Estados Financieros(Al 30 de marzo del 2018)

Estado de resultados

Febrero Marzo Acumulado

Ingreso sobre Inversiones 1,768,935.43 2,030,928.38 6,366,984.82

Intereses sobre cartera 16,737,831.39 17,115,234.70 50,611,169.67

Ingreso por comisiones sobre prestamos 923,210.02 588,554.54 2,796,188.04

Otros ingresos operativos 47,724.71 29,428.86 123,074.40

19,477,701.55 19,764,146.48 59,897,416.93

Gastos financieros por obligaciones con el público 742,141.45 759,331.73 2,253,644.23

Otros gastos financieros 5,143.00 6,810.00 17,647.00

Gasto por provisiones 162,017.08 169,198.34 493,232.50

Comision admon cesantia -

Gastos de administración 7,456,248.75 6,576,090.09 20,051,338.39

8,365,550.28 7,511,430.16 22,815,862.12

EXCEDENTE O PERDIDA ANTES DE RESERVAS 11,112,151.27 12,252,716.32 37,081,554.81

INGRESOS

GASTOS

TOTAL EGRESOS

TOTAL INGRESOS

Balance de situación

Febrero Marzo

Efectivo 3,258,451.37 3,540,801.37

Cuentas corrientes 247,382,966.84 222,954,096.41

Inversiones DEP-B 77,777,923.36 77,777,923.36

Inversiones Bco Popular 30,000,000.00 31,169,000.00

Inversion Reserva Liquidez 115,700,000.00 115,700,000.00

Productos por cobrar DEP-B 9,680,572.65 10,763,700.61

Productos por cobrar Bco Popular 1,091,979.07 404,128.90

Cartera de crédito:

Crédito especial 488,756,398.51 488,248,388.76

Crédito corriente 428,124,444.28 427,371,781.40

Crédito Hipotecario 375,545,541.56 373,416,120.20

Crédito Promocional 216,557,118.28 211,567,277.14

Credito Comercial 3,573,992.98 3,421,716.28

Estimacion incobrables (22,221,560.77) (22,221,560.77)

Total cartera de credito 1,490,335,934.84 1,481,803,723.01

Cuentas por cobrar

Fondo de cesantia - -

INDER 48,984,583.56

Varias 554,810.53 1,117,118.61

Total cuentas por cobrar 49,539,394.09 1,117,118.61

Participación en el capital de otras empresas 178,250.00 178,250.00

Total Activo circulante 2,024,945,472.22 1,945,408,742.27

Propiedad de inversion

Terreno 19,299,999.91 19,299,999.91

Total Propiedad de Inversion 19,299,999.91 19,299,999.91

Propiedad Planta y Equipo

Mobiliario y equipo de oficina 9,718,052.50 9,718,052.50

(Depreciación mobiliario y equipo de oficina) (5,620,686.73) (5,712,097.95)

Mejoras a la propiedad en disfrute 27,688,728.41 27,688,728.41

Amortizacion Mejoras a la propiedad en disfrute (4,384,048.62) (4,499,418.32)

Equipo electrónico 3,567,710.07 3,769,485.07

(Depreciación equipo electrónico) (2,031,343.68) (2,090,638.39)

Total Activo Fijo 28,938,411.95 28,874,111.32

Otros Activos

Valor de adquisición software 16,227,862.65 16,227,862.65

Amortización acumulada de software (13,394,736.04) (13,546,859.54)

Otros activos 22,570.00 22,570.00

Total Otros Activos 2,855,696.61 2,703,573.11

2,076,039,580.69 1,996,286,426.61

Tipo

ACTIVO TOTAL

Febrero Marzo

Obligaciones con el público

Ahorro a la vista 90,065,653.05 95,618,219.27

Ahorro promotores 544,000.00 632,000.00

Sobrantes de planilla 4,025,139.27 3,711,601.91

Vida global 515,900.00 257,950.00

Ahorro navideño 60,501,835.44 62,056,080.68

Total Obligaciones con el público 155,652,527.76 162,275,851.86

Otras cuentas por pagar y provisiones

Aportaciones patronales por pagar 754,763.00 788,217.20

Impuestos retenidos por pagar 72,891.60 85,090.60

Aportaciones retenidas laborales por pagar 314,307.00 328,239.00

Excedentes por pagar periodos anteriores 99,998,672.53 364,083.31

Excedentes por pagar periodo anteriores 263,299.89 263,299.89

Conacoop 1,526,697.29 1,526,697.29

Cenecoop 2,290,045.94 2,290,045.94

Fecoopse 1,526,697.29 1,526,697.29

Capacitacion empleados 9,199,633.58 9,199,633.58

Aguinaldo acumulado por pagar 760,538.28 1,025,287.66

Salario escolar acumulado por pagar 1,215,304.81 1,485,133.32

Provision para gastos de asamblea 3,778,054.06 995,644.66

Provision cartera morosa 3,680,000.00 3,680,000.00

Cuenta por pagar varios 100,000.00 196,000.00

Cuenta por pagar fondo de cesantía 205,789,750.45 201,908,561.55

Por pgar a Mall Virtual - Ande 5 513,719.10 181,319.11

Total otras cuentas por pagar y provisiones 331,784,374.82 225,843,950.40

487,436,902.58 388,119,802.26

Aportaciones de capital 1,033,153,989.38 1,044,137,758.20

Reservas Patrimoniales:

Reserva Legal 192,931,071.05 192,931,071.05

Reserva por fortalecimiento patrimonial (8%) 155,447,520.81 155,447,520.81

Fondo de subsidio 151,213,904.62 152,511,116.62

Reserva de educación 14,821,594.92 14,721,003.01

Reserva de bienestar social 16,205,758.84 11,336,599.85

Excedente del período 24,828,838.49 37,081,554.81

Total de capital 1,588,602,678.11 1,608,166,624.35

TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO 2,076,039,580.69 1,996,286,426.61

PASIVO

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

Detalle de inversiones

(*) La cuenta naranja en el Banco Popular posee un monto de

¢207,364,417.17

Inversiones Intereses

Fecha Nª Tasa Plazo Vence Activas Inversión

22/03/2018 782975 6.70% 182 22/09/2018 250,000,000.00 8,468,055.56

250,000,000.00 8,468,055.56

01/03/2018 402369 6.65% 180 02/09/2018 31,169,000.00 1,036,369.25

31,169,000.00 1,036,369.25

09/06/2017 546517 6.90% 367 11/06/2018 115,700,000.00 7,487,448.37

08/08/2017 102305 7.90% 363 06/08/2018 46,569,447.64 3,412,873.02

22/08/2017 102546 7.90% 363 20/08/2018 31,208,475.73 2,287,133.95

193,477,923.37 13,187,455.33

474,646,923.37 22,691,880.14

Total inversiones Banco Popular Coope

Total inversiones Banco Popular Cesantia

Total inversiones BCCR

BANCO CENTRAL COOPEINDER

BANCO POPULAR COOPEINDER

BANCO POPULAR CESANTIA

Total de inversiones

Balance de situación Fondo de Cesantía

Febrero Marzo

Cuentas corrientes 558,763.84 9,193,002.55

Inversiones BCCR 250,000,000.00 250,000,000.00

Productos por cobrar por inversiones 2,688,124.99 -

Cartera de crédito:

Crédito especial-cesantia 203,677,417.99 207,117,418.34

Credito hipotecario-cesantia 16,134,096.41 15,876,183.43

Total cartera de credito 219,811,514.40 222,993,601.77

Cuentas por cobrar

Asociados

CoopeInder 209,339,506.07 205,908,560.65

Total de cuentas por cobrar 209,339,506.07 205,908,560.65

682,397,909.30 688,095,164.97

Febrero Marzo

Obligaciones con el público

Ahorro a la vista 264,113.63 264,113.63

Sobrantes de planilla 940,155.70 1,149,897.36

Fondo de cesantia activa 662,146,629.77 658,511,744.49

Fondo de cesantia pasiva 17,183,315.15 17,183,315.15

Intereses acumulados por pagar por fondo cesantia 461,284.84 547,201.42

Cuenta por pagar al IDA

Cuenta por pagar a Coopeida

Fondo de subsidio

Otras cuentas por pagar 1,402,410.21 10,438,892.92

TOTAL 682,397,909.30 688,095,164.97

Activo Circulante

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO TOTAL

Enero Febrero Marzo Acumulado

Ingreso sobre Inversiones 1,207,708.33 1,090,833.33 818,125.00 3,116,666.66

Intereses sobre cartera 2,227,674.99 2,096,746.35 2,134,397.10 6,458,818.44

Comision admon cesantia -

Ingreso por comisiones 579,650.00 386,300.00 512,525.00 1,478,475.00

Otros ingresos operativos 520.41 1051.03 1571.44

TOTAL INGRESOS 4,015,553.73 3,574,930.71 3,465,047.10 11,055,531.54

-

Gastos financieros por obligaciones con el público 3,378,421.92 3,470,051.82 3,396,649.67 10,245,123.41

Otros gastos financieros -

Gasto por provisiones -

Gastos de administración -

Comision admon cesantia 637,131.81 104,878.89 68,397.43 810,408.13

TOTAL EGRESOS 4,015,553.73 3,574,930.71 3,465,047.10 11,055,531.54

EXCEDENTE O PERDIDA ANTES DE RESERVAS - - - -

INGRESOS

GASTOS

Detalle de gastos

Febrero Marzo Acumulado

Gasto de por intereses sobre ahorros voluntarios 452,734.10 461,885.89 1,332,907.59

Intereses sobre ahorro navideño 289,407.35 297,445.84 920,736.64

Comisiones bancarias 5,143.00 6,810.00 17,647.00

Gasto Amortizacion prima Bem -

Gasto comision puesto bolsa -

Total de Gastos financieros 747,284.45 766,141.73 2,271,291.23

Febrero Marzo Acumulado

Cesantía empleados 162,017.08 169,198.34 493,232.50

Comision por administracion del fondo de cesantia -

Total de gastos diversos 162,017.08 169,198.34 493,232.50

Gastos financieros por obligaciones

Gastos operativos diversos

Febrero Marzo Acumulado

Sueldos al personal 3,039,720.00 3,174,453.00 9,253,893.00

Aguinaldo empleados Coopeida R.L 253,512.65 264,749.38 771,774.68

Caja Costarricense del Seguro Social 1,536,233.00 788,217.20 3,079,213.20

Seguro de riesgos del trabajo INS -

Atención reuniones 27,535.00 84,181.00

Instuto Nacional de Seguros -

Salario escolar 258,376.20 269,828.51 786,580.91

Servicio de limpieza 131,950.00 36,840.00 284,365.00

Venegas y Colegiados 892,500.00 802,500.00 1,695,000.00

CoopeAuditores -

Transporte 21,500.00 15,970.40 74,470.40

Servicio telefónico 43,835.00 14,025.00 67,860.00

Mantenimiento de mobiliario y equipo 25,000.00 7,205.00 59,705.00

Reparaciones e instalaciones -

Mantenimiento de software 125,000.00 202,663.73

Depreciación equipo de cómputo 55,931.79 59,294.71 171,158.29

Depreciación mobiliario y equipo de oficina 91,411.22 91,411.22 274,233.66

Amortización de sistema de cómputo 152,123.50 152,123.50 456,370.50

Amortizacion mejoras a la propiedad en disfrute 115,369.70 115,369.70 593,861.86

Papelería y útiles de oficina 650.00 25,538.00 34,088.00

Otros gastos de administración 13,135.69 599.47 31,489.16

Servicio de internet 30,430.00 30,430.00

Gastos asamblea 700,000.00 700,000.00 2,100,000.00

Total de gastos administrativos 7,456,248.75 6,576,090.09 20,051,338.39

Total de gastos 8,365,550.28 7,511,430.16 22,815,862.12

Gastos Administrativos

Gastos acumulados Fondo de Cesantía

Febrero Marzo Acumulado

Gasto de por intereses sobre ahorros voluntarios -

Intereses fondo de cesantia 3,470,051.82 3,396,649.67 10,245,123.41

Comisiones bancarias -

Comision empleados -

Comision por administracion del fondo de cesantia 104,878.89 68,397.43 810,408.13

Otros gastos de administración -

Total de gastos 3,574,930.71 3,465,047.10 11,055,531.54

Gastos financieros por obligaciones

Razones financieras

Concepto Optimo Enero Febrero Marzo

Tasa Activa Promedio 13.84% 13.89% 1.89%

Tasa Pasiva promedio 4.74% 4.80% 4.79%

Solvencia > 1 4.11 4.26 5.14

Apalancamiento 10 : 1 0.34 0.33 0.26

Endeudamiento < 80% 24.34% 23.48% 19.44%

Recursos Coloc. Crédito 75 % u 80 % 71.34% 71.79% 74.23%

Activo Financiero 90% 75.45% 76.00% 78.66%

Activo Total

Rentabilidad 12% 10.36% 9.38% 9.22%

Patrimonio (Promedio)

Rentabilidad 15% 15.76% 14.42% 14.21%

Capital (Promedio)

Costo de Manejo < 5% 4.56% 5.12% 5.11%

Gastos Generales < 25% 4.45% 4.56% 4.62%

Ingresos Totales

Ahorro Promedio = > ¢1,000,00 102,603.06 59,534.06 59,886.06

Activo Fijo < 10% 1.39% 1.39% 1.45%

Activo Total

Detalle dic-17 Enero Feb Marzo

Inder 314 317 330 329

Otros 9 9 12 12

Total asociados 323 326 342 341

Membrecía

Gráficos

Cartera de crédito CoopeInder R.L

Cartera de crédito Fondo de Cesantía

Tendencia activos

Tendencia de cartera de crédito

Tendencia del capital social

Tendencia excedentes

En comparación con el año 2017 tenemos un aumento de

¢1.760,000.00

Muchas gracias