PLAN DE EMPRESA -- SUPERMERCADO ECOLÓGICO

Por Alejandro Nortes, Pedro Nicolás y Jorge Belmonte. 2º Bachillerato

ÍNDICE1. IDEA

2. LOCALIZACIÓN

3. ESTUDIO DE MERCADO

4. PLAN DE PRODUCCIÓN Y COSTES

5. PLAN DE MARKETING

6. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

7. PLAN DE INVERSIONES

8. PLAN DE FINANCIACIÓN

9. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO

10. RESPONSABILIDAD SOCIAL

• CONCLUSIÓN

1. IDEA

• En este proyecto se describe la creación de un negocio especializado en la venta de productos ecológicos. La actividad que se desarrolla en este tipo de negocio es la venta de una amplia variedad de productos en cuya elaboración no se emplean aditivos, no se aplican pesticidas y no se altera su crecimiento.

• Nuestra forma jurídica va a ser una Sociedad Limitada Laboral. Una sociedad mercantil con responsabilidad limitada respecto al capital aportado. Nuestra inversión total será de unos 90.000 €, desembolsado al 100%, dividido en participaciones iguales, indivisibles y no transferibles libremente. Los tres seremos socios-trabajadores y cada uno aportaremos unos 30.000 €.

2. LOCALIZACIÓN

• Nuestra empresa está situada en: Centro Comercial Ociopia, Calle Obispo Victorio Oliver, 2, 03300,

Orihuela, Alicante.

• Teléfono/Fax: 966 34 28 54

• Web: www.apjshop.es

• E-mail: apjshop@gmail.com

• Croquis del local

Hemos situado nuestra empresa en este lugar debido, en primer lugar, a que es un centro comercial, donde se

suelen concentrar una gran cantidad de personas. También los costes de alquiler son menores ya que no está

en el centro de la ciudad. Y además hay una gran cercanía con los proveedores y consumidores.

3. ESTUDIO DE MERCADO

• Fuentes: Para comprobar la aceptación de nuestro producto en el mercado, hemos realizado una encuesta para investigar la opinión de clientes y empresas competidoras de la zona.

• El porcentaje de hombres y mujeres queda repartido de esta forma.

• 65% Hombres Y 35% Mujeres.

• Nuestros principales competidores son:

• “EcoShoppness” c/ Calvario nº6 Orihuela

• “Ecomart” c/ Duque de tamames SN Orihuela

ENCUESTA

• Aquí pondremos un ejemplo de la encuesta realizada:

• - Sexo: - ¿Que le parece la idea de un producto ecológico?

• A) Hombre A) Mal.

• B) Mujer B) Bien.

• C) Muy bien.

• ¿Usted compraría productos ecológicos?

• Si.

• No.

• TAL VEZ LA ENCUESTA SEA CORTA, PERO ES CONCISA Y NOS PROPORCIONA LA INFORMACION NECESARIA.

DAFO

Análisis Interno Análisis Externo

Debilidades Amenazas

- Riesgo al ser nuevos en el sector y no

tener experiencia.

- Crisis actual.

- Competencia de otras empresas mas

antiguas en el sector.

Fortalezas Oportunidades

- Buena calidad de nuestros productos.

- Calidad del servicio.

- Buena disposición de la tienda.

- Nuevos productos ecológicos.

- Incluir productos artesanales realizados

por nosotros.

4.1 UMBRAL DE RENTABILIDAD

Costes Fijos = 94.100 €

Costes Fijos Unit.= 1,49 €/ud.

Gasto Personal = 72.000 €

Alquiler = 9.600 €

Publicidad = 6.500 €

Amortización = 6.000 €

Costes Variables = 102.000 €

Costes Variables Unit. = 1,62 €/ ud.

Suministros = 3.500 €

Mercaderías = 98.500 €

Coste Total = 196.100 €

Coste Total Unit. = 3,11 €/ud.

Ingresos Totales = 228.500 €

Precio Medio = 3,5 €/ud.

P.M.= C.F./ (PVP – CV*) = 94.100/ (3,5-1,62)= 50.053,19

PRODUCTO Cárnicos Agrícolas Vino Eco. Aceite Eco. Total

Unidades 12.500 Kg. 22.000 Kg. 13.000 L 15.500 L 34.500 Kg. Y 28.500 L.

P.V.P. Desde 2€ hasta 5€ Desde 1€ hasta 4€ 3 €/l 5 €/l ---------

Ingresos Totales 48.800 € 63.200 € 39.000 € 77.500 € 228.500 €

Gastos Personal 18.000 € 18.000 € 18.000 € 18.000 € 72.000 €

Mercaderías 22.500 € 28.500 € 11.000 € 36.500 € 98.500 €

Total Costes

Directos41.300 € 46.900 € 29.900 € 55.900 € 170.500 €

Publicidad 542 €/mes = 6.500 € 6.500 €

Suministros 291,66 €/mes = 3.500 € 3.500 €

Alquiler 800 €/mes = 9.600 € 9.600 €

Amortización 200 €/mes = 6.000 € 6.000 €

Total Costes

Indirectos 6.400 € 6.400 € 6.400 € 6.400 € 25.600 €

Costes Totales 46.700 € 52.300 € 35.300 € 61.800 € 196.100 €

Resultado 2.100 € 10.900 € 3.700 € 15.700 € 32.400 €

Resultado por Unidad 0,17 €/ud. 0,49 €/ud. 0,28 €/ud. 1,01 €/ud. 0,49 €/ud.

5. PLAN DE MARKETING

MARKETING MIX

• Producto: Ventas de alimentos de toda clase, de origen ecológico.

Eslogan: APJ Shop, ¡tu supermercado ecológico!.

• Precio: Precios promocionales y descuentos por volumen de compra o rappels.

• Distribución: Canal directo y corto, pues vendemos directamente al consumidor.

• Comunicación: Publicidad a través de anuncios en Periódicos como Activa Orihuela o

La Verdad, en Televisión como Tele Vega Baja o Tele Orihuela, y en Radio Orihuela.

Además también utilizaremos pop-ups y banners en páginas de Internet, para

publicitar nuestra página web.

6. PLAN DE RECURSOS HUMANOS

7. PLAN DE INVERSIONES

TOTAL 157.000 €

Aplicaciones Informáticas 500 €

Maquinaria 23.000 €

Mobiliario 18.500 €

Equipos para Procesos de Información 3.500 €

Elementos de Transporte 35.000 €

Existencias Mercancías 65.000 €

Facturas Pendientes de Cobro 3.500 €

Bancos C.C. 5.000 €

Caja 3.000 €

8. PLAN DE FINANCIACIÓN

TOTAL 157.000 €

Aportación de los Socios 50.000 €

Préstamo de 10 años con la entidad

financiera Sabadell-CAM40.000 €

Subvención por Jóvenes Emprendedores 10.000 €

Deudas a corto plazo 10.020 €

Acreedores y Proveedores 20.000 €

Reserva Legal 5.000 €

Resultado del Ejercicio 21.980 €

9. PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO -- BALANCEACTIVO : 157.000€ PASIVO : 157.000€

Activo no corriente: 80.500€ Patrimonio neto: 86.980€

- Inmovilizado Inmaterial= 500€ - Capital social 50.000€

--- Aplicaciones informáticas 500€ - Reserva 5.000€

--- AMORTIZACIÓN IN. INMATERIAL 0€ - Resultado del ejercicio 21.980€

- Inmovilizado Material= 80.000€ -Subvenciones 10.000€

--- Maquinaria 23.000€ Pasivo No Corriente: 40.000€

--- Mobiliario 18.500€ - Deudas a largo plazo: 40.000€

--- Elementos de transporte 35.000€ --- Deudas a l/p ent. Crédito 40.000€

--- AMORTIZACION IN. MATERIAL 0€ Pasivo corriente: 30.020€

Activo corriente: 76.500€ - Deudas a corto plazo:10.020€

- Existencias: 65.000€ --- Deudas a c/p con ent. crédito 10.020€

--- Existencias Mercancías 65.000€ - Acreedores comerciales y otras ctas. a pagar: 20.000€

- Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar: 3.500€ --- Proveedores y acreedores 20.000€

--- Clientes 3.500€

- Efectivo y otros activos líquidos: 8.000€

--- Banco CC 5.000€

--- Caja 3.000€

CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Ingresos de la explotación 228.000€ Ingresos Financieros 0€

- Ventas de mercancías 228.000€ - Intereses a nuestro favor: 500€

Gastos de la explotación 196.100€ Gastos financieros 0€

- Aprovisionamiento: - Intereses a nuestro cargo: 0€

--- Compra Mercaderías 98.500€

- Gastos de personal:

--- Salarios 72.000€

- Otros gastos:

--- Arrendamientos 9.600€

--- Suministros 3.500€

--- Publicidad 6.500€

- Amortización Inmobiliario 6.000€

--- Dotación Amortización: 6.000€

RESULTADO DE LA EXPLOTACIÓN BAII = 228.000 – 196.100= 31.900€ RESULTADO FINANCIERO= -500€

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS BAI = 31.400€ - 30% Impuesto Sociedades

RESULTADO DEL EJERCICIO BDI= 21.980€

RATIOS

• Ratio de liquidez, Activo Corriente/Pasivo Corriente = 2,54

• Ratio de disponibilidad, Disponible / Pasivo corriente = 0,26

• Ratio de solvencia, Activo/ Pasivo*= 2,24

• Ratio de endeudamiento, Pasivo*/ Pasivo = 1,40

• Fondo de maniobra, Activo corriente – Pasivo corriente = 46.480 €

• Rentabilidad económica, BAII/ Activo = 0,19

• Rentabilidad financiera, BDI/ Patrimonio Neto = 0,25

• Pasivo*= Pasivo Corriente + Pas. No corriente

Comentario de las Ratios

• Ratio de Liquidez. Según los valores óptimos de esta ratio, podemos deducir que nos encontramos con holgura financiera, puesto que esta por encima de los valores óptimos. Esto se debe a un exceso de capitales que influye negativamente sobre la rentabilidad total de la empresa.

• Ratio de Disponibilidad. Esta expresa la capacidad inmediata de la empresa para hacerle frente a sus deudas. Según el valor optimo 0,3, nos encontramos en un valor aceptable.

• Ratio de solvencia. Esta indica la existencia de garantías por parte de la empresa ante terceros. Nos encontramos por encima de 2 lo que indica que podemos cumplir con nuestras obligaciones a corto y largo plazo, aunque tenemos excesos de recursos que disminuyen nuestra rentabilidad.

• Ratio de Endeudamiento. Relaciona las deudas de la empresa con sus fondos propios. En nuestro caso se encuentra entre unos niveles aceptables.

• Rentabilidad Económica. Relaciona el rendimiento obtenido teniendo en cuenta los medios utilizados. De cada 100 € invertidos, obtenemos 19 € de beneficios.

• Rentabilidad Financiera. Relaciona el rendimiento que obtienen los socios de la empresa por su inversión. De cada 100 € invertidos la empresa obtiene 25 € de beneficios.

10. RESPONSABILIDAD SOCIAL

• Se reservará una plaza en cada puesto de la tienda para personas discapacitadas, en total un 25 %

de plazas.

• Introducción de bolsas ecológicas que no dañen el medio ambiente.

• Puesta a disposición una guardería para las madres trabajadoras, pagada al 50% por la empresa.

• Cada tres meses se realizará una comida pagada por la empresa para todos los trabajadores.

Conclusión

• En este trabajo hemos aprendido mucho sobre todo lo necesario para montar una empresa desde cero, y los pasos a seguir.

• Nos ha parecido un reto entretenido aunque para nada fácil, pero con este proyecto hemos podido poner en práctica todo lo aprendido este curso de manera teórica, y ponerlo a la práctica.

• En nuestra opinión esta tienda de productos ecológicos podría funcionar, ya que la gente busca unos productos sanos y a un precio razonable, y esto es lo que ofertamos nosotros, CALIDAD y PRECIOS BAJOS.