PERÚ Presupuesto por

Resultados

Dante Beltrán Arias Dirección General de Presupuesto Público

Presupuesto por Resultados (PpR)

¿Cuáles son sus problemas?

¿Qué magnitud tienen estos problemas?

¿Qué servicios provee el estado para resolverlos?

¿Está clara la cadena de los servicios hacia los resultados que valoran los ciudadanos?

Centro: Persona ¿Se evalúa el desempeño de

las entidades para proveer estos servicios?

¿Se puede rendir cuentas a los ciudadanos?

¿Puedo ver cómo los distintos niveles de gobierno se articulan hacia los servicios que requieren los ciudadanos?

Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestión pública que vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles a favor de la población.

PpR: Punto de partida

PR

IOR

IDA

D

DESEMPEÑO

Con presupuesto

Sin presupuesto

Objetivo 1 del PpR: Eficiencia asignativa

PR

IOR

IDA

D

DESEMPEÑO

Con presupuesto

Sin presupuesto

Objetivo 2 del PpR: Mejora del desempeño

PR

IOR

IDA

D

DESEMPEÑO

Con presupuesto

Sin presupuesto

Instrumentos del PpR

Prioridades claras, ordenadas en función de resultados y presupuestadas; con responsables de rendir cuentas sobre ellas:

PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Información de desempeño confiable, oportuna y útil (desempeño: efectividad, eficiencia y calidad):

SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Mecanismos que motivan a las entidades públicas a esforzarse hacia el logro de resultados en temas prioritarios, para acelerarlos:

MECANISMOS DE INCENTIVOS

Instrumentos del PpR

Programas Presupuestales

Seguimiento Evaluación

Incentivos a

la gestión

PR

IOR

IDA

D

DESEMPEÑO

Programa Presupuestal (PP)

Causas directas

Problema específico

Dimensión del Problema y

Análisis de Causas

Causas indirectas

Macro problema

DIAGNÓSTICO

Evidencias ex-ante de costo-efectividad

INFORMACIÓN DE GESTIÓN

-Indicadores de desempeño

-Indicadores/metas de desempeño -Presupuesto/gasto (Σ prods.)

-Indicador/meta de producción física -Indicadores de desempeño -Definición operativa -Presupuesto/gasto (Σ activs.)

Para Ejecución, Seguimiento y Evaluación

-Indicador/meta de producción física -Definición operativa -Tipología de proyectos -Presupuesto/gasto (Σ insumos)

Evidencias ex-post de costo-efectividad

Evidencias ex-post de eficacia, eficiencia, calidad

Resultado específico

Cadena de resultados del Programa Presupuestal

Resultado final

Productos

DISEÑO

Actividades relevantes /

Proyectos

APRENDIZAJE

“EVALUABILIDAD”

Aportes del PP a la Gestión

Nombre UMMeta

Física

PIA

(S/. mill.)**Gob.

Conservación por niveles de servicio de la red

pavimentada y no pavimentadaKilómetro 817 927 GN

Mantenimiento rutinario de la red vial nacional

pavimentadoKilómetro 346 8.3 GN

Mantenimiento rutinario de la red vial nacional no

pavimentadoKilómetro 581 9.9 GN

Mantenimiento periódico de la red vial

departamental pavimentadaKilómetro 108 8.2 GR

Mantenimiento periódico de la red vial

departamental no pavimentadaKilómetro 364 20.6 GR

Mantenimiento rutinario de la red vial

departamental no pavimentadaKilómetro 972 21.4 GR

7,155 GN, GR, GL

Enunciado 2012 2013 2014 (1)

Porcentaje de kilómetros de la red vial

pavimentada55.60% 63.60% 70%

Porcentaje de la red vial nacional pavimentada en

buen estado80% 82.10% 85%

Proporción de hogares cuya población percibe

que el estado de conservación de la carretera

por donde se desplaza habitualmente se

encuentra en buen estado

--- 68.20% 75%

(1) Estimado

* Por fines didacticos se muestra solo dos productos y seis actividades del PP

Estructura programática para 2014: PP 0061 Reducción del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre*

Resultado

Específico

Producto  Actividad

Nombre UM Meta Física

Camino departamental con

mantenimiento vialKilómetro 1444

Camino nacional con

mantenimiento vialKilómetro 1744

Proyectos 

**Estos montos a su vez se clasifican en genéricas de gasto.

Contribuir a la

reducción del costo,

tiempo y mejorar la

seguridad vial en el

desplazamiento de

personas y

mercancías en el

sistema de

transporte terrestre

Indicador de desempeño

Causalidad

sustentada

lógicamente.

Diseño del

PP

Medición de eficacia y

eficiencia

Rendición de cuentas

Priorización entre productos

/actividades más costo-efectivas Qué se pretende lograr

con el gasto público

Producción del estado

Metas

Indicadores de desempeño

Magnitud del problema

Actividades/procesos clave

descritos. Diseño del PP

Articulación entre niveles

de gobierno Articulación entre gasto de inversión

y gasto corriente (PIP financian ↑

oferta de productos del PP)

3

8

1

5

2

6

9

4

7

7

11

10

Ventajas de contar con un PP

Coloca al ciudadano como objetivo principal.

Vincula planificación con presupuesto.

Permite identificar duplicidades.

Prioriza lo potencialmente efectivo (reduce la inercia).

Mejora la focalización (cobertura de brechas de productos).

Genera una agenda de definición y seguimiento de indicadores.

La da “evaluabilidad” al gasto público (se esclarece la lógica causal y la forma en que se van a medir las cosas).

Señaliza las prioridades y la articulación de los niveles de gobierno hacia el logro de resultados nacionales.

Participación de los PP en el Presupuesto

18

59

67 73

85 90

16%

45%

48% 51%

58%

62%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2011 2012 2013 2014 2015 2016

Participació

n en

el PIA

N

úm

ero

de

PP

Seguimiento del desempeño

Objetivos:

Verificar el logro de objetivos a favor de la población y la ejecución de los bienes y servicios previstos (no profundiza las causas).

Verificar la eficiencia en el uso de los recursos.

Identificar dificultades en la gestión interna, así como de factores externos, de una organización que dificulten el logro de sus objetivos.

Mejorar la transparencia frente a los agentes internos y externos.

Cobertura:

Ejecución Financiera: Seguimiento al 100% del presupuesto en PP.

Producción Física: Seguimiento al 100% del presupuesto en PP.

Indicadores de Desempeño medidos: 81% del presupuesto en PP.

Evaluaciones independientes

La Evaluación de Diseño y Ejecución Presupuestal (EDEP) se enfoca en el análisis de la lógica del diseño, así como en la implementación y desempeño (eficiencia, eficacia, calidad) en las entrega de bienes

Específicos

Productos

Actividades

Insumos

Finales

Ges

tió

n

Res

ult

ado

s

Dis

eñ

o

La Evaluación de Impacto permite estimar cuál es el logro o impacto atribuible al Programa en el resultado alcanzado

Educación: Acompañamiento pedagógico

EVALUACIÓN DE DISEÑO Y EJECUCIÓN

Elaborar protocolos para desarrollar paquetes diversificados según ámbito y/o lengua materna.

Programar metas físicas multianuales para sub grupos de poblaciones potenciales, así como cuantificar la brecha de acompañantes pedagógicos y formadores según niveles y regiones más afectadas.

Implementar estrategia de difusión para captar a los mejores formadores y acompañantes.

Diseñar y aprobar los perfiles de formadores y acompañantes.

Elaborar informes de campo estandarizados e incorporar las variables de monitoreo al sistema de información. EV

ALU

AC

IÓN

DE

IMPA

CTO

Re

com

en

dac

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Dis

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o

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Pro

ceso

s

Mayor nivel de aprendizaje atribuido al acompañamiento pedagógico.

Mayor impacto en escuelas polidocentes completas que en multigrado. Efecto adicional en matemáticas y alumnas.

Reducción del porcentaje de estudiantes en la etapa inicial y aumento en la del logro esperado.

Salud: Programa Articulado Nutricional

EVALUACIÓN DE DISEÑO Y EJECUCIÓN

Elaborar estrategia para difundir la importancia de las atenciones de IRA y EDA en la disminución de la desnutrición.

Incluir acciones dirigidas a mejorar el conocimiento de las familias en la identificación precoz de señales de alarma de IRA y EDA.

Enfocar el modelo de atención de IRA y EDA en la prevención de la desnutrición antes que en la reducción de la mortalidad.

Efectuar seguimiento individual de niñas y niños a fin de identificar oportunamente los riesgos.

Revisar la atención de IRA y EDA en mayores de 5 años a fin de evitar destinar recursos regulares para esta población. EV

ALU

AC

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Dis

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Pro

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s

Para cada cohorte posterior a la intervención:

Reducción en 5% de la probabilidad de desnutrición: disminución acumulada de 6 puntos porcentuales.

Incremento de 25% y 6% en la probabilidad de tener sus vacunas completas y sus controles de crecimiento y desarrollo completos: impacto acumulado de 40 y 20 puntos porcentuales.

Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestión y Modernización Municipal

Transferencia condicionada de recursos financieros adicionales a los Gobiernos Locales por el logro de metas semestrales/anuales.

En 2016:

S/. 1,000 millones

45 metas

Plan de Incentivos

Municipales

Gestión de Residuos Sólidos

Gestión de Riesgos de Desastres

Simplificación Administrativa /

Clima de Negocios

Autosostenibilidad Fiscal

Inversión en Infraestructura

Básica

Alimentación Escolar

Mejora del Gasto Social

Reducción de la Desnutrición Crónica

Infantil

Sector:

Salud

Ambiente

Vivienda

Economía y Finanzas

Desarrollo e Inclusión Social

PERÚ Presupuesto por

Resultados

Dante Beltrán Arias Dirección General de Presupuesto Público