luis alfredo ortega moreno gerente rendiciÓn ... de...rendiciÓn de cuentas 2017 2 contenido 1....
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LUIS ALFREDO ORTEGA
MORENO
GERENTE
RENDICIÓN DE CUENTAS
2017
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CONTENIDO
1. INFORME EJECUTIVO 14
1.1. MODERNIZACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA DEL SISTEMA DE TECNOLOGÍA DE LA
INFORMACIÓN Y LAS TELECOMUNICACIONES DEL INFIHUILA. 14
1.2. PLAN DE CONTINGENCIA Y CONTINUIDAD DEL NEGOCIO 15
1.3. SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACION DE RIESGOS SAR 16
1.4. MODERNIZACION DE LA PLANTA 18
METODOLOGÍA 19
1.5. SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD 19
2. PORTAFOLIO DE SERVICIOS 20
2.1. COLOCACIONES POR LÍNEA DECRÉDITOS 21
3. CARTERA 29
3.1. DISTRIBUCIÓN DE LA CARTERA POR SECTORES ECONÓMICOS Y TIPO DE CLIENTE 31
4.CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO: 35
4.1. SITUACIÓN FINANCIERA 35
4.2. INGRESOS POR LA ACTIVIDAD FINANCIERA 40
5. GESTION DE MERCADEO Y COMUNICACIONES 43
6. FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE LOS PROCESOS INTERNOS 46
6.1. PLANEACION Y DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO 46
6.2. SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD. 46
6.3. SISTEMA DE GESTION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 47
6.4. GESTIÓN DEL CONTROL INTERNO 50
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6.5. GESTION DEL RIESGO 51
7. EL INFIHUILA OPERARA CONVENIOS DEL DEPARTAMENTO. 61
7.1. EL FONDO CONCURSAL DE FOMENTO PARA LA MUJER RURAL 61
7.2. FONDO PRODEHUILA 62
8. CONCLUSIONES 66
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FINANCIANDO EL DESARROLLO DEL HUILA INFIHUILA
El Instituto Financiero para el Desarrollo del Huila INFIHUILA,creado en 1972,es un
establecimiento público de orden departamental, descentralizado, adscrita a la Secretaria
de Hacienda de fomento y desarrollo, con personería jurídica, autonomía administrativa y
presupuestal, patrimonio independiente, con 45 años apoyando al Departamento del Huila
en la ejecución de los planes de desarrollo mediante la prestación de servicios de
financiación y acompañamiento empresarial para la creación y fortalecimiento productivo.
INFIHUILA, como banco de Desarrollo, apalanca financieramente sectores de interés para
la Región Huilense, fomenta proyectos y actividades generadoras de infraestructura física
y social y cultural del departamento del Huila.
El Instituto continúa prestando sus servicios financieros, de manera oportuna, confiable a
las entidades públicas de la región, de manera particular a los entes territoriales e institutos
descentralizados. Así como a personas particulares al servicio del estado.
Con funcionarios capacitados y competentes, con inversiones patrimoniales diversificadas
y rentables, así como un portafolio de productos y servicios, diseñados para atender las
expectativas de nuestros clientes que son la razón de ser de nuestra Entidad.
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MISIÓN
SOMOS UN INSTITUTO DE FOMENTO Y DESARROLLO, QUE PROPENDE POR EL
MEJORAMIENTO ECONÓMICO Y SOCIAL DE LOS MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO
DEL HUILA Y DEMÁS DEPARTAMENTOS DEL PAÍS, MEDIANTE LA PRESTACIÓN DE
SERVICIOS FINANCIEROS Y EL ACOMPAÑAMIENTO EMPRESARIAL AL SECTOR
PRODUCTIVO.
VISIÓN
EN EL AÑO 2020, SEREMOS RECONOCIDOS COMO EL INSTITUTO DE FOMENTO Y DESARROLLO LÍDER EN LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS PARA INVERSIONES PÚBLICAS Y ACOMPAÑAMIENTO EMPRESARIAL AL SECTOR PRODUCTIVO EN EL ÁMBITO NACIONAL
POLÍTICA DE CALIDAD
EN EL INFIHUILA ESTAMOS COMPROMETIDOS CON LA MEJORA CONTINUA EN LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS, PARA INVERSIONES PÚBLICAS QUE PROMUEVAN EL DESARROLLO ECONÓMICO DE LOS MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DEL HUILA Y DEMÁS DEPARTAMENTO DEL PAÍS; MEDIANTE EL ASEGURAMIENTO DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD PARA SATISFACCIÓN AL CLIENTE EXTERNO E INTERNO, EN EL MARCO DE NUESTRO OBJETO SOCIAL, FUNDAMENTADOS EN LOS VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES.
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CONFORMACIÓN CONSEJO DIRECTIVO- 2017
CARLOS JULIO GONZALEZ VILLA Gobernador del Departamento. Presidente Consejo Directivo.
LUIS ALFREDO ORTEGA MORENO Gerente
JOSE RICARDO VILLAREAL ARTUNDUAGA
Secretario de Agricultura y Minería
CARLOS EDUARDO TRUJILLO GONZALEZ
Secretario de Hacienda Departamental
ARMANDO SAAVEDRA PERDOMO Director Departamento Administrativo de Planeación
CARLOS ROBERTO GUTIERREZ CRUZ Representante Gremios
ALVARO RAMON ESCOBAR PARRA
Representante de los Microempresarios
ZOILO CHAUX JARAMILLO Representante Gremios
ALBERTH LOZANO LOSADA Revisor Fiscal
EQUIPO DIRECTIVO DE INFIHUILA -2017
Dr. LUIS ALFREDO ORTEGA
MORENO Gerente
Dr. IDELBER PABON LOPEZ
Profesional Especializado C Interno
Dra. RUBY CONDE GUTIERREZ Profesional Especializado Operaciones
Dr. LEONARDO MARTINEZ LOSADA Profesional Universitario
Financiera
Dr. RAMIRO RENGIFO CANO Profesional Universitario
Dr.WILLIAM RENE CEDEÑO COLLAZOS Profesional Universitario Operaciones
Dr. JAMES PARRA DURAN Profesional Universitario Financiera
Tc. LUZ MIREYA MURCIA SALGADO Auxiliar Administrativo
Pr. ARILENY SUAREZ Auxiliar Administrativo
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INFIS
INSTITUTO FINANCIERO PARA EL DESARROLLO DEL HUILA - INFIHUILA
Acta Comité Técnico No. 373 Fecha: 07 de diciembre de 2017
Fuentes: Instituto Financiero para el Desarrollo del Huila - Infihuila.
Consolidador de Hacienda e
Información Financiera Pública – CHIP. CALIFICACIÓN INICIAL – PRIVADA*
Deuda de Largo Plazo A+ (A Más)
Deuda de Corto Plazo VrR 2+ (Dos Más)
El Comité Técnico de Calificación de Value and Risk Rating S.A., Sociedad Calificadora de
Valores, con motivo de la Calificación Anual, asignó las calificaciones A+ (A Más) a la Deuda
de Largo Plazo y VrR 2+ (Dos Más) a la Deuda de Corto plazo del Instituto Financiero para
el Desarrollo del Huila - Infihuila.
La calificación A+ (A Más) otorgada a la deuda de largo plazo de Infihuila, indica la existencia
de una capacidad buena de pago de intereses y capital. Por su parte, la calificación VrR 2+
(Dos Más) de la deuda de corto plazo, es la segunda categoría de los grados de inversión.
Indica una buena y suficiente probabilidad de pago de las obligaciones de la Entidad y/o
compañía.
Los principales factores que soportan las calificaciones de deuda de corto y largo plazo del
Instituto Financiero para el Desarrollo del Huila, en adelante Infihuila son:
• Activa participación del INFI en su rol de apoyo al desarrollo económico y social de
los municipios del departamento del Huila. Lo anterior, se evidencia en colocaciones
de crédito durante 2016 por $39.327 millones, los cuales se enfocaron principalmente
en apalancar proyectos para el fortalecimiento de los servicios públicos, transporte e
infraestructura vial, entre otros.
• Evolución de la cartera y cubrimiento. A septiembre de 2017, la cartera bruta de
Infihuila ascendió a $40.359 millones, con un incremento interanual del 38,21%,
gracias a la positiva dinámica en las colocaciones.
• Políticas de otorgamiento, seguimiento y recuperación de la cartera plasmadas en el
manual SARC, el Instituto ha logrado contener los niveles de morosidad el cual pasó
de 5,84% a 3,87%.
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• Evolución del pasivo. Ha venido disminuyendo su nivel de endeudamiento hasta
ubicarse en el 18,86% al cierre de 2016. De otro lado, a septiembre de 2017, el pasivo
del Instituto ascendió a $11.433 millones y se redujo 19,95%.
• Sobresale la existencia de una política de auto-encaje equivalente al 10% del 20%
de las cuentas a la vista y CDAT, lo cual le permite reducir la exposición al riesgo de
liquidez.
• Capacidad y respaldo patrimonial. Value and Risk destaca el continuo fortalecimiento
patrimonial del Instituto Financiero, soportado en las políticas de capitalización y el
Fondo para Protección de Depósitos. Lo anterior, toma especial importancia al
considerar que uno de los principales efectos de la implementación de las NIIF, llevó
a una significativa contracción del patrimonio (-29,11%). De esta manera, a
septiembre de 2017, el patrimonio de InfiHuila presentó un crecimiento del 6,32% y
totalizó $61.681 millones.
• De otro lado, el patrimonio técnico ascendió a $61.786 millones y se incrementó en
un 13,7%, dada la capitalización de las utilidades de vigencias anteriores.
• El margen de solvencia se redujo de 133,58% al 123,1%, pero aún se mantiene en
niveles sobresalientes respecto al mínimo regulatorio para establecimientos de
crédito (9%). En opinión de la Calificadora, la estructura patrimonial del Infi y los
niveles de solvencia evidenciados le permiten apalancar el crecimiento proyectado y
asumir pérdidas no esperadas en el desarrollo de su operación.
Adicionalmente resalto los siguientes aspectos:
• Respaldo patrimonial del departamento del Huila
• Experiencia en la colocación y administración de recursos públicos
• Oferta de servicios que se ajustan a las necesidades de las entidades públicas.
• Adecuadas políticas de liquidez que le permiten atender sus obligaciones
contractuales.
• Solvencia patrimonial para sostener el futuro desarrollo del negocio, así como
absorber posibles pérdidas no esperadas
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• Apropiadas políticas de cartera para gestionar eficientemente los procesos de
originación, otorgamiento y seguimiento.
• Sistemas de control y calidad ajustados a las mejores prácticas del sector, soportado
en las certificaciones de calidad y en los procesos de control interno.
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PRESENTACIÓN
El departamento del Huila está localizado al suroccidente del país entre (el nacimiento del Rio Ricachón, municipio de Colombia y el pico de la Fragua, municipio de Acevedo), (entre el Alto de Las Oseras, municipio de Colombia y el páramo de Las Papas, municipio de San Agustín.). Está dividido en 37 municipios, 4 corregimientos, 120 inspecciones de policía, así como, numerosos caseríos y sitios poblados. Beneficiándose de la dinámica económica basada principalmente en la producción agrícola y ganadera, la explotación petrolera, el comercio; la agricultura se ha desarrollado y tecnificado en los últimos años. Los campos de petróleo se encuentran en el norte del departamento y para la distribución de gas está conectado por el gasoducto Vasconia – Neiva en donde las reservas representan el 1.2% del total nacional característica de la región.Según cifras del DANE, a corte a 31 de diciembre del 2015 el Departamento del Huila tiene una población de 1.154.777 habitantes, localizados principalmente en el área urbana.
Es importante precisar, que el INFIHUILA, apalanca financieramente inversiones públicas,
consignadas en el Plan de Desarrollo Departamental “El Camino es la Educación” y los
Planes de Desarrollo Municipales consolidando al INFIHUILA como un instituto de fomento
regional, fortaleciendo los Sectores de Infraestructura, Gas, transporte y desarrollo Vial,
Salud, Vivienda, Fortalecimiento institucional, Electrificadora y Alumbrado Público,
Regularización de Pagos de Tesorería y Ordenamiento Territorial.
Así mismo la Administración de Convenios, en el Sector de Productividad y Competitividad
atendiendo el fortalecimiento empresarial programa de Apoyo Micro empresarial a través
del fondo PRODEHUILA, Fondo Concursal de Fomento para la Mujer Rural; Sector de
Ciencia, Tecnología e innovación mejorando las capacidades para la acción a nivel regional
a través del Convenio Corredor Tecnológico y el Sector Tecnologías de Información y
Comunicación TIC Convenio Huila Vive digital identificadas y priorizadas así como
también el Sector de la Agricultura y Minería del Departamento Fondo Departamental de
Tierras FONDATI.
INFIHUILA implementa estrategias que permiten avanzar en una nueva política corporativa incentivando la gestión pública transparente, eficiente y socialmente responsable. En esta medida, busca no solo convertirse en el Banco de Desarrollo más importante de la región, sino también en una entidad líder en la estructuración y gestión integral de proyectos. De esta forma espera ser por una parte una plataforma financiera para los municipios del a región que lo demanden y por otra, brindar apoyo técnico, financiero y legal para la implementación de iniciativas públicas que propenden a solucionar efectivamente problemáticas existentes. Estos avances le permiten al INFIHUILA, dar a conocer una Entidad segura y con buen posicionamiento en el Departamento, gracias a una gestión dinámica, que busca cada día fortalecer la oferta y ampliar nuestro portafolio de servicios.
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Sin lugar a dudas, la obtención de la vigilancia especial de la Superfinanciera de Colombia, es el nuevo derrotero para INFIHUILA la oportunidad de obtener nuevamente participación en el mercado de la captación, generando ingresos adicionales por conceptos de administración de recursos especiales, de colocaciones y rendimientos por inversiones.
El presente informe buscar dar a conocer los avances y resultados obtenidos durante el año 2017 y un comparativo con el año inmediatamente anterior. De otro lado es importante notificar el Incremento de la calificación por parte de la firma Value and Risk Rating S.A largo plazo en ‘A+ (A Más) ´ y Calificación de corto plazo en VrR 2+ (Dos Más)’ respectivamente. La Perspectiva de la calificación de largo plazo es Estable. Fecha de la calificación: Diciembre 07 de 2017; lo que indica la más sólida capacidad de pago oportuno de los compromisos financieros y la mejor calidad crediticia respecto a otras entidades financieras. Durante la vigencia comparada se observa el incremento en los activos del INFIHUILA pasando de $72.301 millones de pesos a $73.116 millones de pesos con una variación relativa de 1.13%. Así mismo se observa un incremento en el patrimonio pasando de $58.017 millones de pesos a $61.682, con una variación relativa de 6.32% debido al fortalecimiento patrimonial consecuente con políticas internas de manejo de Riesgo de Liquidez a través del Fondo de Protección de Depósitos según sugerencia dada por la Calificadora de Riesgo Value & Risk Rating y aprobado por el Consejo Directivo.
Dentro de los cambios más significativos tenemos el incremento de cartera que pasa de 40.39% del total de los activos a 55.20%, convirtiéndose en el activo más importante de la entidad. Es en razón a este incremento que se ve disminuido el capital de trabajo y el disponible de la entidad. Por otro lado, el rendimiento del patrimonio ROE y la rentabilidad del Activo ROA, tienen una importante variación a razón de la provisión que se viene realizando como lo es el Fondo de Protección a los depósitos que reserva el 60% del excedente del ejercicio generado cada mes, para robustecimiento patrimonial de la entidad, en concordancia con lo establecido por la Superfinanciera de Colombia en el Artículo 2.1.1.1.1 del Decreto 2555 de 2010, el cual dicta que se deberá cumplir con los niveles de patrimonio adecuado y relaciones mínimas de solvencia con el fin de proteger la confianza del público en el sistema y asegurar su desarrollo en condiciones de seguridad y competitividad A corte 30 de Noviembre de 2017, se han colocado un total de 125 créditos por valor de $13.926.006.208, correspondiente a un 57.78% del total proyectado para la vigencia 2017. La línea fomento tiene un total de 20 créditos por valor de $12.422.088.400, por la línea de tesorería un total de 4 créditos por valor de $367.864.000 y la línea Descuento de Actas un total de 101 créditos por valor de $1.136.053.808.
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El total de recursos colocados corresponde a 57.78%, con corte a Noviembre 30 de 2017,
frente a un 68.62% en el año 2016. Es importante precisar que el INFIHUILA continúa con
su proceso misional de contribuir al desarrollo y fomento del Departamento del Huila a través
del apalancamiento de los planes de desarrollo a los diferentes entes territoriales y sus
descentralizadas tendientes a satisfacer las necesidades básicas de la comunidad huilense.
Como evidencia de lo anterior observamos un 89.2% del total colocado en la Línea Fomento.
La cartera refleja una evolución creciente para el periodo de septiembre del 2017, comparado con el mismo periodo del año 2016, con valores de cierre mensual que oscilan entre $ 28.569.053.482 y $ 39.801.723.826 millones de pesos; estos montos ubican la cartera como el principal activo del INFIHUILA consecuente con su actividad misional Se observa una disminución en el indicador de morosidad de 3.87% en septiembre 30 de
2017, frente a un 5.84% a septiembre 30 de 2017.
Los ingresos por recursos propios del año 2017, se han estimado en $1.956 millones, con
una ejecución de $2.666 millones, equivalente al 136%; en lo que respecta a la vigencia
2016, este rubro se presupuestó en $1.832 millones, de los cuales se ejecutaron $2.021
millones, correspondiente al 110%. La variación comparativa para las dos vigencias es del
32%.
En cuanto al fortalecimiento Institucional del INFIHUILA, encontramos que lo que va de la
presente vigencia del 2017, el Programa de Apoyo Microempresaria PRODEHUILA y su
línea de crédito han colocado en manos de las fami, micro, pequeñas y medianas empresas
del Departamento a través de recursos de créditos a las mejores tasas del mercado y con
unos buenos plazos a mediano plazo, cinco (5) años, estos recursos deben ser destinados
a la compra de equipos, materia prima o a capital de trabajo, este programa de créditos se
encuentra incluido dentro del sector de productividad y competitividad del plan de desarrollo
El Camino es la Educación y a través de este programa denominado PRODEHUILA, hemos
beneficiado a septiembre del presente año, a 293 microempresarios del departamento, por
un valor de $1.755.456.864 incrementado en un 30% con respecto a $ 1.442.456.000 del
año 2016.
Es de resaltar que esta calificación la hemos mejorado y la iremos mejorando aún más, producto de la gestión de un trabajo en equipo y con el liderazgo y apoyo irrestricto del Señor Gobernador, Carlos Julio González Villa al tenernos en cuenta en el contexto del Plan de Desarrollo “El Camino es la Educación”, y así mismo bajo el liderazgo, orientación,
acompañamiento y voluntad decisoria y permanente del Consejo Directivo. La Alta Dirección del INFIHUILA, apoyó y estimuló la gestión del conocimiento, para sensibilizar, informar y empoderar a los funcionarios en el tema de calidad. Dicho aprendizaje estuvo marcado por: la interiorización del mapa de procesos, la matriz de
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contexto, matriz de partes interesadas y la matriz de riesgos por procesos, enfocado a la actualización bajo la norma ISO:9001:2015. El cumplimiento normativo a través de la revisión por la dirección son fundamentales para que se ejecuten los planes de mejoramiento requeridos incluido los dictamen del Revisor Fiscal, a los cuales se les establecen acciones o actividades que deben realizar cada uno de los líderes de procesos en cada una de las Oportunidades de mejora, las No conformidades, hallazgos con sus correcciones, acciones correctivas, seguimientos y cierres efectivos que nos permite cada día seguir en la mejora de los procesos implementados por la entidad. Las políticas de operación en el instituto, han determinado la importancia de la planeación y direccionamiento estratégico, lo que ha llevado al fortalecimiento del comité institucional de desarrollo administrativo y los diferentes comités de acuerdo a los sistemas administrativos de riesgos de liquidez, crédito, de riesgos, cartera etc. de igual forma al incorporar el equipo multidisciplinario que analiza y define las medidas que se deben tomar en materia de tasas, focalización de clientes, diseño de estrategias entre otras responsabilidades; como también la articulación de las áreas financieras, planeación, riesgos, mercadeo, colocación y cartera permitió ejecutar acciones de mercadeo efectivo a los entes territoriales y sus entidades descentralizadas. El resultado obtenido ha sido gracias a la comunicación y el trabajo articulado en la organización para el logro de los objetivos esperados; lo que nos permitirá mejorar nuestra imagen y posicionamiento institucional para la toma de mejores decisiones. Desde la Alta dirección identificamos y establecimos las políticas de administración en la ejecución de cada uno de los procesos que permitieron la interacción con las partes interesadas basadas en la cooperación y el trabajo en equipo generando compromisos institucionales para el normal desarrollo de los resultados alcanzados por la Entidad.
Debo en nombre de la institución de todos nuestros funcionarios y el mío propio dar gracias a Dios por permitimos demostrar nuestro trabajo y el direccionar y actuar financiero de nuestra entidad.
Atentamente,
LUIS ALFREDO ORTEGA MORENO Gerente INFIHUILA
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FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE LOS PROCESOS INTERNOS
1. INFORME EJECUTIVO
LUIS ALFREDO ORTEGA MORENO
Gerente INFIHUILA
El INFIHUILA, continúa realizando su gestión financiera, de acuerdo a las exigencias normativas que ha venido enfrentando para asegurar la supervivencia. Fue así como inicio importantes acciones que nos han permitido avanzar en aspectos importantes:
1.1. MODERNIZACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA DEL SISTEMA DE
TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y LAS TELECOMUNICACIONES DEL
INFIHUILA.
La implementación del componente tecnológico permitirá al INFIHUILA:
• Contar con un Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información ISO
27001(SGSI).
• La seguridad de la información (SI) permite a la entidad contar con la protección de
la información, minimizando una amplia gama de amenazas respecto a: Minimizar
daños; Oportunidades del negocio; retorno de la inversión; Continuidad del negocio
y la Cultura ética.
• El SGSI garantiza que el Sistema de información mediante una estructura de buenas
prácticas, definidas por: Gestión de riesgos; Políticas; Procesos; Procedimientos;
Controles; Revisiones y Mejoras.
• La seguridad de la información queda definida por tres atributos: a)
Confidencialidad; b) Integridad; c) Disponibilidad.
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• Confidencialidad de la Información disponible exclusivamente a personas
autorizadas.
• Integridad, el mantenimiento de la exactitud y validez de la información, protegiéndola
de modificaciones o alteraciones no autorizadas. Contra la integridad la información
puede parecer manipulada, corrupta o incompleta.
• La Disponibilidad Acceso y utilización de los servicios sólo y en el momento de ser
solicitado por una persona autorizada.
1.2. PLAN DE CONTINGENCIA Y CONTINUIDAD DEL NEGOCIO
Para el INFIHUILA se constituye en una prioridad dentro del cumplimiento de su objeto
misional y sus objetivos estratégicos tener herramientas de planeación y control para
garantizar a sus clientes altos niveles de seguridad informática y de continuidad del negocio
ante contingencias y riesgos materializados. Esto no solo como parte de sus políticas
internas sino además en cumplimiento de los requerimientos normativos de la SFC.
Este documento hace parte del repositorio documental y de acciones adelantadas por el
INFIHUILA dentro de su política para alcanzar altos niveles de seguridad Informática
basados en la norma ISO 27001 y en especial la norma ISO 22301.
De acuerdo a los lineamientos y directrices establecidos por la Superintendencia
Financiera de Colombia (SFC) para entidades financieras y vigiladas1, el INFIHUILA
debe tener un “Plan de Contingencia y continuidad del negocio que tenga como
finalidad primordial prevenir y solucionar los problemas, fallas e incidentes que se
puedan presentar en cualquiera de los sistemas de información que se tengan
dispuestos en la operación de las actividades supervisadas, de tal manera que se
garantice la realización de las actividades objeto de supervisión.”
La Administración del Plan de Contingencia y Continuidad del Negocio (PCCN) es la política
que el INFIHUILA implementa, para responder organizadamente a eventos que interrumpen
la normal operación de sus procesos y que pueden generar impactos sensibles en el logro
de los objetivos.
Las consecuencias de eventos disruptivos (desastres, fallas de seguridad, perdida del
servicio y disponibilidad del servicio) se deberían ser someter a un análisis del impacto del
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negocio (BIA). Se deben desarrollar e implementar un plan de continuidad que permita
garantizar la restauración oportuna de las operaciones esenciales.
La correcta implementación de la gestión de la continuidad del negocio disminuirá la
posibilidad de ocurrencia de incidentes disruptivos y, en caso de producirse, la organización
estará preparada para responder en forma adecuada y oportuna, de esa manera se reduce
de manera significativa un daño potencial que pueda ser ocasionado por de ese incidente.
El PCCN es una herramienta que mitiga el riesgo de no disponibilidad de los recursos
necesarios para el normal desarrollo de las operaciones y como tal hace parte del Sistema
de Gestión de Riesgo Operativo, ofreciendo como elementos de control la prevención y
atención de emergencias, administración de la crisis, planes de contingencia y la capacidad
de retorno a la operación normal.
1.3. SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACION DE RIESGOS SAR
La rápida evolución del Sistema Financiero, sumado a la importancia de enfocar la
supervisión de las Entidades Financieras a temas tales como la Identificación, Evaluación,
Medición, Valoración y Control de Riesgos Inherentes, reflejó al interior del Instituto la
necesidad de diseñar e implementar esquemas de Estudio, Monitoreo y Supervisión -
dinámicos y lógicos- que se basen en la realidad del Mercado Nacional e Internacional para
alcanzar el resultado e impacto esperado en la Administración Integral de Riesgos.
Para el INFIHUILA se constituye en una prioridad dentro del proceso de Gestión de Riesgo,
por tal motivo se establecieron procedimientos claros y definidos que permiten incrementar
la eficacia, eficiencia y efectividad en cada uno de los Sistemas de administración de
Riesgos, proporcionando un servicio de calidad a los clientes dando cumplimiento al objeto
misional y los objetivos estratégicos, contando con herramientas de planeación y control
para garantizar a sus clientes altos niveles de seguridad informática y de continuidad del
negocio ante contingencias implementando controles a los riesgos identificados, evitando
su materialización a través del monitoreo y seguimiento; Esto no solo como parte de sus
políticas internas sino además en cumplimiento de los requerimientos normativos de la SFC.
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El S.A.R. de EL INFIHUILA -como cada sistema lógico independiente y Manual que lo
conforma SARC, SARO, SARL, SARM, SARLAFTPADM-, se compone de dos (02) fases
funcionales; la primera, corresponde a la Identificación, Evaluación y Prevención del Riesgo
y su Objetivo será el de Detectar, Identificar, Reportar, Evaluar y Medir Riesgos Inherentes;
y la segunda, hará referencia al Control que se ejerza sobre dichos Riesgos y cuyo propósito
consistirá en el Seguimiento y construcción de Planes de Acción frente a los Riesgos
Inherentes que se materialicen, Controles que sean ineficaces y Reporte de Operaciones
sospechosas.
Como consecuencia de lo esbozado, surgió la urgencia de combatir éste fenómeno para garantizar la estabilidad y continuidad de la Organización y el Sistema Financiero; razón por la cual, se hizo necesario que al interior de EL INFIHUILA se implementara un Sistema de Administración Integral de Riesgos “S.A.R.”, que le permitiera –de manera eficaz- prevenir la consumación de eventos adversos que pudieran entorpecer el giro ordinario de sus actividades comerciales. Por lo anterior, la Organización consciente de la creciente preocupación mundial y con el fin
de dar cumplimiento a los requerimientos dictados por la Superintendencia Financiera de
Colombia en la materia -tanto en las Circulares Externas N° 100 de 1995 y N° 034 de 2013-
, estableció a través de los Manuales de Administración de Riesgos (SARC, SARO, SARL,
SARM y SARLAFTPADM) las Políticas y Criterios por los que se regirá la actividad Operativa
y Financiera de la Organización respecto a la Administración, Gestión, Evaluación,
Prevención y Mitigación de Riesgos Inherentes.
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La materialización de Riesgos, representan una gran amenaza para la estabilidad tanto del sistema financiero Nacional como Internacional; así mismo, vulnera(n) la integridad de los Mercados por su carácter global e impacto negativo que genera en la normal convergencia de sus agentes. La Administración Integral del Riesgo (Operativos + Financieros + LAFTPADM) en las
Entidades Financieras, tiene una naturaleza diferente a la de los procesos de administración
de Riesgos típicamente Operativos bajo el enfoque tradicional ISO; lo anterior, debido a que
los mecanismos utilizados para la administración de estos se dirigen a prevenirlos,
detectarlos y reportarlos oportuna y eficazmente; nos enseña controlarlos y asumirlos
íntegra o parcialmente en función del perfil de riesgo de la entidad y en armonía con la
relación rentabilidad / riesgo por línea de producto y tipo de Cliente.
Los Manuales S.A.R., diseñados y adoptados por la Alta Dirección, tienen como Objetivo
principal definir al interior de la Organización las directrices por las que se regirá el Sistema
de Administración del Riesgo en cumplimiento de los Cuatro (4) pilares fundamentales para
la administración de Riesgos; estos son: Identificación, Medición, Control y Monitoreo.
La Organización, busca tener un cubrimiento absoluto, eficaz y eficiente en la Administración
de Riesgos; razón por la cual, a través de los documentos técnicos de la referencia, define
Políticas, Documentación, Procedimientos, Estructura Organizacional, Infraestructura
Tecnológica, Órganos de Control, Divulgación y Capacitación que son estrictamente
necesarios para el funcionamiento y operación del S.A.R.; elementos a través de los cuales
EL INFIHUILA responde a las amenazas provenientes de la probabilidad de materialización
de eventos adversos como de ser utilizado para la práctica de conductas o actuaciones
delictivas; todo lo anterior, con el firme objetivo de mitigar al máximo las probabilidades de
pérdidas institucionales o disminución del Activo al cual se encuentra expuesto frente a la
ocurrencia del Riesgo.
1.4. MODERNIZACION DE LA PLANTA
Modernización de Planta de personal del instituto en atención a los requerimientos de la superintendencia Financiera. OBJETIVO GENERAL
Realizar un Estudio Técnico para determinar la estructura orgánica y administrativa que
requiere la entidad, de acuerdo al marco jurídico que rige este tipo de persona jurídica de
derecho público, dando especial cumplimiento a los parámetros señalados por la
Superintendencia Financiera para su operación y funcionamiento.
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METODOLOGÍA
La metodología para el desarrollo del proyecto permite abordar y analizar de manera integral
la organización desarrollando procesos de prospectiva interna y externa para la definición
de estrategias que permitan la sostenibilidad de la Entidad descentralizada
1.5. SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD
El INFIHUILA, desde el año 2007 inicio el proceso de certificación a través de la Entidad Certificadora SERVICES LTDA. Actualmente estamos certificados bajo la norma ISO 9001:2015 y la norma NTCGP1000:2009, con acreditación del organismo nacional en Colombia, cuyo alcance es prestar los servicios de financiación, garantía y acompañamiento empresarial para la creación y el fortalecimiento de la infraestructura de servicios para el fomento del sector productivo, el desarrollo económico y social del departamento del Huila y demás departamentos de País.
MEJORAR GRADO DE CALIFICACIÓN DEL RIESGO DE ACUERDO A LAS DIRECTRICES DEL ENTE CERTIFICADOR
1.6. LA ENTIDAD AVANZA EN SU CALIFICACIÓN El Instituto avanza para lograr ser parte del régimen especial de control y vigilancia de la superintendencia financiera de Colombia lo que significa un mayor respaldo y confianza para los clientes en el manejo de los excedentes de liquidez. Estos requisitos son los de contar con un Sistema de administración de riesgo confiable, el manual de ética y buen gobierno y un centro de operaciones y uno de computo, alternos, para que el INFIHUILA, pueda seguir funcionando prestando sus servicios ante una contingencia. Esto nos permitió que en diciembre obtuviéramos la calificación por parte de la firma Value and Risk Rating S.A largo plazo en ‘A+ (A Más) ´ y Calificación de corto plazo en VrR 2+ (Dos Más)’ respectivamente. La Perspectiva de la calificación de largo plazo es Estable. Fecha de la calificación: Diciembre 07 de 2017; lo que indica la más sólida capacidad de pago oportuno de los compromisos financieros y la mejor calidad crediticia respecto a otras entidades financieras.
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1.EJE DE POLITICA
2. PORTAFOLIO DE SERVICIOS
PRODUCTOS DE FINANCIACION Créditos a Corto Plazo Crédito de Tesorería Descuento de Actas y Facturas Créditos de Largo Plazo Crédito de Fomento Operaciones de Sustitución de Deuda Pública Crédito por Línea de Redescuento. DEPOSITOS Depósitos a la vista Depósitos a Término
POSICIONAMIENTO DEL INSTITUTO FINANCIERO PARA EL
DESARROLLO DEL HUILA INFIHUILA
1. EJE DE LA POLITICA
21
Depósitos en Convenio con Entidades Financieras ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR CONVENIO Administración y pagos Recaudo–Administración y Pagos. Administración de Recursos para Proyectos Especiales
2.1. COLOCACIONES POR LÍNEA DECRÉDITOS
El área Comercial cuenta con un grupo de profesionales idóneo que realiza una atención
de manera integral, de acuerdo al cronograma de visitas programadas, para identificar las
necesidades de financiamiento y posteriormente realizar el análisis de la situación
económica y financiera de las entidades Territoriales y sus descentralizados y así obtener
posibilidades de recursos para ejecutar proyectos; así mismo para identificar las
inversiones en cada municipio y sus respectivos planes de desarrollo y Clientes en general.
De igual forma los asesores realizan visitas periódicas a los clientes para asesorarlo en el
lleno de requisitos para el producto requerido, hacen un acompañamiento y seguimiento
pertinente.
En lo que se llevamos en el 2017, se han aprobados créditos por valor de $22.052.628.579,
de los cuales se han desembolsado $12.789.952.400 para financiar proyectos, solución de
problemas de liquidez y endoso de las actas de obras ejecutadas o facturas de servicios
prestados.
LÍNEA DE CRÉDITO FOMENTO
DESTINO APROBADO DESEMBOLSADO
EMPRESAS PÚBLICAS DE NEIVA EPN
Para la implementación de la sectorización y la optimización de la red de acueducto del municipio de Neiva.
$5.300.000.000 $ 3.655.258.710
TERMINAL DE TRANSPORTES DE NEIVA
Construcción modulo regional
$2.600.000.000 $2.600.000.000
TERMINAL DE TRANSPORTES DE GARZON
Construcción de cubierta
$350.000.000 $350.000.000
MUNICIPIO DE CAMPOALEGRE
Lote maquinaria y arreglo de vías
$3.000.000.000 $2.943.713.521
22
MUNICIPIO DE GUADALUPE
1.07 Kilometro de Placa Huella, optimización de alcantarillado y sostenimiento de vías terciarias
$2.492.068.793 $1.729.787.243
INSTITUTO DE TRANSITO Y TRANSPORTE DE PITALITO INTRAPITALITO
Adquisición de Lotes $250.000.000 $250.000.000
EMPUGIGANTE S.A E.S.P
Compra de vehículo compactado de basura
$408.000.000 $408.000.000
MUNICIPIO DE AIPE Fortalecer el flujo de caja
$150.000.000 $150.000.000
HOSPITAL MIGUEL BARRETO LOPEZ DE TELLO
Flujo de caja $100.000.000 $100.000.000
MUNICIPIO DE PAICOL Compra de un cargador $230.000.000 $230.000.000
MUNICIPIO DE LA PLATA HUILA
Destino a la actualización catastral y compra de 2 lotes
$3.699.000.000 0
HOSPITAL DE GARZON Construcción del área administrativa
$1.499.778.661 0
EMPRESAS PUBLICAS DE GARZON EMPUGAR ESP
Estudio de Servicio de Aseo del Municipio de Garzón
$100.000.000 $100.000.000
HOSPITAL NUESTRA S.DE SANTA MARIA
Equipamiento $121.000.000 $121.000.000
EMPRESAS PUBLICAS DE TERUEL
Restructuración Deuda $34.328.926 $34.328.926
HOSPITAL SANTA ROSA DE LIMA. PAICOL
Actividades de Hospitales y Clínicas
$67.864.000
$67.864.000
ESE MUNICIPAL DAVID MOLINA SALADOBLANCO
Equipamiento $50.000.000 $50.000.000
SURCOLOMBIANA DE GAS S.A.
pagos de impuestos y recoger deuda
$1.500.000.000
TOTAL $22.052.628.579
$12.789.952.400
23
2.2. DE LA ACTIVIDAD MISIONAL GESTIÓN FINANCIERA ➢ Cifra histórica en cartera de créditos con una ponderación de Enero a Septiembre de
2017 por $40.311.314 millones de pesos y un peso relativo dentro del patrimonio de 52.17%.
➢ Incremento de la calificación por parte de la firma Value and Risk Rating S.A largo plazo
en ‘A+ (A Más) ´ y Calificación de corto plazo en VrR 2+ (Dos Más)’ respectivamente. La Perspectiva de la calificación de largo plazo es Estable. Fecha de la calificación: Diciembre 07 de 2017.
➢ Por primera vez se evidencia que los ingresos operacionales superan los percibidos
por concepto de dividendos en Inversiones patrimoniales.
➢ Robustecimiento del patrimonio técnico pasando de $54.343.526 millones de pesos en sep. 2016 a $61.786.278 millones de pesos en Sep. 2017.
➢ Implementación Comité de Evaluación de Cartera a realizarse en forma mensual.
MEJORAR EL DESEMPEÑO FINANCIERO DEL INSTITUTO QUE PERMITA LA
SOSTENIBILIDAD Y CRECIMIENTO
ESTRUCTURA DE SITUACIÓN FINANCIERA
Bajo Norma NIIF sep-17 dic-16 % Variación
ACTIVO 73.115.514 72.300.957 1,13%
PASIVO 11.433.577 14.283.771 -19,95%
PATRIMONIO 61.681.937 58.017.186 6,32%
2. EJE DE POLITICA
FORTALECIMIENTO Y GARANTIA DEL DESEMPEÑO FINANCIERO DEL HUILA
24
Durante la vigencia comparada se observa el incremento en los activos del INFIHUILA pasando de $72.301 millones de pesos a $73.116 millones de pesos con una variación relativa de 1.13%. Así mismo se observa un incremento en el patrimonio pasando de $58.017 millones de pesos a $61.682, con una variación relativa de 6.32% debido al fortalecimiento patrimonial consecuente con políticas internas de manejo de Riesgo de Liquidez a través del Fondo de Protección de Depósitos según sugerencia dada por la Calificadora de Riesgo Value & Risk Rating y aprobado por el Consejo Directivo. Por último, se observa la disminución en el pasivo de la entidad, pasando de $14.284 millones de pesos a $11.434 millones de pesos, con una variación relativa de -19.95%. Entre otros, por el ajuste de la reserva por contingencias judiciales las cuales se reversaron según fallo a favor de la Entidad emitido en el mes de marzo de 2017.
25
ESTADOS ACTIVIDAD ECONÓMICA SEPTIEMBRE 2017 VS. SEPTIEMBRE 2016
Hay dos variaciones importantes en este periodo comparado: 1. Las provisiones que aumentan en un 568.38% debido a la implementación del Fondo de
Protección de Depósitos, el cual permite robustecer el patrimonio de la entidad y que a sep-17 acumula un valor total de reserva de $3.002.163 millones de pesos.
2. La disminución de los dividendos por inversiones patrimoniales con la Electrificadora del
Huila, la cual fue de $1.208 millones de pesos con un peso del 16.66% dentro de los ingresos proyectados para la vigencia del 2017, razón por la cual se redujo el presupuesto 2017, previa autorización del CONDPES.
Esa misma disminución de los dividendos y el incremento en la cartera de créditos nos permite por primera vez tener mayores ingresos por concepto de servicios financieros y superar los ingresos por dividendos.
Cuenta sep-17 sep-16Variación
Relativa
4
Ingresos Operacionales por
Servicios Financieros 5.357.999.554 6.979.607.947 -23,28%
6 Costos de los Servicios Financieros 51.917.528 53.341.187 -0,02%
51 De Administración y Operación 1.658.748.952 1.488.016.091 11,47
53
Deterioro, Depreciaciones,
Provisiones 3.490.347.048 522.213.268 568,38%
EXCEDENTE OPERACIONAL 156.986.025 4.916.037.401 -96,81%
48 Ingresos no Operacionales 1.893.826.719 821.352.235 130,57
58 Gastos no Operacionales 49.370.615 19.542.217 152,64
EXCEDENTE NO OPERACIONAL 1.844.456.104 801.810.019 130,04
EXCEDENTE DEL EJERCICIO 2.001.442.130 5.717.847.420 -65%
26
INDICADORES FINANCIEROS SEPTIEMBRE DE 2017 COMPARATIVO SEPTIEMBRE 2016
Dentro de los cambios más significativos tenemos el incremento de cartera que pasa de 40.39% del total de los activos a 55.20%, convirtiéndose en el activo más importante de la entidad. Es en razón a este incremento que se ve disminuido el capital de trabajo y el disponible de la entidad. Por otro lado, el rendimiento del patrimonio ROE y la rentabilidad del Activo ROA, tienen una importante variación a razón de la provisión que se viene realizando como lo es el Fondo de Protección a los depósitos que reserva el 60% del excedente del ejercicio generado cada mes, para robustecimiento patrimonial de la entidad, en concordancia con lo establecido por la Superfinanciera de Colombia en el Artículo 2.1.1.1.1 del Decreto 2555 de 2010, el cual dicta que se deberá cumplir con los niveles de patrimonio adecuado y relaciones mínimas de solvencia con el fin de proteger la confianza del público en el sistema y asegurar su desarrollo en condiciones de seguridad y competitividad.
DETALLE sep-17 sep-16 CONCEPTO
Cartera 55,20% 40,39%
Porcentaje del total de los activos, que le adeudan los clientes a la
entidad por concepto de productos propios, facturación, anticipos en la
operación mensual.
Razón Corriente 2,46 3,09Indica el número de veces que tiene la entidad para cumplir con sus
obligaciones financieras, deudas o pasivos a corto plazo.
Capital de Trabajo 16.673.108.248 27.234.648.866Inversión de dinero que realiza la entidad para llevar a efectos su
gestión económica y financiera a corto plazo.
Rendimiento del Patrimonio
(ROE)3,24% 9,86%
Nos indica que rentabilidad produjo el patrimonio en la entidad.
Rentabilidad del Activo (ROA) 2,74% 7,91%Nos indica que rentabilidad produjeron los activos en la entidad.
Indice de Solvencia 123,61% 133,58%
Indica la solvencia total definida por el valor del patrimonio técnico,
dividido por el valor de los activos ponderados por nivel de riesgo
crediticio y de mercado.
Patrimonio Tecnico 61.786.278 54.343.526Indica los niveles adecuados de Patrimonio de acuerdo a la normatividad
establecida para entidades financieras
INDICADORES FINANCIEROS
27
La estructura de los ingresos del Instituto se compone de un 55% Servicios financieros a través de las Líneas de crédito de Fomento, Tesorería y Descuentos de Actas. De igual forma, tenemos un 45% que corresponde a las Inversiones a través de Acciones, rendimientos de los depósitos a la vista, CDT´S y Carteras Colectivas. Los principales cambios obedecen a:
1. Trimestralmente hay un importante incremento por los créditos con esta periodicidad de pago.
2. En el mes de Diciembre de 2016 la variación se presenta por el pago de los
dividendos del Terminal de Transportes de Neiva. En el caso del mes de Junio de 2017 por la causación de los dividendos de la Electrificadora del Huila.
DETALLESERVICIOS
FINANCIEROSINVERSIONES TOTAL
Septiembre 16 379.964.375 105.062.233 485.026.608
Octubre 16 215.749.897 123.715.613 339.465.510
Noviembre 16 186.940.068 127.388.894 314.328.962
Diciembre 16 546.565.734 485.456.555 1.032.022.289
Enero 17 212.966.227 67.842.988 280.809.215
Febrero 17 231.413.752 49.942.596 281.356.348
Marzo 17 719.061.742 58.192.121 777.253.863
Abril 17 207.171.552 97.747.005 304.918.557
Mayo 17 318.508.325 74.518.647 393.026.972
Junio 17 503.088.099 2.170.200.396 2.673.288.495
Julio 17 214.765.516 75.671.166 290.436.682
Agosto 17 188.921.896 54.942.095 243.863.991
Septiembre 17 472.530.843 51.835.000 524.365.843
PESO RELATIVO 55% 45% 100%
TOTAL 4.397.648.027 3.542.515.309 7.940.163.336
EVOLUCIÓN INGRESOS SEP16 A SEP17
28
COMPORTAMIENTO COLOCACIONES ENERO A NOVIEMBRE DE 2017 A corte 30 de Noviembre de 2017, se han colocado un total de 125 créditos por valor de
$13.926.006.208, correspondiente a un 57.78% del total proyectado para la vigencia 2017.
La línea fomento tiene un total de 20 créditos por valor de $12.422.088.400=, por la línea
de tesorería un total de 4 créditos por valor de $367.864.000= y la línea Descuento de Actas
un total de 101 créditos por valor de $1.136.053.808=
El total de recursos colocados corresponde a 57.78%, con corte a Noviembre 30 de 2017,
frente a un 68.62% en el año 2016. Es importante precisar que el INFIHUILA continúa con
su proceso misional de contribuir al desarrollo y fomento del Departamento del Huila a
través del apalancamiento de los planes de desarrollo a los diferentes entes territoriales y
sus descentralizadas tendientes a satisfacer las necesidades básicas de la comunidad
29
huilense. Como evidencia de lo anterior observamos un 89.2% del total colocado en la Línea
Fomento.
Pese a las variaciones en las tasas de mercado financiero a nivel nacional, la entidad sigue
siendo competitiva a través de sus tasas de interés y la efectividad en el acompañamiento
a cada crédito hasta su desembolso, en tiempo oportuno.
3. CARTERA
El seguimiento y la recuperación para una adecuado proceso de cartera continúa siendo prioridad para INFIHUILA como eje de la gestión financiera con un 52.17% de peso dentro del activo de la entidad. Por lo anterior seguimos avanzando en la adecuada administración del riesgo crediticio SARC, incluyendo procedimientos para evaluar, calificar y controlar la cartera en todas sus etapas: 1.) Otorgamiento 2.) Seguimiento - Control y 3.) Recuperación. Durante la vigencia el INFIHUILA ha sostenido robustos indicadores de calidad y cobertura de cartera, con un 3.84% frente a Septiembre de 2016 que fue de 5.87%, además del cumplimiento de las proyecciones realizadas a través de planes operativos, flujos de cartera de caja financieros y GAP. Lo anterior como resultado de la Proactiva gestión que ha venido realizando la Alta Dirección de la Organización en el Diseño, Formulación e Implementación de Procesos, Procedimientos, Actividades y Controles que permitan mitigar los Riesgos Inherentes –con especial énfasis en la Administración y Prevención del Riesgo de Crédito- a los cuales se encuentra expuesto EL INFIHUILA en el ejercicio y ejecución de su Objeto Social dentro del Dpto del Huila. En forma mensual se realiza el Comité de Evaluación de Cartera, a través del cual se hace
seguimiento del estado actual y recursos a seguir para el mejoramiento de la misma.
ANALISIS HISTORICO Y PONDERADO DE LA CARTERA
$0,00
$10.000.000.000,00
$20.000.000.000,00
$30.000.000.000,00
$40.000.000.000,00
$50.000.000.000,00
SALDO TOTAL CARTERA COLOCADA TOTAL CARTERA EN MORA
30
Durante el periodo analizado se observa un incremento de la cartera, pasando de ($ 28.569´053.482,00 Pesos M/Cte.), en el mes de Septiembre de 2016, a ($ 39.801´723.826,00 Pesos M/Cte.); es decir, de un Periodo de tiempo a otro se presenta un incremento equivalente al (39,31%).
CARTERA SEP17 VS SEP16
PERIODO VALOR
2016-SEPTIEMBRE $ 28.569.053.482
2017-SEPTIEMBRE $ 39.801.723.826
La cartera refleja una evolución creciente para el periodo de septiembre del 2017,
comparado con el mismo periodo del año 2016, con valores de cierre mensual que oscilan
entre $ 28.569.053.482 y $ 39.801.723.826 millones de pesos; estos montos ubican la
cartera como el principal activo del INFIHUILA consecuente con su actividad misional.
$-
$10.000.000.000
$20.000.000.000
$30.000.000.000
$40.000.000.000
2016-SEPTIEMBRE 2017-SEPTIEMBRE
EVOLUCION DE LA CARTERA
31
3.1. DISTRIBUCIÓN DE LA CARTERA POR SECTORES ECONÓMICOS Y TIPO DE
CLIENTE
La distribución de cartera por sectores refleja que el sector con mayor colocación de recursos es Gas con $12.880.05 millones de pesos, seguido de apalancamiento para compra de lotes con destino a la construcción de vivienda por $6.237.49 y Agua Potable y saneamiento Básico con $3.480 millones de pesos. Por otro lado, observamos una importante colocación destinado a manejo de deuda y saneamiento fiscal por valor de $7.941.43 millones de pesos, para lo cual el INFIHUILA También apalanca financieramente las entidades territoriales y sus descentralizadas.
TIPO DE CLIENTES VALOR %
Municipios $ 17.529.129.949,21 44%
Empresas de Economía Mixta $ 10.298.215.599,89 26%
Empresas Publicas $ 6.961.161.427,50 17%
Terminal de Transporte $ 2.856.691.319,00 7%
E.S.E $ 1.190.522.477,78 3%
Terceros (Descuento de Actas) $ 966.003.052,27 2%
Total $ 39.801.723.825,65 100%
32
En la distribución de cartera por tipo de clientes observamos que la mayor colocación ha
sido realizada a los entes territoriales con un 44% del total de la cartera. Seguido por las
Empresas de Economía Mixta con un total de 26% y Empresas Públicas con un 17%.
PRINCIPALES CLIENTES INFIHUILA
33
Observamos que el principal cliente es Empresa Surcolombiana de Gas E.S.P. “SURGAS
S.A.” con un saldo al sep.30/17 de $7.962 millones de pesos, seguido por el Municipio de
Neiva y Empresas Públicas de Neiva S.A., con 7.885 millones de pesos y 6.294 millones de
pesos respectivamente.
La concentración de cartera por cliente continúa siendo alta, principalmente con dos clientes
SURGAS E.S.P y EL MUNICIPIO DE NEIVA, sin embargo durante esta vigencia se ha
profundizado en la diversificación del riesgo crediticio y la desconcentración de la cartera
por cliente, por directriz de las calificadoras de riesgo y en consonancia con la liquidez que
actualmente maneja el INFIHUILA y lo indicado en los Manuales SARC y SARL.
CLASIFICACIÓN
La cartera clasificación al día (A) corresponde a un 96.1%, con corte 30 de Septiembre de
2017, frente a un 94.2% que se observaba al 30 de Septiembre de 2016, reflejando una leve
mejoría del promedio de cartera al día.
En clasificación B se observa un incremento en morosidad del 0.8% a Septiembre 30 de
2017, frente a un 0.5% a septiembre 30 de 2016, que corresponde en primer lugar a el
Municipio de Tesalia ($300.013.011). Frente a lo cual ya se tiene en proceso el acuerdo de
pago, según lo aprobado en el Comité de Evaluación de Cartera s/n Acta No. 004 de 2017.
En clasificación C, tenemos una morosidad del 0.7% correspondiente a Empresas Públicas
de Timaná con ($50.102.235) y Hospital Santa Teresa de Tesalia con ($190.000.000).
Frente a lo cual se envió oficios de cobros.
En clasificación D se observa un 0.3% a Septiembre 30 de 2017 correspondiente a Hospital
Perpetuo Socorro ($18.138.730) frente a lo cual se realizará re-liquidación pendiente
%
A $ 38.260.675.732,00 96,1%
B 317.143.896,00$ 0,8%
C 261.469.522,00$ 0,7%
D 130.638.730,00$ 0,3%
E 831.795.945,00$ 2,1%
100%
VALOR
39.801.723.825,00$
PERIODO 2017
%
A $26.900.654.158,00 94,2%
B 133.032.033,00$ 0,5%
C 68.366.644,00$ 0,2%
D 193.500.000,00$ 0,7%
E 1.273.500.647,00$ 4,5%
100%
VALOR
28.569.053.482,00$
PERIODO 2016
34
conforme a la condonación aprobada según Acuerdo 006 de 2015 y Mercasur en
Reestructuración ($112.500.000) en donde se inició se aceptó la propuesta realizada por la
empresa de Dación en Pago. según lo aprobado en el Comité de Evaluación de Cartera s/n
Acta o. 008 de 2017.
En clasificación E tenemos un índice de 2.1% a Septiembre 30 de 2017 frente a un 4.5% a
septiembre de 2016, presentando una notable mejoría de recuperación. El saldo
corresponde a Hospital San Roque de Teruel ($90.000.000) con el cual se va a suscribir un
acuerdo de pago según Acuerdo 06/15, Empresas Públicas de Campoalegre EMAC
($178.045.360) se encuentra en proceso un acuerdo de pago y Hospital Municipal del Hobo
($12.714.193) se encuentra en proceso de elaboración de demanda.
En lo correspondiente a Descuento de Actas, la cartera se encuentra en demanda ejecutiva
y en espera del fallo judicial a favor de la entidad.
INDICADORES DE CARTERA
CALIDAD DE LA CARTERA (INDICADOR DE MOROSIDAD)
PERIODO VALOR
2016-SEPTIEMBRE 5,84%
2017-SEPTIEMBRE 3,87%
Se observa una disminución en el indicador de morosidad de 3.87% en septiembre 30 de
2017, frente a un 5.84% a septiembre 30 de 2017.
0,00%
5,00%
10,00% 5,84%3,87%
CALIDAD DE LA CARTERA (INDICADOR DE MOROSIDAD)
2016-SEPTIEMBRE 2017-SEPTIEMBRE
35
Se puntualiza que, en lo concerniente a créditos de deuda pública, es decir las líneas de
fomento y tesorería, el valor en morosidad corresponde a un 2.2%, reflejando un buen
indicador de calidad de cartera. Por otro lado, es necesario resaltar que el valor que eleva
el índice de morosidad corresponde precisamente a descuentos de Actas manejados con
particulares en vigencias anteriores y los cuales se encuentran en su totalidad en procesos
judiciales.
Con respecto al Convenio de PRODEHUILA el Instituto ha adelantado gestión para la
cobranza de los valores en mora notificando a cada deudor y frente a lo cual hubo un
reconocimiento expreso por parte de los mismos de la deuda.
4.CONTABILIDAD Y PRESUPUESTO:
4.1. SITUACIÓN FINANCIERA
PRESUPUESTO EJECUTADO: Comparativo a septiembre de 2017 y 2016 en (Millones
de pesos), es el siguiente:
SEPTIEMBRE DE 2017 SEPTIEMBRE DE 2016
CONCEPTO DEFINITIVO EJECUTADO
2017
% EJECUCION
2017
DEFINITIVO
EJECUTADO 2016
% EJECUCION
2016
VARIACIÓN EJECUCION 2017/2016
INGRESOS
INGRESOS PROPIOS
1,956.00
2,666.00 136%
1,832.00 2,021.00 110% 32%
CUOTA DE CAPITAL
4,724.00
533.00 11%
2,368.00 2,091.00 88% -75%
TOTAL INGRESOS $ 6,680.00 $ 3,199.00 48% $ 4,200.00 $ 4,112.00 98% -22%
GASTOS DE PERSONAL
3,637.00
1,385.00 38%
2,352.00 1,043.00 44% 33%
GASTOS GENERALES
2,037.00
275.00 14%
1,322.00
267.00 20% 3%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1,006.00
553.00 55%
526.00
59.00 11% 837%
TOTAL GASTOS $ 6,680.00 $ 2,213.00 33% $ 4,200.00 $ 1,369.00 33% 62%
Cifras en millones de pesos.
INGRESOS
El total de ingresos presupuestados para la vigencia 2017, ascendió a la suma de $6.680
millones, de los cuales se ejecutó $3.199 millones, que corresponde al 48%. Ejecutándose
de más en los créditos de Fomento, entre tanto para la vigencia 2016, el presupuesto de
ingresos fue de $4.200 millones, con una ejecución de $4.112 millones, equivalente al 98%.
El análisis de la ejecución comparativa para las dos vigencias es -22%.
36
Los ingresos por recursos propios del año 2017, se han estimado en $1.956 millones, con
una ejecución de $2.666 millones, equivalente al 136%; en lo que respecta a la vigencia
2016, este rubro se presupuestó en $1.832 millones, de los cuales se ejecutaron $2.021
millones, correspondiente al 110%. La variación comparativa para las dos vigencias es del
32%.
Para el rubro de recursos de capital, el presupuesto en 2017, corresponde a $4.724 millones,
de los cuales se han ejecutado $533 millones, es decir un 11%; para el año 2016, este rubro
fue presupuestado en $ 2.368 millones, con una ejecución de $2.091 millones, equivalente
al 88%. La variación comparativa para las dos vigencias es del -75%.
GASTOS
El total de gastos presupuestados para la vigencia 2017, ascendió a la suma de $6.680
millones, de los cuales se han ejecutado $2.213 millones, que corresponde al 33%. Entre
tanto para la vigencia 2016, el presupuesto de gastos fue de $4.200 millones, con una
ejecución de $1.369 millones, equivalente al 33%. El análisis de la ejecución comparativa
para las vigencias, nos muestra una disminución de los gastos del 62%.
Los gastos de personal para la vigencia 2017, se han estimado en $3.637 millones, de los
cuales se han ejecutado $1.385 millones, equivalente al 38%; en lo referente al año 2016,
este rubro se presupuestó en $2.352 millones, con una ejecución de $1.043 millones,
correspondiente al 44%. La variación comparativa para las dos vigencias presenta un
incremento del 33%.
Los gastos generales para la vigencia 2017, se han estimado en $2.037 millones, de los
cuales se han ejecutado $275 millones, equivalente al 14%; en lo referente al año 2016,
este rubro se presupuestó en $1.322 millones, con una ejecución de $267 millones
correspondiente al 20%. La variación comparativa para las dos vigencias presenta una
disminución del 3%.
En cuanto al rubro de trasferencias corrientes para la vigencia 2017, se presupuestó $1.006
millones, de los cuales se han ejecutado $553 millones, equivalente al 55%; entre tanto para
la vigencia 2016, el presupuesto correspondió a $526 millones, con una ejecución de $59
millones, equivalente al 11%, la variación comparativa para las dos vigencias refleja un
incremento del 837%.
37
INVERSIONES
Se detalla el valor de las inversiones en acciones y participación que posee el INFIHUILA,
en entidades públicas y mixtas, contando con un capital disponible a corto plazo en caso
que se deba realizar su venta, es decir a futuro se podrá analizar si estas inversiones
permitirán obtener recursos y liquidez, para ser inyectados en el desarrollo del objeto social
de la entidad.
RAZON SOCIAL CAPITAL SUSC.Y
PAGADO
No. ACCION.
INFIHUILA
VALOR
NOMINAL
MEDICION AL
COSTO
DIVIDENDOS
DECRETADOS EN
EFECTIVO EN EL
AÑO 2017
DIVIDENDOS
CAPITALIZADO
EN EL AÑO 2017
No. TOTAL DE
ACCIONES
CAPITAL PAGADO
INFIHUILA
%
PARTICIPACION
VALOR
INTRINSECOVALOR PATRIMONIAL
SEGUIMIENTO
PARA OBSERVAR SI
SE PRESENTA
DETERIORO CEAGRODEX S.A. $ 3,261,608,000 98,919 1,000 98,919,000$ 31,667,579 - 98,919 98,919,000 3.0% $ 3,519 $ 348,130,583 249,211,582.65
ELECTRIFICADORA DEL HUILA 44,039,145,000.00 2,215,169 1,000 2,215,169,000 2,015,821,262 0.00 2,215,169.00 2,215,169,000 5.03% 8,375 18,551,553,037.82 16,336,384,037.82
FONDO GANANDERO DEL HUILA 3,213,462,350.00 3,032,966 50 151,648,300 0 0.00 3,032,966.00 151,648,300 4.7% 372 1,128,778,956.22 977,130,656.22
FOSFATOS DEL HUILA S.A. 4,367,723,000.00 97,837 1,000 97,837,000 0 0.00 97,837.00 97,837,000 2.2% 1,614 157,908,918.00 60,071,918.00
INTURHUILA LTDA 2,501,301,000.00 10,749 1,000 10,749,000 0 0.00 10,749.00 10,749,000 0.4% 1,000 10,749,000.00 -
PARADOR DE TRANSP DE LA PLATA 2,000,000,000.00 1,500 100,000 150,000,000 8,969,725 0.00 1,500.00 150,000,000 7.5% 117,143 175,714,500.00 25,714,500.00
PARADOR DE TRANSP DE GARZON 2,500,000,000.00 1,500 100,000 150,000,000 0 0.00 1,500.00 150,000,000 6.0% 149,422 224,133,000.00 74,133,000.00
EMPOHUILA 90,268,100 0.00
SUB TOTAL $ 61,883,239,350 2,964,590,400$ 2,056,458,566$ $ 0 $ 2,874,322,300 $ 20,596,967,995 $ 17,722,645,695
RAZON SOCIAL CAPITAL SUSC.Y
PAGADO
No. ACCION.
INFIHUILA
VALOR
NOMINAL
MEDICION POR EL
METODO
PARTICIPACION
PATRIMONIAL
DIVIDENDOS
DECRETADOS EN
EFECTIVO EN EL
AÑO 2017
DIVIDENDOS
CAPITALIZADO
EN EL AÑO 2017
No. TOTAL DE
ACCIONES
CAPITAL PAGADO
INFIHUILA
%
PARTICIPACION
VALOR
INTRINSECOVALOR PATRIMONIAL
SEGUIMIENTO
PARA OBSERVAR SI
SE PRESENTA
DETERIORO
TERM. DE TRANSPORTES S.A. 1,146,572,715.00 405,200 $ 1,000.00 4,417,332,874.00 317,600,859$ 405,200 405,200,000.00 35.23% 19,076.67$ 7,729,866,684.00 3,312,533,810.00
SUB TOTAL $ 1,146,572,715.00 $ 4,417,332,874.00 $ 317,600,859.00 $ 0.00 $ 405,200,000.00 $ 7,729,866,684.00 $ 3,312,533,810.00
TOTAL $ 63,029,812,065 $ 7,381,923,274 $ 3,279,522,300 $ 28,326,834,678.69
38
b. ESTADO SITUACIÓN FINANCIERA
Activo: Esta cuenta presenta un aumento del 1%, en referencia al año inmediatamente
anterior es decir de ($72.300 millones paso a $73.115 millones), esto a razón de la
capitalización de los excedentes de 2016, recursos con los cuales sean constituido nuevos
CDT, como también producto de los dividendos generados por las inversiones que tiene el
instituto con las entidades públicas y mixtas.
Pasivo: Esta cuenta presenta una disminución del 20% con respecto al año inmediatamente
anterior es decir de ($11.443 millones a $14.283 millones) esto a razón que se disminuyeron
las captaciones y las cuentas por pagar especialmente por el proceso fallado a favor de
Infihuila, por valor de $1.268 millones por demandas judiciales laborales que fueron
desmontadas debido a que según informe suscrito por la oficina jurídica y avalado por la
gerencia, el proceso pendiente que cursaba en el Consejo de Estado instaurado por el señor
Jorge Ernesto Rojas Montero, en consecuencia a la fecha de corte de los estados
financieros no cursan procesos judiciales en contra, razón por la cual se procedió al
desmonte de la provisión conforme a la certificación emitida por el asesor jurídico externo.
Patrimonio: Esta cuenta presenta un aumento del 6% con respecto al año inmediatamente
anterior es decir de ($58.017 millones a $61.682 millones) esto a razón del aumento de los
excedentes acumulados de la vigencia a septiembre 30 de 2017.
73.115,00 72.300,00
1%
11.433,00 14.283,00
-20%
$61.682,00 $58.017,00
6%
(10.000,00)
-
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
80.000,00
SEPTIEMBRE 30 DE 2017 SEPTIEMBRE 30 DE 2016 VARIACION
COMPORTAMIENTO FINANCIEROACTIVO PASIVO PATRIMONIO
39
Activo Corriente: Esta cuenta presenta una disminución del 28%, con referencia al año
inmediatamente anterior es decir de ($39.282 millones paso a $28.106), esto a razón que el
disponible disminuye por la otorgación de préstamos, clasificándose en un activo a largo
plazo.
Activo No Corriente: Esta cuenta presenta un aumento del 36%, con referencia al año
inmediatamente anterior es decir de ($33.018 millones paso a $45.008 millones), esto a
razón al aumento de la cartera a largo plazo.
Pasivo Corriente: Esta cuenta presenta una disminución del 12%, en referencia al año
inmediatamente anterior es decir de ($13.014 millones paso a $11.433 millones), esto a
razón de la disminución en los recursos en administración.
28.106,00
39.282,00
-28%
45.008,00
33.018,00
36%
(10.000,00)
-
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
SEPT 30 DE 2017 SEPT 30 DE 2016 VARIACION
COMPORTAMIENTO DEL ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE
11.433,00
13.014,00
-12%-1.269,00
-100%
(2.000,00)
-
2.000,00
4.000,00
6.000,00
8.000,00
10.000,00
12.000,00
14.000,00
SEPT 30 DE 2017 SEPT 30 DE 2016 VARIACION
COMPORTAMIENTO DEL PASIVO
PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
40
Pasivo No Corriente: Esta cuenta para el mes de septiembre 30 de 2017, presenta
movimiento debido al desmonte de la provisión por pasivos estimados por demandas
judiciales del proceso del señor Jorge Ernesto Rojas Montero.
Patrimonio: Esta cuenta presenta una variación del 6%, con referencia al año
inmediatamente anterior es decir de ($58.016 millones paso a $61.680 millones), producto
básicamente de la capitalización de los excedentes y acumulación de las utilidades del
ejercicio a septiembre 30 de 2017.
4.2. INGRESOS POR LA ACTIVIDAD FINANCIERA
Los ingresos totales presentan una disminución de $549 millones, como se refleja en el
análisis comparativo entre los años 2017 y 2016, que los ingresos financieros disminuyeron
producto de los dividendos recibidos de la Electrificadora del Huila, por valor de $1.359
millones, en cuanto a los ingresos diversos se incrementaron en $1.354 millones producto
de la reversión de los valores provisionado para litigios laboral por valor de $1.268 millones.
42.817,00
3.002,00 253,00 2.001,00
13.607,00
$61.680,00
24.876,00
-
13.816,00 5.717,00
13.607,00
$58.016,00
(10.000,00)
-
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
70.000,00
COMPORTAMIENTO DEL PATRIMONIO
SEPT 30 DE 2017 SEPT 30 DE 2016 VARIACION
41
POR SERVICIOS FINANCIEROS CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
480201 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 389,475,676 512,342,378 -122,866,702 -23.98%
480211
RENDIMIENTO EFECTIVO DE INVERSIONES DE ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ A CO 195,446,175 122,793,121 72,653,055 59.17%
480213
INTERESES, DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES DE INVERSIONES DE ADMINISTRACIÓN 2,159,580,803 3,518,913,426 -1,359,332,623 -38.63%
480221 RENDIMIENTO EFECTIVO PRESTAMOS POR COBRAR 2,600,672,507 2,812,768,334 -212,095,827 -7.54%
TOTAL FINANCIERO $ 5,345,175,161 $ 6,966,817,258 $ (1,621,642,097) -23.28%
Los intereses sobre depósitos disminuyeron el 23.98%, producto de los menores valores
con que cuenta la entidad para mantener recursos en las cuentas de ahorro al ser pasado
a las cuentas de fiducias con el fin de obtener mayor rentabilidad, en cuanto a los
rendimientos por administración creció en 59.17% producto de los rendimientos percibidos
en las cuentas de fiducias con un crecimiento de $98 millones, en cuanto a los intereses
por cobrar, dividendos y cuenta en participación este presenta una reducción del 38.63%,
producto de los menores ingresos percibidos por dividendos en $1.359, especialmente con
los relacionado con la Electrificadora del Huila.
COSTO
CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
6390 COSTO DEL SERVICIOS 51,917,528 53,341,187 1.423.659 -2.67%
TOTAL COSTO $ 51,917,528 $ 53,341,187 $ 1.423.659 -2.67%
Corresponde a los valores pagados por concepto costos financieros relacionados con la
captación de recursos, el cual presenta una reducción del 2.67%
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
5101 SUELDOS Y SALARIOS 384,644,399 380,202,054 4,442,345 1.17%
5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 935,640 539,760 395,880 73.34%
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 107,865,338 101,588,458 6,276,880 6.18%
5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 21,766,000 19,095,425 2,670,575 13.99%
5107 PRESTACIONES SOCIALES 219,624,487 222,323,843 -2,699,356 -1.21%
5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 689,424,333 546,604,763 142,819,571 26.13%
5111 GENERALES 174,057,908 149,889,922 24,167,986 16.12%
5120 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 60,430,847 67,771,866 -7,341,019 -10.83%
TOTAL DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓN $1,658,748,952 $1,488,016,091 $170,732,861 11.47%
42
En el análisis comparativo efectuado para los años 2017 y 2016, respectivamente se puede
observar un crecimiento de los gastos de administración por valor de $170 millones que
corresponde al 11.47%, siendo los gastos del personal diverso los de mayor crecimiento
con $142 millones, que corresponde al 26.13% producto de los profesionales de apoyo que
se viene contratando con el fin de mejorar algunos procesos de la entidad.
POR PROVISIÓN, AGOTAMIENTO Y DEPRECIACIONES
CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
5349 DETERIORO DE PRESTAMOS POR COBRAR 446,884,775 425,681,346 21,203,429 4.98%
5360
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 30,769,441 73,833,103 -43,063,661 -58.33%
5362 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 3,249,637 7,781,508 -4,531,871 -58.24%
5366 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 7,280,000 14,917,311 -7,637,311 -51.20%
5373 PROVISIONES DIVERSAS 3,002,163,195 0 3,002,163,195 100.00%
TOTAL DETERIORO, DEPRECIACIONES, AGOTAMIENTO, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES $ 3,490,347,048 $ 522,213,268 $ 2,968,133,781 568.38%
Presenta un crecimiento $2.968 millones de pesos, producto del crecimiento de las provisiones diversas por $3.002 millones, decisión que fue tomada por el Consejo Directivo de abril 18 de 2017, según acta No. 01, en la cual se contempla destinar el 60% de los excedentes a reservas.
OTROS INGRESOS
CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
480826 RECUPERACIONES 1,288,833,605 119,999,050 1,168,834,556 974.04%
480827 APROVECHAMIENTOS 186,059,079 77,634 185,981,445 239561.26%
480829 RESPONSABILIDADES FISCALES 0 466,000 -466,000 -100.00%
4830 REVERSIÓN DE LAS PERDIDAS POR DETERIORO DE VALOR 418,934,035 700,809,552 -281,875,517 -40.22%
TOTAL OTROS INGRESOS $ 1,893,826,719 $ 821,352,235 $ 1,072,474,484 130.57%
Como se puede analizar en el presente informe este rubro presenta un aumento del 130.57% producto del ajuste contable por la recuperación de los valores provisionados de la demanda laboral.
43
OTROS GASTOS
CÓDIGO CUENTA 09/2017 09/2016 V. Absoluta V. Porcentual
5802 COMISIONES 7,885,585 8,154,859 -269,274 -3.30%
5804 FINANCIEROS 22,989,112 0 -30,352,075 100.00%
5890 OTROS GASTOS DIVERSOS 18,495,918 11,387,358 7,108,560 62.43%
TOTAL OTROS GASTOS $ 49,370,615 $ 19,542,217 $ (23,512,789) 152.64%
Presenta un crecimiento del 152.64% producto de algunas reclasificaciones realizadas en
el estado de actividad económica, en donde se ha reclasificado al costo los pagos por
concepto de rendimientos financieros por captación y algunos reconocimientos de mayores
gastos financieros de reliquidacion de créditos y condonaciones de intereses.
FORTALECER LA OFERTA Y AMPLIACION DE SERVICIOS
5. GESTION DE MERCADEO Y COMUNICACIONES
El fortalecimiento institucional, se orientó a mantener presencia y una buena imagen y posicionamiento en el departamento que permite la consecución de estrategias comerciales para el cumplimiento de las metas establecidas en la planeación estratégica de la entidad. Así mismo con la implementación del proceso de la comunicación se adelantaron acciones del Plan de Comunicaciones asesorías comerciales, publicidad del portafolio de productos y servicios, Plan de Medios, encuesta de satisfacción al cliente y encuesta de percepción al ciudadano, permitieron contar con una efectiva divulgación de la gestión a todos los grupos de interés tanto interno como externos y el reconocimiento como entidad de fomento y desarrollo social de la región.
INFORME DE MERCADEO 2017
VISITAS REALIZADAS
EVENTO IMPACTOS VISITAS A COMUNAS DE LA CIUDAD DE NEIVA
CON EL PROGRAMA PRODEHUILA 10 COMUNAS Y TRES CORREGIMIENTOS (26 DIAS)
1775 MICROEMPRESARIOS
VISITAS A MUNICIPIOS CON EL PROGRAMA PRODEHUILA
300 MICROEMPRESARIOS
29 CONCEJOS MUNICIPALES 470 ENTRE CONCEJALES Y FUNCIONARIOS
9 FERIAS EN EL DEPARTAMENTO 928 VISITANTES
FORTALECER LA OFERTA Y AMPLIACION DE SERVICIOS
44
Información y Comunicación
- Se realizó el cambio del eslogan e identidad del INFIHUILA, “FINANCIANDO EL DESARROLLO DEL HUILA” acordes con el nuevo direccionamiento del Instituto. Se realizó con el Apoyo del profesional de Publicidad en las etapas de solicitud, coordinación y supervisión en la pre, pro y post producción del diseño e impresión de nuevas piezas publicitarias así como piezas digitales para campañas publicitarias institucionales. - Se actualizó la página WEB institucional y la imagen en redes sociales institucionales, acordes a la nueva imagen, tanto de INFIHUILA como de la Gobernación del Huila “ El Camino es la Educación”
-Boletines de prensa Se elaboraron boletines de prensa con información relevante para las partes interesadas del Instituto, acerca de los logros, actividades y proyectos llevados a cabo. Se realizó un importante trabajo de lobby con los medios de comunicación logrando un gran despliegue de los boletines de prensa emitidos por INFIHUILA y de las actividades y estrategias comerciales en pro del Instituto; así mismo, se consiguieron importantes entrevistas al señor gerente para dar a conocer la gestión y proyección de la entidad. Encuesta de satisfacción El Resultado obtenido en la aplicación de la herramienta de medición de la encuesta de Satisfacción del cliente en cuanto al servicio a los clientes del INFIHUILA, en el primer semestre del 2017 que tiene el proceso de Información y Comunicación. La población a encuestar lo conformaron 51 clientes activos del INFIHUILA, entre los cuales se encuentran los entes territoriales y sus descentralizados y empresas de economía mixta.
45
✓ Un 76.5% de nuestros clientes afirman conocer los productos y servicios ofrecidos por el INFIHUILA, frente a un 23.5% los encuestados que expresaron no conocerlo.
✓ El 71% reconoce que el servicio más conocido es el de crédito y el 27% es el servicio de captaciones y con un 25 el de convenios.
✓ El 43.6% de los clientes se enteraron de nuestros servicios a través de un amigo, el 35.9% por participación en un evento y el 12.8% a través de la atención a un funcionario del instituto y el 7,7% a través del internet.
✓ El 95% de los encestados respondieron que el portafolio de servicios existente es pertinente y se encuentran conformes con los servicios ofrecidos. El 5% restante, corresponde a 2 encuestados que expresaron la necesidad de otros servicios diferentes a los establecidos en el portafolio de servicio.
✓ El 43.6% de los clientes calificaron como excelente la labor realizada por los funcionarios y el restante 56.4% expresaron que el servicio prestado es bueno.
✓ El 97,4% de los encuestados respondieron afirmativamente si se recomendaría nuestros servicios.
✓ El 98% de los encuestados evalúan positivamente el servicio ofrecido, distribuido así; 44% lo califico excelente, y el 54% califico como bueno.
✓ El 98 % de los encuestados manifiesta estar satisfecho con el servicio que se ofrece.
Encuesta de percepción Se realizó el análisis de la encuesta de percepción adelantada durante el primer semestre de la vigencia 2017, con 100 Clientes activos y no activos del Instituto. Algunos de los resultados fueron:
✓ El 79 % de los encuestados reconoce a INFIHUILA como un instituto de fomento y desarrollo regional.
✓ La percepción del cliente sobre la entidad, previa a la visita del comercial, era muy buena para un 37%, buena para un 34% y excelente para un 29%.
✓ Después del contacto comercial la percepción acerca de la entidad fue excelente para un 63%, muy buena para el 26% y buena para el 8%.
✓ El 74 % reconoce que los productos financieros ofrecidos por INFIHUILA satisfacen las necesidades de sus clientes.
Estas estrategias le han permitieron al INFIHULA dar cumplimiento con los lineamientos de la Ley 1474 de 2013 del Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano en sus componentes: Gestión Riesgos de corrupción y acciones para su manejo, Racionalización de trámites, Rendición de cuentas, Atención al ciudadano, Transparencia y acceso a la información; ya que como entidad estamos comprometidos con los principios consignados en la constitución y la Ley con las funciones asignadas bajo la filosofía del buen gobierno que permita contar con herramientas de control y gestión para lograr los objetivos misionales de la organización.
46
6. FORTALECIMIENTO DE LA GESTION DE LOS PROCESOS INTERNOS
6.1. PLANEACION Y DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO
Según el Acuerdo No.004 del 2014, Por medio del cual se actualiza el Plan Estratégico del Instituto Financiero para el Desarrollo del Huila INFIHUILA.
Estas permiten identificar la orientación macro de la política del INFIHUILA, en especial en su articulación con las políticas nacionales, el Plan nacional de Desarrollo y el Plan de Desarrollo Departamental 2016-2019 “El Camino es la Educación”:
1. Posicionamiento del Instituto Financiero para el Desarrollo del Huila INFIHUILA
2. Fortalecimiento y garantía del desempeño Financiero del INFIHUILA
3. Fortalecimiento de la gestión de los procesos internos.
Planes de Acción por Proceso, Anualidad 2017
De acuerdo al PE 2013 – 2020, en articulación con éste, se brindó asistencia técnica para la elaboración de los Planes de Acción para la vigencia 2017, aplicado a los 15 procesos que conforman el modelo de operación del Instituto. La aprobación de los planes de acción se realizó mediante acto administrativo según Resolución No. 014 de Enero 30 de 2017, así mismo se aprobaron los indicadores de desempeño para cada proceso y la metodología para la evaluación y seguimiento de los mismos.
6.2. SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD.
Sistema Integrado de Gestión – SIG en la Administración Pública Colombiana, se encuentran principalmente tres herramientas que orientan el desarrollo de la gestión pública de las entidades estatales: el Sistema de Control Interno, el Sistema de Desarrollo Administrativo y el Sistema de Gestión de Calidad, los cuales se soportan en elementos comunes que al ser articulados, fortalecen la capacidad administrativa, el desempeño institucional y la gestión de los principales recursos de las entidades. La Alta Dirección del Instituto, realizó acciones de actualización, mejora y fortalecimiento de los instrumentos del sistema. Es así que se viene ajustando el oportunidades el mapa de procesos institucional, el manual de calidad, las caracterizaciones de los procesos, los procedimientos y los registros asociados, como parte de la mejora y las exigencias de la Superfinanciera a través de los Decretos 1525 2008 y la Circular 034 de 2013 Auditoria Externa Entidad Certificadora COTECNA Vigencia 2017
La entidad certificadora realizo el proceso de Auditoria Externa para el mes de junio del presente año, donde se levantaron 2 No conformidades Mayores la cuales mediante un
47
Plan de Acción el cual se ejecutó mediante Auditoria Complementaria fueron cerradas las No Conformidades identificadas, logrando el INFIHUILA, la certificación de calidad bajo la norma ISO 9001:2015 y la norma NTCGP1000:2009, con acreditación del organismo nacional en Colombia, cuyo alcance es prestar los servicios de financiación, garantía y acompañamiento empresarial para la creación y el fortalecimiento de la infraestructura de servicios para el fomento del sector productivo, el desarrollo económico y social del departamento del Huila. Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano Vigencia 2017.
En cumplimiento de lo establecido en la Ley 1474 de 2011 y el Decreto 124 de 2016 INFIHUILA dentro de los términos establecidos se realizó la formulación, socialización y publicación del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, el cual fue aprobado mediante la Resolución No 008 del 19 de Enero de 2017. De acuerdo con el seguimiento realizado por el proceso de Control Interno, el cumplimiento general del Plan por componente así:
CONSOLIDADO PLAN ANTICORRUPCION 30-8-2017
Componente 1: Gestión del Riesgo de Corrupción - Mapa de Riesgos de Corrupción
78
Componente 2: Estrategia de Racionalización de Trámites
95
Componente 3: Rendición de Cuentas 28,2
Componente 4: Mecanismos para mejorar la Atención al Ciudadano
66,9
Componente 5: Transparencia y acceso a la información
95,45
6.3. SISTEMA DE GESTION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
Dando cumplimiento a la legislación vigente Decreto 1072 de 2015, el INFIHUILA viene implementando el Sistema de Gestión y Seguridad y Salud en el Trabajo cuyo objetivo es diseñar, planear, organizar, implementar y evaluar el desarrollo del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, contamos con una profesional en salud ocupacional nueva en la entidad que tiene como meta establecida la adopción del sistema.
Se ha venido socializando, desarrollando y elaborando los siguientes documentos: Gestor documental en el cual se pueden encontrar por medio de unas aplicaciones el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo; el Manual del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SGSST), Política de Seguridad y Salud en el trabajo, organización, planificación, aplicación auditoria, revisión de la alta dirección y mejoramiento.
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EL SISTEMA DE GESTION DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST), tiene 5 fases de las cuales la primera y segunda fase ya se están ejecutando. Fase 1: Evaluación preliminar de Junio a Agosto de 2017
En esta primera etapa del proceso de implementación del SG-SST, se realizó una
evaluación previa de la situación en la que se encuentra nuestra organización, la cual fue
realizada por la ARL SURA.
Teniendo en cuenta el diagnóstico obtenido de la situación que presenta la organización,
como también se analizaron sus políticas que se establecieron en materia de Seguridad y
Salud en el Trabajo.
Se construyó la matriz legal a fin de ver los requisitos exigidos al SG-SST y el grado de
cumplimiento presente de los mismos que tiene la organización. Tras ello, finalizamos esta
primera fase, efectuando una matriz de riesgos, que nos permita conocer las posibles
amenazas a las que la organización se enfrenta.
Fase 2: Planeación del SG-SST - septiembre a diciembre de 2017
En esta fase se identificaron los objetivos y las metas perseguidas del Sistema de Gestión
de la Seguridad y Salud en el Trabajo.
Se vienen documentando los procedimientos y formatos aplicativos que hacen parte de los
requisitos que la organización viene implementando en relación a la selección de
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proveedores, así como, dejar constancia de los planes y programas que estén llevando a
cabo la organización para la capacitación del personal en materia de seguridad laboral.
Dentro de las capacitaciones y actividades realizadas son las siguientes:
• Capacitación de Hábitos y Estilos de Vida Saludables
• Se socializo dos plegables de (hábitos y Estilos de Vida Saludables, cáncer de en el
cuello Uterino
• Se realizó la Política de Tabaco, Droga y Alcohol en el Trabajo y se socializo con los
funcionarios y contratistas
• Se implementó un Stand de frutas, se realizó actividad física musical con el apoyo del
INDERHUILA, pausas activas donde hubo una mayor participación de los funcionarios y
contratistas,
• Capacitaciones, con el apoyo de la ARL SURA (Primeros Auxilios, Contra Fuego y
Evacuación y un plegable de sensibilización del SG-SST).
• Se actualizo la Matriz de Peligro y Riesgo, la Matriz Legal con el Decreto 1072 de 2015.
• Capacitación de Salud Oral
• Una pica porte de Hábitos y Estilos de Vida Saludables,
• Se realizó S.V.E y Charla en Riesgo Cardiovascular por medio de la empresa INFIHUILA
cada mes.
• Una jornada de Vacunación con los Biológicos TD y Fiebre Amarilla esta jornada fue
apoyada con la Ese Carmen Emilia Ospina.
• Se realizó Técnicas de Evacuación y Rescate, en esta actividad fue apoyada por la ARL
SURA.
• Se hizo una movilización y actividad física con los funcionario y contratistas la actividad
fue apoyada con INDERHUILA.
• Se articuló con la ARL SURA para las capacitaciones de Identificación de Peligro
Evaluación y Valoración del Riesgo, Reportes de Accidente de Trabajo y Enfermedad
Laboral.
• Se realizaron 2 Simulacro Institucional de Emergencia y Rescate.
• La Entidad cuenta con un Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo –COPASST- que se reúne mensualmente y les da trámite a las solicitudes allegadas.
• También cuenta con Un Comité de Convivencia Laboral que se reúne de manera periódica y atiende las peticiones por medio de intervenciones conciliatorias, con las partes involucradas.
Para el 2018 el INFIHUILA, ya realizo el Plan de Trabajo Anual y la Matriz de capacitación para dar continuidad al Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST).
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6.4. GESTIÓN DEL CONTROL INTERNO
Durante esta vigencia 2017, se programaron 11 auditorías regulares y 1 especiales, de las cuales se han ejecutado 9 regulares y 1 especial, para una ejecución del 81.8% y 100%, así mismo el cumplimiento del plan operativo por proceso, la programación incluye entregar 9 informes de ley y se han realizado 9, cumpliendo el 100%; en asesoría y acompañamiento se programaron y se realizaron 30 actividades, cumpliendo en un 86.70%.
PROGRAMA DE AUDITORIAS INFIHUILA- 2017
ENTIDAD PROGRAMADAS EJECUTADAS CUMPLIMIENTO H.
CERRADAS H. ABIERTAS
AUDITORIAS INTERNAS
11 9 81.81%
AUDITORIAS ESPECIALES
1 1 100%
PLAN DE MEJORAMIENTO
AUDITORIAS INTERNAS
30 40% 12 18
INFORMES DE LEY 9 9 100% ASESORIA Y
ACOMPAÑAMIENTO 30 19 86.70%
PQRSD 21| 21 100%
PLAN MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
ENTIDAD No HALLAZGOS SUSCRIPCION PLAN DE ACCION
FORMULAD
HALLAZGO. CERRADOS
HALLAZGO. ABIERTOS
SEGUIMIENTO
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL
2017 2 2017 1 0 2 Dic-2017
CONTRALORIA DEPARTAMENTAL
2013 1 2013 1 0 1 Dic- 2017
PROCURADURIA 1 2017 1 1 1 Sep-2017
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6.5. GESTION DEL RIESGO
EL INFIHUILA para llevar a cabo una adecuada y eficaz Administración de Riesgos
Inherentes, ha sensibilizado al Consejo Directivo, como a la Alta Dirección y todos sus
Funcionarios, Contratistas de Apoyo a la Gestión, Proveedores y Otros Terceros vinculados
a la Organización, en la importancia que tienen estos en la Identificación, Evaluación,
Monitoreo y Seguimiento de los Procesos, Alertas, La rápida evolución del Sistema
Financiero, sumado a la importancia de enfocar la supervisión de las Entidades Financieras
a temas tales como la Identificación, Evaluación, Medición, Valoración y Control de Riesgos
Inherentes, reflejó al interior del Instituto la necesidad de diseñar e implementar esquemas
de Estudio, Monitoreo y Supervisión -dinámicos y lógicos- que se basen en la realidad del
Mercado Nacional e Internacional para alcanzar el resultado e impacto esperado en la
Administración Integral de Riesgos.
El S.A.R. de EL INFIHUILA -como cada sistema lógico independiente y Manual que lo conforma SARC, SARO, SARL, SARM, SARLAFTPADM-, se compone de dos (02) fases funcionales; la primera, corresponde a la Identificación, Evaluación y Prevención del Riesgo y su Objetivo será el de Detectar, Identificar, Reportar, Evaluar y Medir Riesgos Inherentes; y la segunda, hará referencia al Control que se ejerza sobre dichos Riesgos y cuyo propósito consistirá en el Seguimiento y construcción de Planes de Acción frente a los Riesgos Inherentes que se materialicen, Controles que sean ineficaces y Reporte de Operaciones sospechosas. Teniendo presente la situación descrita, la Alta Dirección de la Organización adoptó la siguiente estructura orgánica para la debida Administración de Riesgos:
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Debido a la integralidad de éste sistema específico -S.A.R.-, se hace indispensable en todo momento la participación proactiva de Trabajadores (Empleados / Contratistas), Miembros del Consejo Directivo, Proveedores y Otros terceros vinculados a la Organización, en la toma de conciencia, adopción y ejecución de medidas de control idóneas y suficientes -orientadas a evitar que en el desarrollo del Objeto social se generen eventos adversos- que le eviten a EL INFIHUILA incurrir en pérdidas, disminución de Activos y/o ilegalidades. El S.A.R. -conformado por cada Sistema Lógico SARC, SARL, SARM, SARO, SARLAFTPADM- que implementa EL INFIHUILA tiene los siguientes Elementos, los cuales son desarrollados -siempre que resulte aplicable- en las Etapas de cada Sistema:
a. Políticas. b. Procedimientos. c. Documentación. d. Estructura organizacional. e. Órganos de control. f. Infraestructura tecnológica. g. Divulgación de información. h. Capacitación
Producto de lo esbozado, el Instituto durante la Vigencia 2017, llevó a cabo las siguientes actividades en aras de fortalecer la Unidad de Administración de Riesgos de la Organización y dar cabal cumplimiento a los requerimientos trazados por la Superintendencia Financiera de Colombia a través de las Circulares Externas N° 100 de 1995 y N° 034 de 2013:
1. Sistema de Administración del Riesgo Operativo “S.A.R.O.”:
a. Para llevar a cabo una idónea Identificación, Valoración, Medición, Calificación, Clasificación, Seguimiento, Monitoreo y Control de Riesgos Inherentes como de las Metodologías, Planes y Controles adoptados sobre estos, EL INFIHUILA llevó a cabo el diseño y adopción de Matrices Lógicas conforme a las disposiciones técnicas dictadas tanto por las Normas Internacionales ISO 9001:2015 e ISO 31000:2015 como por el Departamento Administrativo de la Función Pública “DAFP” a través de su guía de Administración de Riesgos. En éste sentido, la institución también diseño e instauró Controles de Tipo Preventivo y Correctivo.
b. La Alta Dirección llevó a cabo el diseño y adopción de la estructura orgánica – funcional responsable de la Administración del Riesgo Operativo, la cual será la siguiente para garantizar una efectiva gestión en las actividades inherentes al Sistema SARO:
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c. EL INFIHUILA, llevó a cabo la contratación de una firma externa para iniciar el proceso de modernización de la infraestructura tecnológica (Hardware y Software) y física que soporta la Operación de Crédito desarrollada por la Entidad dentro del Dpto. del Huila.
d. La Organización, adoptó el Siguiente Plan de Contingencia y Continuidad del Negocio
“P.C.N” en aras de cumplir lo requerido por la S.F.C. y garantizar de ésta forma la estabilidad y continuidad del Negocio:
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e. Para robustecer y garantizar el Plan de Contingencia y Continuidad del Negocio adoptado, la Alta Dirección llevó a cabo la adecuación y apertura de Dos (02) Sedes Alternas ubicadas en los Municipios de Pitalito y Garzón; las cuales fueron dotadas con el Hardware sustituido en la Sede Principal de la Organización.
f. Producto de todas las actividades listadas en literales anteriores, la siguiente será la estructura estratégica que desarrollará EL INFIHUILA para el debido funcionamiento del S.A.R.O. en aras de dar cumplimiento estricto a lo indicado por la Superintendencia Financiera de Colombia:
2. Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva “SARLAFTPADM”:
a. EL INFIHUILA asegura el cumplimiento de las normas internas y/o externas
relacionadas con el SARLAFTPADM por parte de los Miembros del Consejo Directivo, Gerente, Órganos de Control y las demás personas que presten sus servicios a EL INFIHUILA.
b. El SARLAFTPADM cuenta con Políticas, Procedimientos, Manual, Estructura
Organizacional, Registro de Eventos, Órganos de Control, Apoyo Tecnológico (Plataforma Tecnológica), Capacitación y Divulgación periódica de información.
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c. De igual manera, EL INFIHUILA estableció la siguiente estructura funcional (Organigrama) para la debida Administración, Gestión, Prevención, Seguimiento, Monitoreo y Control de los Riesgos Inherentes de LAFTPADM:
d. Como se observa en la Gráfica presentada, la Organización tiene pleno conocimiento de la necesidad de contar con funciones y responsabilidades definidas para la debida administración del Riesgo Inherente SARLAFTPADM; es por ésta razón, que en la actualidad el Instituto cuenta con un Profesional Especializado que ejerce simultáneamente las actividades, funciones y responsabilidades de Administrador de Riesgos y Oficial de Cumplimiento; Persona, que junto a un Profesional Especializado de Apoyo, lleva a cabo la ejecución de todas las Actividades, Procedimientos, Indicadores, Controles y Reportes establecidos por la Organización.
e. El Oficial de Cumplimiento, y su equipo de trabajo de apoyo, son los encargados de
diseñar las metodologías para la identificación, medición y monitoreo de los Riesgos de LA / FT / PADM; y aplicarlas para la determinación y actualización de los Perfiles de Riesgos (inherente y residual), así como monitorearlos periódicamente; razón por la cual, en la actualidad, la Organización se encuentra actualizando la Información de todos los Clientes, Miembros del Consejo Directivo, Funcionarios, Contratistas de Apoyo a la Gestión, Proveedores y Otros Terceros Vinculados.
g. En consonancia con lo alzado, EL INFIHUILA inició un Proceso de Modernización Tecnológica y Administrativa a través del cual llevo a cabo la Contratación del Suministro de un Nuevo Software, Hardware y los Servicios ofertados por la Central de Riesgos CIFIN – Transunión para cumplir de ésta forma con las Políticas,
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Requerimientos y Metodologías de Identificación y Conocimiento de Clientes -Externos e Internos- y Otros Terceros Vinculados a la Organización.
3. Sistema de Administración del Riesgo de Crédito “S.A.R.C.”:
a. Se realizó la corrección y actualización del Manual de Administración del Riesgo de
Crédito – SARC, conforme a los requerimientos trazados por la Superintendencia Financiera de Colombia en las Circulares Externas N° 100 de 1995 y N° 034 de 2013.
b. Se llevó a cabo el diseño y adopción de los Límites de Concentración de Cartera para el Otorgamiento de Créditos; para la formulación de los Límites implementados, la Organización tuvo en Cuenta Tipo de Cliente (Individual / Conjunto), Tipo de Garantía otorgada y Línea de Crédito. En éste orden de ideas, se exponen los Límites arrogados por la Institución:
POR TIPO DE CLIENTE LÍMITE INDIVIDUAL LÍMITE GRUPAL (En
Conjunto) TABLA DE LÍMITES DE CONCENTRACIÓN DE LA CARTERA.
Entidades Territoriales (Departamento - Municipios).
15% Patrimonio Técnico 60% Patrimonio Técnico $ 61.789.278.000 100% PT
Entidades Públicas 15% Patrimonio Técnico 40% Patrimonio Técnico $ 18.536.783.400 30% PT
Empresas Industriales y Comerciales del Estado / Economía Mixta
15% Patrimonio Técnico 40% Patrimonio Técnico $ 12.357.855.600 20% PT
Entidades Financieras de Naturaleza Pública
20% Patrimonio Técnico 50% Patrimonio Técnico $ 11.122.070.040 18% PT
Otros Terceros (Descuento de Actas)
5% Patrimonio Técnico 20% Patrimonio Técnico
$ 9.268.391.700 15% PT $ 6.178.927.800 10% PT
TIPO DE GARANTÍA LÍMITE $ 3.089.463.900 5%
Pignoración de Rentas Hasta 20% Patrimonio Técnico
Hipoteca Bienes Inmuebles Hasta 18% Patrimonio Técnico $ 55.610.350.200 90% PT
Prenda Bienes Muebles / Vehículos Automotores
Hasta 16% Patrimonio Técnico $ 49.431.422.400 80% PT
$ 43.252.494.600 70% PT $ 37.073.566.800 60% PT
TIPO DE PRODUCTO (Línea de Crédito)
LÍMITE $ 30.894.639.000 50% PT
Fomento Comercial (Largo Plazo)
90% Patrimonio Técnico $ 24.715.711.200 40% PT
Tesorería - Transitorios 20% Patrimonio Técnico $ 18.536.783.400 30% PT
Descuento de Actas 20% Patrimonio Técnico
Fondos Especiales / Convenios
5% Patrimonio Técnico
c. La Organización en aras de fortalecer el Sistema de Administración del Riesgo de
Crédito – SARC, se encuentra en proceso de implementación de una Cuarta (04) Etapa funcional en la Administración de éste tipo de Riesgos específicos; ésta se denominada “Originación”, y tendrá como Objetivo permitir organizar los Procedimientos de Recepción de Documentación al Cliente, Creación del Perfil en la
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Base de Datos y Consulta Comercial de éste en la Central de Información CIFIN; Persona Jurídica con la cual EL INFIHUILA suscribió -durante la presente anualidad- Contrato para la prestación de los Servicios de Central de Reporte e Información.
d. Se complementaron los Indicadores de Cartera adoptados inicialmente por la
Organización; incluyendo en estos, Indicadores de Cartera Tradicional, por Morosidad y por Riesgos; quedando de la siguiente manera:
ANÁLISIS TÉCNICO INDICADORES COMPORTAMIENTO CARTERA DATOS COMPARATIVOS - PERIODOS ANTERIORES
DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR
FORMULA DE CÁLCULO DEL INDICADOR INDICADOR (31-Oct-17)
30-sep-17 31-ago-17 31-jul-17
INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN GENERAL TRADICIONAL (Cuotas en Mora):
(Valor Provisión General / Valor Total Cartera en Mora Cuotas)
22,18% 25,83% 30,51 23,65%
INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN GENERAL POR MOROSIDAD (Saldos Créditos en Mora)
(Valor Provisión General / Valor Total Saldos Créditos en Mora)
17,22% 19,63% 21,74 18,13%
INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN GENERAL POR DETERIORO:
(Valor Provisión General / Valor Total Deterioro de Cartera)
24,02% 23,98% 22,79 23,65%
INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN ESPECÍFICA TRADICIONAL (Cuotas en Mora):
(Valor Total Provisiones Específicas / Valor Total Cartera en Mora Cuotas)
70% 82% 103 80%
INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN ESPECÍFICA POR MOROSIDAD (Saldos Créditos en Mora):
(Valor Total Provisiones Específicas / Valor Total Saldos Créditos en Mora)
54,48% 62,26% 73,63 61,08%
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INDICADOR DE CALIDAD DE PROVISIÓN ESPECÍFICA POR DETERIORO:
(Valor Provisiones Específicas / Valor Total Deterioro de Cartera)
75,98% 76,02% 77,21 79,68%
INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA TRADICIONAL (Cuotas en Mora):
(Valor Total Cuotas en Mora / Valor Total Saldo de Cartera Bruta)
4,51% 3,87% 3,28 4,23%
INDICADOR DE CALIDAD DE CARTERA POR MOROSIDAD (Saldos en Mora):
(Valor Total Saldos Créditos en Mora / Valor Total Saldo de Cartera Bruta)
5,81% 5,09% 4,6 5,52%
INDICADOR DE CALIDAD POR CALIFICACIÓN (Cartera B,C,D,E):
(Cartera en Mora Calificada en B,C,D,E / Valor Total Saldo de Cartera Bruta)
4,51% 3,87% 3,28 4,23%
INDICADOR DE CUBRIMIENTO TRADICIONAL:
(Deterioro de Cartera / Valor Total Cartera en Mora Cuotas)
92,34% 107,73% 133,85 103,33%
INDICADOR DE CUBRIMIENTO POR MOROSIDAD:
(Deterioro Cartera / Valor Total Saldos Créditos en Mora)
71,69% 81,89% 95,96 79,21%
INDICADOR DE CUBRIMIENTO POR GENERAL:
(Deterioro de Cartera / Valor Total Saldo de Cartera Bruta)
4,16% 4,17% 4,39 4,37%
INDICADOR DE CUBRIMIENTO POR CALIFICACIÓN (B,C,D,E):
(Deterioro Cartera / Cartera calificada B, C, D y E.)
92,34% 107,73% 133,85 103,33%
e. Se llevó a cabo el diseño e implementación de las Matrices Lógicas denominadas
“Matriz de Monitoreo, Seguimiento, Actualización y Control de Títulos Valores” y “Matriz de Auditoría de Existencia y Suficiencia de Garantías”; instrumentos a través de los cuales la Organización tiene como Objetivo garantizar la existencia y veracidad de los Títulos suscritos y Garantías constituidas; buscando mitigar en todo momento la pérdida, destrucción y/o adulteración de Títulos y/o Documentos.
f. La Organización, con el Objetivo de llevar a cabo una idónea Recuperación y Monitoreo de su Cartera de Créditos, diseñó e implementó Cuatro (04) Etapas Funcionales y Operativas; denominadas: Gestión (Cobro) Preventivo, Gestión (Cobro) Administrativo, Gestión (Cobro) Pre-jurídico y Gestión (Cobro) Jurídico.
4. Sistema de Administración del Riesgo de Liquidez “S.A.R.L.”:
a. La Organización llevo a cabo la corrección y actualización del Manual de Administración del Riesgo de Liquidez – S.A.R.L.; incluyendo en éste las Políticas y Límites que deberán tenerse en cuenta para la Administración de éste tipo de Riesgos dentro del giro ordinario de sus actividades comerciales; en éste orden de ideas, se establecieron:
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b. Se diseñó y adoptó la siguiente estructura funcional / operativa para la debida administración del Riesgo de Liquidez:
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c. Se diseñó e implementó el siguiente esquema lógico, procedimientos e indicadores para el Tratamiento y Administración del Riesgo de Liquidez:
5. Sistema de Administración del Riesgo de Mercado “S.A.R.M.”.
a. Se corrigió y actualizó el Manual de Administración del Riesgo de Mercado – SARM; en éste se incluyeron los Límites y Políticas que define la Organización para llevar a cabo sus Inversiones con Recursos Propios y/o Excedentes de Liquidez.
b. Se diseñaron y adoptaron los Procedimientos inherentes a las Instancias denominadas Front, Middle y Back Office
c. Se diseñó y adoptó la siguiente estructura funcional / operativa para garantizar la idónea administración del Riesgo de Mercado:
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7. El INFIHUILA OPERARA CONVENIOS DEL DEPARTAMENTO.
Durante este Vigencia se han articulado acciones para el desarrollo de los convenios
existentes a saber:
7.1. EL FONDO CONCURSAL DE FOMENTO PARA LA MUJER RURAL
Uno de los programas que más se le apuesto atención del sector productivo y de las mujeres
huilense es el Convenio Mujer Rural “Mujer Huilense Asociada y Productiva” El programa
hace parte de las estrategias diseñadas dentro del plan de desarrollo “El Camino es la
Educación”, que busca el reconocimiento de los derechos y la inclusión de las mujeres en
el desarrollo rural productivo, que desde inicio de año anunció nuestro gobernador Carlos
Julio González Villa.
✓ El Fondo Concursal de Fomento para la Mujer Rural, tiene como objetivo avanzar en
el reconocimiento de los derechos e inclusión de las mujeres huilenses en los procesos de desarrollo rural, promoviendo su empoderamiento organizacional y económico, dotación de activos rurales, capacidad de gestión y ejecución de proyectos productivos que permita mejorar calidad de vida, Este Programa Social es liderado por la Secretaría de Agricultura y Minería, en coordinación con el INFIHUILA, la oficina de productividad y competitividad y el Sena.
Se presentaron a esta convocatoria 71 propuestas de Negocios, presentadas por las Organizaciones de Mujeres Rurales, legalmente constituidas y con personería jurídica, de estos fueron seleccionados 37 proyectos, los cuales alcanzaron las exigencias relacionadas
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con el cumplimiento de requisitos habilitantes, sustentación y calificación de propuestas y finalmente verificación de campo a través del concepto técnico favorable. Cerca de $875.210.324 condonadles se asignaron a estas 37 asociaciones para inversión
de capital de trabajo, infraestructura, equipamiento productivo, Fortalecimiento y
constitución de Fondos rotatorios autos gestionados de los cuales ya se les desembolso el
total de los recursos.
✓ De otro lado, resalto otros convenios importantes que se han operado en el Instituto. Existen dos convenios que están en etapa de liquidación, ambos suscritos con el Departamento; Convenio FP-44842-590-2014, cuyo objeto es impulsar el Ecosistema Digital en el Departamento del Huila a través de la ejecución del proyecto “HUILA VIVE
DIGITAL” donde se llevó conectividad a 13 municipios del departamento, promoviendo la generación de empresas, globalizando los mercados y acercando a nuestros comerciantes y empresarios a los grandes compradores del mundo.
Los municipios participantes en ‘Huila Vive digital’, segunda parte, son: Garzón, Aipe,
Pitalito, San Agustín, La Plata, Pital, Rivera, Campoalegre, Algeciras, Palermo, Yaguará,
Tello y Villavieja
✓ También mediante este programa se beneficiaron 13 familias o empresarios
damnificados por la ola invernal en el municipio de Campoalegre con recursos
otorgados a una tasa subsidiada del DTF + 5 por valor de $130.000.000 millones.
✓ En materia de emprendimiento el gobierno Departamental encabeza del señor
gobernador lanzara en los próximos meses la línea de crédito “Emprendiendo Ya” la
cual está orientada a la creación de empresas o unidades de negocio para otorgar
créditos cuyos montos oscilan entre 1 a 5 millones de pesos a una tasa del DTF + 5,
lo atractivo de esta línea es que de los 5 puntos adicionales al DTF, dos puntos van
incentivo del ahorro e irán a portes de capital en la entidad financiera que lo tomen y
3 puntos como garantía a un fondo de sosteniendo del programa, además estará
garantizado por el fondo regional de garantías, por ende no tendrán que respaldar el
crédito con fiador alguno, contamos con el apoyo para impulsar esta línea; la oficina
de productividad y competitividad, Sena y la de nuestros aliados financieros.
7.2. FONDO PRODEHUILA
En cuanto al Sector Productivo en la línea empresarial, existe apoyo para los microempresario o pequeños empresarios para fortalecimiento y emprendimiento o creación de nuevos negocios; el INFIHUILA, viene fortaleciendo a los microempresarios a través de recursos de créditos a las mejores tasas del mercado y con unos buenos plazos a mediano
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plazo, cinco (5) años, estos recursos deben ser destinados a la compra de equipos, materia prima o a capital de trabajo, este programa de créditos se encuentra incluido dentro del sector de productividad y competitividad del plan de desarrollo El Camino es la Educación y a través de este programa denominado PRODEHUILA, hemos beneficiado a Noviembre del presente año, a 337 microempresarios del departamento, por un valor de $2.093.413.534 incrementado con respecto a $ 1.442.456.000 del año 2016.
COMPARATIVO PERIODOS 2016 – 2017
COOPERATIVA No. CREDITOS 2017
DESEMBOLSOS ENTRE COOPERATIVA E INFIHUILA 2017
NUMERO CREDITOS 2016
COLOCACION A NOV. 2016
COOFISAM 77 $ 646.880.235 48 $ 412.400.000
CONSOLIDAR 57 $ 109.730.000 63 $ 137.990.000
COOPIAIPE 132 $ 606.378.000 144 $ 608.420.000
COOLAC 24 $ 158.925.299
- $ -
UTRAHUILCA 47 $ 571.500.000
- $ -
TOTAL 337 $ 2.093.413.534 255 $ 1.158.810.000
64
CONSOLIDADO DE MUNICIPIOS DEL AÑO 2017
MUNICIPIOS COOFISAM CONSOLIDAR COOPIAIPE COOLAC UTRAHUILCA TOTAL VALOR
LA PLATA 15 15 $ 207.000.000
GARZON 10 10 $ 77.300.000
PITALITO 5 9 14 $ 129.925.299
PALESTINA 2 2 $ 2.400.000
NEIVA 26 56 5 87 $ 376.930.000
AIPE 0 0 132 132 $ 606.378.000
PALERMO 1 1 $ 3.300.000
CAMPOALEGRE 1 17 18 $ 202.500.000
RIVERA 11 11 $ 120.400.000
YAGUARA 7 7 $ 41.900.000
GUADALUPE 9 9 $ 83.908.864
GIGANTE 0
SUAZA 0
ALTAMIRA 1 1 $ 5.000.000
LA ARGENTINA 1 1 $ 6.500.000
ACEVEDO 2 14 16 $ 167.500.000
ALGECIRAS 1 1 $ 18.000.000
SANTA MARIA 2 2 $ 10.500.000
IQUIRA 5 1 6 $ 24.271.371
SALADOBLANCO 2 2 $ 10.000.000
HOBO 0
TARQUI 1 1 $ 700.000
LA ARGENTINA 1 1 $ 10.000.000
TOTAL 77 57 132 24 47 337 $ 2.104.413.534
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Estos recursos vienen siendo un importante apoyo para el normal desarrollo y crecimiento
de sectores como el de comercio, seguido del sector servicios y algunos microempresarios
tipificados como del sector industria
ZONAS VALOR INVERTIDO PERIODO 2017
NORTE $ 1.361.908.000
SUR $ 331.325.299
CENTRO $ 179.908.864
OCCIDENTE $ 231.271.371
TOTAL $ 2.104.413.534
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8. Conclusiones
✓ Hace 45 años nació el instituto para el desarrollo de Huila –INFIHUILA, entidad
pública pionera en el desarrollo económico del Departamento por ser este un instituto
financiero de fomento y desarrollo cuya misión es la de “Propender por el
Mejoramiento Económico y Social de los Municipios del Departamento del
Huila y demás Departamentos del País, mediante la prestación de Servicios
Financieros y el Acompañamiento Empresarial al Sector Productivo “como
banco de Desarrollo Departamental que presta recursos financieros a los entes
territoriales, Entidades del Sector Descentralizado y Empresas de Economía Mixta.
✓ Durante la vigencia el INFIHUILA ha sostenido robustos indicadores de calidad y
cobertura de cartera, con un 3.84% frente a Septiembre de 2016 que fue de 5.87%, además del cumplimiento de las proyecciones realizadas a través de planes operativos, flujos de cartera de caja financieros y GAP. Lo anterior como resultado de la Proactiva gestión que ha venido realizando la Alta Dirección de la Organización en el Diseño, Formulación e Implementación de Procesos, Procedimientos, Actividades y Controles que permitan mitigar los Riesgos Inherentes –con especial énfasis en la Administración y Prevención del Riesgo de Crédito- a los cuales se encuentra expuesto el INFIHUILA en el ejercicio y ejecución de su Objeto Social dentro del Dpto del Huila.
✓ Las políticas de operación en el instituto, han establecido la importancia de la planeación y direccionamiento estratégico, lo que ha llevado al fortalecimiento del comité institucional de desarrollo administrativo, los comités de los diferentes Sistemas de Administración de riesgo de liquidez, comité de riesgo de crédito, comité de riesgos, comité de cartera etc. De igual forma al incorporar el equipo multidisciplinario que analiza y define las decisiones que se deben tomar en materia de tasas, focalización de clientes, diseño de estrategias entre otras responsabilidades; la articulación de las áreas financieras, planeación, riesgos, mercadeo, colocación y cartera permitió ejecutar acciones de mercadeo efectivo a los entes territoriales y sus entidades descentralizadas
✓ Cumplimiento con los lineamientos de la Ley 1474 de 2013 del Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano en sus componentes: Gestión Riesgos de corrupción y acciones para su manejo, Racionalización de trámites, Rendición de cuentas, Atención al ciudadano, Transparencia y acceso a la información; ya que como entidad estamos comprometidos con los principios consignados en la constitución y la Ley con las funciones asignadas bajo la filosofía del buen gobierno que permita contar con herramientas de control y gestión para lograr los objetivos misionales de la organización.
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✓ Ejecución del plan estratégico 2013-2020, del Instituto de acuerdo a sus principales
ejes el posicionamiento, el fortalecimiento y garantía del desempeño financiero, así como de la gestión de los procesos internos. De este se destaca que en los últimos años logró incrementar la colocación, así mismo llevó a cabo campañas publicitarias para incrementar su reconocimiento a nivel regional, e hizo la gestión necesaria para robustecerse patrimonialmente mediante la capitalización de excedentes financieros y la enajenación de activos improductivos. Acciones que de mantenerse en el tiempo, en opinión de la Calificadora, contribuirán en su consolidación como una institución financiera que apalanca el desarrollo económico y social a nivel departamental
✓ Estrategias comerciales a través del Plan de Mercadeo que permita el acercamiento a nuestros clientes y posibles clientes, el fortalecimiento de la gestión pública que adelanta el Instituto, los resultados de requerimientos en materia de capacitación en temas de interés en el sector público, alternativas empresariales y productivas, como también el diseño de un Plan de Medios, visitas programadas a los diferentes alcaldías, concejos municipales, Eses municipales, empresas de economía mixtas son realizadas con el fin de dar a conocer nuestro productos y servicios a través del portafolio de servicios del instituto.
LUIS ALFREDO ORTEGA MORENO Gerente INFIHUILA.