presentació liquidació pressupost 2014 versió final€¦ · presentaciÓ de la liquidaciÓ del...

Resum executiuPresentació de la Liquidació del Pressupost 2014

PRESENTACIÓ PRESSUPOST LIQUIDAT 2014

2


PRESSUPOST LIQUIDAT DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA 2014

� COMPTES EXPANSIUSEl pressupost de l’exercici 2014 s’ha tancat amb una despesa no financera liquidada de 2.498,7 milions,que suposa un 15% més que els imports liquidats al 2013. Destaca l’increment del 83,5% en lesinversions.

� ALT NIVELL D’EXECUCIÓLes despeses no financeres de l’Ajuntament han mostrat un molt alt grau d’execució (98%), amb unaexecució del 98,2% en les despeses corrents i del 97,2% en les inversions.

� ELS RECURSOS ORIENTATS CAP A LES PRIORITATS ESTRATÈGIQUESEl conjunt de despeses corrents relatives als serveis socials, l’educació, la cultura, la promocióeconòmica i ocupació i els transport públics s’han incrementat en un 9,9% envers el 2013. La inversió esconcentra en l’espai públic (27,3%), equipaments (26,4%) i habitatge (18,8%). La despesa no financeraen els grup d’objectius de ciutat de Persones i Famílies i Hàbitat Urbà concentra el 79% del total.

� UNES FINANCES SOLVENTS I SOSTENIBLES QUE GENEREN CONFIANÇABarcelona ha acomplert els objectius financers, amb un superàvit de 22,2 milions, reduintl’endeutament (38,6% dels ingressos corrents) i els interessos, garantint la capacitat d’inversió (25,1%d’estalvi brut) i pagant als proveïdors a 27,4 dies des de la recepció de la factura.

PRESENTACIÓ DE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2014

Compliment dels objectius financers

Execució del pressupost

Recursos liquidats d’acord amb les prioritats estratègiques

PRESENTACIÓ PRESSUPOST LIQUIDAT 20141.COMPLIMENT DELS OBJECTIUS FINANCERS

3

LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST EN

TERMES DEL SISTEMA EUROPEU DE COMPTES (SEC)


TERMES DE COMPTABILITAT

PRESSUPOSTÀRIA

Compliment dels objectius

financers

Ingressos i despeses

executades

AJUSTOS COMPTABLES


4

Estabilitat: dèficit zero. CNF(*) >= 0

Sostenibilitat: deute < 60% dels ingressos corrents

Capacitat d’inversió: estalvi brut (Ajustat SEC(*)) >= 15% dels ingressos corrents

Liquiditat: garantir el pagament a 30 dies

(*) Capacitat o Necessitat de Finançament (Superàvit / Dèficit)

(*) Sistema Europeu de Comptes



22,2M€

38,6%

25,1%

27,4 dies

5

Imports en milions d’euros2013 2014

Liquidat Liquidat

RESULTAT CORRENT (ORDINARI)(+) Ingressos corrents 2.357,3 2.517,2(-) Despeses corrents (*) 1.889,8 1.885,6(=) Estalvi brut 467,5 631,6

% Estalvi brut s/Ingressos corrents 19,8% 25,1%

RESULTAT DE CAPITAL (INVERSIONS)(+) Ingressos de capital 27,7 53,8(-) Despeses de capital 355,9 663,3(=) Superàvit (dèficit) de capital -328,2 -609,4

Ingressos no financers totals 2.384,9 2.571,0Despeses no financeres totals 2.245,7 2.548,8

(=) CNF [Capacitat (Necessitat) de Finançament] 139,3 22,2% CNF s/ Ingressos no financers 5,8% 0,9%

FONTS DE FINANÇAMENT DE CNF(-) Ingressos financers 52,2 1,8(+) Despeses financeres 105,0 138,5(+) Operacions financeres netes -52,8 -136,7(=) Excedent (dèficit) de finançament anual 86,5 -114,7

Excedent (dèficit) de finançament anual acumulat (Any base 2000) 23,5 -91,2

ENDEUTAMENTEndeutament previst a 31/12 1.101,4 971,7% Deute s/ Ingressos corrents 46,7% 38,6%

(*) Inclou Fons de contingència

RESULTAT CORRENTRESULTAT CORRENT

RESULTAT DE CAPITAL

(INVERSIONS)

RESULTAT DE CAPITAL

(INVERSIONS)

CAPACITAT / (NECESITAT) FINANÇAMENT CNF

CAPACITAT / (NECESITAT) FINANÇAMENT CNF

FONTS DE FINANÇAMENT

FONTS DE FINANÇAMENT

EVOLUCIÓ I PREVISIONS DEL COMPTE DE RESULTATS. (Només Ajuntament / Sistema Europeu de Comptes)

ENDEUTAMENTENDEUTAMENT


6

Garantir el compliment de l’objectiu d’estabilitat ( SEC ). CNF >/= 0

-83,3

-300,2 -398,3

60,1139,3

22,2

-3,3%

-13,5%

-19,9%

2,7%5,8%

0,9%

-25%

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

-700

-500

-300

-100

100

300

500

700

PressupostLiquidat Ajustat

2009


2010


2011


2012


2013


2014

Res

ulta

t anu

al (C

NF)

/ In

gres

sos

no

finan

cers

(%)

Res

ulta

t anu

al (C

NF)

(Sup

eràv

it / D

èfic

it)

en m

ilion

s d'

euro

s

Resultat Anual (CNF) CNF / Ingressos no financers

Superàvit / equilibri

-102,4

150,1

-473,8

135,5 86,5

-114,7

125,1

275,3

-198,5

-63,0 23,5

-91,2

-600

-500

-400

-300

-200

-100

0

100

200

300

400


2009


2010


2011


2012


2013


2014

Mili

ons

d'eu

ros

Excedent / Dèficit de finançament anual (excés / defecte cobertura CNF)Resultat acumulat (incorpora resultats d'anys anteriors i d'operacions financeres (Excés/Defecte cobertura CNF (base 2000))


7

Garantir el compliment de l’objectiu de capacitat d’inversió. Estalvi brut > 15% s/ Ingressos corrents

Dades individuals Ajuntament de Barcelona, en Sistema Europeu de Comptes.

2.233

2.0421.884

2.2352.357

2.517

1.731 1.775 1.788 1.8081.890 1.886

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

2.200

2.400

2.600

2.800


2009


2010


2011


2012


2013


2014

Mili

ons

d'eu

ros

Ingressos corrents Despeses corrents

502

267

96

428 468

63222,5%

13,1%

5,1%

19,1%19,8%

25,1%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000


2009


2010


2011


2012


2013


2014

Esta

lvi b

rut /

Ingr

esso

s co

rren

ts

Mili

ons

d'eu

ros

Estalvi brut Estalvi brut / Ingressos corrents


8

750

1.200

1.0901.165

1.101

97233,6%

58,8% 57,9%

52,1%

46,7%

38,6%

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800


2009


2010


2011


2012


2013


2014

Deu

te /

Ingr

esso

s co

rren

ts

Deu

te (M

€)

Deute Deute / Ingressos corrents

Garantir el compliment de la sostenibilitat. Deute < 60 % dels ingressos corrents


9

Garantir el compliment de l’objectiu de liquiditat: Pagaments a 30 dies

42 4139 38 36 35 34 33 34 34 33 32

28 28 27 27 27 28 27 29 29 30 30 29 29 30 28 28 27 27 27 28 28 28 28 27

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

Gen

er

Febr

er

Mar

ç

Abr

il

Mai

g

Juny

Julio

l

Ago

st

Sete

mbr

e

Oct

ubre

Nov

embr

e

Des

embr

e

Gen

er

Febr

er

Mar

ç

Abr

il

Mai

g

Juny

Julio

l

Ago

st

Sete

mbr

e

Oct

ubre

Nov

embr

e

Des

embr

e

Gen

er

Febr

er

Mar

ç

Abr

il

Mai

g

Juny

Julio

l

Ago

st

Sete

mbr

e

Oct

ubre

Nov

embr

e

Des

embr

e

2012 2013 2014

Die

s

Promig de dies de pagament (valors mensuals acumulats)(període de pagament a comptar des de la presentació de la factura al registre)

Promig de dies de pagament Objectiu pagament a 30 dies


10

11

Romanent de tresoreria (criteris ICAL)

Imports en milions d’euros2013 2014

Liquidat Liquidat

A (+) Fons líquids 519 645B (+) Drets pendents de cobrament 892 795C (-) Creditors pendents de pagament 481 633

A+B-C D Romanent de tresoreria total 931 807E (-) Saldos de dubtós cobrament 508 512F (-) Excés de finançament afectat 12 10

D-E-F Romanent de tresoreria per a despeses generals 411 285




Execució del pressupost


PRESENTACIÓ PRESSUPOST LIQUIDAT 20142.EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST

12


TERMES DEL SISTEMA EUROPEU DE COMPTES (SEC)


TERMES DE COMPTABILITAT

PRESSUPOSTÀRIA

Compliment dels objectius

financers

Ingressos i despeses

executades

AJUSTOS COMPTABLES


13

14

Imports 2014 liquidats en termes SEC � Imports 2014 liquidats en comptabilitat press.

En termes SEC En termes pressupostarisAjustos

comptables

Ingressos corrents 2.517,2M€

Despeses corrents 1.885,6M€

Ingressos de capital 53,8M€

Despeses de capital 663,3M€

Ingressos corrents 2.610,9M€

Despeses corrents 1.885,5M€

Ingressos de capital 48,6M€

Despeses de capital 613,2M€

+93,7M€

-0,1M€

-5,2M€

Ingressos no financers 2.571,0M€

Despeses no financeres 2.548,8M€

Ingressos no financers 2.659,5M€

Despeses no financeres 2.498,7M€

-50,1M€

+88,5M€

-50,1M€

Ingressos financers 1,8M€

Despeses financeres 138,5M€

Ingressos financers 1,8M€

Despeses financeres 148,3M€

sense ajustos

+9,8M€

Dades de només l’Ajuntament. Dades de només l’Ajuntament.


Ingressos corrents

Despeses corrents

Estalvi per a inversions725,4M€

Ingressos i despeses corrents. Àmbit Ajuntament.


15

174,2M€ Concessió aparcaments

(6,7%)

626,0M€Impost sobre béns immobles

(IBI) (24,0%)

943,6M€Fons Complementari de Finançament

(transferència no condicionada de l’Estat) (36,1%)

310,3M€Taxes, preus

públics,..

(11,9%)

405,5M€Resta d’impostos (IAE, “plusvàlua”, “circulació”, ICIO,…)

(15,5%)

48,9M€ transferències

de la Generalitat (1,9%)

40,2M€ Ingressos

patrimonials (1,5%)

Ingressos corrents 2.610,9M€ Despeses corrents 1.885,5M€725,4 M€Estalvi corrent per

a inversions

29,7M€ Interessos (1,6%)

965,7M€Transferències corrents (a ens dependents, entitats,

institucions, altres administracions, famílies, empreses,..)

(51,2%)

344,3M€Despeses de personal (18,3%)

545,8M€Despeses en béns i

serveis corrents

(28,9%)

62,3M€ resta de transferències (2,4%)


16

17

Finançament de les inversions

725,4M€Estalvi corrent per a

inversions

48,6M€ ingressos de capital

613,2M€

Despeses de capital(Inversions) (cap. 6+7)

RESULTAT DEL PERÍODE(22,1M€ amb aplicació d’ajustos SEC)


18

Execució de la despesa en inversió

Mitjana d’execució 2008-2011:

83,2%

Execució 2014:

97,35%


19

Inversions executades per tipologia


20

Ciutat Vella- Centre Sociocultural Sant Pere Apòstol- Plaça Gardunya- Zoo Ciutadella

Eixample- Edifici Carrer Calàbria 66-78 - Mercat de Sant Antoni- Mercat del Ninot- Passeig de Gràcia

Sants-Montjuïc- Avinguda Paral·lel- Vies de Sants- Edifici Lleialtat Santsenca

les Corts- Biblioteca Comtes Bell-lloc- Casa Hurtado- Equipaments Cristalleries

Planell

Sarrià - Sant Gervasi- Avinguda Diagonal- Avinguda Pau Casals- Vores Via Augusta

Gràcia- Solar ‘la Papallona’- Plaça Gal·la Placídia

Nou Barris- Àmbit Trinitat Nova - Àmbit Cotxeres Borbó- Institut-escola Turó de

Roquetes- Castell de Torre Baró

Horta - Guinardó- Illa Mercat del Guinardó- Plaça Eivissa- Tres Turons

Sant Andreu- Can Fabra – Fabra i Coats- Centre cívic Baró de Viver- Àmbit Trinitat-Madriguera

Sant Martí- Centre de Serveis Socials Sant

Martí- Plaça Dolors Vives- Casal de joves del Poblenou

Inversions: Obres emblemàtiques executades als districtes de la ciutat


Ingressos per capítols

PD = Pressupost Definitiu PL = Pressupost Liquidat R= Recaptat

Imports en milions d'euros PL 2013 PL 2014 R2014% Execució

2014 (PL/PD)

% Recaptat 2014 (R/PL)

% Variació PL14 – PL13

1 Impostos directes 921,1 975,5 916,5 110,9% 94,0% 5,9%

2 Impostos indirectes 56,0 56,0 53,8 113,9% 96,1% 0,0%

3 Taxes i altres ingressos 323,6 310,3 226,5 115,1% 73,0% -4,1%

4 Transferències corrents 1.085,4 1.054,8 1.016,2 96,3% 96,3% -2,8%

5 Ingressos patrimonials1 44,5 214,3 198,9 688,9% 92,8% 382,1%

Ingressos corrents (cap. 1 a 5)2 2.430,5 2.610,9 2.411,9 112,3% 92,4% 7,4%6 Venda d'inversions reals 7,5 11,1 10,2 148,1% 91,8% 49,1%

7 Transferències de capital 20,9 37,5 16,2 138,8% 43,3% 79,0%

Ingressos de capital (cap. 6 i 7)2 28,4 48,6 26,4 140,8% 54,4% 71,1%

Ingressos no financers (cap. 1 a 7)2 2.458,9 2.659,5 2.438,3 112,7% 91,7% 8,2%

8 Actius financers1 0,1 0,0 0,0 0,0% -- -100,0%

9 Passius financers 41,1 1,8 1,8 1,3% 100,0% -95,7%

Operacions financeres (cap. 8 i 9) 41,2 1,8 1,8 0,5% 100,0% -95,7%

Ingressos capítols 1 a 9 2.500,2 2.661,3 2.440,1 98,5% 91,7% 6,4%

1Els ingressos derivats de l’operació de concessió d’aparcaments en el pressupost inicial i en la previsió definitiva es trobaven imputats al capítol 8, però finalment s’ha comptabilitzat la seva liquidació i recaptació al

capítol 5 per a reflectir en millor la naturalesa final de l’operació. 2Sense tenir en compte els ingressos derivats de l’operació de concessió d’aparcaments, els ingressos corrents liquidats suposarien 2.436,8M€ (+0,3% respecte 2013) i els ingressos no financers liquidats serien de

2.485,4 M€ (+1,1% respecte 2013).

Liquidació del pressupost 2014 amb criteris ICAL. Execució d’ingressos


21

Despeses per capítols

Imports en milions d'euros PL 2013 PL 2014% Execució

2014 (PL/PD)% Variació

PL14 – PL13

1 Despeses de personal 346,6 344,3 99,3% -0,7%

2 Despeses corrents en béns i serveis 533,9 545,8 97,0% 2,2%

3 Despeses financeres (interessos) 33,3 29,7 75,6% -10,9%

4 Transferències corrents 924,5 965,7 99,5% 4,4%

5 Fons de contingència 0,0 0,0% --

Despeses corrents (cap. 1 a 5) 1.838,4 1.885,5 98,2% 2,6%6 Inversions reals 311,7 454,8 97,4% 45,9%

7 Transferències de capital 22,4 158,4 96,4% 607,9%

Despeses de capital (cap. 6 i 7) 334,1 613,2 97,2% 83,5%

Despeses no financeres (cap. 1 a 7) 2.172,5 2.498,7 98,0% 15,0%

8 Actius financers 7,8 17,4 87,7% 123,0%

9 Passius financers 104,9 130,9 99,5% 24,7%

Operacions financeres (cap. 8 i 9) 112,8 148,3 98,0% 31,5%

Despeses capítols 1 a 9 2.285,3 2.647,0 98,0% 15,8%

PD = Pressupost Definitiu PL = Pressupost Liquidat

Liquidació del pressupost 2014 amb criteris ICAL. Execució de despeses


22

Despeses corrents per polítiques de despesa

Pressupost individual de l’Ajuntament. Imports en termes de comptabilitat pressupostària

Imports en milions d'euros PL 2013* PL 2014% Execució

2014 Variació M€PL14 – PL13

Variació % PL14 – PL13

01 Deute públic 36,1 31,7 76,2% -4,4 -12,2%

13 Seguretat i mobilitat ciutadana 281,0 285,5 99,5% 4,5 1,6%

15 Habitatge i urbanisme 89,8 87,0 98,0% -2,8 -3,1%

16 Benestar comunitari (“serveis urbans”) 393,9 391,2 100,0% -2,7 -0,7%

17 Medi ambient 51,2 50,1 99,9% -1,2 -2,3%

21 Pensions 0,8 0,7 100,0% -0,1 -11,6%

23 Serveis socials i promoció social 219,1 228,5 98,0% 9,4 4,3%

31 Sanitat 18,8 21,4 99,8% 2,5 13,4%

32 Educació 98,7 104,2 100,0% 5,5 5,5%

33 Cultura 116,4 121,3 99,3% 4,9 4,2%

34 Esport 31,5 24,1 99,9% -7,4 -23,6%

43 “Promoció econòmica i ocupació” 48,0 67,9 94,5% 19,9 41,4%

44 Transport públic1 88,7 105,7 99,3% 17,0 19,2%

49 Altres actuacions de caràcter econòmic 18,0 17,4 99,6% -0,6 -3,4%

91 Òrgans de Govern 27,2 27,5 98,4% 0,3 1,0%

92 Serveis de caràcter general 144,3 147,1 95,2% 2,8 1,9%

93 Administració financera i tributària 85,3 85,8 97,3% 0,5 0,6%

94 Transferències a altres administracions 89,6 88,7 100,0% -0,9 -1,0%

TOTAL DESPESES CORRENTS 1.838,4 1.885,5 98,2% 47,1 2,6%

PL = Pressupost Liquidat

*Dades del 2013 homogeneïtzades d’acord amb l’estructura 2014.

1Increment de la política en part degut en part al fet d’incorporar els ingressos i despeses del Bicing directament a l’Ajuntament enlloc d’una transferència a BSM (efecte de 7M€). Destacar que

el programa de Suport al transport públic de viatgers mostra un increment de les seves despeses de 10M€ (12,5%).

23


Despeses corrents per polítiques prioritzades

Imports en milions d'euros PL 2013* PL 2014Variació M€PL14 – PL13

Variació % PL14 – PL13

23 Serveis socials i promoció social 219,1 228,5 9,4 4,3%

32 Educació 98,7 104,2 5,5 5,5%33 Cultura 116,4 121,3 4,9 4,2%

43 “Promoció econòmica i ocupació” 48,0 67,9 19,9 41,4%44 Transport públic1 88,7 105,7 17,0 19,2%

TOTAL DESPESES CORRENTS 570,9 627,6 56,7 9,9%

PL = Pressupost Liquidat

*Dades del 2013 homogeneïtzades d’acord amb l’estructura 2014.

Pressupost individual de l’Ajuntament. Imports en termes de comptabilitat pressupostària

1Increment de la política en part degut en part al fet d’incorporar els ingressos i despeses del Bicing directament a l’Ajuntament enlloc d’una transferència a BSM (efecte de 7M€). Destacar que

el programa de Suport al transport públic de viatgers mostra un increment de les seves despeses de 10M€ (12,5%).

24




Execució dels ingressos i despeses pressupostàries


PRESENTACIÓ PRESSUPOST LIQUIDAT 20143.RECURSOS LIQUIDATS D’ACORD AMB LES PRIORITATS EST RATÈGIQUES

25

26

CONTINGUT DELS GRUPS D’OBJECTIUS DE CIUTAT DEL MARC ESTRATÈGIC 2012-2015

1. Persones i famílies

4. Hàbitat urbà

5. El pressupost

2. Entitats, associacions i agents esportius, socials i culturals

6. Govern, directius i recursos humans

3. Agents econòmics i centres de coneixement

7. El coneixement, la tecnologia, la innovació i la col·laboració

Rec

urso

sEs

truc

tura

Ben

efic

iaris • Educació, cultura, esports

• Atenció, promoció social i salut• Protecció i seguretat• Foment de l’ocupació• Atenció al ciutadà

• Cooperació i ajuda• ParticipacióEl paper de les entitats i associacions va molt més

enllà de la despesa que s’hi dedica directament ja

que intervenen en la prestació de serveis de forma

directa a través del Grup 1

• Promoció del comerç

• Mercats

• Turisme

• Suport a l’empresa

• Sectors estratègics

• Grans esdeveniments internacionals

• Habitatge• Urbanisme• Neteja• Recollida i gestió de residus

• Medi Ambient• Mobilitat• Transport públic

• Administració econòmica i financera• Administració tributària• Gestió del patrimoni• Interessos del deute• Fons de contingència i imprevistos

• Administració general• Òrgans de govern

• Sistemes d’informació• Transferències a altres administracions (AMB)


27

DESPESES CORRENTS PER GRUPS D’OBJECTIUS DE CIUTAT DEL MARC ESTRATÈGIC 2012-2015

1. Persones i famílies“La ciutat preferida per viure amb seguretat,

equitat i qualitat de vida”

761,2 milions d’euros(40,4%)

4. Hàbitat urbà"Un nou model de ciutat saludable que integri plenament medi ambient, urbanisme, infraestructures i TIC“


5. El pressupost*“D’una cultura de la despesa a una cultura

del cost i priorització de resultats”


2. Entitats, associacions i agents esportius, socials i culturals“L’Ajuntament que coopera i participa

amb el teixit social”



“Institució competitiva, motivada, amb orgull de

pertinença i orientada a la ciutadania”



“Economia que genera oportunitats per a tothom”



“Barcelona, innovació oberta en gestió pública”


Rec

urso

sEs

truc

tura

Ben

efic

iaris

Total 1.885,5 M€8

69

,0 M

€6

89

,7 M

€3

26

,8 M

€

*Inclou el Fons de contingència general.


28

DESPESES DE CAPITAL PER GRUPS D’OBJECTIUS DE CIUTAT DEL MARC ESTRATÈGIC 2012-2015

4. Hàbitat urbà*"Un nou model de ciutat saludable que integri plenament medi ambient, urbanisme, infraestructures i TIC“


5. El pressupost**“D’una cultura de la despesa a una cultura









-,- milions d’euros(-,-%)







Rec

urso

sEs

truc

tura

Ben

efic

iaris

26

4,4

M€

33

6,0

M€

57

,8 M

€Total 658,2 M€*




*Inclou els 45M€ d’inversió realitzada a càrrec de recursos propis d’entitats i que no computen en el pressupost individual de l’Ajuntament.**Inclou reserves.


29

4. Hàbitat urbà*"Un nou model de ciutat saludable que integri plenament medi ambient, urbanisme, infraestructures i TIC“

1.025,7 milions d’euros(40,3%)

5. El pressupost**“D’una cultura de la despesa a una cultura
















Rec

urso

sEs

truc

tura

Ben

efic

iaris

1.1

33

,4 M

€1

.02

5,7

M€

38

4,6

M€

Total 2.543,7 M€*




DESPESES CORRENTS I D’INVERSIÓ PER GRUPS D’OBJECTIUS DE CIUTAT DEL MARC ESTRATÈGIC 2012-2015

*Inclou els 45M€ d’inversió realitzada a càrrec de recursos propis d’entitats i que no computen en el pressupost individual de l’Ajuntament.**Inclou el Fons de contingència general i reserves.


30

Despeses corrents

1.885,5 M€Despeses corrents per polítiques


SEGURETAT I MOBILITAT CIUTADANA 285,5 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

31

Despeses corrents perpolítiques


HABITATGE I URBANISME 87,0 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

32



BENESTAR COMUNITARI (“SERVEIS URBANS”) 391,2 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

33



MEDI AMBIENT 50,1 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

34



SERVEIS SOCIALS I PROMOCIÓ SOCIAL 228,5 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

35



SANITAT 21,4 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

36



EDUCACIÓ 104,2 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

37



CULTURA 121,3 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

38



ESPORT 24,1 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

39



“PROMOCIÓ ECONÒMICA I OCUPACIÓ” 67,9 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

40



TRANSPORT PÚBLIC 105,7 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

41



ALTRES ACTUACIONS DE CARÀCTER ECONÒMIC 17,4 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

42



ÒRGANS DE GOVERN 27,5 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

43



SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 147,1 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

44



ADMINISTRACIÓ FINANCERA I TRIBUTÀRIA 85,8 M€ Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

45



DEUTE PÚBLIC 31,7 M€Despeses de capítols 1 a 5 del pressupost de l’Ajuntament (despeses corrents) en milions d’euros

PENSIONS 0,7 M€

TRANSFERÈNCIES A ALTRES ADMINISTRACIONS 88,7 M€

46



47


Per major informació consultar el document de Liquidació del Pressupost 2014

El document del Compte General proporcionarà informació de detall envers els comptes liquidats de l’exercici 2014.

http://governobert.bcn.cat/estrategiaifinances/ca/l iquidació-del-pressupost

Moltes gràcies per la vostra atenció


presentació liquidació pressupost 2014 versió final€¦ · presentaciÓ de la liquidaciÓ del...

Documents