptació de l’IBI (que ha baixat en582.272,72 €) és inferior a l’ increment del valor dels terrenys de naturalesaurbana (+189.262,50 €), junt amb a un increment moderat de la imposicióindirecte (+111.000,00€) donades les bones expectatives en la concessió dellicències d'obra i per la modificació de les taxes (+198.571,25 € ) ( Recollida itractament de residus sòlids urbans, aigua i Clavegueram) que no s'havia fet enanys anteriors, per intentar que s’ajustin al cost del servei i s’incorporil’amortització de la maquinària en el cas del tractament de fems. Juntament enlleugera millora de la recaptació per la millora de la situació econòmica i millora del’activitat.

IMPORT PRESSUPOST 2016

IMPORT PRESSUPOST 2015

VARIACIÓ %

30.887.418,74 30.120.731,72 766.687,02 2,55%

5. PRESSUPOST PER ACTUACIONS ORDINÀRIES I EXTRAORDINÀRES COMPARAT 2016/2015

( classificació econòmica)

ESTAT DELS INGRESSOS 2016 ( Capítols)-Valor absolut i % sobre total pressupost-

ESTAT DE DESPESES 2016 ( Capítols)

-Valor absolut i % sobre total pressupost-

DESPESES 2016 2015 VARIACIÓ % VARIAICÓ% sobre total

Pressupost

1.TOTAL DESPESES ORDINÀRIES 28.082.476,50 28.298.262,71 -215.786,21 -0,76% 90,92%

2.TOTAL DESPESES EXTRAORDINÀRIES 2.804.942,24 1.822.469,01 982.473,23 53,91% 9,08%

TOTAL PRESSUPOST DE DESPESES 30.887.418,74 30.120.731,72 766.687,02 2,55% 100,00%

INGRESSOS

1.TOTALINGRESSOS ORDINARIS 30.737.842,58 29.971.155,56 766.687,02 2,56% 99,52%

2.TOTAL INGRESSOS EXTRAORDINARIS 149576,16 149576,16 0 0,00% 0,48%

TOTAL PRESSUPOST D'INGRESSOS 30.887.418,74 30.120.731,72 766.687,02 2,55% 0,00%

6. PRESSUPOST PER CAPÍTOLS ( Classificació econòmica) I COMPARATIVA DELS

INGRESSOS D’OPERACIONS NO FINANCERES 2016/2015

INGRESSOS:OPERACIONS NO FINANCERES 2016 / 2015

Impostos directes : impost de bens immobles (IBI), Impost de vehicles, Impost d'activitats econòmiques (IAE)

Impostos indirectes: Impost de construccions i obres (ICIO)

Taxes, preus públics i altres ingressos: taxa de clavegueram, d’aigua, de recollida de residus, de matrimoni,....

Transferències corrents: aportacions dels tributs de l’estat, aportacions de GB i CIME

Ingressos patrimonials: lloguers immobles, canons concessions,...

Alienació inversions reals: venda de patrimoni municipal

7. PRESSUPOST D’INGRESSOS PER CAPÍTOLS I ARTICLES (Classificació econòmica)

INGRESSOS PER ARTICLES 2016 ( de la classificació econòmica)

8. PRESSUPOST DE DESPESES PER POLÍTIQUES ( Classificació per Programes) I PER CAPÍTOLS ( econòmica)

Despeses per polítiques (classificació per programes)

9. SITUACIÓ DEL DEUTE BANCARI I CÀRREGA FINANCERA INCORPORADA AL

PRESSUPOST DEL 2016

2016

BANC DATA DE FORMALITZACIÓ

IMPORT PRÉSTEC

TIPUS INTERÈS

NÚM. ANUALI

TATS

ANY VENCIMENT

DEUTE VIU A (PENDENT): 31/12/2015

AMORTITZACIONS

ORDINÀRIES2016

PAGAMENT INTERESSOS

2016

TOTAL (AMORTITZACIÓ + INTERESSOS)

2016

DEUTE VIU A: 31/12/2016

LA CAIXA 03/11/2005 4.000.000,00 €Fixe / variació

anual 20 2025 2.352.941,16 € 235.294,12 € 88.407,85 € 323.701,97 € 2.117.647,04 €

LA CAIXA 03/11/2005 4.010.903,61 €Fixe / variació

anual 20 2024 2.359.355,04 € 235.935,51 € 11.729,53 € 247.665,04 € 2.123.419,53 €

DEXIA SABADELL 19/05/2006 2.687.000,00 €

E3M+0,3/

Variació trimestral 10 2016 268.700,00 € 268.700,00 € 7.790,30 € 276.490,30 € 0,00 €

BBVA 20/03/2007 3.282.937,69 € Fixe 3,98%/ 10 2017 656.587,61 € 328.293,76 € 23.228,61 € 351.522,37 € 328.293,85 €

LA CAIXA 23/04/2008 3.619.783,50 €Fixe / variació

anual 10 2019 1.266.924,22 € 361.978,35 € 6.929,17 € 368.907,52 € 904.945,87 €

BBVA 11/04/2008 1.750.000,00 €Fixe / variació

anual 10 2023 1.320.658,56 € 172.380,05 € 6.387,01 € 178.767,06 € 1.148.278,51 €

BBVA 11/08/2009 1.500.000,00 €Fixe / variació

anual 10 2020 710.526,30 € 157.894,74 € 35.317,15 € 193.211,89 € 552.631,56 €

CAJA MADRID 24/09/2009 2.034.571,98 €

E3M+1,35/

Variació trimestral 10 2019 915.557,38 € 203.457,20 € 13.592,94 € 217.050,14 € 712.100,18 €

SANTANDER 12/05/2010 3.499.647,96 €

E3M+1,65/

Variació semestral 10 2021 2.099.788,84 € 349.964,78 € 37.548,98 € 387.513,76 € 1.749.824,06 €

CAIXABANK 110.000,00 € FIXE 10 2021 44.000,00 € 11.000,00 € 1.493,36 € 12.493,36 € 33.000,00 €

TOTAL 26.494.844,74 € 11.995.039,11 € 2.324.898,51 € 232.424,90 € 2.557.323,41 € 9.670.140,60 €

CONTRACTACIÓ DE NOUS PRÈSTECS EL 2016 N0

10. PLANTILLA DE PERSONAL 2016

TOTAL PLANTILLA 2016 128 145 2 275

TOTAL RETRIBUCIONS BRUTES ANUALS PERSONAL 4.140.178,95€ 3.192.431,53€ 6.233,27€ 7.338.843,75€

Nota: Aquí s’hi hauran d’afegir les costos laborals a càrrec Ajuntament, si es compara amb capítol despeses personal

La plantilla de personal durant l’exercici 2015 no ha sofert modificacions, en relació a les previstesinicialment al pressupost. En canvi, la plantilla i annex de personal del Pressupost General de l’Ajuntamentde Ciutadella per al 2016 experimenten les següents modificacions, en relació al 2015:

Pel que fa al número total de places previstes, augmenten en 2 i queden establertes en 275

VARIACIONS DE PLANTILLA I NOVES CONTRACTACIÓNS DEURANT EL 2016 SI

Pel que fa a les retribucions, en relació al passat exercici, s'ha produït un increment de 355.580,81 €(+3,43%). Aquest increment ve donat, en part:

Les retribucions del personal de l’Ajuntament de Ciutadella experimenten un increment d'un 1%respecte les vigents previstes per a l'exercici 2015 Com recull el Projecte de Llei de PressupostosGenerals de l’Estat per l’exercici 2016, per l'increment de les retribucions del personal al servei de lesadministracions locals en 1%.

A més s'ha consignat la partida pressupostària per fer front al pagament del 50% restant de la retencióde la paga extraordinària de desembre de 2012.

També s'ha incrementat en 1 plaça de psicòleg, un fosser que estava a mitja jornada s'ha comptat ajornada sencera i s'ha incrementat la dotació de la plaça d'Interventor i secretari d'habilitació nacional

11. RETRIBUCIONS ECONÒMIQUES REGIDORS I REGIDORES(Quantitats en brut)

Les retribucions d'assistència a comissions i plens, estan calculats d’acord al supòsit que s'hagin convocat tots els òrganscol·legiats de manera ordinària i els regidors esmentats hi hagin assistitS’han mantingut el sous i retribucions de l’anterior legislatura. No obstant això, el 2016 hi ha l'increment de la partida que fa referència als Òrgans de Govern en 16.516,67€.,donat s’havia contemplat sol el sou de l’Alcalde per mig any, ja que, fins el mes de maig de 2015, l’Alcalde sols rebia les indemnitzacions per assistència donada la seva condició personal

Per a més informació podeu consultar a:

www.ajciutadella.org

www.facebook.com/ajuntament.deciutadella

twitter.com/AjCiutadella