plantilla de excel para gestion de impuestos autonomos.xls

NIF-CIF 34999999WNombre o Razón SocialNombre NOMBREPrimer Apellido APELLIDOASegundo Apellido APELLIDOBCódigo Cuenta Bancaria 99999999999999999999Letras etiqueta XXXXTipo de actividad / clave IRPF Anual 5Tipo de actividad / clave Modelo 390 1IRPF: modalidad determinación rendimienSimplificadaGrupo o epígrafe IAE 111Primer Tipo de IVA 21Segundo Tipo de IVA 10Tercer Tipo de IVA 4Localidad CIUDADTeléfono 999999999Código Delegación 32600ObservacionesEnlacesEnlaces AEAT, presentación declaraciones

https://www.agenciatributaria.gob.es/AEAT.sede/Inicio/_Componentes_/Tramites_destacados/Presentar_y_consultar_declaraciones/Presentar_y_consultar_declaraciones.shtml

A1

LETRA EN MAYÚSCULAS, "TODO SEGUIDO" SIN GUIONES DE SEPARACIÓN

A3

TODO EN MAYÚSCULAS Y SIN ACENTOS

A4


A5


A6

Escribir número seguido, sin caracteres de separación

A8

Para impreso IRPF anual: 1 - Actividades empresariales de carácter mercantil 2 - Actividades agrícolas y ganaderas 3 - Otras actividades empresariales de carácter no mercantil 4 - Actividades profesionales de carácter artístico o deportivo 5 - Restantes actividades profesionales

A9

Para Modelo 390, resumen anual IVA: 1.- Actividades empresariales sujetas al IAE 2.- Actividades profesionales y artísticas sujetas al IAE 3.- Arrendadores de locales de negocios 4.- Actividades agrícolas, ganaderas o pesqueras no sujetas al IAE 5.- Sujetos pasivos que no hayan iniciado la realización de entregas de bienes o prestaciones de servicios correspondientes a actividades empresariales o profesionales y no estén dados de alta en el IAE 6.- Otras actividades no sujetas al IAE

A10

Para impreso IRPF anual

A12

Agradecemos a José Manuel ("Jose COEV") que dio la idea para una configuración más ágil y facilmente actualizable de los tipos de IVA

A13


A14


A15

EN MAYÚSCULAS Y SIN ACENTOS

A17

Código de la Delegación de la Agencia Tributaria en la que se presentan las declaraciones. Ver listado a la derecha

Macro: "Crear Nuevo Archivo" (Ctl+a)

Macro: "Ocultar columnas recargo equivalencia" (Ctl+o)

Tipo Recargo Equivalenc0.5Tipo de Recargo Equival1.4Tipo de Recargo Equival5.2

OURENSELISTADO CÓDIGOS DELEGACIONES LISTADO CÓDIGO PROVINCIAS PARA MODELO 347

01600 ALAVA ARABA/ÁLAVA 01

02037 HELLIN ALBACETE 02

02069 LA RODA ALACANT / ALICANTE 03

02600 ALBACETE ALMERÍA 04

03009 ALCOI/ALCOY ASTURIAS 33

03031 BENIDORM ÁVILA 05

03063 DENIA BADAJOZ 06

03065 ELX/ELCHE BARCELONA 08

03066 ELDA BURGOS 09

03099 ORIHUELA CÁCERES 10

03140 VILLENA CÁDIZ 11

03601 ALACANT/ALICANTE CANTABRIA 39

04053 HUERCAL-OVERA CASTELL / CASTELLÓN 12

04104 EL EJIDO CEUTA 51

04600 ALMERIA CIUDAD REAL 13

05600 AVILA CÓRDOBA 14

06044 DON BENITO A CORUÑA 15

06083 MERIDA CUENCA 16

06158 ZAFRA GIRONA 17

06600 BADAJOZ GRANADA 18

07026 EIVISSA-FORMENTER GUADALAJARA 19

07027 INCA GIPÚZKOA 20

07032 MENORCA HUELVA 21

07033 MANACOR HUESCA 22

07601 PALMA DE MALLORCAILLES BALEARS 07

08006 ARENYS DE MAR JAÉN 23

08015 BADALONA LEÓN 24

08022 BERGA LLEIDA 25

Ir a Modelo 130 Ir a IRPF Anual (D-100)

Ir a Modelo 303 Ir a Modelo 347

Ir a Modelo 390

Ir a Factura

Ir a Factura (modelo recargo equivalencia)

C1

Duplica el archivo actual con distinto nombre para usarlo en un nuevo ejercicio fiscal. El archivo duplicado se ubica en el mismo directorio. Para que funcione es necesario habilitar las macros.

C11

Si no debes aplicar recargo de equivalencia en las facturas emitidas quizás te sea más cómodo ocultar las columnas I y K en la Hoja Ingresos. Esto puede evitar errores. Para mostrar de nuevo estas columnas: Macro: "Mostrar columnas recargo equivalencia (Ctl+Mayúsc+O)

C12

Esto sólo para quienes deban aplicar el recargo de equivalencia en sus facturas emitidas. Normalmente, esto sucede cuando se vende a comerciantes minoristas.

C13


C14


08072 CORNELLA DE LLOBR.LUGO 27

08095 GRANOLLERS MADRID 28

08100 L'HOSPITALET DE L. MÁLAGA 29

08101 IGUALADA MELILLA 52

08112 MANRESA MURCIA 30

08120 MATARO NAVARRA 31

08186 SABADELL OURENSE 32

08204 SANT CUGAT DEL V. PALENCIA 34

08210 SANT FELIU LAS PALMAS 35

08245 SANTA COLOMA DE G.PONTEVEDRA 36

08279 TERRASSA LA RIOJA 26

08299 VIC SALAMANCA 37

08306 VILAFRANCA PENEDE SANTA CRUZ DE TENERIFE 38

08308 VILANOVA I GELTRU SEGOVIA 40

08602 COLOM SEVILLA 41

08603 SANTS-LES CORTS SORIA 42

08604 PEDRALBES-SARRIA TARRAGONA 43

08605 GRACIA TERUEL 44

08606 HORTA TOLEDO 45

08607 SANT ANDREU VALENCIA / VALÉNCIA 46

08608 POBLE-NOU VALLADOLID 47

08610 LETAMENDI BIZKAIA 48

09018 ARANDA DE DUERO ZAMORA 49

09224 MIRANDA DE EBRO ZARAGOZA 50

09600 BURGOS NO RESIDENTE 99

10134 NAVALMORAL MATA

10151 PLASENCIA

10199 TRUJILLO

10600 CACERES

11004 ALGECIRAS

11015 CHICLANA DE LA FR.

11027 PTO. DE STA. MARIA

11032 SANLUCAR BARRAMEDA

11033 SAN ROQUE

11038 UBRIQUE

11600 CADIZ

12135 VILA-REAL/VILLARR.

12138 VINAROS

12600 CASTELLO/CASTELLON

13005 ALCAZAR SAN JUAN

13071 PUERTOLLANO

13087 VALDEPEÑAS

13600 CIUDAD REAL

14038 LUCENA

14042 MONTILLA

14052 PEÑARROYA-PUEBLON.

14054 POZOBLANCO

14600 CORDOBA

14601 CORDOBA-ESTE

15009 BETANZOS

15019 CARBALLO

15023 CEE

15037 FERROL

15062 ORTIGUEIRA

15074 RIBEIRA

15079 SANTIAGO COMPOST.

15600 A CORUÑA

16212 TARANCON

16600 CUENCA

17025 LA BISBAL

17072 FIGUERES

17121 OLOT

17600 GIRONA

18024 BAZA

18091 GUADIX

18123 LOJA

18142 MOTRIL

18150 ORGIVA

18600 GRANADA

18601 GRANADA-ALMANJAYAR

19600 GUADALAJARA

20600 GUIPUZCOA

21007 ARACENA

21010 AYAMONTE

21054 PALMA DEL CONDADO

21600 HUELVA

22218 MONZON

22600 HUESCA

23005 ANDUJAR

23055 LINARES

23092 UBEDA

23095 VILLACARRILLO

23600 JAEN

24009 ASTORGA

24118 PONFERRADA

24600 LEON

25252 LA SEU D'URGELL

25272 TARREGA

25600 LLEIDA

26036 CALAHORRA

26071 HARO

26600 LOGROÑO

27019 FOZ

27031 MONFORTE DE LEMOS

27600 LUGO

28005 ALCALA DE HENARES

28006 ALCOBENDAS

28007 ALCORCON

28013 ARANJUEZ

28014 ARGANDA

28045 COLMENAR VIEJO

28054 EL ESCORIAL

28058 FUENLABRADA

28065 GETAFE

28074 LEGANES

28092 MOSTOLES

28115 POZUELO

28148 TORREJON DE ARDOZ

28602 CARABANCHEL

28603 MONTALBAN

28604 CIUDAD LINEAL

28606 FUENCARRAL

28607 HORTALEZA-BARAJAS

28608 LATINA

28609 VILLA DE VALLECAS

28610 MORATALAZ-VICALV.

28612 MARIA DE MOLINA

28613 SAN BLAS

28614 PUENTE DE VALLECAS

28615 VILLAVERDE-USERA

28616 GUZMAN EL BUENO

29012 ALORA

29015 ANTEQUERA

29069 MARBELLA

29084 RONDA

29094 VELEZ-MALAGA

29103 TORREMOLINOS

29600 MALAGA

29601 MALAGA-ESTE

30019 CIEZA

30024 LORCA

30029 MULA

30601 MURCIA

31600 NAFARROA/NAVARRA

32010 O BARCO VALDEORRAS

32020 O CARBALLIÑO

32025 CELANOVA

32086 VERIN

32600 OURENSE

33004 AVILES

33011 CANGAS DEL NARCEA

33012 CANGAS DE ONIS

33031 LANGREO

33034 LUARCA

33037 MIERES

33600 OVIEDO

34004 AGUILAR DE CAMPOO

34600 PALENCIA

35004 LANZAROTE

35010 STA.MARIA DE GUIA

35018 FUERTEVENTURA

35020 SAN BARTOLOME TIR.

35601 LAS PALMAS G.C.

36017 A ESTRADA

36042 PONTEAREAS

36055 TUI

36060 VILAGARCIA AROUSA

36600 PONTEVEDRA

37046 BEJAR

37107 CIUDAD RODRIGO

37600 SALAMANCA

38006 ARONA

38023 LA LAGUNA

38028 PUERTO DE LA CRUZ

38036 LA GOMERA

38037 LA PALMA

38048 EL HIERRO

38600 STA. CRUZ TENERIFE

39035 LAREDO

39059 REINOSA

39087 TORRELAVEGA

39600 CANTABRIA

40600 SEGOVIA

41039 ECIJA

41055 LORA DEL RIO

41065 MORON FRONTERA

41068 OSUNA

41095 UTRERA

41600 SEVILLA

41601 MACARENA

41603 PARQUE

41604 NERVION-SAN PABLO

41606 OESTE-NOROESTE

42600 SORIA

43125 REUS

43157 TORTOSA

43600 TARRAGONA

44013 ALCAÑIZ

44600 TERUEL

45143 QUINTANAR ORDEN

45166 TALAVERA REINA

45600 TOLEDO

46017 ALZIRA

46096 CATARROJA

46133 GANDIA

46147 XATIVA

46149 LLIRIA

46161 MANISES

46173 MONCADA

46215 REQUENA

46222 SAGUNT/SAGUNTO

46237 SUECA

46246 TORRENT

46601 VALENCIA-GRAO

46602 VALENCIA-NORTE

46603 GUILLEM DE CASTRO

47086 MEDINA DEL CAMPO

47600 VALLADOLID

47601 VALLADOLID CAPITAL

48600 VIZCAYA

49023 BENAVENTE

49600 ZAMORA

50067 CALATAYUD

50095 EJEA CABALLEROS

50600 ZARAGOZA

50601 ARRABAL-PTE. SANT.

50602 DELICIAS

50603 LAS FUENTES

51600 CARTAGENA

52600 GIJON

53600 JEREZ FRONTERA

54600 VIGO

55600 CEUTA

56600 MELILLA

document.xls LIBRO DE FACTURAS EMITIDAS 04/17/2023

CIF / NIF

1 21 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.00

FECHAREGISTRO

FECHAFACTUR

A

Nº FACTUR

A

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL

BASE IMPONIBLE

%IVA

%REC.EQ.

CUOTAIVA

CUOTAREC. EQ.

CUOTA RETENC

IRPF

TOTAL FACTURA

A B C D E F G H I J K L

1

234567891011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344

A1

Esta fecha determina la asignación a un trimestre. Por ejemplo, una factura de fecha 31/3 que se registra (contabiliza) el 1/4 iría a las declaraciones del 2T.

B1

La que figura en la factura impresa

E1

José Manuel ("Jose COEV"): "He añadido una validación con todos los clientes que se van incorporando en la hoja CLIENTES." ---------------- Recomendable para adaptar a lo que pide el Modelo 347: “se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden”. ----------- Ctl+Mayúsc+C Dar de alta cliente actual, para facilitar posterior introducción del mismo. Esta macro pasa Nombre y NIF a hoja CLIENTES. Faltaría cubrir Provincia (columna C), sólo relevante en el caso de que este cliente deba ir al Modelo 347.

F1

Aclaración: En caso de ingresos de una mutua por baja laboral, estos no se deben tener en cuenta para las declaraciones trimestrales (por tanto no introducirlos aquí como si fuese otro ingreso de la actividad). Estos cobros no se deben contabilizar para nada a efectos de las declaraciones trimestrales del 130. Son “rendimientos del trabajo”, por tanto, sólo aparecen en la declaración anual de IRPF en el apartado correspondiente a rendimientos del trabajo. Por otra parte, en caso de baja laboral, sí se siguen pagando las cuotas de seguro autónomo. Estas sí que hay que contabilizarlas en la plantilla para las declaraciones trimestrales del modelo 130.

H1


J1


K1

Doble clic en la celda correspondiente PARA CALCULAR RETENCIÓN SI ES APLICABLE. SI EN LA FACTURA DEBEMOS APLICAR RETENCIÓN (POR SER EL CLIENTE UNA EMPRESA) ENTONCES: Doble clic ejecuta una macro que escribe en esta celda una fórmula de este tipo: =REDONDEAR(F__*0,21;2) donde "__" es el número de fila En general, la retención de profesionales es del 21% Para que funcione las macros deben estar activadas. Consultar "nivel de seguridad en macros"

L1

En el caso de que una misma factura tenga dos o más tipos de iva (por ejemplo, en alimentación al azucar se aplica el tipo reducido, mientras que al vino se le aplica el tipo general). Sugiero registrar la factura en dos o más líneas. Cada línea agrupa los conceptos con igual tipo de iva.

A2

Separar con guiones. Por ejemlo: 1-1-2012

D2


E2


G2

Cantidad a modo de ejemplo

H2


J2


K2


A3


D3


E3


G3


K3


A4


D4


E4


G4


K4


A5


D5


E5


G5


K5


A6


D6


E6


G6


K6


A7


D7


K7


D8


K8


D9


K9


D10


K10



21 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.00

A B C D E F G H I J K L45464748495051525354555657585960616263646566676869707172737475767778798081828384858687888990


21 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.0021 0.00 0.00 0.00

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document.xls LIBRO DE FACTURAS RECIBIDAS Y GASTOS 04/17/2023

CIF / NIF DESCRIPCIÓN

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FECHAREGISTRO

FECHAFACTUR

A

Nº FACTUR

A

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL

CONSUMOSEXPLOTACIÓN

SUELDOSSALARIOS

OTROS GASTOS

PERSONAL

SEGURIDADSOCIAL

ARRENDAM. CÁNONES

REPARACIONESCONSERVACIÓN

SERVICIOSPROFESIONALESINDEPENDIENTES

OTROS SERV.EXTERIORES (INCLUID.

SUMINISTROS)

TRIBUTOS DEDUCIBLES

GASTOS FINANCIEROS

AMORTIZACIONES DOTACIONES DEDUCIBLES

PÉRDIDAS DETERIORO VALOR ELEMENTOS

PATRIMONIALES

OTROSGASTOS

BASE IMPONIBLE

IRPF

BASE IMPONIBLE

IVA

%IVA

CUOTAIVA

SOPORT

RETENCIÓN

IRPF

TOTAL FACTURA

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y

1

234567891011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344454647484950515253545556575859606162636465666768697071727374757677787980818283848586878889909192939495

A1

Esta fecha determina la asignación a un trimestre. Por ejemplo, una factura de fecha 31/3 que recibimos en Abril se registra (contabiliza) en este último mes, por tanto iría a las declaraciones del 2T

B1

La que figura en la factura impresa

E1

José Manuel ("Jose COEV"): "He añadido una validación con todos los proveedores que se van incorporando en la hoja PROVEEDORES." ---------------- Recomendable para adaptar a lo que pide el Modelo 347: “se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden”. ----------- Ctl+p Dar de alta proveedor actual, para facilitar posterior introducción del mismo. Esta macro pasa Nombre y NIF a hoja PROVEEDORES. Faltaría cubrir Provincia (columna C), sólo relevante en el caso de que este proveedor deba ir al Modelo 347.

G1

Compras de bienes perecederos como material de oficina, repuestos ordenador...

H1

Empleados en nómina por el empresario o profesional

J1

Gasto por Seguridad Social de empleados en nómina, más las cotizaciones del propio empresario o profesional

K1

Alquiler de oficina, taller, ... y cuotas de leasing de bienes afectos.

M1

Servicios prestados por otros profesionales, a los cuales hay que practicarles retención a cuenta del I.R.P.F.

N1

Fuente: "Manual Práctico de Renta y Patrimonio 2011", página 185 Se incluyen dentro de este concepto aquellos servicios de naturaleza diversa adquiridos para la actividad económica que no formen parte del precio de adquisición del inmovilizado. Dentro de dichos servicios pueden señalarse, entre otros, los siguientes: - Gastos en investigación y desarrollo. - Transportes. - Primas de seguros, excepto las que se refieren al personal de la empresa. - Servicios bancarios y similares. - Publicidad, propaganda y relaciones públicas. - Otros servicios tales como gastos de oficina no incluidos en otras rúbricas. Asimismo, debe incluirse dentro de este concepto el importe de los gastos correspondientes a electricidad y cualquier otro abastecimiento que no tuviere la cualidad de almacenable. (es decir: suministros)

O1

I.B.I. de la oficina o taller

P1

Intereses de préstamos solicitados para adquirir algo relacionado con la actividad y los gastos financieros de los leasings.

S1

Otros gastos fiscalmente deducibles (excepto provisiones) cuotas colegiales)+cursos de reciclaje y formación profesional + suscripcion a revistas y publicaciones relacionadas con la actividad+ varios. Las comidas del contribuyente en la misma población donde se ejerce no son deducibles, sólo se admite algunas invitaciones a clientes, siempre que se puedan demostrar, como gasto de relaciones publicas. Si el gasto por comida se produce en poblaciones diferentes a las que el profesional debe desplazarse para realizar un trabajo demostrable son deducibles siempre que no sean excesivos o considerados desmesurados. En todos los casos en los que se registre en libro una factura de comida, se tendrá que registrar sin IVA, poniendo el total factura como base imponible. Los gastos por viajes profesionales se consideran gastos fiscalmente deducibles cuando estén vinculados o sean propios de la actividad desarrollada, siempre que, además, queden convenientemente justificados y no sean excesivos o desmesurados. EN CUALQUIERA DE ESTOS CASOS SERÁ NECESARIO LA PRESENTACIÓN DE FACTURA COMPLETA Y CORRECTA PARA SU DEDUCCIÓN. Además, tienen la consideración de gasto deducible, las primas de seguro de enfermedad satisfechas por el contribuyente en la parte correspondiente a su propia cobertura y a la de su cónyuge e hijos menores de 25 años que convivan con él. El límite máximo de deducción es de 500 euros por cada una de las personas indicadas anteriormente.

V1

Escribe un cero o deja vacía esta celda, Si el gasto que estás registrando no tiene IVA (por ejemplo: cursos de formación, seguros profesionales, ...). Al dejar vacía esta celda no se reflejará en el modelo 303 en la base imponible los gastos que no tienen IVA.

Y1

En el caso de que una misma factura tenga dos o más tipos de iva (por ejemplo, en alimentación al azucar se aplica el tipo reducido, mientras que al vino se le aplica el tipo general). Sugiero registrar la factura en dos o más líneas. Cada línea agrupa los conceptos con igual tipo de iva.

A2


D2


E2


V2


A3


D3


E3


V3


A4


D4


E4


V4


A5


D5


E5


V5


A6


D6


E6


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D9


E9



0.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.00

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y96979899100101102103104105106107108109110111112113114115116117118119120121122123124125126127128129130131132133134135136137138139140141142143144145146147148149150151152153154155156157158159160161162163164165166167168169170171172173174175176177178179180181182183184185186187188189190191192


0.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.00



0.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.000.00 0.00 21 0.00 0.00

TOTAL EJERCICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL NIF / CIF

CLIENTE A A12896448 MADRIDCLIENTE B A1111111 BARCELONACLIENTE C B12345678 ALBACETE

Para Modelo 347:PROVINCIA

A1

Para adaptar a lo que pide el Modelo 347 “se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden”.

B1


Para Modelo 347: Arrendamiento local

negocio: "X"

Para M-347: Importe percibido en

metálico

D1

Si una determinada fila (un cliente) es arrendatario de locales de negocio (es decir, te paga alquiler por algún local de negocio) escribe X en esta columna, para tenerlo en cuenta en el cálculo del Modelo 347

E1

Se harán constar los importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido en metálico de cada una de las personas o entidades relacionadas en la declaración.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL NIF / CIF

PROVEEDOR A A12896448 MADRIDPROVEEDOR B A1111111 BARCELONAPROVEEDOR C B12345678 ALBACETE

Para Modelo 347:PROVINCIA

A1

Para adaptar a lo que pide el Modelo 347 “se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden”.

B1


Para Modelo 347: Arrendamiento local

negocio: "X"

Para M-347: Importe percibido en

metálico

D1

Si una determinada fila (un proveedor) es arrendador de locales de negocio (es decir, te cobra alquiler por algún local de negocio) escribe X en esta columna, para tenerlo en cuenta en el cálculo del Modelo 347

E1


CÁLCULOS TRIMESTRALES PARA EL MODELO 130: IRPF

TRIMESTRE Gastos Brutos Casilla [05]

1T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CÁLCULOS TRIMESTRALES PARA EL MODELO 303: IVA

TRIMESTREIVA Devengado

1T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004T 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CÁLCULOS PARA EL MODELO 390

IVA Devengado

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CÁCULOS TRIMESTRALES PARA EL MODELO 115: IRPF ARRENDAMIENTOS

Cálculos del Modelo 115 aportados por un usuario anónimo. Agradecemos su aportación

TRIMESTRE % Retención

1T 0.00 0.21 0.00 0.00

2T 0.00 0.21 0.00 0.00

3T 0.00 0.21 0.00 0.00

4T 0.00 0.21 0.00 0.00

0.00 0.21 0.00 0.00

CÁLCULOS PARA EL MODELO 347

Nº Declarado Libro NIF declarado

1234

Ingresos Casilla [01]

Casilla [02] Gastos con deducción

Casilla [6] Retenc.soportad

Bases al Tipo 21%

Cuotas IVA al 21%

Bases sujetas R.E. 0.5%

Cuotas R.E. 0.5%

Bases al Tipo 10%

RESUMEN ANUAL IVA

Bases al Tipo 21%

Cuota IVA al 21%


Cuotas R.E. 0.5%

Bases al Tipo 10%

Casilla (2) Base

Retención

Casilla (3) Importe

Retención

Casilla (5) Total

Retención

TOTAL DECLARACIÓN ANUAL

NIF representante

Apellidos y nombre o

razón social

Provincia (Código)

B4

Datos acumulados del periodo comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre

C4

Antes de aplicar deducción del 5%

D4

Cuando la declaración de un trimestre es positiva la aplicación deduce un 5% del rendimiento neto previo en concepto de gastos de difícil justificación. Llamamos Rendimiento Neto Previo (RNP) a: RNP = INGRESOS TRIMESTRE - GASTOS TRIMESTRE Entonces el "gasto incrementado" se calcula así: GASTOS + 0,05*RNP Esto, en principio, es correcto ya que la cantidad deducida irá en el impreso de IRPF anual en una casilla denominada "Provisiones deducibles y gastos de difícil justificación".

F4

Correspondientes al período comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre

A36

Esto identifica el "bloque" en donde lo situaremos en el Modelo (es decir, la hoja y posición en la que irán esta fila de datos)

C36

Utilizamos la función INDICE en lugar de BUSCARV porque ésta última no permite buscar en columnas situadas a la izquierda de la columna que contiene el valor buscado

D36

No previsto, introducir manualmente en su caso

56789

10111213141516

Casilla [11] Casilla [12]

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

IVA Devengado

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA Devengado

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

País (Código)

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00

Casilla [07] Pago

fraccionado

Casilla [13] Minoración deducción

"400€"

Cuotas IVA al 10%


Cuotas R.E. 1.4%

Bases al Tipo 4%

Cuotas IVA al 4%


Cuotas IVA al 10%


Cuotas R.E. 1.4%

Bases al Tipo 4%

Cuotas IVA al 4%


Clave de operación

Arrendamiento local negocio

Aviso deber de cumplir "hoja

anexo"

Importe percibido en

metálico

Importe anual de las

operaciones

G4

Pago fraccionado del trimestre

H4

Columnas vacías, sólo en previsión de facilitar la futura incorporación del apartado: "Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras en estimación directa, modalidad normal o simplificada"

I4

Columnas vacías, sólo en previsión de facilitar la futura incorporación del apartado: "Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras en estimación directa, modalidad normal o simplificada"

L4

Ctl + u para ver mejor este comentario en ventana tipo userform Explicación por cortesía de un colaborador en el blog (9/10/11): Casilla 13. Únicamente contribuyentes que tengan derecho a la deducción por obtención de rendimientos de actividades económicas a efectos del pago fraccionado por cumplir el siguiente requisito: (...) Que, en el primer trimestre del ejercicio: - La suma del resultado de elevar al año el importe de la casilla 03 (4 x casilla 03) <= 12.000 €. Por tanto: =SI(4*($B$5-$D$5)<=12000;"CALCULAR DEDUCCIÓN";0) Para calcular la cuantía de esta deducción de la casilla 13, deberá tenerse en cuenta que: – Cuando 4 x casilla 03 <= 8.000 euros anuales, esta deducción asciende a 400 euros (400/4 trimestre). Entonces: SI(4*($B$5-$D$5)<=8000;400/4;"ESTAMOS EN SIGUIENTE CASO") – Cuando 4 x casilla 03 entre 8.000,01 y 12.000 euros anuales: (400 – 0,1x(4 x casilla 03 - 8000))/4 trimestre". Por último: (400-0,1*(4*($B$5-$D$5)-8000))/4 ------------------------------------------------------------------ Según comentario de un usuario en el blog el día 16-04-2013 DEBEMOS EVITAR APLICAR LA DEDUCCIÓN SI: "... en hacienda me dijeron que si los gtos eran mayores que los ingresos directamente la declaración es negativa, pero con tu plantilla me sale con resultado a deducir debido a los 100 euros de la casilla 13 ..." Por esto introduzco en el cálculo estas 2 comparaciones: SI(K5>400/4;400/4;K5) SI(K5>(400-0,1*(4*($B$5-$D$5)-8000))/4;(400-0,1*(4*($B$5-$D$5)-8000))/4;K5) ------------------------------------------------------------------ ¿Dónde va esta deducción en el IRPF anual? El importe de esta deducción de la Casilla 13 del Modelo 130, va a la declaración anual de IRPF en la Casilla 735 de deducciones “Por obtención de rendimientos del trabajo o de actividades económicas”. Dicha casilla 735 la calcula automáticamente el programa PADRE, teniendo en cuenta también los rendimientos del trabajo y aplicando ciertos límites. Para más información sobre el cálculo de la casilla 735 recomiendo consultar: http://www.rankia.com/foros/fiscalidad/temas/732659-deduccion-400-renta-2010 http://www.rankia.com/foros/fiscalidad/temas/473200-casilla-735-irpf

G36

En el caso de no residentes que no operen en territorio español mediante establecimiento permanente, (clave 99 en la casilla Provincia), se consignará el código del país de residencia de acuerdo con las claves de países/territorios anexo IV de la Orden EHA/3202/2008, de 31 de octubre (BOE de 10/11/2008).

H36

[A]: Compras: adquisiciones de bienes y servicios superiores a 3.005,06 euros. [B]: Ventas: entregas de bienes y prestaciones de servicios superiores a 3.005,06 euros. [C]: Cobros por cuenta de terceros superiores a 300,51 euros. [D]: Adquisiciones de bienes o servicios al margen de cualquier actividad empresarial o profesional superiores a 3.005,06 euros, por Entidades Públicas, partidos políticos, sindicatos o asociaciones empresariales. [E]: Subvenciones, auxilios y ayudas satisfechos por las Administraciones Públicas superiores a 3.005,06 euros. (Clave de uso exclusivo para Administraciones Públicas que satisfagan dichas subvenciones, auxilios y ayudas, nunca deben utilizar esta clave los perceptores de las mismas). [F]: Ventas agencia viaje: servicios documentados mediante facturas expedidas por agencias de viajes, al amparo de la disposición adicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación aprobado por el artículo primero del Real Decreto 1.496/2003. [G]: Compras agencia viaje: prestaciones de servicios de transportes de viajeros y de sus equipajes por vía aérea a que se refiere la disposición adicional cuarta del Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.

I36

A rellenar exclusivamente por los arrendadores y arrendatarios de locales de negocio. Los arrendadores y arrendatarios de locales de negocio marcarán con una "X" esta casilla para identificar las operaciones de arrendamiento de locales de negocio declarables, debiendo consignarlas separadamente del resto. Además, ÚNICAMENTE LOS ARRENDADORES deberán cumplimentar los datos requeridos en la HOJA ANEXO. ARRENDAMIENTOS DE LOCALES DE NEGOCIO, consignando el importe total de cada arrendamiento correspondiente al año natural al que se refiere la declaración, con independencia de que éste ya haya sido incluido en la clave [B] (ventas).

J36

ÚNICAMENTE LOS ARRENDADORES deberán cumplimentar los datos requeridos en la HOJA ANEXO. ARRENDAMIENTOS DE LOCALES DE NEGOCIO, consignando el importe total de cada arrendamiento correspondiente al año natural al que se refiere la declaración, con independencia de que éste ya haya sido incluido en la clave [B] (ventas).

K36

Introducir en la última columna de las hojas CLIENTES o PROVEEDORES los importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido en metálico de cada una de las personas o entidades relacionadas en la declaración.

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00

Casilla [17] Casilla [18] Casilla [19]

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

IVA Devengado

0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IVA Devengado IVA Deducible

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Importe trimestral de las operaciones

1 T 2 T 3 T 4 T 1 T

0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00

Casilla [15]Compensar negativas anteriores

Total Base IVA Deducible [22]

Total Cuota IVADeducible [23]

Casilla [38] Diferencia

Casilla [41] Cuotas a

compensar trimestes anteriores

Casilla [46] Resultado(40-41+45)

Cuotas R.E. 5.2%

Cuotas R.E. 5.2%

Bases al Tipo 21%

Cuota IVA al 21%

Bases al Tipo 10%

Cuota IVA al 10%

Bases al Tipo 4%

Importe anual transmisiones

inmuebles sujetas IVA

Importe trimestral percibido por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA

M4

Casilla 19 negativa de trimestres anteriores NECESARIAS PRUEBAS ADICIONALES PROBAR QUE EL CÁLCULO ES CORRECTO EN TODAS LAS SITUACIONES POSIBLES "Casilla 15. Si en la casilla 14 (Columna K-L) anterior se hubiera obtenido una cantidad positiva, se hará constar en la casilla 15 el importe de los resultados negativos que, en su caso, se hubieran obtenido en la casilla 19 de cualquiera de las declaraciones anteriores, modelo 130, del mismo ejercicio y que no hubieran sido deducidos anteriormente, teniendo en cuenta que, en ningún caso, podrá ﬁgurar en la casilla 15 un importe superior a la cantidad positiva consignada en la casilla 14."

M7

Pudo quedar un remanente pendiente de compensar del 1T. Por esto la fórmula cambia.

M8

Pudo quedar un remanente pendiente de compensar del 1T y/o 2T. Si la suma de compensaciones realizadas (columna M) más (+) la Suma de casillas 19 negativas (columna P) resulta < que 0. Entonces quedan cantidades aún pendientes de compensar.

N12

Se suman todas las bases imponibles de cada trimestre que tengan IVA. Es decir, aquellas filas de gasto en las que se deje vacío el tipo de IVA (columna V) no se consideran. En lenguaje de excel esto es establecer dos condiciones: 1ª-el gasto pertenece al trimestre 2ª-el tipo de iva de esa fila de gasto es mayor que cero (columa V de la Hoja Gastos)

Q14

Escribe aquí una cantidad (siempre con signo positivo) sólo en este caso: Si en el Modelo 303 del último trimestre del ejercicio anterior resultó un saldo a tu favor y se optaste por la compensación. En otras palabras, la declaración de IVA del último trimestre del año anterior salía a devolver, pero en lugar de la devolución optamos por ejercer el derecho a compensar en el 1T del año actual. Recuerda borrar esta cantidad en el archivo del año siguiente, para no "seguir arrastrando" esta cantidad

Q36

No se calcula por el momento, introducir manualmente en su caso

0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00

Casilla [47]

0.000.000.000.00

IVA Deducible

0.00

2 T 3 T 4 T

0.00 0.00

Casilla [48] Resultado

Autoliquidac

Cuota IVA al 4%

Importe trimestral percibido por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA

Importe anual transmisiones

inmuebles sujetas IVA

Nº total personas y entidades en las hojas interiores

[01]

Importe total anual

operaciones en las hojas

interiores [02]

Nº total inmuebles en la hoja anexo de arrend. locales de negocio [03]

R36


V36


Y36


Y38


Importe total operaciones hoja anexo

arrend. Locales negocio [04]

Z36


Z38


BORRADOR ORIENTATIVO. NO VÁLIDO PARA PRESENTAR

IRPF. Actividades económicas en estimación directa2023 1T

Ejercicio Período

NIF Apellidos y Nombre34999999W APELLIDOA APELLIDOB NOMBRE

Letras (De etiqueta personas físicas)XXXX

I. Actividades económicas en estimación directa, modalidad normal o simplificada, distintas de las agrícolas, ganaderas,

Ingresos computables correspondientes al conjunto de las actividades ejercidas ………………………. 1 0.00Gastos fiscalmente deducibles correspondientes al conjunto de actividades ejercidas ………………… 2 0.00Rendimiento neto ([01]-[02]). Si se obtiene una cantidad negativa, consígnela con signo menos (-) ….. 3 0.0020 por 100 del importe de la casilla [03], si dicho importe es positivo …………………………………….. 4 0.00(Si la casilla [03] fuese negativa, consigne el número cero)

A deducir:De los trimestres anteriores: suma de los importes positivos de la casilla [07] menosla suma de los importes de la casilla [16] …………………………………………………………………… 5 0.00Retenciones e ingresos a cuenta soportados por las actividades incluidas en este apartadoy correspondientes al período comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre ….. 6 0.00

Pago fraccionado previo del trimestre ([04]-[05]-[06])Si se obtiene una cantidad negativa, consígnela con signo menos (-) …………………………………… 7 0.00

II. Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y pesqueras en estimación directa, modalidad normal o simplificada

Volumen de ingresos del trimestre (excluidas las subvenciones de capital y las indemnizaciones) …. 8

2 por 100 del importe de la casilla [08] ……………………………………………………………………… 9

A deducir:Retenciones e ingresos a cuenta soportados por las actividades incluidas en este apartado, correspondientes al trimestre 10

Pago fraccionado previo del trimestre ([09]-[10])Si se obtiene una cantidad negativa, consígnela con signo menos(-) …………………………………… 11

III. Total liquidación

12 0.00A deducir: Minoración por aplicación de la deducción a que se refiere el artículo 80 bis de la Ley del Impuesto . 13 0.00

14 0.00A deducir (sólo si la diferencia anterior es positiva y con el máximo de su importe):

Resultados negativos de trimestres anteriores ………………………………………………………………………………. 15 0.00Por destinar cantidades al pago de préstamos para la adquisición o rehabilitación de la vivienda habitual:

El 2 por 100 de [03] (máximo: 660,14 euros por trimestre) o el 2 por 100 de [08] (máximo: 660,14 euros anuales) .. 16

17 0.00A deducir (exclusivamente en caso de declaración complementaria):

Resultado a ingresar de las anteriores declaraciones presentadas por el mismo concepto, ejercicio y período 18

Resultado de la declaración ([17]-[18]) 19 0.00

Declaración con resultado a deducir en loscolaboración en la recaudación de la AEAT autoliquidaciones siguientes pagos fraccionados del mismo ejercicio

ISi esta declaración es complementaria de otra declaración

Forma de pago: En efectivo Adeudo en cuenta anterior correspondiente al mismo concepto, ejercicio y período,

consigne una "X" esta casilla.

Código Cuenta Cliente (CCC)

Entidad Sucursal DC Número de cuenta Declaración complementaria

En este caso, consigne a continuación el número de justificante

identificativo de la declaración anterior

X Declaración negativa Nº de justificante

CIUDAD , a 17 de AAPR de 2023 Firma:

Pago fraccionado Modelo 130

forestales y pesqueras. (Datos acumulados del periodo comprendido entre el primer día del año y el último día del trimestre).

Suma de pagos fraccionados previos del trimestre ([07]+[11]) Si se obtiene una cantidad negativa, consigne número cero

Diferencia ([12]-[13]).Si se obtiene una cantidad negativa, consignela con signo menos (-) ………..

Total ([14]-[15]-[16]).Si se obtiene una cantidad negativa, consignela con signo menos (-) ………………………………..

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público, cuenta restringida de

Importe ingreso (casilla [19])

AQ2

CAMBIAR ESTA CELDA PARA VER LAS DISTINTAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO

AD44

ESTO SE REFIERE A CASILLA 19 NEGATIVA EN PERIODOS ANTERIORES.

BORRADOR A EFECTOS ORIENTATIVOS. NO VÁLIDO PARA PRESENTAR

2023 1TEjercicio Período

NIF Apellidos y Nombre o Razón social34999999W APELLIDOA APELLIDOB NOMBRE

¿Está inscrito en el Registro de devolución mensual (Art. 30 RIVA)? SI NO X

IVA Devengado Base imponible Tipo % Cuota1 0.00 2 4.00 3 0.00

Régimen general …………….. 4 0.00 5 10.00 6 0.007 0.00 8 21.00 9 0.00

10 0.00 11 5.20 12 0.00Recargo de equivalencia ….. 13 0.00 14 1.40 15 0.00

16 0.00 17 0.50 18 0.00

Adquisiciones intracomunit…. 19 20

Total cuota devengada (03+06+09+12+15+18+20) …………………. 21 0.00

IVA Deducible Base CuotaPor cuotas soportadas en operaciones interiores corrientes ……………… 22 0.00 23 0.00Por cuotas soportadas en operaciones interiores con bienes de inversión 24 25

Por cuotas devengadas en las importaciones de bienes corrientes ……… 26 27

Por cuotas devengadas en las importaciones de bienes de inversión …… 28 29

En adquisiciones intracomunitarias de bienes de corrientes ……………… 30 31

En adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión ………………. 32 33

Compensaciones Régimen Especial A.G. y P. ………………………………………………………………………….. 34

Regularización inversiones ………………………………………………………………………………………………. 35

Regularización por aplicación del porcentaje definitivo de prorrata (sólo 4T o mes 12) …………………………… 36

Total a deducir (23+25+27+29+31+33+34+35+36) ………… 37 0.00

Diferencia ( 21-37 ) ………………………………………………….. 38 0.00Atribuible a la Administración del Estado ……………… 39 100 % 40 0.00Cuotas a compensar de periodos anteriores …………………………………………………………… 41

Entregas intracomunitarias ……………………………………………… 42

Exportaciones y operaciones asimiladas …………………………….. 43

Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo queoriginan el derecho a deducción ……………………………………….. 44

Exclusivamente para sujetos pasivos que tributan Resultado (40-41+45) ……….. 46 0.00conjuntamente a la Administración del Estado y a A deducir (exclusivamente en caso de autoliquidación complementaria):

las Diputaciones Forales. Resultado de la Resultado de la anterior o anteriores declaraciones del mismo concepto, ejercicio y periodo 47

regularización anual.

45 euros Resultado de la autoliquidación (46-47) ……….. 48 0.00

Si resulta 48 negativa consignar el importe a compensarcolaboración en la recaudación de la AEAT autoliquidaciones

49 C Importe: I

Sin actividadCódigo Cuenta Cliente (CCC)

X Entidad Sucursal DC Número de cuenta

Manifiesto a esa Delegación que el importe a devolver Si esta autoliquidación es complementaria de otra autoliquidaciónreseñado deseo me sea abonado mediante transfe- anterior correspondiente al mismo concepto, ejercicio y período,rencia bancaria a la cuenta indicada de la que soy titular: indíquelo marcando con una "X" esta casilla.

Importe: 50 D Autoliquidación complementaria

Código Cuenta Cliente (CCC) En este caso, consigne a continuación el número de justificante

Entidad Sucursal DC Número de cuenta identificativo de la declaración anterior

Nº de justificante

Lugar y fecha FirmaCIUDAD , a 17 de AAPR de 2023

Impuesto sobre el valor añadido Modelo 303

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público, cuenta restringida de

AQ2

CAMBIAR ESTA CELDA PARA VER LAS DISTINTAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO

Resumen Anual IVA. Modelo 390 Devengo2022

Ejercicio

NIF 34999999W Nombre NOMBRETlf 999999999 Primer Apellido APELLIDOA

Segundo Apellido APELLIDOBFecha de la declaración

En CIUDAD a 17 de AAPR de 2023

Datos estadísticos

A Actividades a las que se refiere la declaración B Clave C Epígrafe I.A.E.(de mayor a menor importancia por volumen de operaciones)Principal... 1 111

Si ha efectuado operaciones por las que tenga obligación de presentar la declaraciónanual de operaciones con terceras personas (Modelo 347) , marque una 'X'........ D

Operaciones realizadas en régimen general

Iva devengado Base imponible Tipo % Cuota devengada1 0.00 21 2 0.00

Régimen general …………….. 3 0.00 10 4 0.005 0.00 4 6 0.00

Total bases y cuotas IVA 33 0.00 ----- 34 0.00

Bases sujetas a R.E. %35 0.00 0.5 36 0.00

Recargo de equivalencia ….. 37 0.00 1.4 38 0.0039 0.00 5.2 40 0.0041 1.75 42

Total cuotas I.V.A. y recargo equivalencia 47 0.00

Iva deducible Base imponible Tipo % Cuota deducible

Iva deducible en operaciones interiores 190 0.00 21 191 0.00de bienes y servicios corrientes 192 0.00 10 193 0.00

194 0.00 4 195 0.00Total bases imponibles y cuotas deducibles en

operac. interiores de bienes y servicios corrientes 48 0.00 ----- 49 0.00

Suma de deducciones 64 0.00Resultado régimen general ([47]-[64]) 65 0.00

7. Resultado liquidación anual

Liquidación anualSuma de resultados ([65]+[83]) 84 0.00Compensación de cuotas del ejercicio anterior 85 0.00Resultado de la liquidación ([84]-[85]) 86 0.00

8. Tributación por razón de territorio

AdministracionesLAS CASILLAS DE IMPUTACIÓN TERRITORIAL (87 A 94) NO HAI QUE CUBRIRLAS, EN GENERAL,YA QUE SON PARA SUJETOS PASIVOS QUE TRIBUTAN A VARIAS ADMINISTRACIONES TERRITORIALES

9. Resultado de las liquidaciones

Períodos que no tributan en Régimen especial del grupo de entidadesTotal resultados a ingresar en las autoliquidaciones de IVA del ejercicio ....................... 95 0.00

Primer Trimestre 0.00Segundo Trimestre 0.00Tercer Trimestre 0.00Cuarto Trimestre 0.00

10. Volumen de operaciones

Operaciones realizadas en el ejercicioOperaciones en régimen general .............................................................................. 99 0.00

AB16

1.- Actividades empresariales sujetas al IAE 2.- Actividades profesionales y artísticas sujetas al IAE 3.- Arrendadores de locales de negocios 4.- Actividades agrícolas, ganaderas o pesqueras no sujetas al IAE 5.- Sujetos pasivos que no hayan iniciado la realización de entregas de bienes o prestaciones de servicios correspondientes a actividades empresariales o profesionales y no estén dados de alta en el IAE 6.- Otras actividades no sujetas al IAE

T35

Tabaco: recargo del 1,75% No previsto de momento en la plantilla

AK35

Tabaco: recargo del 1,75% No previsto de momento en la plantilla

AK69

Suma de las cantidades a ingresar por el Impuesto como resultado de las autoliquidaciones periódicas del ejercicio (…), incluyendo aquellas para las que se hubiese solicitado aplazamiento, fraccionamiento ó no se hubiese efectuado el pago de dicho ingreso.

RENDIMIENTOS DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS EN ESTIMACIÓN DIRECTA

Actividades realizadas

Tipo de actividad/es realizada/s: clave indicativa 100 DECLARANTE

101 5

Modalidad aplicable del método de estimación directa 104 Simplificada

Grupo o epígrafe I.A.E. 102 111

Ingresos íntegrosIngresos de explotación 106 0.00

Otros ingresos (incluidas subvenciones y otras transferencias) 107

Autoconsumo de bienes y servicios 108

Total ingresos computables (106+107+108) 109 0.00

Gastos fiscalmente deducibles

Consumos de explotación 110 0.00

Sueldos y salarios 111 0.00

S.Social a cargo de la empresa (incluidas las cotizaciones del titular) 112 0.00

Otros gastos de personal 113 0.00

Arrendamientos y cánones 114 0.00

Reparaciones y conservación 115 0.00

Servicios de profesionales independientes 116 0.00

Otros servicios exteriores 117 0.00

Tributos fiscalmente deducibles 118 0.00

Gastos financieros 119 0.00

Amortizaciones: dotaciones del ejercicio fiscalmente deducibles. 120 0.00

Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales: impo 121 0.00

Incentivos al mecenazgo. Convenios de colaboración en actividades d 122

Incentivos al mecenazgo. Gastos en actividades de interés general 123

Otros conceptos fiscalmente deducibles (excepto provisiones) 124 0.00

Suma (110 a 124) 125 0.00

Actividades en estimación directa (modalidad normal):

Provisiones fiscalmente deducibles 126

Total gastos deducibles (125+126) 127

Actividades en estimación directa (modalidad simplificada):

Diferencia (109-125) 128 0.00

Conjunto de provisiones deducibles y gastos de dificil justificación 129 0.00

Total gastos deducibles (125+129) 130 0.00

Rendimiento neto y rendimiento neto reducido

Rendimiento neto (109-127 o 109-130) 131 0.00

Reducciones de rendimientos generados en más de 2 años u obtenidos132

Diferencia (131-132) 133 0.00

Rendimientos acogidos al régimen especial "33ª Copa América" 134

Rendimiento neto reducido (133-134) 135 0.00

Rendimiento neto reducido total de las actividades econ. en estimac. directa

Suma de rendimientos netos reducidos (suma de las casillas 135) 136 0.00

Reducción por el ejercicio de determinadas actividades económicas (ar137

Rendimiento neto reducido total (136-137) 138 0.00

Retenciones y demás pagos a cuenta

Por rendimientos del trabajo 742

Por rendimientos del capital mobiliario 743

Por arrendamientos de inmuebles urbanos 744

Por rendimientos de actividades económicas (*) 745 0.00

Atribuidos por entidades en régimen de atribución de rentas 746

Imputados por agrupaciones de interés económico y UTE`s 747

Ingresos a cuenta del artículo 92.8 de la Ley del Impuesto 748

Por ganancias patrimoniales, incluidos premios 749

Pagos fraccionados ingresados (actividades económicas) 750 0.00

Cuotas del Impuesto sobre la Renta de no Residentes(**) 751

Retenciones art. 11 de la Directiva 2003/48/CE, del Consejo 752

Total pagos a cuenta (suma de las casillas 742 a 753) 754 0.00

D26

Según el "Manual Práctico de Renta y Patrimonio 2011", en el ejemplo práctico de la página 211 (229 del archivo pdf). Los gastos de suministros (electricidad, agua, gas,...) van al impreso anual integrados en "Otros servicios exteriores". Ver también página 185 (203 del archivo pdf) http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/DIT/Contenidos_Publicos/CAT/AYUWEB/Biblioteca_Virtual/Manuales_practicos/Renta/Manual_renta_patrimonio_2011_es_es.pdf

B33

Nada aquí habitualmente

B43

0,05*(INGRESOS - GASTOS) cuando (ingresos - gastos) es una cantidad positiva. Casilla calculada por el propio programa PADRE

B44

ESTA CANTIDAD DEBERÍA COINCIDIR CON LA CASILLA 02 DEL MODELO 130 DEL 4T

D60

No se ha previsto en el diseño de la plantilla supuestos especiales como este. La reducción a que se refiere la casilla 137 implicaría que no se consigne ningún importe en la casilla 129 ("provisiones deducibles y gastos de difícil justificación").

Agencia Tributaria Declaración anual de operaciones Pág. 1Delegación de OURENSE con terceras personas Modelo

347Declarante Ejercicio y modalidad de presentación

NIF TELÉFONO DE CONTACTO Ejercicio………………………………..... 202234999999W 999999999

APELLIDOS Y NOMBRE, RAZÓN SOCIAL O DENOMINACIÓN Modalidad de presentación:APELLIDOA APELLIDOB NOMBRE Impreso……………………………………………... X

NIF del representante

Soporte……………………………………………...

Declaración complementaria o sustitutiva

Resumen de los datos incluidos en la declaracion

Número total de personas y entidades relacionadas en las hojas interiores o soporte............................... 01 0

Importe total anual de las operaciones relacionadas en las hojas interiores o soporte............................... 02 0.00

Número total de inmuebles relacionados en la hoja anexo de arrendamiento de locales de negocio........... 03

Importe total de las operaciones relacionadas en la hoja anexo de arrendamiento de locales de negocio... 04

Fecha y firma Espacio reservado para la Administración

Fecha: 17 de abril de 2023

Firma:

Fdo.: D/Dª. APELLIDOA APELLIDOB NOMBRECargo o empleo: Declarante Hoja-resumen. Ejemplar para el interesado

BF12

Sólo para grandes empresas, según instrucciones del Modelo: http://www.agenciatributaria.es/static_files/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/Modelos_y_formularios/Declaraciones/Modelos_300_al_399/347/Instrucciones/Inst_347_2011.pdf

AU21

Suma de todas las personas y entidades relacionadas como declarados en las hojas interiores correspondiente a las claves A, B, C, D, E, F y G. Si un mismo declarado figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

AU23

Suma total de los importes relacionados en las hojas interiores correspondiente a las claves A, B, C, D, E, F y G.

AU25

No se calcula, pendiente Suma total de todos los inmuebles relacionados en la hoja anexo de arrendamiento de locales de negocio. Si un mismo inmueble figura en varios registros, se computará tantas veces como figure relacionado.

AU27

No se calcula, pendiente Suma total de los importes relacionados en la hoja anexo de arrendamientos de locales de negocio.

Pág. 2Relación de declarados Modelo

HOJA COMÚN PARA TODAS LAS OPERACIONES 347(CLAVES A, B, C, D, E F Y G)

Datos identificativos de esta hoja

NIF Ejercicio

34999999W 2022 1 ⁄ 0

Declarado 1

NIF declarado NIF representante Apellidos y nombre, razón social o denominación del declarado

Provincia (Código) País (Código) Clave operación Operación seguro Arrendto. Local negocio Importe percibido en metálico Ejercicio

0.00Importe anual de las operaciones Importe anual percibido por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA

0.00 0.00Importe trimestral de las operaciones Importe trimestral percibido por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA

1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 2





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 3





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 4





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Total de la hoja

Importe de las operaciones

Consigne en esta casilla la suma del "Importe anual de las operaciones" de esta hoja.............................................. 0.00

P54

Se consignará el primer apellido, el segundo apellido y el nombre completo, en este mismo orden.

B56

Viene de la columna C de la Hoja "Clientes" o "Proveedores"

I56

Sólo en caso de no residentes

W56

No aplicable a autónomos: "(a rellenar exclusivamente por las Entidades aseguradoras). Las Entidades aseguradoras marcarán con una "X" esta casilla para identificar las operaciones de seguros, debiendo consignarlas separadamente del resto de operaciones."

AM56


BC56

Sólo se indica cuando hay cobros o pagos en efectivo superiores a 6.000 euros, en caso contrario no se indica nada en esta casilla. Se consignará el ejercicio en el que se ha realizado la operación que ha dado origen al cobro en metálico. Si dicha operación se hubiera declarado en un ejercicio anterior a 2011 se cumplimentará un único registro indicando el año en el que se declaró y el NIF de la persona o entidad con la que se ha realizado la operación, sin que sea necesario anotar de nuevo el importe de la operación específica de la que procede el importe en metálico.

B58

Importe total de las operaciones realizadas en el año natural, con excepción de las Entidades aseguradoras que harán constar de forma separada las operaciones de seguro del resto, así como los arrendadores y arrendatarios de locales de negocio que consignarán separadamente las operaciones de arrendamiento de locales de negocio declarables del resto.

P69


B71


I71


W71


AM71


BC71


B73


P84


B86


I86


W86


AM86


BC86


B88


P99


B101


I101


W101


AM101


BC101


B103





NIF Ejercicio

34999999W 2022 2 ⁄ 0

Declarado 1





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 2





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 3





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 4





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Total de la hoja



I133


W133


AM133


BC133


B135


I148


W148


AM148


BC148


B150


I163


W163


AM163


BC163


B165


I178


W178


AM178


BC178


B180





NIF Ejercicio

34999999W 2022 3 ⁄ 0

Declarado 1





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 2





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 3





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 4





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Total de la hoja



I210


W210


AM210


BC210


B212


I225


W225


AM225


BC225


B227


I240


W240


AM240


BC240


B242


I255


W255


AM255


BC255


B257





NIF Ejercicio

34999999W 2022 4 ⁄ 0

Declarado 1





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 2





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 3





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Declarado 4





1 T 0.00 1 T 0.002 T 0.00 2 T 0.003 T 0.00 3 T 0.004 T 0.00 4 T 0.00

Total de la hoja



I287


W287


AM287


BC287


B289


I302


W302


AM302


BC302


B304


I317


W317


AM317


BC317


B319


I332


W332


AM332


BC332


B334


FACTURA

NOMBRE APELLIDOA APELLIDOB Factura nº:ESCRIBIR DIRECCIÓNNIF: 34999999W Fecha: 4/17/2023

Factura a:

CIF / NIF:

Concepto Cantidad Precio Importe0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

Importe bruto 0.00 DescuentoBase Imponible 0.00

Retención: 21 0.00IVA: 21 0.00

Total 0.00

B12


G41

Escribir cantidad en positivo, en su caso. Es decir, sin signo menos

G43

En caso de que deba aplicarse retención, escribe aquí el tipo. Por ejemplo, escribe: 21

FACTURA NOMBRE APELLIDOA APELLIDOBNIF: 34999999W

Escribir dirección ....Factura nº:

Fecha: 4/17/2023

Pendiente desarrollar esta macroque deberá grabar en varias líneas, agrupando por tipos de iva

NOMBRE CLIENTE DIRECCIÓN

CIF / NIF

DESCRIPCIÓN CAJAS PRECIO

001 AZUCAR BLANCO 1K 1 12.00 0.90 #N/A 10.80 8 #N/A089 GASEOSA 4 24.00 0.24 #N/A 5.76 8 #N/A025 VINO BLANCO 1 12.00 1.34 #N/A 16.08 18 #N/A003 DETERGENTE 3,92K 1 4.00 9.95 #N/A 39.80 18 #N/A054 DETERGENTE 2,64K 1 4.00 3.39 #N/A 13.56 18 #N/A075 LEJIA 2L 1 8.00 0.98 #N/A 7.84 18 #N/A099 LAVAVAJILLAS 600ml 1 14.00 1.39 #N/A 19.46 18 #N/A

0.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.00.00 0.00 0.0

IVA RECARGO EQ. TOTAL FACTURA: 0.00% IMPORTE % IMPORTE

0.00 4 0.00 5.2 0.000.00 10 0.00 1.4 0.000.00 21 0.00 0.5 0.000.00 0.00 0.00

CÓDIGO ARTÍC.

UDS. CAJA

PRECIO CON IVA

BASE IMPONIB.

TIPO IVA

REC. EQUIV

.

BASE IMPONIB.

B11


Plantilla de Excel para gestión de impuestosPrograma de Excel para gestión de impuestos de empresarios individuales y profesionales autónomos

Este archivo de Excel ("plantilla") se ofrece gratuitamente con la esperanza de que sea útil, pero SIN GARANTÍA ALGUNA;ni siquiera la garantía implícita MERCANTIL o de APTITUD PARA UN PROPÓSITO DETERMINADO.

Consulte los detalles de la licencia en: http://www.gnu.org/licenses/

Agradecimientos:A todos los que han aportado ideas y correcciones con las que se ha ido mejorando esta plantilla.Especialmente agradecer a Jose Manuel Sánchez Puchades de Sánchez Castelló,S.L. (Valencia: asesoría fiscal, laboral y contable)que aportó varias ideas fundamentales para la utilidad actual de la plantilla.

Actualizaciones: * 15/4/2010 se han corregido algunos errores y se añaden cálculos para el Modelo 390. * 17/6/2010 se introducen condiciones de validación en algunas celdas para evitar que se olvide introducir la "fecha de registro", que sirve de base para la asignación a cada trimestre (de ingresos y gastos). * 14/7/2010 se introducen algunas fórmulas de redondeo a dos decimales en la hoja "cálculos". * 13/12/2010 se añaden filas adicionales, permitiendo hasta 1500 facturas de ingresos o gastos. * 14/12/2010 reduzco a 500 filas, porque la modificación anterior implicaba un archivo de tamaño superior a un mega. Además, se detectaron errores en la hoja "IRPF Anual". En concreto he corregido las fórmulas de las casillas del impreso: nº106 (celda D11) y nº 750 (celda D73). * 20/12/2010 se introducen una hoja con el impreso de resumen anual del IVA, Modelo 390. * 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos. * 20/1/2011 se corrigen dos pequeños errores en los diseños de registro a partir de los que se generan los ficheros txt para la presentación telemática de los modelos 130 y 303. Se realiza una prueba presentando ambas declaraciones, funcionando correctamente. * 23/1/2011 En la hoja del modelo 390 se incorpora una macro y un botón asociado (ver en fila 63 aprox) que recopila los resultados de las cuatro declaraciones trimestrales de IVA para facilitar su incorporación en el resumen anual. * 23/1/2011 Se incorpora macro para imprimir el modelo oficial 130. Para que funcione es necesario previamente: - Descargar (y actualizar cada año) el módulo de impresión de la AEAT desde la sección de descargas de http://www.agenciatributaria.es/padres/eedd/ - Copiar el archivo descargado en C:\AEAT (si no existe, crear una carpeta con este nombre en esta ruta) - Descomprimir el archivo (.zip) descargado en la mencionada carpeta. Se crean dos carpetas. La que solo contiene un pdf no será necesaria. - Asegurarse de que la carpeta con los demás archivos se llama REDISTRIBUIR - Si la macro no funciona ("no hace nada") leer el contenido del archivo: C:\AEAT\REDISTRIBUIR\ERRORES.txt * 3/2/2011 Se corrigen fórmulas en la hoja "Cálculos" referentes a la casilla 41 del modelo 303 (celdas K15 y K16). Dado que, en ciertos casos, no se computaban cantidades a compensar de trimestres anteriores * 17/6/2011 Se corrige la fórmula que calcula el mes que figura al final de los impresos 130 y 303, junto a la firma. Este no se actualizaba correctamente. * 27/6/2011 Se realizan cambios para permitir aplicar diversos tipos de IVA de forma que se muestren desglosados correctamente en los impresos 303 y 390. * 24/8/2011 Se incorpora nueva hoja "FACTURA" que permite grabar filas del libro de ingresos desde un formulario tipo factura. * 11/10/2011 Se incorpora el cálculo de la casilla 13 del Modelo 130.

Se concede permiso para copiar, distribuir y/o modificar este documento bajo los términos de la Licencia de Documentación Libre de GNU, Versión 1.3 o cualquier otra versión posterior publicada por la Free Software Foundation.

* 10/01/2012 Se incorporan dos interesantes aportaciones creadas por "Jose COEV": un sistema de registro de clientes y una barra de herramientas personalizada que facilita el acceso a las distintas secciones de la plantilla. * 13/01/2012 En la hoja "Calculos" se incorpora una tabla con los cálculos del Modelo 115 de retenciones de arrendamientos. Aportada por un usuario anónimo. * 18/1/2012 A partir de sugerencia propuesta por Jose Manuel. Se simplifica el cálculo del IVA, facilitando además la modificación de tipos en caso de que estos varíen. Para ello, en la hoja "Datos fiscales" se introducen tres nuevas filas con los tres tipos de IVA actuales. Ante un cambio futuro, bastaría modificar los valores en las celdas B12, B13 y B14 y se actualizaría toda la Plantilla. Se eliminan columnas de asignaciones de IVA que aparecían al final (a la derecha) en la hoja "Ingresos" y en "Gastos", todos estos cálculos se realizan ahora con la función SUMAPRODUCTO en la hoja "Calculos" (ver celdas B14 y siguientes). Dicha función SUMAPRODUCTO permite establecer dos condiciones (1ª condición: un trimestre concreo; 2ª condición: un tipo de iva), por lo que hace innecesaria la opción anterior "en dos etapas" con SUMAR.SI (que permite una única condición). * 18/1/2012 En el Modelo 390, Apartado "datos estadísticos". Se incorpora la casilla "D" que faltaba. En dicha casilla hay que esscribir una "X" cuando se deba entregar el Modelo 347 * 19/4/2012 Se incorpora el recargo de equivalencia en la hoja de ingresos. Adaptando los cálculos del Modelo 303 y Modelo 390 para incluir dicho recargo de equivalencia. * 2/5/2012 Correccion en algunos números de casilla en la hoja "IRPF_ANUAL" (de la 117 a la 121) para adaptar a cambio en el Modelo oficial D-100 * 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100). * 10/5/2012 Facilita calcular el Modelo 347 en excel: se incorpora una nueva hoja MODELO 347 Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas, para los cálculos se utiliza la última columna de las hojas de ingresos y gastos y una nueva tabla al final de la hoja CÁLCULOS * 13/5/2012 Simplifico de algunos aspectos:

Se elimina la barra de menús personalizada que no era compatible con versiones de excel posteriores a 2003.Simplifico las hojas "Clientes" y "Proveedores", adaptando los campos a la información necesaria para el Modelo 347.Se reemplaza por una alternativa más sencilla los userforms que daban de alta a clientes y proveedores en las respectivas hojas. Dado que con el nuevo diseño de estas hojas generaban fallos.Elimino las primeras columnas "Nº REGISTRO" en las hojas ingresos y gastos. Ésta información no es relevante, dado que el propio excel ya asigna por defecto un número correlativo a cada fila.

* 28/5/2012 Introducida la posibilidad de retención y descuento global en la hoja Factura. * 2/6/2012 Se introduce macro que facilita calcular la cuota de retención de IRPF en hoja "Ingresos", en las facturas en que sea aplicable. * 7/6/2012 Se introduce un modelo de factura con recargo de equivalencia y posibilidad de aplicar distintos tipos de IVA. Falta por el momento desarrollar la macro que grabaría esta factura en la hoja de ingresos, resulta más compleja porque hay que grabarla en varias líneas (una línea por cada tipo de IVA diferente)

Aquí un ejemplo:Vamos a comprobar si existe el archivo llamado ejemplo.txt en la misma carpeta que el excel (que debemos haber guardado previamente) 'En caso afirmativo lo abrimosDim Archivo As StringArchivo = ThisWorkbook.Path & "\ejemplo.txt"Aún después de habilitar referencia: Microsoft Scripting Runtime, en Windows XP no funciona si no hacemos previamente la siguiente declaración (no necesaria en Windows 7):'Dim fso As Scripting.FileSystemObjectSet fso = New Scripting.FileSystemObjectIf fso.FileExists(Archivo) ThenActiveWorkbook.FollowHyperlink Address:=ArchivoEnd If

* 6/7/2012 Corrección aportada por un usuario: en la hoja “Cálculos”, en la tabla correspondiente al Modelo 303, en la celda Q14: Casilla 41 del primer trimestre. Se corrigen fórmulas en esta columna en previsión de que se pueda introducir manualmente un valor en la Q14 (compensación de IVA del año anterior). Consecuentemente, en la hoja del Modelo 390, casilla 85 "Compensación de cuotas del ejercicio anterior": se vincula a la celda Q14 de la hoja Cálculos. * 12/1/2013 Corrección aportada por Aurelio: se corrige el cálculo de la casilla 750 del impreso anual del IRPF de forma que ahora se obtiene de sumar los valores positivos de la hoja "Cálculos" rango P5:P8 (Anteriormente sumaba la columna G con lo que no se tenían en cuentas los importes minorados de 100€ por trimestre -casilla 15 modelo 130-) * 20/1/2013 Mejora aportada por Juan: en la hoja Cálculos se cambia el cálculo de las celdas N14 a N17 de modo que en la Base Deducible de IVA que llevamos al Modelo 303, no se consideren aquellos gastos que no tienen IVA (cursos de formación, seguros profesionales, ...). Es decir, si no introducimos ningún tipo de IVA en la columna Columna V de la Hoja Gastos, o también si escribimos el valor 0, no se tiene en cuenta ese gasto en el Modelo 303. * 16/3/2013 Este año la AEAT ha realizado cambios en el módulo de impresión de forma que ahora genera archivos pdf. Consecuentemente, se han cambiado dos macros: "Imprimir_mod_130_oficial" y "Validar_303_con_Modulo_impresion" que funcionan sin problema con el módulo de impresión. En el caso del modelo 130 el archivo pdf se guarda en la misma carpeta que el archivo excel. * 20/4/2013 Las dos macros que ejecutan el módulo de impresión funcionaban bien con Windows XP pero según nos comenta Juan en comentario de 15 de Abril, fallan con Windows 7. Se han cambiado ambas macros: "Imprimir_mod_130_oficial" y "Validar_303_con_Modulo_impresion" con la intención de que sean compatibles en Windows 7. * 20/4/2013 Cambiado el cálculo de las celdas L5 a L8 en la Hoja "CALCULOS" para que aplique la deducción de la casilla 13 del Modelo 130 con el límite del importe de la casilla anterior (casilla 12). De esta forma la declaración nunca saldrá negativa como resultado de aplicar la deducción de la casilla 13.

End If

KeywordsAPLICACIÓN EXCELGESTIÓN DE IMPUESTOS AUTÓNOMOSCÁLCULO DE DECLARACIONES TRIMESTRALES EN EXCELMODELO 130MODELO 303MODELO 390MODELO 347GESTIÓN TRIBUTARIA PARA PEQUEÑOS EMPRESARIOSLibro Registro de Ventas e IngresosLibro Registro de Compras y GastosIVAIRPF

Programa de Excel para gestión de impuestos de empresarios individuales y profesionales autónomos

Este archivo de Excel ("plantilla") se ofrece gratuitamente con la esperanza de que sea útil, pero SIN GARANTÍA ALGUNA;ni siquiera la garantía implícita MERCANTIL o de APTITUD PARA UN PROPÓSITO DETERMINADO.

A todos los que han aportado ideas y correcciones con las que se ha ido mejorando esta plantilla.Especialmente agradecer a Jose Manuel Sánchez Puchades de Sánchez Castelló,S.L. (Valencia: asesoría fiscal, laboral y contable)que aportó varias ideas fundamentales para la utilidad actual de la plantilla.

* 15/4/2010 se han corregido algunos errores y se añaden cálculos para el Modelo 390. * 17/6/2010 se introducen condiciones de validación en algunas celdas para evitar que se olvide introducir la "fecha de registro", que sirve de base para la asignación a cada trimestre (de ingresos y gastos). * 14/7/2010 se introducen algunas fórmulas de redondeo a dos decimales en la hoja "cálculos". * 13/12/2010 se añaden filas adicionales, permitiendo hasta 1500 facturas de ingresos o gastos. * 14/12/2010 reduzco a 500 filas, porque la modificación anterior implicaba un archivo de tamaño superior a un mega. Además, se detectaron errores en la hoja "IRPF Anual". En concreto he corregido las fórmulas de las casillas del impreso: nº106 (celda D11) y nº 750 (celda D73). * 20/12/2010 se introducen una hoja con el impreso de resumen anual del IVA, Modelo 390. * 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos. * 20/1/2011 se corrigen dos pequeños errores en los diseños de registro a partir de los que se generan los ficheros txt para la presentación telemática de los modelos 130 y 303. Se realiza una prueba presentando ambas declaraciones, funcionando correctamente. * 23/1/2011 En la hoja del modelo 390 se incorpora una macro y un botón asociado (ver en fila 63 aprox) que recopila los resultados de las cuatro declaraciones trimestrales de IVA para facilitar su incorporación en el resumen anual. * 23/1/2011 Se incorpora macro para imprimir el modelo oficial 130. Para que funcione es necesario previamente: - Descargar (y actualizar cada año) el módulo de impresión de la AEAT desde la sección de descargas de http://www.agenciatributaria.es/padres/eedd/ - Copiar el archivo descargado en C:\AEAT (si no existe, crear una carpeta con este nombre en esta ruta) - Descomprimir el archivo (.zip) descargado en la mencionada carpeta. Se crean dos carpetas. La que solo contiene un pdf no será necesaria. - Asegurarse de que la carpeta con los demás archivos se llama REDISTRIBUIR - Si la macro no funciona ("no hace nada") leer el contenido del archivo: C:\AEAT\REDISTRIBUIR\ERRORES.txt * 3/2/2011 Se corrigen fórmulas en la hoja "Cálculos" referentes a la casilla 41 del modelo 303 (celdas K15 y K16). Dado que, en ciertos casos, no se computaban cantidades a compensar de trimestres anteriores * 17/6/2011 Se corrige la fórmula que calcula el mes que figura al final de los impresos 130 y 303, junto a la firma. Este no se actualizaba correctamente. * 27/6/2011 Se realizan cambios para permitir aplicar diversos tipos de IVA de forma que se muestren desglosados correctamente en los impresos 303 y 390. * 24/8/2011 Se incorpora nueva hoja "FACTURA" que permite grabar filas del libro de ingresos desde un formulario tipo factura. * 11/10/2011 Se incorpora el cálculo de la casilla 13 del Modelo 130.

Se concede permiso para copiar, distribuir y/o modificar este documento bajo los términos de la Licencia de Documentación Libre de GNU, Versión 1.3 o cualquier otra versión posterior publicada por la Free Software Foundation.

* 10/01/2012 Se incorporan dos interesantes aportaciones creadas por "Jose COEV": un sistema de registro de clientes y una barra de herramientas personalizada que facilita el acceso a las distintas secciones de la plantilla. * 13/01/2012 En la hoja "Calculos" se incorpora una tabla con los cálculos del Modelo 115 de retenciones de arrendamientos. Aportada por un usuario anónimo. * 18/1/2012 A partir de sugerencia propuesta por Jose Manuel. Se simplifica el cálculo del IVA, facilitando además la modificación de tipos en caso de que estos varíen. Para ello, en la hoja "Datos fiscales" se introducen tres nuevas filas con los tres tipos de IVA actuales. Ante un cambio futuro, bastaría modificar los valores en las celdas B12, B13 y B14 y se actualizaría toda la Plantilla. Se eliminan columnas de asignaciones de IVA que aparecían al final (a la derecha) en la hoja "Ingresos" y en "Gastos", todos estos cálculos se realizan ahora con la función SUMAPRODUCTO en la hoja "Calculos" (ver celdas B14 y siguientes). Dicha función SUMAPRODUCTO permite establecer dos condiciones (1ª condición: un trimestre concreo; 2ª condición: un tipo de iva), por lo que hace innecesaria la opción anterior "en dos etapas" con SUMAR.SI (que permite una única condición). * 18/1/2012 En el Modelo 390, Apartado "datos estadísticos". Se incorpora la casilla "D" que faltaba. En dicha casilla hay que esscribir una "X" cuando se deba entregar el Modelo 347 * 19/4/2012 Se incorpora el recargo de equivalencia en la hoja de ingresos. Adaptando los cálculos del Modelo 303 y Modelo 390 para incluir dicho recargo de equivalencia. * 2/5/2012 Correccion en algunos números de casilla en la hoja "IRPF_ANUAL" (de la 117 a la 121) para adaptar a cambio en el Modelo oficial D-100 * 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100). * 10/5/2012 Facilita calcular el Modelo 347 en excel: se incorpora una nueva hoja MODELO 347 Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas, para los cálculos se utiliza la última columna de las hojas de ingresos y gastos y una nueva tabla al final de la hoja CÁLCULOS

Se elimina la barra de menús personalizada que no era compatible con versiones de excel posteriores a 2003.Simplifico las hojas "Clientes" y "Proveedores", adaptando los campos a la información necesaria para el Modelo 347.Se reemplaza por una alternativa más sencilla los userforms que daban de alta a clientes y proveedores en las respectivas hojas. Dado que con el nuevo diseño de estas hojas generaban fallos.Elimino las primeras columnas "Nº REGISTRO" en las hojas ingresos y gastos. Ésta información no es relevante, dado que el propio excel ya asigna por defecto un número correlativo a cada fila.

* 28/5/2012 Introducida la posibilidad de retención y descuento global en la hoja Factura. * 2/6/2012 Se introduce macro que facilita calcular la cuota de retención de IRPF en hoja "Ingresos", en las facturas en que sea aplicable. * 7/6/2012 Se introduce un modelo de factura con recargo de equivalencia y posibilidad de aplicar distintos tipos de IVA. Falta por el momento desarrollar la macro que grabaría esta factura en la hoja de ingresos, resulta más compleja porque hay que grabarla en varias líneas (una línea por cada tipo de IVA diferente)

Vamos a comprobar si existe el archivo llamado ejemplo.txt en la misma carpeta que el excel (que debemos haber guardado previamente)

Aún después de habilitar referencia: Microsoft Scripting Runtime, en Windows XP no funciona si no hacemos previamente la siguiente declaración (no necesaria en Windows 7):


CÁLCULO DE DECLARACIONES TRIMESTRALES EN EXCEL

GESTIÓN TRIBUTARIA PARA PEQUEÑOS EMPRESARIOS

* 17/6/2010 se introducen condiciones de validación en algunas celdas para evitar que se olvide introducir la "fecha de registro", que sirve de base para la asignación a cada trimestre (de ingresos y gastos).

* 14/12/2010 reduzco a 500 filas, porque la modificación anterior implicaba un archivo de tamaño superior a un mega. Además, se detectaron errores en la hoja "IRPF Anual". En concreto he corregido las fórmulas de las casillas del impreso: nº106 (celda D11) y nº 750 (celda D73).

* 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos. * 20/1/2011 se corrigen dos pequeños errores en los diseños de registro a partir de los que se generan los ficheros txt para la presentación telemática de los modelos 130 y 303. Se realiza una prueba presentando ambas declaraciones, funcionando correctamente. * 23/1/2011 En la hoja del modelo 390 se incorpora una macro y un botón asociado (ver en fila 63 aprox) que recopila los resultados de las cuatro declaraciones trimestrales de IVA para facilitar su incorporación en el resumen anual.

- Descargar (y actualizar cada año) el módulo de impresión de la AEAT desde la sección de descargas de http://www.agenciatributaria.es/padres/eedd/

- Descomprimir el archivo (.zip) descargado en la mencionada carpeta. Se crean dos carpetas. La que solo contiene un pdf no será necesaria.

* 3/2/2011 Se corrigen fórmulas en la hoja "Cálculos" referentes a la casilla 41 del modelo 303 (celdas K15 y K16). Dado que, en ciertos casos, no se computaban cantidades a compensar de trimestres anteriores * 17/6/2011 Se corrige la fórmula que calcula el mes que figura al final de los impresos 130 y 303, junto a la firma. Este no se actualizaba correctamente. * 27/6/2011 Se realizan cambios para permitir aplicar diversos tipos de IVA de forma que se muestren desglosados correctamente en los impresos 303 y 390.

Se concede permiso para copiar, distribuir y/o modificar este documento bajo los términos de la Licencia de Documentación Libre de GNU, Versión 1.3

* 10/01/2012 Se incorporan dos interesantes aportaciones creadas por "Jose COEV": un sistema de registro de clientes y una barra de herramientas personalizada que facilita el acceso a las distintas secciones de la plantilla. * 13/01/2012 En la hoja "Calculos" se incorpora una tabla con los cálculos del Modelo 115 de retenciones de arrendamientos. Aportada por un usuario anónimo. * 18/1/2012 A partir de sugerencia propuesta por Jose Manuel. Se simplifica el cálculo del IVA, facilitando además la modificación de tipos en caso de que estos varíen. Para ello, en la hoja "Datos fiscales" se introducen tres nuevas filas con los tres tipos de IVA actuales. Ante un cambio futuro, bastaría modificar los valores en las celdas B12, B13 y B14 y se actualizaría toda la Plantilla. Se eliminan columnas de asignaciones de IVA que aparecían al final (a la derecha) en la hoja "Ingresos" y en "Gastos", todos estos cálculos se realizan ahora con la función SUMAPRODUCTO en la hoja "Calculos" (ver celdas B14 y siguientes). Dicha función SUMAPRODUCTO permite establecer dos condiciones (1ª condición: un trimestre concreo; 2ª condición: un tipo de iva), por lo que hace innecesaria la opción anterior "en dos etapas" con SUMAR.SI (que permite una única condición). * 18/1/2012 En el Modelo 390, Apartado "datos estadísticos". Se incorpora la casilla "D" que faltaba. En dicha casilla hay que esscribir una "X" cuando se deba entregar el Modelo 347 * 19/4/2012 Se incorpora el recargo de equivalencia en la hoja de ingresos. Adaptando los cálculos del Modelo 303 y Modelo 390 para incluir dicho recargo de equivalencia. * 2/5/2012 Correccion en algunos números de casilla en la hoja "IRPF_ANUAL" (de la 117 a la 121) para adaptar a cambio en el Modelo oficial D-100 * 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100). * 10/5/2012 Facilita calcular el Modelo 347 en excel: se incorpora una nueva hoja MODELO 347 Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas, para los cálculos se utiliza la última columna de las hojas de ingresos y gastos y una nueva tabla al final de la hoja CÁLCULOS

Se reemplaza por una alternativa más sencilla los userforms que daban de alta a clientes y proveedores en las respectivas hojas. Dado que con el nuevo diseño de estas hojas generaban fallos.Elimino las primeras columnas "Nº REGISTRO" en las hojas ingresos y gastos. Ésta información no es relevante, dado que el propio excel ya asigna por defecto un número correlativo a cada fila.

* 7/6/2012 Se introduce un modelo de factura con recargo de equivalencia y posibilidad de aplicar distintos tipos de IVA. Falta por el momento desarrollar la macro que grabaría esta factura en la hoja de ingresos, resulta más compleja porque hay que grabarla en varias líneas (una línea por cada tipo de IVA diferente)

Vamos a comprobar si existe el archivo llamado ejemplo.txt en la misma carpeta que el excel (que debemos haber guardado previamente)

Aún después de habilitar referencia: Microsoft Scripting Runtime, en Windows XP no funciona si no hacemos previamente la siguiente declaración (no necesaria en Windows 7):


* 14/12/2010 reduzco a 500 filas, porque la modificación anterior implicaba un archivo de tamaño superior a un mega. Además, se detectaron errores en la hoja "IRPF Anual". En concreto he corregido las fórmulas de las casillas del impreso: nº106 (celda D11) y nº 750 (celda D73).

* 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos. * 20/1/2011 se corrigen dos pequeños errores en los diseños de registro a partir de los que se generan los ficheros txt para la presentación telemática de los modelos 130 y 303. Se realiza una prueba presentando ambas declaraciones, funcionando correctamente. * 23/1/2011 En la hoja del modelo 390 se incorpora una macro y un botón asociado (ver en fila 63 aprox) que recopila los resultados de las cuatro declaraciones trimestrales de IVA para facilitar su incorporación en el resumen anual.

* 3/2/2011 Se corrigen fórmulas en la hoja "Cálculos" referentes a la casilla 41 del modelo 303 (celdas K15 y K16). Dado que, en ciertos casos, no se computaban cantidades a compensar de trimestres anteriores

* 10/01/2012 Se incorporan dos interesantes aportaciones creadas por "Jose COEV": un sistema de registro de clientes y una barra de herramientas personalizada que facilita el acceso a las distintas secciones de la plantilla.

* 18/1/2012 A partir de sugerencia propuesta por Jose Manuel. Se simplifica el cálculo del IVA, facilitando además la modificación de tipos en caso de que estos varíen. Para ello, en la hoja "Datos fiscales" se introducen tres nuevas filas con los tres tipos de IVA actuales. Ante un cambio futuro, bastaría modificar los valores en las celdas B12, B13 y B14 y se actualizaría toda la Plantilla. Se eliminan columnas de asignaciones de IVA que aparecían al final (a la derecha) en la hoja "Ingresos" y en "Gastos", todos estos cálculos se realizan ahora con la función SUMAPRODUCTO en la hoja "Calculos" (ver celdas B14 y siguientes). Dicha función SUMAPRODUCTO permite establecer dos condiciones (1ª condición: un trimestre concreo; 2ª condición: un tipo de iva), por lo que hace innecesaria la opción anterior "en dos etapas" con SUMAR.SI (que permite una única condición).

* 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100). * 10/5/2012 Facilita calcular el Modelo 347 en excel: se incorpora una nueva hoja MODELO 347 Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas, para los cálculos se utiliza la última columna de las hojas de ingresos y gastos y una nueva tabla al final de la hoja CÁLCULOS



* 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos.


* 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100). * 10/5/2012 Facilita calcular el Modelo 347 en excel: se incorpora una nueva hoja MODELO 347 Declaración Anual de Operaciones con Terceras Personas, para los cálculos se utiliza la última columna de las hojas de ingresos y gastos y una nueva tabla al final de la hoja CÁLCULOS



* 23/12/2010 Introduzco dos macros que generan archivos txt de los modelos 130 y 303 según los diseños de registros de la Agencia Tributaria. El objetivo de estas macros es facilitar la presentación telemática de estos modelos, permitiendo importar los ficheros desde la web de la AEAT, sin necesidad de volver a escribir de nuevo los valores de estos modelos.


* 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100).

* 6/7/2012 Corrección aportada por un usuario: en la hoja “Cálculos”, en la tabla correspondiente al Modelo 303, en la celda Q14: Casilla 41 del primer trimestre. Se corrigen fórmulas en esta columna en previsión de que se pueda introducir manualmente un valor en la Q14 (compensación de IVA del año anterior). Consecuentemente, en la hoja del Modelo 390, casilla 85 "Compensación de cuotas del ejercicio anterior": se vincula a la celda Q14 de la hoja Cálculos.

* 20/1/2013 Mejora aportada por Juan: en la hoja Cálculos se cambia el cálculo de las celdas N14 a N17 de modo que en la Base Deducible de IVA que llevamos al Modelo 303, no se consideren aquellos gastos que no tienen IVA (cursos de formación, seguros profesionales, ...). Es decir, si no introducimos ningún tipo de IVA en la columna Columna V de la Hoja Gastos, o también si escribimos el valor 0, no se tiene en cuenta ese gasto en el Modelo 303. * 16/3/2013 Este año la AEAT ha realizado cambios en el módulo de impresión de forma que ahora genera archivos pdf. Consecuentemente, se han cambiado dos macros: "Imprimir_mod_130_oficial" y "Validar_303_con_Modulo_impresion" que funcionan sin problema con el módulo de impresión. En el caso del modelo 130 el archivo pdf se guarda en la misma carpeta que el archivo excel.


* 7/5/2012 El cambio anterior implica adaptar también las columnas de la hoja "Gastos" al nuevo diseño del impreso anual de IRPF. En concreto: se eliminó la columna "Suministros", estos gastos ahora se integran en la columna siguiente: "Otros servicios exteriores, incluídos suministros". Se añade una nueva columna (S) "Pérdidas por deterioro del valor de los elementos patrimoniales" que se corresponde con la casilla 121 del impreso anual de IRPF (Modelo D-100).

* 6/7/2012 Corrección aportada por un usuario: en la hoja “Cálculos”, en la tabla correspondiente al Modelo 303, en la celda Q14: Casilla 41 del primer trimestre. Se corrigen fórmulas en esta columna en previsión de que se pueda introducir manualmente un valor en la Q14 (compensación de IVA del año anterior). Consecuentemente, en la hoja del Modelo 390, casilla 85 "Compensación de cuotas del ejercicio anterior": se vincula a la celda Q14 de la hoja Cálculos.

* 20/1/2013 Mejora aportada por Juan: en la hoja Cálculos se cambia el cálculo de las celdas N14 a N17 de modo que en la Base Deducible de IVA que llevamos al Modelo 303, no se consideren aquellos gastos que no tienen IVA (cursos de formación, seguros profesionales, ...). Es decir, si no introducimos ningún tipo de IVA en la columna Columna V de la Hoja Gastos, o también si escribimos el valor 0, no se tiene en cuenta ese gasto en el Modelo 303.

NOMBRE:Nº COAAT: LIBRO DE BIENES DE INVERSION

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IMPORTANTE: PARTE NO OPERATIVA DE LA PLANTILLA.ESTO ES SÓLO UN BORRADOR INICIAL. PENDIENTE DE REVISIÓN

Nº ANOTACIÓN FECHAINMOVILIZADO MATERIAL E INMATERIAL: Nº FRA. / C.I.F / CONCEPTO VALOR DE ADQUISICION % AMORTIZACION AMORTIZACION AMORTIZACION AMORTIZACION VALOR NETO

Nº FRA. C.I.F. NOMBRE Base Imponible I.V.A. AMORT. Cuota amortizac. Cuota amortizac. Cuota amortizac. Cuota amortizac. CONTABLE

2005 2006 2007 2008

1 10,000.00 1,800.00 24% 10,000.00

2 0.00 0% 0.00

3 0.00 0% 0.00

4 0.00 0% 0.00

TOTAL 1º TRIMESTRE 10,000.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5 0.00 0% 0.00

6 0.00 0% 0.00

7 0.00 0% 0.00

8 0.00 0% 0.00

TOTAL 2º TRIMESTRE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9 0.00 0% 0.00

10 0.00 0% 0.00

11 0.00 0% 0.00

12 0.00 0% 0.00


13 0.00 0% 0.00

14 0.00 0% 0.00

15 0.00 0% 0.00

16 0.00 0% 0.00


TOTAL EJERCICIO 10,000.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00

NOTA IMPORTANTE: ESTE LIBRO SE MANTIENE DE UN EJERCICIOAL SIGUIENTE, PUES LAS AMORTIZACIONES SON PLURIANUALES

H8

VER PORCENTAJE APLICABLE EN TABLA DE AMORTIZACIONES

PorcentajeMáximo

AmortizaciónAnualNuevo

6.0%

20.0%

Maquinaria 24.0%

Elementos de transporte (afectación exclusiva) 32.0%

52.0%

Útilies y herramientas. 60.0%

TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO ESPECÍFICA DE LA

ESTIMACIÓN DIRECTA SIMPLIFICADA

Edificio del despacho (quitar parte proporcional del terreno, según porcentaje establecido en el I.B.I.)

Instalaciones, mobiliario, enseres y resto del inmovilizado material

Equipos para tratamiento de la información y sistemas y programas informáticos.

Libertad de amortización para inversiones de escaso valor: está condicionado al cumplimiento de los siguientes requisitos:1) Inversión efectuada en elementos de inmovilizado material nuevos cuyo valor unitario no exceda de 601,01 euros.3) Límite de 12.020,24 euros a las inversiones del período impositivo susceptibles de amortizarse libremente.

B1

Consultar "Manual práctico de Renta" Atención a: "Amortización acelerada de elementos nuevos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias y del inmovilizado intangible"

NOMBRE:Nº COAAT:

ANEXO A LIBRO DE I.V.A., GASTOS RELACIONADOS CON EL VEHÍCULO

ver comentario IMPORTANTE: PARTE NO OPERATIVA DE LA PLANTILLA. ESTO ES SÓLO UN BORRADOR INICIAL. PENDIENTE DE TODA REVISIÓNcomentario 2 total factura

relacionada con el vehículo

(B.I.+IVA) FECHA N.I.F. RAZON SOCIAL

1º TRIMESTRE 10,000.00

2º TRIMESTRE

3º TRIMESTRE

A1

Tratamiento fiscal del vehículo y de todos los gastos relacionados con él (gasolina, reparaciones,..), según el impuesto que estemos tratando: - para el I.R.P.F. No se considera deducible ningun gasto relacionado con el vehículo si no se puede demostrar la afectación EXCLUSIVA del mismo a la actividad profesional. Dado que esto es imposible, legalmente, no es deducible ni el vehículo, ni la gasolina, ni las reparaciones, ni los seguros e impuestos del mismo. - En la ley del IVA, se contempla la posibilidad de deducir un 50% de la cuota soportada en todos los gastos relacionados con el coche, incluida la compra del propio vehículo, sin demostrar la excluisividad. Es decir, que podemos deducir en nuestro modelo 300 la mitad de todas las cuotas de IVA, documentadas en facturas correctas, que deriven de la compra del vehículo o de cualquier gasto relacionado con él. En esta hoja podemos relacionar todos los gastos y el 50% de la cuota de IVA, y el resultante lo sumamos trimestralmente en la hoja de gastos (Probar a introducir la cantidad directamente en la columna "V" (Base imponible de IVA)). No obstante, algunos profesionales, conociendo el riesgo que entraña la demostración de EXCLUSIVIDAD, deciden, por su cuenta y riesgo, deducirse el coche y todos sus gastos relacionados, como si realmente se demostrase esa exclusividad. En el caso de que se decida (normalmente porque tienen dos vehículos a su nombre en tráfico) deducirse el 100% en ambos impuestos (IVA y Renta), esta hoja no se rellenará, sino que cada factura relacionada con el coche, se incluirá como una línea más en la hoja de GASTOS.

A2

Comentario recibido de un usuario de la plantilla el 11/7/2011: En la hoja 'Vehiculo' dice 'no es deducible ni el vehículo, ni la gasolina, ni las reparaciones, ni los seguros' pero leyendo el 'Manual de Renta 2010' entiendo que eso solo se aplica al vehiculo en si. De hecho en el apartado 'Consumos de explotación' dice 'Se consideran incluidas en este concepto, entre otras, las adquisiciones de: mercaderías, materias primas y auxiliares, combustibles', incluyendo el concepto de combustible siempre que se use para obtener un rendimiento del trabajo (cualquier desplazamiento de trabajo)

NOMBRE:Nº COAAT:


4º TRIMESTRE

TOTAL ANUAL IVA VEHÍCULO

NOMBRE:Nº COAAT:


IMPORTANTE: PARTE NO OPERATIVA DE LA PLANTILLA. ESTO ES SÓLO UN BORRADOR INICIAL. PENDIENTE DE TODA REVISIÓN50% de la

cuota de IVAdeducible

B. IMPONIBLE

8,620.69 689.660.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00TOTAL TRIMESTRAL IVA DEDUCIBLE

0.00 0.00 BASE IMP. TRIMESTRAL

0.00 0.00 8,620.69 689.66

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00TOTAL TRIMESTRAL IVA DEDUCIBLE


0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00

NOMBRE:Nº COAAT:


0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00TOTAL TRIMESTRAL IVA DEDUCIBLE


0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00TOTAL TRIMESTRAL IVA DEDUCIBLE


0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL ANUAL IVA VEHÍCULO 8,620.69 689.66

NOMBRE:Nº COAAT:


IMPORTANTE: PARTE NO OPERATIVA DE LA PLANTILLA. ESTO ES SÓLO UN BORRADOR INICIAL. PENDIENTE DE TODA REVISIÓN

plantilla de excel para gestion de impuestos autonomos.xls

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