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DIPLOMADO ESPECIALIZADO MODULO I INTRODUCCIÓN A GESTIÓN DE RIESGOS

Yina Milena Arango Márquez

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS “SIAR”

“La Educación ha sido considerada en el Sector Solidario, como principio orientador, identificador y unificador y como factor de desarrollo de las organizaciones que confluyen en este tipo de

organizaciones“……

SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS “SIAR”

✓ Facilitar a los participantes una formación

teórico - práctica sobre el Sistema

Integral de Administración de Riesgos

“SIAR”, que les permita identificar,

analizar, diseñar medidas y metodologías

del tratamiento y monitoreo de los riesgos

en los diferentes niveles

organizacionales; a través de una

efectiva gestión de riesgo en las

entidades de economía solidaria.

MODULO I - INTRODUCCIÓN A GESTIÓN DE RIESGOS

1. Contextualización SIAR

2. Aspectos legales y normativos

3. Gestión del riesgo

4. Alineación del SIAR a la planeación estratégica

Controlar el uso de los recursos y las actividades de trabajo con el

propósito de lograr los objetivos o metas de la organización de manera

eficiente y eficaz.

ENFOCADA A……

❖ Responsables de desarrollar la política de gestión del riesgodentro de la organización

❖ Encargados de asegurar que el riesgo se gestiona demanera eficaz dentro de la organización, considerada en sutotalidad o en un área, un proyecto o una actividadespecífica

❖ Los que necesitan evaluar la eficacia de una organización enmateria de gestión del riesgo

❖ Los que desarrollan normas, guías, procedimientos ycódigos de buenas prácticas que, en su totalidad o enparte, establecen cómo se debe tratar el riesgo dentro delcontexto específico de estos documentos

❖ Los que reportan o auditan lo concerniente a gestión deriesgos

CONCEPTUALIZACIÓN SIAR - GESTIÓN INTEGRAL

✓ Que es riesgo?

✓ Causa del riesgo?

✓ Si se materializa el riesgo cual es la consecuencia o efecto??

✓ Costo, tiempo, calidad………

✓ Factores externos …. internos

RIESGO - PELIGRO

1. Incertidumbre (puede que nunca ocurra).2. El riesgo importa y debe gestionarse porque tieneun efecto (positivo y negativo).3. Ese efecto es sobre los objetivos fijados.

Riesgo: Proviene del latín “risicare” que significa “atreverse”

SES: Implica posibilidades de pérdidas no

compensadas con posibilidades de ganancias

ISO 31000:2009 Es “el efecto de la incertidumbre

en la consecución de los objetivos”

Porque no se analizan los riesgos????

✓ No aporta valor✓ Para que pensar en lo malo✓ Hay suficientes controles✓ Acá pensamos en metas no en riesgos✓ Aceptamos que es común que los sistemas tecnológicos fallen✓ No hay tiempo para evaluar riesgos hay que colocar créditos a que horas

trabajamos✓ Acá nunca ha pasado nada✓ Para que tanto proceso, procedimiento, manuales y demás✓ Gestionar riesgos no nos ayuda a generar excedentes✓ Si ocurre algo hay miramos como lo arreglamos

“La introducción de la gestión del riesgo y el aseguramiento de su eficacia continua requieren un compromiso fuerte y sostenido de la dirección de la organización, así como el establecimiento de una planificación estratégica y rigurosa para conseguir

el compromiso a todos los niveles …”

ISO 31000

Importancia Análisis de Riesgos

✓ Proporcionar información basada en la evidencia✓ Análisis para tomar decisiones✓ Comparación y variación✓ Crear confianza asociados, proveedores y demás

grupos de interés✓ Permite una correcta asignación y gestión de recursos✓ Minimizar posibles pérdidas✓ Identificar nuevas oportunidades de negocio✓ Identificar posibles amenazas que afectan o pueden

afectar la empresa✓ Mejorar tiempos de respuesta

DEFINIENDO……..

Eventos que pueden ocasionar un incidente o dañoAmenaza

Medida para estimar la posibilidad de que ocurra un evento o incidente(Alta, media, baja)

Probabilidad

Resultado o efectos que puede ocasionar a la empresa la materialización del riesgo (Negativo, positivo)

Impacto

Origen que puede tener el riesgo internos o externos (Personas, procesos, entorno, tecnología)

Fuentes de riesgo

Riesgo que permanece después de tomar acciones para reducir impacto y/o probabilidad de ocurrencia

Exposición al riesgo

SIA

RSARC

Riesgo Crediticio

SARM

Riesgo Mercado

SARL

Riesgo Liquidez

SARO

Riesgo Operativo

SARLAFT

Lavado de activos y financiación del terrorismo

Evolución de la Administración de Riesgos en Colombia

SECTOR SOLIDARIO????

Basilea I - 1988

• Capital mínimo 8% del total activos riesgosos

• Acciones buen gobierno corporativo

• Manejo riesgo de crédito, riesgo operativo

• Sistema de control interno

Acuerdos de capital - BASILEA I, II,III Suiza

✓Acuerdos de supervisión bancaria

✓Recomendaciones regulación bancaria

✓Emitidos por el Comité de Basilea de Supervisión bancaria (BCBS) - compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Bélgica, Canadá, España, EE. UU., Francia, Italia, Japón, Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido, Suecia y Suiza.

✓Banco de pagos internacionales

✓Mejores prácticas

https://es.wikipedia.org/wiki/Alemania

https://es.wikipedia.org/wiki/B%C3%A9lgica

https://es.wikipedia.org/wiki/Canad%C3%A1

https://es.wikipedia.org/wiki/Espa%C3%B1a

https://es.wikipedia.org/wiki/EE._UU.

https://es.wikipedia.org/wiki/Francia

https://es.wikipedia.org/wiki/Italia

https://es.wikipedia.org/wiki/Jap%C3%B3n

https://es.wikipedia.org/wiki/Luxemburgo

https://es.wikipedia.org/wiki/Pa%C3%ADses_Bajos

https://es.wikipedia.org/wiki/Reino_Unido

https://es.wikipedia.org/wiki/Suecia

https://es.wikipedia.org/wiki/Suiza

Basilea II - 1999

• Establecer requerimiento patrimonial ajustado al riesgo que asumen las entidades

• Requerimiento mínimo de K

• Nuevo enfoque riesgo de mercado, operativo y crediticio

• Regulación PC

• Perfilación deudor

• Disciplina de mercado (participación, exposición y calidad)

• Pérdida esperada (Análisis del cliente y de la operación)

• Métodos (Indicador básico, estándar (líneas de negocios), medidas avanzadas(probabilidad).

Basilea III - 2009

• Tras crisis financiera nuevos ajustes

• Pruebas de Stress o de tensión – pérdida por escenarios extremos

• Riesgo de Liquidez

• Requisitos para liquidez y apalancamiento

• Estándares de liquidez (coeficiente de cobertura de liquidez y coeficiente de financiamiento estable)

• Enfoque macroprudencial

• Mayor capacidad de absorción de pérdidas

• Seguimiento y evaluación proactiva

• Evolución de políticas y prácticas crediticias

• Cuidado del gobierno corporativo

• Adecuada capitalización y provisiones

• Reducción probabilidad de crisis

ASPECTOS LEGALES

Sistema Integral Para la Prevención del Lavado de Activos

Modelo Estándar de Control Interno

Instrucciones frente al

proceso de implementación

de las Normas de Información

Financiera – NIF.

Normas fortalecer los mecanismos de prevención, investigación

y sanción de actos de corrupción y la efectividad del control de

la gestión pública

NTC (Norma Técnica Colombiana) ISO 31000/2009 -2011

ISO 22301 /2012 Gestión de la continuidad de negoci0s (BCM) – Procesos de negocio e impacto

ISO 9001 /2015 Sistemas de gestión estandarizados

La norma internacional establece unconjunto de principios que se debensatisfacer para que la gestión del riesgo seaeficaz.

Desarrollo Implementación Mejora Continua

Integrar el proceso de gestión del riesgo en los procesos de gobierno, de estrategia y de planificación, de gestión, y de elaboración de informes, así como en las políticas,

los valores y en la cultura de toda la organización.

LEY 79/88

•OBJETO Dotar al sector cooperativo de un marco propicio para su desarrollocomo parte fundamental de la economía nacional.

LEY 454/98

•OBJETO Por la cual se determina el marco conceptual que regula la EconomíaSolidaria.

LEY 1266/2008

- OBJETO Establece los parámetros para reportar y consultar en las centralesde riesgo.

LEY 1314/2009

- OBJETO Regula los principios y normas de contabilidad e informaciónfinanciera NIIF y de aseguramiento de información aceptados en Colombia.

Ley 1391/2010

- OBJETO Modificó el decreto 1481 de 1989 y el objeto es reformar la norma rectora de la forma asociativa de los Fondos de empleados.

LEY 1527/2012

- OBJETO Establece el marco general para la libranza o descuento directo.

LEY 1581/2012

- OBJETO Dictar disposiciones generales para la protección de datospersonales.

LEY 1819/2016

- OBJETO Adoptar una reforma tributaria estructural, fortalecer losmecanismos para la lucha contra la evasión y la elusión fiscal.

PARA TENER EN

CUENTA…..

LEYES Y

DECRETOS QUE

APLICAN EN EL

SECTOR DE LA

ECONOMIA

SOLIDARIA

•OBJETO Dotar a las asociaciones mutualistas de un marco jurídicoadecuado para su desarrollo.

Decreto 1480/89

•OBJETO Determina la naturaleza, características, constitución,regímenes interno, de responsabilidad y sanciones, y se dictanmedidas para el fomento de los fondos de empleados.

Decreto 1481/89

•OBJETO Reglamenta los sujetos de la exención de impuesto sobre larenta y el deber de invertir en educación formal una suma igual osuperior al 20% del excedente del ejercicio.

Decreto 2880/2004

•OBJETO Regula las normas sobre la Ley antitrámites.Decreto 19/2012

•OBJETO Actualización de normas para las cooperativas de ahorro ycrédito y las cooperativas multiactivas e integrales con sección deahorro y crédito.

Decreto 37/2015

•OBJETO Dicta disposiciones generales para la implementación delsistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo (SG SST).

Decreto 1443/2014 – Decreto 171/2016 –Decreto 52/2017

•OBJETO Regula las normas aplicables a los Fondos de Empleados para la prestación de los servicios de ahorro y crédito.

Decreto 344/2017

Circular básica contable 004 y jurídica 007 de 2008/2015 Riesgo crediticio

Circular 003/2013 Crédito y cartera riesgos

Circular 14/2015 Instrucciones para la implementación del Sistema de Administración del Riesgo de Liquidez - SARL

Circular 15/2015 Instrucciones para la implementación del Sistema Integral de Administración de Riesgos – SIAR -

Circular 006/2014 SIPLAFT – Circular 004/2017 SARLAFT

Control Interno……


Buenas prácticas en materia de Gestión de cumplimiento y de ayuda a la Gestión


Gestión de Riesgos…………………….

Proceso de planear, dirigir, organizar, y controlar los recursos y actividades de una empresa, para reducir al mínimo, el efecto económico al ocurrir un riesgo, al menor costo posible.

Objetivo

Maximizar repercusiones

positivas (oportunidades)

Asociadas a un riesgo

Política efectiva para asegurar equilibrio

entre riesgo y oportunidades

Minimizar

repercusiones negativas (pérdidas)

Herramienta para alinear estrategia, procesos, personas, tecnología y conocimiento, erradicando las barreras funcionales o culturales de modo que se adopte un

enfoque holístico (conjunto), integral y anticipado

ISO 31000 - Actividades coordinadas para dirigir y controlar una organización con respecto al riego

✓ ELUDIR no proseguir con la actividad riesgosa (No siempre es posible)

✓ TRANSFERIR que otra parte soporte parte del riesgo (puede ocasionar nuevos riesgos)

✓ REDUCIR tomar medidas tendientes a reducir la probabilidad de ocurrencia y/o impacto (No siempre implica costos adicionales, puede ahorrar dinero)

✓ ASUMIR aceptar el riesgo inherente (conociéndolo)

Actitud hacia el Riesgo…….

“Debemos pasar de una cultura de reacción, a una cultura de la prevención”. (Koffi Annan)

✓ Cooperativas de Ahorro y Crédito

✓ Cooperativas Multiactivas o Integrales con sección de ahorro y crédito

✓ Fondos de Empleados

✓ Asociaciones Mutuales

AMBITO DE APLICACIÓN SIAR Circular 14 y 15/2015 Instrucciones para la implementación del Sistema Integral de Administración de Riesgos –

SIAR y SARL

ADOPCIÓN

Fases, proceso gradual de acuerdo a:

✓ Naturaleza

✓ Tamaño

✓ Volumen de operaciones

✓ Número de empleados

Proceso será monitoreado por la SES

ANEXO CIRCULAR EXTERNA No. 14

MODELO ESTANDAR DE MEDICIÓN DE RIESGO DE LIQUIDEZ

PLAZOS PRIMERA FASE

• Igual o superior a 90.000 millones

• Inicia Sep/2016Grupo 1

• Igual o superior 40.000 millones y menor a 90.000 millones

• Inicia Dic/2016Grupo 2

• Igual o superior a 25.000 millones y menor de 40.000 millones

• Inicia Mzo/2017Grupo 3

• Igual o superior a 15.000 millones y menor a 25.000 millones

• Inicia Jun/2017Grupo 4

• Igual o superior a 5.000 millones y menor a 15.000 millones

• Inicia Sep/2017Grupo 5

• Menos de 5.000 millones

• Inicia Dic/2017 Grupo 6

Cooperativas Ahorro y Crédito, multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito


Gestión eficaz del Riesgo …………………….

Principios Estructura Proceso

NORMA ISO 31000:2009 Estándar que propone pautas genéricas sobre como gestionar los riesgos de forma sistemática y transparente.


Implementación SIAR

Principios para la gestión de riesgos (SES)

✓ Implementación o construcción cultura de gestión de los riesgos a los que esta expuesta la organización

✓ Diseño de controles para operar adecuadamente

✓ Implementación de políticas y pcd que permita identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos

✓ Establecer políticas de información y comunicación adecuadas

✓ Esquemas de monitoreo y supervisión efectivos sobre operaciones que se realizan

Control Interno……Principios de integridad y valores éticos

✓ Código de conducta ( Valores éticos organizacionales,Acatamiento de normas y políticas, Manejo deconflicto de interés, Actuaciones prohibidas alpersonal, Manejo de las relaciones con tercerosinteresados, Prácticas de negocios aceptables,Manejo de incentivos al personal)

✓ Independencia y actitud proactiva hacia la gestión delos riesgos

✓ Mantener una estructura organizacional apropiada

✓ Autoridad y responsabilidad (límites, potestad,facultad, responsabilidad, funciones, delegación,decisiones y demás)

✓ Establecer políticas y prácticas de RH

✓ Herramientas de monitoreo y medición


Principios para la Gestión de Riesgos – ISO 31000

Cumplimiento objetivo y mejora desempeño

Planeación estratégica, gestión y cambios

Elecciones informadas, priorizar acciones y acciones alternativas

Naturaleza y forma de tratar

Eficiencia, resultados consistentes, comparables y confiables

Histórico, expertos, retroalimentación, observación….

Contexto interno y externo, perfil de riesgo

Capacidades, percepciones e intenciones

Correcta y oportuna intervención de las partes

Presentar evento surgen cambios, nuevos riesgos

Madurez de la gestión

Elementos Estructura Políticas

✓ Políticas de otorgamiento de crédito: Estas políticas deben diferenciar claramente los clientes potenciales de laentidad, para determinar los perfiles de crédito y los niveles de adjudicación para cada uno de ellos, tomando encuenta la historia crediticia de la entidad. Además debe estar acorde con la política de exposición y límites ydeterminar las características básicas de los sujetos de crédito y los niveles de tolerancia frente al riesgo potencial decada uno de ellos.

✓ Políticas de Recuperación: Estas políticas garantizaran una gestión que permita minimizar las pérdidas en el tiempo acausa del incumplimiento. Serán diseñadas con base en la historia de recuperaciones y las variables críticas quedeterminan la minimización de las pérdidas. La información sobre los resultados de estas políticas debe seralmacenada como insumo para refinamiento de los modelos desarrollados para el seguimiento y estimación depérdidas.

✓ Políticas de Constitución de Provisiones: Se deben definir las políticas de constitución de provisiones generales eindividuales necesarias para absorber las pérdidas esperadas derivadas de la exposición crediticia de la entidad yestimadas mediante las metodologías y análisis desarrollados en el S.A.R.C. Estas provisiones deben ser consistentescon las políticas de riesgo y deben estar en capacidad de subsanar con un nivel de confianza determinado los eventosde incumplimiento por parte de los sujetos de riesgo elegidos.

Responsabilidad del Consejo Adm / Junta Directivas

✓ Políticas

✓ Estrategias

✓ Reglas de actuación

✓ Criterios

✓ Límites

✓ Asignación de recursos

✓ Adopción de medidas

✓ Sistemas de control y seguimientopara mitigar los riesgos

Comité de Riesgos

✓ Métodos de identificación causas o factores de riesgo a tratar

✓ Cuantificación o medición de los controles a implementar y del seguimiento que debe llevarse acabo

✓ Niveles de exposición tolerados y límites de cumplimiento para el riesgo que se esté tratando

✓ Medidas correctivas a implementar para la adecuada gestión del riesgo que se está tratando

✓ Mecanismos de cobertura y mitigación de dicho riesgo

▪ Dos miembros

▪ Órganos de Administración

▪ Funciones


Estructura de la Gestión de Riesgos………………

Compromiso de la Dirección

Diseño de la estructura de

soporte

Implantación de la Gestión de riesgo

Seguimiento y revisión de la

estructura

Mejora continua de la estructura

Marco de Referencia ISO 31000


Proceso de la Gestión de Riesgos – ISO 31000


Diseño e implantación Gestión de Riesgos…………………….

STAKEHOLDER

Control Interno……LIQUIDEZ

Posibilidad de pérdida

LEGAL

Incumplimiento leyes, reglas y prácticas

CONTRAPARTE

Incurrir en pérdidas y disminuya activos, incumplimiento de una

contraparte

SARL

Conjunto de etapas y elementos (políticas, pcd, doc, estructura org, órg de control, plataforma

tecnol, divulgación de información y capacitación)

PLAN DE FONDEO DE CONTINGENCIA

Compilación de estrategias, políticas, pcd y planes de acción

para responder ante crisis de liquidez

PARTES RELACIONADAS

Personas naturales o jurídicas con las que se tienen vínculos


Requisitos y características

✓ Guardar correspondencia✓ Permitir el control de cumplimiento

de políticas, límites y normas legales✓ Permitir la cuantificación del riesgo

asumido✓ Considerar estrategias de la

organización, prácticas generales ycondiciones del entorno

✓ Permitir elaboración de reportesgerenciales estrategias, cumplimientoy exposiciones

✓ Componentes o elementos de cadasistema de administración de riesgos

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS SIAR - SES

Direccionado a dos vertientes control de los riesgos y el financiamiento de los mismos


IMPLEMENTACIÓN SIAR - SES

Responsabilidades y reportes de administración de riesgo

Características mínimas de los análisis por tipo de riesgo

✓ Riesgo de crédito

✓ Riesgo de liquidez

✓ Riesgo de mercado

✓ Riesgo operacional

✓ Riesgo de lavado de activo y financiación del terrorismo

✓ Interacción de riesgos


IMPLEMENTACIÓN SIAR - SES

• Estructura Organizacional

✓ Áreas comerciales (Front Office)

✓ Área de gestión de riesgo (Middle Office)

✓ Áreas Operativas (Back Office)

• Políticas de personal

• Registro y cierre de operaciones

• Auditoria

•Disposiciones Finales (Disponibilidad documentación código buen gobierno, actas, manuales, reportes y

documentos)


EVALUACIÓN Y MEDICIÓN SIAR - SES

Valoración de la probabilidad o frecuencia de ocurrencia y de severidad o impactode los daños esperados por un riesgo determinado, en un período de tiempo dado,que ocasionen daños personales o pérdidas materiales


ETAPAS SIAR - SES


TOMAR DECISIONES OPORTUNAS PARA MITIGAR LOS RIESGOS

• Probabilidad

• Severidad

• Impacto

• Daño

• Acciones

• Toma decisiones

• Correctivas –

preventivas

• Mantenimiento

• Riesgos

• Políticas

• Evento

• Factor

• Cumplimiento

• K expuesto

• Sirve o no

• Modelos de

información

• Ocurrencia del

evento


BASE DE DATOS Y TECNOLOGÍASIAR


• Componente muy importante en la información (base de datos).

• Tecnología para evaluar el riesgo tanto en presente como a futuro.

• Almacenar la información, utilizarla para hacer evaluaciones, operaciones, cálculos,calificaciones, producir informes, desarrollar controles, etc.

• Los Scoring herramienta de apoyo a la Gerencia del Riesgo, se fundamentanbásicamente en la combinación de estudios de variables, aunadas a la aplicaciónde técnicas de programación y métodos estadísticos.


EJEMPLOSFuentes de Riesgo

Control Interno……✓ Las personas - negligencia, error humano, sabotaje, fraude, robo,paralizaciones, apropiación de información sensible, lavado de dinero,inapropiadas relaciones interpersonales y ambiente laboral desfavorable,insuficiencia de personal o personal con destrezas inadecuadas,entrenamiento y capacitación inadecuada y/o prácticas débiles decontratación.

✓ Procesos internos - diseño inapropiado de los procesos críticos, políticas yprocedimientos inadecuados o inexistentes, fallas en los modelos utilizados,errores en las transacciones, evaluación inadecuada de contratos o de lacomplejidad de productos, operaciones y servicios, errores en la informacióncontable, incumplimiento de plazos y presupuestos planeados).

✓ TI - errores en el desarrollo e implementación, compatibilidad e integración,problemas de calidad de información, inadecuada inversión en tecnología, fallao interrupción.


METODOLOGÍAS


TASAS VENCIMIENTOS CONCENTRACIÓNBRECHAS DE

LIQUIDEZ


RIESGO CREDITICIO - SES

Control Interno……Probabilidad de que una organización

solidaria incurra en pérdidas y se

disminuya el valor de sus activos como

consecuencia de que sus deudores

incumplan con el pago de sus obligaciones

en los términos acordados.

RIESGO LIQUIDEZ - SES

Contingencia de incurrir en pérdidas

excesivas y no poder cumplir con las

obligaciones vigentes o futuras

Control Interno……Control Interno……

✓ Las probabilidades de incumplimiento

✓ Las correlaciones entre incumplimientos o comportamiento deudores

✓ La concentración de la cartera

✓ La exposición a cada deudor

✓ La tasa de recuperación en caso de incumplimiento de los deudores

✓ Severidad de la pérdida, se mide como una proporción de la exposición

Elementos de medición Riesgo Crediticio


EJEMPLO SARC



EJEMPLO SCORING POR SEGMENTACIÓN



EJEMPLO BASILEA I


EJEMPLO SARO


El riesgo perdura en el tiempo y el evento es circunstancial,

imprevisible ó repentino que sumado a la de ocurrencia puede

generar una perdida.


EJEMPLO SARM



METODOLOGÍA SARL



METODOLOGÍAS



REFLEXIÓN

ALINEACIÓN Y ARTICULACIÓN “SIAR”

“Los directivos, como los pilotos, necesitan de un instrumental que mida su entorno y su rendimiento para conducir el viaje hacia la excelencia futura.”

Robert S. Kaplan y David P. Norton

“Existen muchas maneras mediante las cuales, una empresa puede crear valor, sin embargo estas tienen que ser identificadas, creadas y adoptadas por toda la organización”.

Robert S. Kaplan

✓ Herramienta de gestión que orienta el direccionamiento Estratégico de la entidad✓ Orientado cumplimiento al objeto social✓ Apunta a mejorar el bienestar integral de todos sus asociados y sus familias✓ Formulación a través de un proceso participativo de los directivos, asociados y empleados

La Planificación estratégica es un proceso sistemático de desarrollo e

implementación de planes para alcanzar propósitos u objetivos.

Planeación estratégica

Gestión de riesgos

✓ Nombrar Líder

✓ Identificar los recursos disponibles

✓ Elaborar el documento con

orientaciones generales

✓ Conformar el equipo de trabajo

✓ Formalizar el proceso

✓ Realizar procesos de inducción y

sensibilización en la entidad

RIESGOS

Metas

Planificación de la

Administración de los Riesgos

Identificación de los Riesgos

Análisis de los Riesgos

Plan de acciónMonitoreo de

los Riesgos

La gestión durante determinado tiempo se caracterizó

por ????? Tendencias????

✓Administraciones

✓Inversión Social

✓Crédito

✓Convenios corporativos

✓Reformas estatutarias

✓Base social

✓Estructura financiera

✓Herramientas tecnológicas

DOFA

LOFA

RICE

✓ Puntual

✓ Concreta

✓ Universo y muestra

✓ Recolección y tabulación

✓ Conclusiones deI Diagnóstico

✓ Identificación de necesidades

✓ Aspecto para mejorar

✓ Proyecciones

NBI (Necesidades Básicas

Insatisfechas)

Identificación y análisis de riesgos

Balanced Scorecard (BSC) - Herramienta de gestión que traduce la estrategia de la empresa en un conjunto coherente de indicadores (sistema de gestión y medición)

MEGA, MACRO

CAMINO, FIN

PROPÓSITO

CREAR VALOR

Un modelo de decisión coherente, unificador e integrador

ADMINISTRATIVO FINANCIERO SOCIAL PESEM

Ej: Lograr la efectividaden los procesos….

Ej: Mantener estabilidadfinanciera….

Optimizar portafolio…. Desarrollar procesos deeducación y formación….

1 2 3 4

20% 30% 30% 20%

Ponderación de acuerdo a la prioridad

100%

Misión - Visión

“Todo lo que se mide

Se controla y todo aquello que se controla

Se administra y lo que se administra Se mejora”

ALTO 61% -100 %

MEDIO 31% - 60%

BAJO 0% - 30%

LOGO ENTIDAD

EJE ESTRATEGICO

Objetivo Estratégico:

Estrategia:

2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

- - -

TOTALES - - - - -

- -

PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) 2017-2021

SOCIAL

IndicadorPonderación RESPONSABLES Actividades

• M1. ………

CRONOGRAMA

• M2. ………... 40%

PRESUPUESTOMETAS

40%

• M3. ………….

-

20%

- - - -

EJEMPLO

EJEMPLO

Control Interno……Control Interno……TALLER

Control Interno……Control Interno……Preguntas

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