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Segundo Trimestre de 2017

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Informes sobre la Situación

Económica, las Finanzas Públicas y

la Deuda Pública

IV. INFORME DE AVANCE DE GESTIÓN FINANCIERA 2017

IV.1 INTRODUCCIÓN

La Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación (LFRCF), en su Artículo 4, Fracción XIX, establece presentar el Informe de Avance de Gestión Financiera (IAGF), como un apartado específico del Segundo Informe Trimestral sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública, al que se refiere el Artículo 107 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (LFPRH), 30 días naturales después de concluido el trimestre. Para dar cumplimiento a lo anterior, la Unidad de Contabilidad Gubernamental (UCG), definió los requerimientos para poder obtener los datos que permitieran dar a conocer la situación financiera con resultados al 30 de junio del año en que se ejerza el Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF), de los poderes Ejecutivo, Legislativo, Judicial, de los Órganos Autónomos, de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social y de las Empresas Productivas del Estado.

IV.2 BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO FEDERAL Y DEL PODER EJECUTIVO FEDERAL

Los Estados Financieros del Gobierno Federal, contienen la información financiera de los poderes Ejecutivo, Legislativo (Cámara de Diputados, Cámara de Senadores y Auditoría Superior de la Federación), Judicial (Suprema Corte de Justicia de la Nación, Consejo de la Judicatura Federal y Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación) y los Órganos Autónomos (Comisión Federal de Competencia Económica, Comisión Nacional de los Derechos Humanos, Instituto Federal de Telecomunicaciones, Instituto Nacional Electoral, Instituto Nacional de Estadística y Geografía, Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación, Tribunal Federal de Justicia Administrativa y el Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la Información y Protección de Datos Personales).

Los estados financieros se presentan por el periodo del 1 de enero al 30 de junio de 2017 y del 1 de enero al 31 de diciembre de 2016.

Los estados financieros del Gobierno Federal se integraron con la información financiera presentada por los entes públicos que lo componen, quienes en términos del artículo 17 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) son responsables de su contabilidad y con ello de la información financiera que se genere.

Por lo expuesto en el párrafo anterior, la UCG emitió los “Lineamientos para la integración de la información contable del informe de avance de gestión financiera 2017”, para que a través del Sistema de Informe de Avance de Gestión Financiera se proporcionaran a la UCG los estados financieros de los entes públicos que componen el Gobierno Federal.

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Los estados financieros que se presentan del Gobierno Federal y del Poder Ejecutivo son:

o el Estado de Actividades

o el Estado de Situación Financiera

o el Estado de Cambios en la Situación Financiera

o el Estado de Variación en la Hacienda Pública

o el Estado Analítico del Activo

o el Estado Analítico de Deuda y Otros Pasivos

o el Estado de Flujos de Efectivo

o Notas a los Estados Financieros

Para la preparación de los estados financieros del Poder Ejecutivo se observaron los siguientes criterios:

I. Aplicar hasta que se realice el cierre contable anual, la incidencia presupuestaria por el resultado neto de la Deuda Pública con base en los criterios normativos presupuestarios y contables, presentando en este informe los saldos de las cuentas de Deuda Pública Interna y Externa a Corto y Largo Plazo.

II. Utilizar los procedimientos para el cierre anual, mediante ajustes sin afectar los libros principales, efectuando cierres contables extralibros.

Se presenta el flujo contable de ingresos y egresos siguientes:

o Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

o Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables


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la Deuda Pública

IV.2.1. Estados Financieros del Gobierno Federal Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión 1,905,785,241,213 3,183,830,891,308 Impuestos 1,470,329,387,780 2,722,109,032,344 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 25,135,617 47,702,072 Derechos 38,829,324,250 55,618,050,098 Productos de Tipo Corriente 16,675,455,600 17,750,298,977 Aprovechamientos de Tipo Corriente 381,337,944,644 394,207,900,718 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0 0

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago -1,412,006,678 -5,902,092,901

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725 Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725 Otros Ingresos y Beneficios 310,594,799,386 601,933,615,487 Ingresos Financieros 4,507,285,830 63,016,424,015 Incremento por Variación de Inventarios 10,835,606 1,193,368,748 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0 Disminución del Exceso de Provisiones 11,080,248 24,832,247 Otros Ingresos y Beneficios Varios 306,065,597,702 537,698,990,477 Total de Ingresos y Otros Beneficios 2,451,578,441,870 4,093,684,946,520 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento 203,894,470,373 495,926,065,902 Servicios Personales 143,996,800,510 310,985,097,486 Materiales y Suministros 8,456,290,062 29,790,891,231 Servicios Generales 51,441,379,801 155,150,077,185 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 706,656,541,294 1,383,016,188,375 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 39,401,034 295,799,455 Transferencias al Resto del Sector Público 377,300,194,549 657,184,120,657 Subsidios y Subvenciones 275,334,577,587 617,037,956,918 Ayudas Sociales 7,996,071,702 14,998,703,597 Pensiones y Jubilaciones 21,408,288,690 39,538,347,034 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 4,387,508,206 14,142,261,313 Transferencias a la Seguridad Social 18,635,437,367 34,523,181,388 Donativos 514,182,362 1,637,699,102 Transferencias al Exterior 1,040,879,797 3,658,118,911 Participaciones y Aportaciones 739,500,550,107 1,363,274,176,800 Participaciones 405,220,448,667 691,494,682,540 Aportaciones 330,115,028,093 664,493,989,439 Convenios 4,165,073,347 7,285,504,821 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 96,844,819,742 381,943,896,117 Intereses de la Deuda Pública 69,387,036,922 355,311,652,978 Comisiones de la Deuda Pública 293,519,147 1,037,386,988 Gastos de la Deuda Pública 3,172,508,186 5,039,514,052 Costo por Coberturas 0 0 Apoyos Financieros 23,991,755,487 20,555,342,099 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 138,234,979,277 760,822,227,688 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 581,726,645 3,107,522,307 Provisiones 17,645,937 268,002,604 Disminución de Inventarios 17,544,824 39,034,184 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 589,004 Aumento por Insuficiencia de Provisiones 257,549 437,076 Otros Gastos 137,617,804,322 757,406,642,513 Inversión Pública 0 42,743,040 Inversión Pública no Capitalizable 0 42,743,040 Total de Gastos y Otras Pérdidas 1,885,131,360,793 4,385,025,297,922 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 566,447,081,077 -291,340,351,402

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Situación Financiera Al 30 de Junio de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 770,488,381,244 400,740,326,977 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 5,450,401,086,487 5,052,536,294,944 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 37,991,365,084 28,735,785,562 Inventarios 5,467,788,407 4,887,191,272 Almacenes 5,619,602,896 5,420,204,698 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Otros Activos Circulantes 10,911,027,624 10,684,665,050 Total de Activos Circulantes 6,280,879,251,742 5,503,004,468,503 Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo 1,859,379,819,541 1,725,604,349,740 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,238,220,427,370 1,234,726,376,496 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 1,162,265,862,289 1,119,184,048,179 Bienes Muebles 220,120,038,383 216,187,778,267 Activos Intangibles 5,385,425,519 5,261,646,131 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -8,201,190,445 -7,776,364,231 Activos Diferidos 23,633,110,111 22,678,434,403 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 32,212,717,529 33,455,618,208 Total de Activos No Circulantes 4,533,016,210,297 4,349,321,887,193 Total del Activo 10,813,895,462,039 9,852,326,355,696 PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo 56,198,456,534 67,823,111,561 Documentos por Pagar a Corto Plazo 8,469,720,101 13,856,269,469 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 257,702,744,707 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 663,740,207,708 634,660,857,547 Pasivos Diferidos a Corto Plazo -224,225,770 21,114,656 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 308,657,962,671 130,073,749,163 Provisiones a Corto Plazo 10,556,676 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 2,094,660,709 14,770,893,180 Total de Pasivos Circulantes 1,296,650,083,336 861,205,995,576 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 5,206,593,109,834 4,966,529,920,889 Deuda Pública a Largo Plazo 7,758,823,451,089 8,066,527,896,332 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 1,812,406,802 1,845,450,883 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 14,809,708,356 14,809,708,356 Provisiones a Largo Plazo 103,133,334 107,349,026 Total de Pasivos No Circulantes 12,982,141,809,415 13,049,820,325,486 Total del Pasivo 14,278,791,892,751 13,911,026,321,062 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 24,101,349,266 25,675,945,815 Aportaciones 3,279,089,174 5,077,908,716 Donaciones de Capital 15,675,754,440 15,586,394,896 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 5,146,505,652 5,011,642,203 Hacienda Pública/Patrimonio Generado -3,488,997,982,269 -4,084,376,113,472 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 566,447,081,077 -291,340,351,402 Resultados de Ejercicios Anteriores -4,228,700,425,297 -3,944,377,798,353 Revalúos 233,402,432,965 211,520,122,049 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores -60,147,071,014 -60,178,085,766 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 202,291 202,291 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 202,291 202,291 Total Hacienda Pública/ Patrimonio -3,464,896,430,712 -4,058,699,965,366Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 10,813,895,462,039 9,852,326,355,696


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto Origen Aplicación ACTIVO 1,667,726,893 963,236,833,236 Activo Circulante 0 777,874,783,239 Efectivo y Equivalentes 0 369,748,054,267 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 397,864,791,543 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 9,255,579,522 Inventarios 0 580,597,135 Almacenes 0 199,398,198 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Otros Activos Circulantes 0 226,362,574 Activo No Circulante 1,667,726,893 185,362,049,997 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 133,775,469,801 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 3,494,050,874 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 43,081,814,110 Bienes Muebles 0 3,932,260,116 Activos Intangibles 0 123,779,388 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 424,826,214 0 Activos Diferidos 0 954,675,708 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 1,242,900,679 0 PASIVO 705,440,053,997 337,674,482,308 Pasivo Circulante 465,376,865,052 29,932,777,292 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 0 11,624,655,027 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 5,386,549,368 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 257,702,744,707 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 29,079,350,161 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 245,340,426 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 178,584,213,508 0 Provisiones a Corto Plazo 10,556,676 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 0 12,676,232,471 Pasivo No Circulante 240,063,188,945 307,741,705,016 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 240,063,188,945 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 307,704,445,243 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 33,044,081 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 0 4,215,692 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 879,924,981,140 286,121,446,486 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 224,222,993 1,798,819,542 Aportaciones 0 1,798,819,542 Donaciones de Capital 89,359,544 0 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 134,863,449 0 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 879,700,758,147 284,322,626,944 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 857,787,432,479 0 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 284,322,626,944 Revalúos 21,882,310,916 0 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 31,014,752 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto

Hacienda Pública/

Patrimonio Contribuido

Hacienda Pública/ Patrimonio

Generado de Ejercicios

Anteriores

Hacienda Pública/

Patrimonio Generado del

Ejercicio

Ajustes por

Cambios de Valor

Total

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

0 -60,178,085,766 31,014,752 0 -60,147,071,014

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio

25,675,945,815 0 0 0 25,675,945,815

Aportaciones 5,077,908,716 0 0 0 5,077,908,716 Donaciones de Capital 15,586,394,896 0 0 0 15,586,394,896

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

5,011,642,203 0 0 0 5,011,642,203

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio

0 -3,732,857,676,304 -291,340,351,402 202,291 -4,024,197,825,415

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

0 0 -291,340,351,402 0 -291,340,351,402

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -3,944,377,798,353 0 0 -3,944,377,798,353 Revalúos 0 211,520,122,049 0 202,291 211,520,324,340 Reservas 0 0 0 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final al 31 de Diciembre de 2016

25,675,945,815 -3,793,035,762,070 -291,340,351,402 202,291 -4,058,699,965,366

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto al 30 de Junio de 2017

-1,574,596,549 0 0 0 -1,574,596,549

Aportaciones -1,798,819,542 0 0 0 -1,798,819,542 Donaciones de Capital 89,359,544 0 0 0 89,359,544


134,863,449 0 0 0 134,863,449


0 -262,440,316,028 566,447,081,077 0 304,006,765,049


0 0 566,447,081,077 0 566,447,081,077

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -284,322,626,944 0 0 -284,322,626,944 Revalúos 0 21,882,310,916 0 0 21,882,310,916 Reservas 0 0 0 0 0 Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio al 30 de Junio de 2017

24,101,349,266 -4,055,476,078,098 566,478,095,829 202,291 -3,464,896,430,712


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto Saldo Inicial Cargos del Periodo Abonos del Periodo Saldo Final Variación del

Periodo

ACTIVO 9,852,326,355,696 17,714,101,756,060 16,752,532,649,717 10,813,895,462,039 961,569,106,343 Activo Circulante 5,503,004,468,503 17,494,616,677,937 16,716,741,894,698 6,280,879,251,742 777,874,783,239 Efectivo y Equivalentes 400,740,326,977 10,451,487,394,799 10,081,739,340,532 770,488,381,244 369,748,054,267

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

5,052,536,294,944 7,023,917,481,490 6,626,052,689,947 5,450,401,086,487 397,864,791,543

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

28,735,785,562 15,628,047,328 6,372,467,806 37,991,365,084 9,255,579,522

Inventarios 4,887,191,272 1,831,837,195 1,251,240,060 5,467,788,407 580,597,135 Almacenes 5,420,204,698 1,496,185,286 1,296,787,088 5,619,602,896 199,398,198

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

0 0 0 0 0

Otros Activos Circulantes 10,684,665,050 255,731,839 29,369,265 10,911,027,624 226,362,574 Activo No Circulante 4,349,321,887,193 219,485,078,123 35,790,755,019 4,533,016,210,297 183,694,323,104

Inversiones Financieras a Largo Plazo

1,725,604,349,740 142,257,777,115 8,482,307,314 1,859,379,819,541 133,775,469,801

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

1,234,726,376,496 3,552,567,711 58,516,837 1,238,220,427,370 3,494,050,874

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

1,119,184,048,179 63,221,822,902 20,140,008,792 1,162,265,862,289 43,081,814,110

Bienes Muebles 216,187,778,267 7,540,805,799 3,608,545,683 220,120,038,383 3,932,260,116 Activos Intangibles 5,261,646,131 155,902,530 32,123,142 5,385,425,519 123,779,388

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

-7,776,364,231 503,089,295 927,915,509 -8,201,190,445 -424,826,214

Activos Diferidos 22,678,434,403 2,253,112,771 1,298,437,063 23,633,110,111 954,675,708

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

0 0 0 0 0

Otros Activos no Circulantes

33,455,618,208 0 1,242,900,679 32,212,717,529 -1,242,900,679

8

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Gobierno Federal (Pesos)

Denominación de las Deudas Moneda de

Contratación Institución o País

Acreedor Saldo Inicial del

Periodo Saldo Final del

Periodo

DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna 634,660,857,547 663,740,207,708 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores 634,660,857,547 663,740,207,708 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Corto Plazo 634,660,857,547 663,740,207,708 Largo Plazo Deuda Interna 4,986,685,632,770 5,144,412,838,039 Instituciones de Crédito 705,027,107,356 586,847,839,819 Títulos y Valores 4,280,657,375,480 4,556,603,160,785 Arrendamientos Financieros 1,001,149,934 961,837,435 Deuda Externa 1,827,618,522,474 1,601,304,802,314 Organismos Financieros Internacionales 515,238,594,440 451,330,882,076 Deuda Bilateral 38,864,034,004 35,549,048,453 Títulos y Valores 1,273,515,894,030 1,114,424,871,785 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Largo Plazo 6,814,304,155,244 6,745,717,640,353 Otros Pasivos 6,462,061,308,271 6,869,334,044,690 Total Deuda y Otros Pasivos 13,911,026,321,062 14,278,791,892,751


9



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Gobierno Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 2,192,554,666,618 3,588,238,505,607 Impuestos 1,462,887,299,261 2,705,122,839,915 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 25,135,617 47,702,072 Derechos 43,582,015,695 63,429,642,412 Productos de Tipo Corriente 16,243,903,353 17,502,895,461 Aprovechamientos de Tipo Corriente 375,959,687,561 385,634,655,542 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0 0

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago -427,919,305 -677,609,461

Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 293,802,227,869 416,622,975,260 Otros Orígenes de Operación 482,316,567 555,404,406 Aplicación 1,737,040,550,820 3,309,765,288,242 Servicios Personales 141,988,644,667 309,307,263,516 Materiales y Suministros 9,907,256,997 27,507,444,182 Servicios Generales 51,496,053,143 120,722,897,123 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 79,116,847 247,631,992 Transferencias al Resto del Sector Público 365,960,257,157 661,188,917,983 Subsidios y Subvenciones 266,441,456,195 593,897,201,437 Ayudas Sociales 8,238,627,690 15,205,368,311 Pensiones y Jubilaciones 19,081,141,601 39,538,347,035 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 114,099,903,178 135,962,233,195 Transferencias a la Seguridad Social 18,519,245,911 34,523,181,388 Donativos 498,232,362 1,589,940,343 Transferencias al Exterior 1,054,722,812 2,547,691,774 Participaciones 405,220,448,667 691,494,682,540 Aportaciones 330,105,805,696 664,225,980,478 Convenios 4,165,073,347 7,183,674,449 Otras Aplicaciones de Operación 184,564,550 4,622,832,496 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 455,514,115,798 278,473,217,365 Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen 1,405,154,436 93,134,978,307 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 69,228,244 2,058,927,834 Bienes Muebles 187,147,801 519,287,510 Otros Orígenes de Inversión 1,148,778,391 90,556,762,963 Aplicación 46,699,462,467 481,324,488,674 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 30,572,858,409 72,496,321,706 Bienes Muebles 7,925,874,994 21,535,832,229 Otras Aplicaciones de Inversión 8,200,729,064 387,292,334,739 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -45,294,308,031 -388,189,510,367 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 161,612,033,444 630,258,012,522 Endeudamiento Neto -46,036,570 607,414,354,089 Interno -46,036,570 492,724,395,296 Externo 0 114,689,958,793 Otros Orígenes de Financiamiento 161,658,070,014 22,843,658,433 Aplicación 202,083,786,944 560,583,822,369 Servicios de la Deuda 72,853,064,255 361,388,554,017 Interno 37,492,727,481 290,531,945,873 Externo 35,360,336,774 70,856,608,144 Otras Aplicaciones de Financiamiento 129,230,722,689 199,195,268,352 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -40,471,753,500 69,674,190,153 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 369,748,054,267 -40,042,102,849 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 400,740,326,977 440,782,429,826 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 770,488,381,244 400,740,326,977

10

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Notas a los Estados Financieros Gobierno Federal (Pesos)

Notas al Estado de Situación Financiera Activo

(Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016

Poder Ejecutivo 751,204,590,958 389,819,671,932

Poder Legislativo 2,417,316,537 1,182,866,933

Poder Judicial 13,576,127,409 7,371,212,203

Órganos Autónomos 3,290,346,340 2,366,575,909

Suma de Efectivo y Equivalentes 770,488,381,244 400,740,326,977

(Pesos)


Poder Ejecutivo 5,449,771,285,405 5,052,277,685,678

Poder Legislativo 116,344,355 5,058,157

Poder Judicial 25,876,358 9,633,266

Órganos Autónomos 487,580,369 243,917,843

Suma de Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 5,450,401,086,487 5,052,536,294,944

(Pesos)


Poder Ejecutivo 36,729,756,464 27,020,401,135


Poder Judicial 1,125,916,380 1,580,216,142


Suma de Derechos a Recibir Bienes o Servicios 37,991,365,084 28,735,785,562

(Pesos) Concepto Junio 2017 Diciembre 2016

Poder Ejecutivo 5,467,384,581 4,886,000,140 Poder Legislativo 0 0 Poder Judicial 0 0 Órganos Autónomos 403,826 1,191,132

Suma de Inventarios 5,467,788,407 4,887,191,272

(Pesos)


Poder Ejecutivo 5,253,214,334 4,934,679,757 Poder Legislativo 26,196,286 30,018,658 Poder Judicial 177,507,850 261,625,222 Órganos Autónomos 162,684,426 193,881,061

Suma de Almacenes 5,619,602,896 5,420,204,698


11



la Deuda Pública

El Gobierno Federal no reporta información en el rubro de Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes. El rubro de Otros Activos Circulantes, está integrado por los Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación en Pago, el 100% del importe de este rubro corresponde al Poder Ejecutivo.

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,845,606,042,992 1,712,266,766,459


Poder Judicial 11,416,887,679 9,891,669,142


Suma de Inversiones Financieras a Largo Plazo 1,859,379,819,541 1,725,604,349,740

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,238,202,734,489 1,234,701,731,471

Poder Legislativo 0 0

Poder Judicial 0 0


Suma de Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,238,220,427,370 1,234,726,376,496

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,121,266,874,858 1,079,641,597,000


Poder Judicial 26,103,695,007 24,828,627,046


Suma de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 1,162,265,862,289 1,119,184,048,179

(Pesos)


Poder Ejecutivo 205,334,725,000 201,194,754,504


Poder Judicial 7,324,290,321 7,418,397,779


Suma de Bienes Muebles 220,120,038,383 216,187,778,267

12

(Pesos)


Poder Ejecutivo 4,007,360,539 4,007,392,020


Poder Judicial 922,622,914 804,407,069


Suma de Activos Intangibles 5,385,425,519 5,261,646,131

(Pesos)


Poder Ejecutivo 23,204,825,583 22,215,756,082


Poder Judicial 0 0


Suma de Activos Diferidos 23,633,110,111 22,678,434,403

(Pesos)


Poder Ejecutivo 0 0

Poder Legislativo -2,157,659,114 -2,022,358,725

Poder Judicial -2,098,173,498 -2,031,757,240

Órganos Autónomos -3,945,357,833 -3,722,248,266

Suma de Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -8,201,190,445 -7,776,364,231

El Gobierno Federal no reporta información en el rubro de Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes.

(Pesos)


Poder Ejecutivo 31,410,750,440 32,653,651,119


Poder Judicial 0 0


Suma de Otros Activos No Circulantes 32,212,717,529 33,455,618,208

Pasivo

(Pesos)


Poder Ejecutivo 14,268,813,635,891 13,897,945,135,432

Poder Legislativo 349,465,037 1,185,544,678

Poder Judicial 5,995,413,431 6,502,839,399


Suma del Pasivo Total 14,278,791,892,751 13,911,026,321,062


13



la Deuda Pública

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,289,554,184,533 851,083,747,967

Poder Legislativo 349,465,037 1,185,544,678

Poder Judicial 5,995,413,431 6,502,839,399

Órganos Autónomos 751,020,335 2,433,863,532

Suma del Pasivo Circulante 1,296,650,083,336 861,205,995,576

(Pesos)


Poder Ejecutivo 12,979,259,451,358 13,046,861,387,465


Poder Judicial 0 0


Suma del Pasivo No Circulante 12,982,141,809,415 13,049,820,325,486

Notas al Estado de Actividades

Ingresos de Gestión y Otros Ingresos y Beneficios

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,905,733,997,314 3,183,708,296,933


Poder Judicial 0 0


Suma de Ingresos de Gestión 1,905,785,241,213 3,183,830,891,308

(Pesos)


Poder Ejecutivo 235,198,401,271 307,920,439,725


Poder Judicial 0 0

Órganos Autónomos 0 0

Suma de Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725

(Pesos)


Poder Ejecutivo 310,076,197,416 601,313,012,110


Poder Judicial 154,752,488 57,720,239


Suma de Otros Ingresos y Beneficios 310,594,799,386 601,933,615,487

14

Gastos y Otras Pérdidas

(Pesos)


Poder Ejecutivo 1,839,316,829,446 4,281,854,928,724


Poder Judicial 26,852,415,728 58,547,761,569


Suma de Gastos y Otras Pérdidas 1,885,131,360,793 4,385,025,297,922

Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública

(Pesos)


Poder Ejecutivo -3,540,443,062,624 -4,121,640,383,085


Poder Judicial 52,579,336,989 43,631,191,230


Suma del Total de la Hacienda Pública / Patrimonio -3,464,896,430,712 -4,058,699,965,366

Notas al Estado de Flujos de Efectivo

(Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 Poder Ejecutivo 441,550,548,806 270,305,302,526 Poder Legislativo 2,315,775,516 837,870,115 Poder Judicial 8,686,157,773 5,720,711,981 Órganos Autónomos 2,961,633,703 1,609,332,743

Suma de Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 455,514,115,798 278,473,217,365

(Pesos)


Poder Ejecutivo -43,595,086,114 -381,893,460,832

Poder Legislativo -137,159,816 -633,192,029 Poder Judicial -2,743,754,578 -4,538,425,500 Órganos Autónomos 1,181,692,477 -1,124,432,006

Suma de Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -45,294,308,031 -388,189,510,367

(Pesos)


Poder Ejecutivo -36,570,543,666 68,019,566,574

Poder Legislativo -944,166,096 -84,966,700

Poder Judicial 262,512,011 2,565,294,841

Órganos Autónomos -3,219,555,749 -825,704,562

Suma de Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -40,471,753,500 69,674,190,153


15



la Deuda Pública

(Pesos)


Poder Ejecutivo 361,384,919,026 -43,568,591,732

Poder Legislativo 1,234,449,604 119,711,386

Poder Judicial 6,204,915,206 3,747,581,322

Órganos Autónomos 923,770,431 -340,803,825

Suma del Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

369,748,054,267 -40,042,102,849

(Pesos)


Poder Ejecutivo 751,204,590,958 389,819,671,932


Poder Judicial 13,576,127,409 7,371,212,203


Suma del Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 770,488,381,244 400,740,326,977

16

IV.2.2. Flujo contable de ingresos y egresos del Gobierno Federal

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Ingresos) Gobierno Federal (Pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 2,141,395,161,671

2. Más ingresos contables no presupuestarios 310,333,096,551

Incremento por variación de inventarios 10,835,606

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0

Disminución del exceso de provisiones 11,080,248

Otros ingresos y beneficios varios 306,087,556,412

Otros ingresos contables no presupuestarios 4,223,624,285

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 149,816,352

Productos de capital 49,003,681

Aprovechamientos capital 34,983,578

Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 65,829,093

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 2,451,578,441,870


17



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Egresos) Gobierno Federal (Pesos)

1. Total de egresos (presupuestarios) 1,863,275,682,621

2. Menos egresos presupuestarios no contables 180,389,571,352

Mobiliario y equipo de administración 199,131,148

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 40,274,194

Equipo e instrumental médico y de laboratorio 238,875,350

Vehículos y equipo de transporte 3,233,383,936

Equipo de defensa y seguridad 129,208,107

Maquinaria, otros equipos y herramientas 1,314,389,237

Activos biológicos 486,157

Bienes inmuebles 840,819,375

Activos intangibles 6,139,695

Obra pública en bienes propios 18,006,954,589

Acciones y participaciones de capital 5,915,976,264

Compra de títulos y valores 0

Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 130,233,153,249

Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales 0

Amortización de la deuda publica 0

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 0

Otros Egresos Presupuestales No Contables 20,230,780,051

3. Más gastos contables no presupuestales 202,245,249,524

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 581,726,645

Provisiones 17,645,937

Disminución de inventarios 18,142,770

Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 0

Aumento por insuficiencia de provisiones 257,549

Otros Gastos 137,580,558,484

Otros Gastos Contables No Presupuestales 64,046,918,139

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 1,885,131,360,793

18

IV.2.3. Estados Financieros del Poder Ejecutivo Federal

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión 1,905,733,997,314 3,183,708,296,933 Impuestos 1,470,329,387,780 2,722,109,032,344 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 25,135,617 47,702,072 Derechos 38,829,324,250 55,618,050,098 Productos de Tipo Corriente 16,654,529,281 17,704,831,699 Aprovechamientos de Tipo Corriente 381,307,627,064 394,130,773,621 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0 0 Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios

Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago -1,412,006,678 -5,902,092,901 Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725 Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725 Otros Ingresos y Beneficios 310,076,197,416 601,313,012,110 Ingresos Financieros 4,045,202,739 62,502,277,622 Incremento por Variación de Inventarios 944,958 1,166,104,696 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0 Disminución del Exceso de Provisiones 0 0 Otros Ingresos y Beneficios Varios 306,030,049,719 537,644,629,792 Total de Ingresos y Otros Beneficios 2,451,008,596,001 4,092,941,748,768 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento 161,510,513,737 404,784,673,780 Servicios Personales 108,186,317,946 236,700,869,526 Materiales y Suministros 7,676,613,854 28,214,536,470 Servicios Generales 45,647,581,937 139,869,267,784 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 762,666,288,167 1,486,535,029,135 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 58,627,757,328 109,120,240,139 Transferencias al Resto del Sector Público 377,300,194,549 657,184,120,657 Subsidios y Subvenciones 274,916,526,250 616,141,644,138 Ayudas Sociales 5,859,351,755 10,683,567,805 Pensiones y Jubilaciones 21,408,288,690 39,538,347,034 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 4,380,100,934 14,120,914,351 Transferencias a la Seguridad Social 18,635,437,367 34,523,181,388 Donativos 508,987,362 1,633,475,632 Transferencias al Exterior 1,029,643,932 3,589,537,991 Participaciones y Aportaciones 739,500,550,107 1,363,274,176,800 Participaciones 405,220,448,667 691,494,682,540 Aportaciones 330,115,028,093 664,493,989,439 Convenios 4,165,073,347 7,285,504,821 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 96,844,819,742 381,943,896,117 Intereses de la Deuda Pública 69,387,036,922 355,311,652,978 Comisiones de la Deuda Pública 293,519,147 1,037,386,988 Gastos de la Deuda Pública 3,172,508,186 5,039,514,052 Costo por Coberturas 0 0 Apoyos Financieros 23,991,755,487 20,555,342,099 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 137,462,130,834 754,346,482,528 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 36,295,912 1,611,305,227 Provisiones 0 0 Disminución de Inventarios 383,315 11,729,889 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 0 Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0 Otros Gastos 137,425,451,607 752,723,447,412 Inversión Pública 0 42,743,040 Inversión Pública no Capitalizable 0 42,743,040 Total de Gastos y Otras Pérdidas 1,897,984,302,587 4,390,927,001,400 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 553,024,293,414 -297,985,252,632


19



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Situación Financiera Al 30 de Junio de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 751,204,590,958 389,819,671,932 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 5,449,771,285,405 5,052,277,685,678 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 36,729,756,464 27,020,401,135 Inventarios 5,467,384,581 4,886,000,140 Almacenes 5,253,214,334 4,934,679,757 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Otros Activos Circulantes 10,911,027,624 10,684,665,050 Total de Activos Circulantes 6,259,337,259,366 5,489,623,103,692 Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo 1,845,606,042,992 1,712,266,766,459 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 1,238,202,734,489 1,234,701,731,471 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 1,121,266,874,858 1,079,641,597,000 Bienes Muebles 205,334,725,000 201,194,754,504 Activos Intangibles 4,007,360,539 4,007,392,020 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 0 0 Activos Diferidos 23,204,825,583 22,215,756,082 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 31,410,750,440 32,653,651,119 Total de Activos No Circulantes 4,469,033,313,901 4,286,681,648,655 Total del Activo 10,728,370,573,267 9,776,304,752,347 PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo 49,282,778,361 58,045,285,422 Documentos por Pagar a Corto Plazo 8,468,060,455 13,855,221,929 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 257,702,744,707 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 663,740,207,708 634,660,857,547 Pasivos Diferidos a Corto Plazo -224,396,179 20,765,413 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 308,657,962,671 130,073,749,163 Provisiones a Corto Plazo 0 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 1,926,826,810 14,427,868,493 Total de Pasivos Circulantes 1,289,554,184,533 851,083,747,967 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 5,206,022,307,191 4,965,959,110,554 Deuda Pública a Largo Plazo 7,757,861,613,654 8,065,526,746,398 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 565,822,157 565,822,157 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 14,809,708,356 14,809,708,356 Provisiones a Largo Plazo 0 0 Total de Pasivos No Circulantes 12,979,259,451,358 13,046,861,387,465 Total del Pasivo 14,268,813,635,891 13,897,945,135,432 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 14,419,096,937 14,330,904,643 Aportaciones 0 0 Donaciones de Capital 14,369,891,648 14,281,699,354 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 49,205,289 49,205,289 Hacienda Pública/Patrimonio Generado -3,554,862,159,561 -4,135,971,287,728 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 553,024,293,414 -297,985,252,632 Resultados de Ejercicios Anteriores -4,277,528,300,999 -3,986,180,713,546 Revalúos 229,450,287,740 207,997,674,303 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores -59,808,439,716 -59,802,995,853 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0 Total Hacienda Pública/ Patrimonio -3,540,443,062,624 -4,121,640,383,085 Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 10,728,370,573,267 9,776,304,752,347

20

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

Concepto Origen Aplicación ACTIVO 1,242,932,160 953,308,753,080 Activo Circulante 0 769,714,155,674 Efectivo y Equivalentes 0 361,384,919,026 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 397,493,599,727 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 9,709,355,329 Inventarios 0 581,384,441 Almacenes 0 318,534,577 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 0 0 Otros Activos Circulantes 0 226,362,574 Activo No Circulante 1,242,932,160 183,594,597,406 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 133,339,276,533 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 3,501,003,018 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 41,625,277,858 Bienes Muebles 0 4,139,970,496 Activos Intangibles 31,481 0 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 0 0 Activos Diferidos 0 989,069,501 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 1,242,900,679 0 PASIVO 705,429,505,013 334,561,004,554 Pasivo Circulante 465,366,308,376 26,895,871,810 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 0 8,762,507,061 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 5,387,161,474 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 257,702,744,707 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 29,079,350,161 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 245,161,592 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 178,584,213,508 0 Provisiones a Corto Plazo 0 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 0 12,501,041,683 Pasivo No Circulante 240,063,196,637 307,665,132,744 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 240,063,196,637 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 307,665,132,744 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 0 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 872,550,351,777 291,353,031,316 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 88,192,294 0 Aportaciones 0 0 Donaciones de Capital 88,192,294 0 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 872,462,159,483 291,353,031,316 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 851,009,546,046 0 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 291,347,587,453 Revalúos 21,452,613,437 0 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 5,443,863 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

Concepto

Hacienda Pública/



Generado de Ejercicios Anteriores


Generado del Ejercicio

Ajustes por Cambios de

Valor Total


0 -59,802,995,853 -5,443,863 0 -59,808,439,716


14,330,904,643 0 0 0 14,330,904,643

Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 14,281,699,354 0 0 0 14,281,699,354


49,205,289 0 0 0 49,205,289


0 -3,778,183,039,243 -297,985,252,632 0 -4,076,168,291,875


0 0 -297,985,252,632 0 -297,985,252,632

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -3,986,180,713,546 0 0 -3,986,180,713,546 Revalúos 0 207,997,674,303 0 0 207,997,674,303 Reservas 0 0 0 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final al 31 de Diciembre de 2016

14,330,904,643 -3,837,986,035,096 -297,985,252,632 0 -4,121,640,383,085


88,192,294 0 0 0 88,192,294

Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 88,192,294 0 0 0 88,192,294


0 0 0 0 0


0 -269,894,974,016 553,024,293,414 0 283,129,319,398


0 0 553,024,293,414 0 553,024,293,414

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -291,347,587,453 0 0 -291,347,587,453 Revalúos 0 21,452,613,437 0 0 21,452,613,437 Reservas 0 0 0 0 0 Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio al 30 de Junio de 2017

14,419,096,937 -4,107,881,009,112 553,018,849,551 0 -3,540,443,062,624

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)


Periodo

ACTIVO 9,776,304,752,347 15,574,068,235,987 14,622,002,415,067 10,728,370,573,267 952,065,820,920 Activo Circulante 5,489,623,103,692 15,363,179,075,817 14,593,464,920,143 6,259,337,259,366 769,714,155,674 Efectivo y Equivalentes 389,819,671,932 8,367,709,310,010 8,006,324,390,984 751,204,590,958 361,384,919,026


5,052,277,685,678 6,981,535,700,115 6,584,042,100,388 5,449,771,285,405 397,493,599,727


27,020,401,135 11,593,319,477 1,883,964,148 36,729,756,464 9,709,355,329

Inventarios 4,886,000,140 1,054,961,349 473,576,908 5,467,384,581 581,384,441 Almacenes 4,934,679,757 1,030,053,027 711,518,450 5,253,214,334 318,534,577


0 0 0 0 0

Otros Activos Circulantes 10,684,665,050 255,731,839 29,369,265 10,911,027,624 226,362,574 Activo No Circulante 4,286,681,648,655 210,889,160,170 28,537,494,924 4,469,033,313,901 182,351,665,246


1,712,266,766,459 139,643,140,167 6,303,863,634 1,845,606,042,992 133,339,276,533


1,234,701,731,471 3,552,567,711 51,564,693 1,238,202,734,489 3,501,003,018


1,079,641,597,000 58,751,520,806 17,126,242,948 1,121,266,874,858 41,625,277,858

Bienes Muebles 201,194,754,504 6,684,043,269 2,544,072,773 205,334,725,000 4,139,970,496 Activos Intangibles 4,007,392,020 0 31,481 4,007,360,539 -31,481


0 0 0 0 0

Activos Diferidos 22,215,756,082 2,257,888,217 1,268,818,716 23,204,825,583 989,069,501


0 0 0 0 0


32,653,651,119 0 1,242,900,679 31,410,750,440 -1,242,900,679


23



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)





Periodo

DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna 634,660,857,547 663,740,207,708 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores Pso. Mex. 634,660,857,547 663,740,207,708 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Corto Plazo 634,660,857,547 663,740,207,708 Largo Plazo Deuda Interna 4,985,684,482,836 5,143,451,000,604 Instituciones de Crédito Varios Mex. 705,027,107,356 586,847,839,819 Títulos y Valores Varios Mex. 4,280,657,375,480 4,556,603,160,785 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 1,827,618,522,474 1,601,304,802,314 Organismos Financieros Internacionales Varios Varios 515,238,594,440 451,330,882,076 Deuda Bilateral Varios Varios 38,864,034,004 35,549,048,453 Títulos y Valores Varios Varios 1,273,515,894,030 1,114,424,871,785 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Largo Plazo 6,813,303,005,310 6,744,755,802,918 Otros Pasivos 6,449,981,272,575 6,860,317,625,265 Total Deuda y Otros Pasivos 13,897,945,135,432 14,268,813,635,891

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 2,133,417,279,554 3,478,857,971,291 Impuestos 1,462,887,299,261 2,705,122,839,915 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 25,135,617 47,702,072 Derechos 43,582,015,695 63,429,642,412 Productos de Tipo Corriente 16,222,977,034 17,457,428,183 Aprovechamientos de Tipo Corriente 375,929,369,981 385,557,528,445 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0 0

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago -427,919,305 -677,609,461

Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 235,198,401,271 307,920,439,725 Otros Orígenes de Operación 0 0 Aplicación 1,691,866,730,748 3,208,552,668,765 Servicios Personales 106,182,599,637 235,023,035,556 Materiales y Suministros 9,159,689,034 25,919,975,407 Servicios Generales 45,718,136,882 105,558,038,793 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 365,960,257,157 661,188,917,983 Subsidios y Subvenciones 266,023,404,858 593,000,888,657 Ayudas Sociales 6,101,907,743 10,890,232,519 Pensiones y Jubilaciones 19,081,141,601 39,538,347,035 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 114,092,495,906 135,940,886,233 Transferencias a la Seguridad Social 18,519,245,911 34,523,181,388 Donativos 493,037,362 1,585,716,873 Transferencias al Exterior 1,043,486,947 2,479,110,854 Participaciones 405,220,448,667 691,494,682,540 Aportaciones 330,105,805,696 664,225,980,478 Convenios 4,165,073,347 7,183,674,449 Otras Aplicaciones de Operación 0 0 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 441,550,548,806 270,305,302,526 Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen 81,477,874 91,483,979,245 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 9,445,598 1,799,164,012 Bienes Muebles 37,048,698 39,607,716 Otros Orígenes de Inversión 34,983,578 89,645,207,517 Aplicación 43,676,563,988 473,377,440,077 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 29,110,280,256 68,953,236,446 Bienes Muebles 7,808,429,268 20,221,779,792 Otras Aplicaciones de Inversión 6,757,854,464 384,202,423,839 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -43,595,086,114 -381,893,460,832 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 152,581,841,112 607,438,250,791 Endeudamiento Neto 0 607,438,250,791 Interno 0 492,748,291,998 Externo 0 114,689,958,793 Otros Orígenes de Financiamiento 152,581,841,112 0 Aplicación 189,152,384,778 539,418,684,217 Servicios de la Deuda 72,853,064,255 361,388,554,017 Interno 37,492,727,481 290,531,945,873 Externo 35,360,336,774 70,856,608,144 Otras Aplicaciones de Financiamiento 116,299,320,523 178,030,130,200 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -36,570,543,666 68,019,566,574 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 361,384,919,026 -43,568,591,732 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 389,819,671,932 433,388,263,664 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 751,204,590,958 389,819,671,932


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Notas a los Estados Financieros Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

De conformidad con el artículo 46, fracción I, inciso e) y 49 de la LGCG, así como al Manual de Contabilidad Gubernamental emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), los estados financieros se acompañan con sus respectivas notas; sin embargo, por el volumen de información las notas a los estados financieros del Poder Ejecutivo Federal correspondientes al 30 de junio de 2017, se encuentran disponibles y pueden ser consultadas en la página de Internet de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público http://www.gob.mx/hacienda.

IV.2.4. Flujo contable de ingresos y egresos del Poder Ejecutivo Federal

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Ingresos) Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 2,141,013,876,459


Incremento por variación de inventarios 944,958


Disminución del exceso de provisiones 0


Otros ingresos contables no presupuestarios 4,045,202,739

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 81,477,874

Productos de capital 46,494,296

Aprovechamientos capital 34,983,578

Ingresos derivados de financiamientos 0

Otros Ingresos presupuestarios no contables 0


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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Egresos) Poder Ejecutivo Federal (Pesos)

1. Total de egresos (presupuestarios) 1,874,550,928,708



Mobiliario y equipo educacional y recreativo 35,425,223


Vehículos y equipo de transporte 3,231,307,592

Equipo de defensa y seguridad 129,208,107


Activos biológicos 486,157

Bienes inmuebles 740,230,878

Activos intangibles 0


Acciones y participaciones de capital 5,915,976,264


Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 128,650,830,941


Amortización de la deuda pública 0




Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 36,295,912

Provisiones 0

Disminución de inventarios 383,315


Aumento por insuficiencia de provisiones 0

Otros Gastos 137,425,451,607

Otros Gastos Contables No Presupuestales 63,674,038,460



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la Deuda Pública

IV.3 BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PARAESTATAL DE CONTROL PRESUPUESTARIO DIRECTO DE SEGURIDAD SOCIAL Y DE LAS EMPRESAS PRODUCTIVAS DEL ESTADO

El presente apartado refleja de manera integrada información financiera por el periodo comprendido del 1 de enero al 30 de junio de 2017 y del 1 de enero al 31 de diciembre de 2016, de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Instituto Mexicano del Seguro Social e Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado) y de las Empresas Productivas del Estado (Comisión Federal de Electricidad y Petróleos Mexicanos Consolidado).

Los estados financieros se presentan en dos apartados: el primero, incluye los datos de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social y el segundo de las Empresas Productivas del Estado.

Los estados financieros se integraron con la información financiera presentada por las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social, quienes en términos del artículo 17 de la LGCG son responsables de su contabilidad y con ello de la información financiera que se genere.

Los estados financieros de las Empresas Productivas del Estado se integraron atendiendo a su propia legislación.

Por lo antes expuesto, la UCG emitió los “Lineamientos para la integración de la información contable del informe de avance de gestión financiera 2017”, para que a través del Sistema de Informe de Avance de Gestión Financiera se proporcionaran a la UCG los estados financieros de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social y de las Empresas Productivas del Estado.

Los estados financieros que se presentan los siguientes:

o el Estado de Actividades o el Estado de Situación Financiera o el Estado de Cambios en la Situación Financiera o el Estado de Variación en la Hacienda Pública o el Estado Analítico del Activo o el Estado Analítico de Deuda y Otros Pasivos o el Estado de Flujos de Efectivo

Se presenta el flujo contable de ingresos y egresos siguientes:

o Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables o Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

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IV.3.1. Estados Financieros de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión 226,462,302,335 436,886,679,968 Impuestos 0 0 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 225,412,610,203 434,598,387,447 Contribuciones de Mejoras 0 0 Derechos 0 0 Productos de Tipo Corriente 0 0 Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,049,692,132 2,288,292,521 Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios

Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0 Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,168,562,000 12,319,348,860 Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,168,562,000 12,319,348,860 Otros Ingresos y Beneficios 15,454,228,473 25,341,070,568 Ingresos Financieros 6,617,168,187 9,826,482,147 Incremento por Variación de Inventarios 1,645,611 28,522,424 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0 Disminución del Exceso de Provisiones 0 0 Otros Ingresos y Beneficios Varios 8,835,414,675 15,486,065,997 Total de Ingresos y Otros Beneficios 245,085,092,808 474,547,099,396 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento 159,485,380,544 328,474,588,627 Servicios Personales 111,498,262,088 207,168,800,107 Materiales y Suministros 30,767,652,751 68,507,285,448 Servicios Generales 17,219,465,705 52,798,503,072 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 51,422,812,295 96,301,570,719 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 Subsidios y Subvenciones 0 0 Ayudas Sociales 1,007,063,006 2,783,213,214 Pensiones y Jubilaciones 50,415,749,289 93,518,357,505 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 0 0 Transferencias al Exterior 0 0 Participaciones y Aportaciones 0 0 Participaciones 0 0 Aportaciones 0 0 Convenios 0 0 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 0 0 Intereses de la Deuda Pública 0 0 Comisiones de la Deuda Pública 0 0 Gastos de la Deuda Pública 0 0 Costo por Coberturas 0 0 Apoyos Financieros 0 0 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 25,560,989,209 45,546,757,122 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 5,687,019,745 8,880,295,180 Provisiones 10,887,616,973 12,388,662,477 Disminución de Inventarios 19,171,168 402,838,212 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 0 Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0 Otros Gastos 8,967,181,323 23,874,961,253 Inversión Pública 0 0 Inversión Pública no Capitalizable 0 0 Total de Gastos y Otras Pérdidas 236,469,182,048 470,322,916,468 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 8,615,910,760 4,224,182,928


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Situación Financiera Al 30 de Junio de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 47,887,213,957 16,308,715,956 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 127,968,531,454 116,936,000,807 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 373,109,064 391,681,338 Inventarios 460,816,084 448,089,185 Almacenes 9,841,211,438 12,832,528,208 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes -23,943,972,740 -22,474,454,366 Otros Activos Circulantes 321,009,734 5,871,089 Total de Activos Circulantes 162,907,918,991 124,448,432,217 Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo 249,440,179,724 226,997,287,235 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 922,725 922,725 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 164,173,760,197 163,395,538,226 Bienes Muebles 55,223,327,832 55,081,352,079 Activos Intangibles 78,950,727,521 78,950,727,521 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -92,078,746,068 -90,716,175,237 Activos Diferidos 2,369,172,350 2,718,066,689 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 20,097,044,100 19,575,289,314 Total de Activos No Circulantes 478,176,388,381 456,003,008,552 Total del Activo 641,084,307,372 580,451,440,769 PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo 34,372,167,001 26,739,564,714 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0 Provisiones a Corto Plazo 447,099,014 101,921,973 Otros Pasivos a Corto Plazo 36,423,398,312 12,820,818,934 Total de Pasivos Circulantes 71,242,664,327 39,662,305,621 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo 523,351,363 299,609,313 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 312,677,438,298 292,905,183,595 Total de Pasivos No Circulantes 313,200,789,661 293,204,792,908 Total del Pasivo 384,443,453,988 332,867,098,529 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 3,188,739,217 3,169,107,364 Aportaciones 25,000,000 25,000,000 Donaciones de Capital 3,163,739,217 3,144,107,364 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 187,824,444,330 178,786,368,219 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 8,615,910,760 4,224,182,928 Resultados de Ejercicios Anteriores 154,571,694,351 150,347,511,424 Revalúos 29,469,874,925 29,532,685,259 Reservas 1,461,737,924 1,461,737,924 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores -6,294,773,630 -6,779,749,316 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 65,627,669,837 65,628,866,657 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 65,627,669,837 65,628,866,657 Total Hacienda Pública/ Patrimonio 256,640,853,384 247,584,342,240 Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 641,084,307,372 580,451,440,769

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

Concepto Origen Aplicación ACTIVO 6,190,872,588 66,823,739,191 Activo Circulante 4,479,407,418 42,938,894,192 Efectivo y Equivalentes 0 31,578,498,001 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 11,032,530,647 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 18,572,274 0 Inventarios 0 12,726,899 Almacenes 2,991,316,770 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 1,469,518,374 0 Otros Activos Circulantes 0 315,138,645 Activo No Circulante 1,711,465,170 23,884,844,999 Inversiones Financieras a Largo Plazo 0 22,442,892,489 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0 0 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 778,221,971 Bienes Muebles 0 141,975,753 Activos Intangibles 0 0 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 1,362,570,831 0 Activos Diferidos 348,894,339 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 0 521,754,786 PASIVO 51,576,355,459 0 Pasivo Circulante 31,580,358,706 0 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 7,632,602,287 0 Documentos por Pagar a Corto Plazo 0 0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 0 0 Provisiones a Corto Plazo 345,177,041 0 Otros Pasivos a Corto Plazo 23,602,579,378 0 Pasivo No Circulante 19,995,996,753 0 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 223,742,050 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 0 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 19,772,254,703 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 9,120,518,298 64,007,154 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 19,631,853 0 Aportaciones 0 0 Donaciones de Capital 19,631,853 0 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 0 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 9,100,886,445 62,810,334 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 4,391,727,832 0 Resultados de Ejercicios Anteriores 4,224,182,927 0 Revalúos 0 62,810,334 Reservas 0 0 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 484,975,686 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 1,196,820 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 1,196,820


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

Concepto

Hacienda Pública/


Hacienda Pública/

Patrimonio Generado de

Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/


Ejercicio


Valor Total


0 -6,779,749,316 484,975,686 0 -6,294,773,630


3,169,107,364 0 0 0 3,169,107,364

Aportaciones 25,000,000 0 0 0 25,000,000 Donaciones de Capital 3,144,107,364 0 0 0 3,144,107,364


0 0 0 0 0


0 181,341,934,607 4,224,182,928 65,628,866,657 251,194,984,192


0 0 4,224,182,928 0 4,224,182,928

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 150,347,511,424 0 0 150,347,511,424 Revalúos 0 29,532,685,259 0 65,628,866,657 95,161,551,916 Reservas 0 1,461,737,924 0 0 1,461,737,924 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final al 31 de Diciembre de 2016

3,169,107,364 174,562,185,291 4,224,182,928 65,628,866,657 247,584,342,240


19,631,853 0 0 0 19,631,853

Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 19,631,853 0 0 0 19,631,853


0 0 0 0 0


0 4,161,372,593 8,615,910,760 -1,196,820 12,776,086,533


0 0 8,615,910,760 0 8,615,910,760

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 4,224,182,927 0 0 4,224,182,927 Revalúos 0 -62,810,334 0 -1,196,820 -64,007,154 Reservas 0 0 0 0 0 Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio al 30 de Junio de 2017

3,188,739,217 178,723,557,884 9,100,886,446 65,627,669,837 256,640,853,384

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)


Periodo

ACTIVO 580,451,440,769 13,197,121,749,708 13,136,488,883,105 641,084,307,372 60,632,866,603 Activo Circulante 124,448,432,217 9,583,038,412,086 9,544,578,925,312 162,907,918,991 38,459,486,774 Efectivo y Equivalentes 16,308,715,956 7,458,479,370,288 7,426,900,872,287 47,887,213,957 31,578,498,001


116,936,000,807 2,070,736,379,264 2,059,703,848,617 127,968,531,454 11,032,530,647


391,681,338 120,712,487 139,284,761 373,109,064 -18,572,274

Inventarios 448,089,185 958,469,280 945,742,381 460,816,084 12,726,899 Almacenes 12,832,528,208 48,351,186,178 51,342,502,948 9,841,211,438 -2,991,316,770


-22,474,454,366 3,731,221,324 5,200,739,698 -23,943,972,740 -1,469,518,374

Otros Activos Circulantes 5,871,089 661,073,265 345,934,620 321,009,734 315,138,645 Activo No Circulante 456,003,008,552 3,614,083,337,622 3,591,909,957,793 478,176,388,381 22,173,379,829


226,997,287,235 3,360,169,644,725 3,337,726,752,236 249,440,179,724 22,442,892,489


922,725 0 0 922,725 0


163,395,538,226 2,829,844,257 2,051,622,286 164,173,760,197 778,221,971

Bienes Muebles 55,081,352,079 9,764,097,603 9,622,121,850 55,223,327,832 141,975,753 Activos Intangibles 78,950,727,521 0 0 78,950,727,521 0


-90,716,175,237 2,980,127,028 4,342,697,859 -92,078,746,068 -1,362,570,831

Activos Diferidos 2,718,066,689 234,744,308,416 235,093,202,755 2,369,172,350 -348,894,339


0 0 0 0 0


19,575,289,314 3,595,315,593 3,073,560,807 20,097,044,100 521,754,786


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)





Periodo

DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna 0 0 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Corto Plazo 0 0 Largo Plazo Deuda Interna 0 0 Instituciones de Crédito 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 0 0 Organismos Financieros Internacionales 0 0 Deuda Bilateral 0 0 Títulos y Valores 0 0 Arrendamientos Financieros 0 0 Subtotal Largo Plazo 0 0 Otros Pasivos 332,867,098,529 384,443,453,988 Total Deuda y Otros Pasivos 332,867,098,529 384,443,453,988

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 261,267,949,457 471,526,110,228 Impuestos 0 0 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 224,424,554,160 431,105,768,610 Contribuciones de Mejoras 0 0 Derechos 0 0 Productos de Tipo Corriente 0 0 Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,003,518,096 2,121,851,819

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0

Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,168,562,000 12,319,348,860 Otros Orígenes de Operación 32,671,315,201 25,979,140,939 Aplicación 166,635,360,113 379,715,296,580 Servicios Personales 103,295,500,289 207,194,498,920 Materiales y Suministros 24,933,876,417 70,906,209,321 Servicios Generales 16,106,243,476 50,803,342,377 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 Subsidios y Subvenciones 0 0 Ayudas Sociales 1,007,063,006 2,783,213,214 Pensiones y Jubilaciones 13,345,119,765 25,745,640,549 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 0 0 Transferencias al Exterior 0 0 Participaciones 0 0 Aportaciones 0 0 Convenios 0 0 Otras Aplicaciones de Operación 7,947,557,160 22,282,392,199 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 94,632,589,344 91,810,813,648 Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen 0 0 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 Bienes Muebles 0 0 Otros Orígenes de Inversión 0 0 Aplicación 1,465,818,971 6,210,004,898 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 981,056,110 3,094,601,237 Bienes Muebles 484,762,861 3,102,711,622 Otras Aplicaciones de Inversión 0 12,692,039 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -1,465,818,971 -6,210,004,898 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 6,510,180,550 10,403,036,230 Endeudamiento Neto 0 0 Interno 0 0 Externo 0 0 Otros Orígenes de Financiamiento 6,510,180,550 10,403,036,230 Aplicación 68,098,452,922 96,205,945,534 Servicios de la Deuda 0 0 Interno 0 0 Externo 0 0 Otras Aplicaciones de Financiamiento 68,098,452,922 96,205,945,534 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -61,588,272,372 -85,802,909,304 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 31,578,498,001 -202,100,554 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 16,308,715,956 16,510,816,510 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 47,887,213,957 16,308,715,956


35



la Deuda Pública

IV.3.2. Flujo contable de ingresos y egresos de las Entidades del Sector Paraestatal de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Ingresos) Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 481,330,978,147


Incremento por variación de inventarios 1,645,611




Otros ingresos contables no presupuestarios 789,844,289

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 239,595,099,320

Productos de capital 0

Aprovechamientos capital 0

Ingresos derivados de financiamientos 2,152,424,459

Otros Ingresos presupuestarios no contables 237,442,674,861

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 245,085,092,808

36

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Egresos) Entidades de Control Presupuestario Directo de Seguridad Social (Pesos)

1. Total de egresos (presupuestarios) 429,471,836,505



Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0


Vehículos y equipo de transporte 0

Equipo de defensa y seguridad 0

Maquinaria, otros equipos y herramientas 186,872,202

Activos biológicos 0

Bienes inmuebles 0


Obra pública en bienes propios 757,365,300

Acciones y participaciones de capital 0


Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0


Amortización de la deuda pública 0




Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 5,687,019,745

Provisiones 10,887,616,973

Disminución de inventarios 19,171,168



Otros Gastos 8,967,181,323

Otros Gastos Contables No Presupuestales -914,753,339

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 236,469,182,048


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la Deuda Pública

IV.3.3. Estados Financieros de las Empresas Productivas del Estado

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Actividades Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Empresas Productivas del Estado (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión 851,918,405,228 1,395,758,062,139 Impuestos 0 0 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 0 0 Derechos 0 0 Productos de Tipo Corriente 0 0 Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 851,918,405,228 1,395,758,062,139 Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en

Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0 Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 21,510,346,000 30,000,000,000 Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 21,510,346,000 30,000,000,000 Otros Ingresos y Beneficios 8,193,666,483,450 11,400,471,236,874 Ingresos Financieros 20,093,255,444 15,797,183,703 Incremento por Variación de Inventarios 182 2,114,029 Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia 0 0 Disminución del Exceso de Provisiones 0 0 Otros Ingresos y Beneficios Varios 8,173,573,227,824 11,384,671,939,142 Total de Ingresos y Otros Beneficios 9,067,095,234,678 12,826,229,299,013 GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento 594,875,595,497 1,036,749,296,844 Servicios Personales 72,703,725,943 143,300,471,195 Materiales y Suministros 411,641,477,249 612,376,918,173 Servicios Generales 110,530,392,305 281,071,907,476 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 80,856,239,303 -5,332,362,250 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 Subsidios y Subvenciones 0 0 Ayudas Sociales 0 0 Pensiones y Jubilaciones 80,856,239,303 -5,332,362,250 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 0 0 Transferencias al Exterior 0 0 Participaciones y Aportaciones 0 0 Participaciones 0 0 Aportaciones 0 0 Convenios 0 0 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 19,597,720,781 73,448,907,998 Intereses de la Deuda Pública 39,930,606,120 56,493,115,614 Comisiones de la Deuda Pública 0 0 Gastos de la Deuda Pública 0 2,954,805,575 Costo por Coberturas -20,332,885,339 14,000,986,809 Apoyos Financieros 0 0 Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias 8,236,549,902,213 11,836,251,644,952 Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 102,770,829,630 -127,327,713,413 Provisiones 2,496,835,395 13,577,811,142 Disminución de Inventarios 0 0 Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia 0 0 Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0 0 Otros Gastos 8,131,282,237,188 11,950,001,547,223 Inversión Pública 0 0 Inversión Pública no Capitalizable 0 0 Total de Gastos y Otras Pérdidas 8,931,879,457,794 12,941,117,487,544 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 135,215,776,884 -114,888,188,531

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Situación Financiera Al 30 de Junio de 2017 y al 31 de Diciembre de 2016 Empresas Productivas del Estado (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 ACTIVO Activo Circulante Efectivo y Equivalentes 132,534,861,907 205,799,457,421 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 262,520,435,422 243,719,059,160 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 26,653,876,084 4,857,470,033 Inventarios 71,582,270,773 55,740,868,618 Almacenes 4,293,916,866 4,721,834,376 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes -36,730,445,740 -35,010,875,979 Otros Activos Circulantes 36,093,638,191 14,186,773,230 Total de Activos Circulantes 496,948,553,503 494,014,586,859 Activo No Circulante Inversiones Financieras a Largo Plazo 26,676,752,671 37,078,402,487 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 150,743,692,349 159,308,876,813 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 4,577,394,648,946 4,773,839,826,582 Bienes Muebles 509,295,538,374 293,245,289,116 Activos Intangibles 42,182,738,471 42,663,754,039 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -2,444,444,598,247 -2,365,505,138,537 Activos Diferidos 106,101,570,574 108,220,516,908 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 276,209,357,385 280,187,759,030 Total de Activos No Circulantes 3,244,159,700,523 3,329,039,286,438 Total del Activo 3,741,108,254,026 3,823,053,873,297 PASIVO Pasivo Circulante Cuentas por Pagar a Corto Plazo 226,141,392,559 225,170,823,413 Documentos por Pagar a Corto Plazo 60,290,932,194 41,728,216,809 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 173,742,805,311 176,166,187,602 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 22,383,963,900 21,103,369,599 Provisiones a Corto Plazo 35,100,960,603 41,213,828,657 Otros Pasivos a Corto Plazo 31,076,789,006 48,026,029,062 Total de Pasivos Circulantes 548,736,843,573 553,408,455,142 Pasivo No Circulante Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 8,295,805,963 6,985,509,156 Deuda Pública a Largo Plazo 2,003,926,135,912 2,220,986,148,409 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 40,840,539,429 48,288,546,387 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 1,702,058,550,342 1,685,696,821,525 Total de Pasivos No Circulantes 3,755,121,031,646 3,961,957,025,477 Total del Pasivo 4,303,857,875,219 4,515,365,480,619 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 867,755,565,172 958,627,438,699 Aportaciones 656,364,909,990 656,364,909,990 Donaciones de Capital 0 0 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 211,390,655,182 302,262,528,709 Hacienda Pública/Patrimonio Generado -1,430,505,186,365 -1,650,939,046,021 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 135,215,776,884 -114,888,188,531 Resultados de Ejercicios Anteriores -1,379,919,530,815 -1,358,943,354,965 Revalúos 0 0 Reservas -185,801,432,434 -177,107,502,525 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0 Total Hacienda Pública/ Patrimonio -562,749,621,193 -692,311,607,322 Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio 3,741,108,254,026 3,823,053,873,297


39



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Cambios en la Situación Financiera Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Empresas Productivas del Estado (Pesos)

Concepto Origen Aplicación

ACTIVO 376,341,917,958 294,396,298,687 Activo Circulante 75,412,082,785 78,346,049,429 Efectivo y Equivalentes 73,264,595,514 0 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 0 18,801,376,262 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 0 21,796,406,051 Inventarios 0 15,841,402,155 Almacenes 427,917,510 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes 1,719,569,761 0 Otros Activos Circulantes 0 21,906,864,961 Activo No Circulante 300,929,835,173 216,050,249,258 Inversiones Financieras a Largo Plazo 10,401,649,816 0 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 8,565,184,464 0 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 196,445,177,636 0 Bienes Muebles 0 216,050,249,258 Activos Intangibles 481,015,568 0 Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes 78,939,459,710 0 Activos Diferidos 2,118,946,334 0 Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes 0 0 Otros Activos no Circulantes 3,978,401,645 0 PASIVO 38,485,904,456 249,993,509,856 Pasivo Circulante 20,813,878,832 25,485,490,401 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 970,569,146 0 Documentos por Pagar a Corto Plazo 18,562,715,385 0 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 0 2,423,382,291 Títulos y Valores a Corto Plazo 0 0 Pasivos Diferidos a Corto Plazo 0 0 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 1,280,594,301 0 Provisiones a Corto Plazo 0 6,112,868,054 Otros Pasivos a Corto Plazo 0 16,949,240,056 Pasivo No Circulante 17,672,025,624 224,508,019,455 Cuentas por Pagar a Largo Plazo 0 0 Documentos por Pagar a Largo Plazo 1,310,296,807 0 Deuda Pública a Largo Plazo 0 217,060,012,497 Pasivos Diferidos a Largo Plazo 0 7,448,006,958 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo 0 0 Provisiones a Largo Plazo 16,361,728,817 0 HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO 250,103,965,415 120,541,979,286 Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 0 90,871,873,527 Aportaciones 0 0 Donaciones de Capital 0 0 Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio 0 90,871,873,527 Hacienda Pública/Patrimonio Generado 250,103,965,415 29,670,105,759 Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 250,103,965,415 0 Resultados de Ejercicios Anteriores 0 20,976,175,850 Revalúos 0 0 Reservas 0 8,693,929,909 Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio 0 0 Resultado por Posición Monetaria 0 0 Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios 0 0

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Variación en la Hacienda Pública Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Empresas Productivas del Estado (Pesos)

Concepto

Hacienda Pública/



Generado de Ejercicios Anteriores

Hacienda Pública/


Ejercicio


Valor Total


0 0 0 0 0


958,627,438,699 0 0 0 958,627,438,699

Aportaciones 656,364,909,990 0 0 0 656,364,909,990 Donaciones de Capital 0 0 0 0 0


302,262,528,709 0 0 0 302,262,528,709


0 -1,536,050,857,490 -114,888,188,531 0 -1,650,939,046,021


0 0 -114,888,188,531 0 -114,888,188,531

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -1,358,943,354,965 0 0 -1,358,943,354,965 Revalúos 0 0 0 0 0 Reservas 0 -177,107,502,525 0 0 -177,107,502,525 Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final al 31 de Diciembre de 2016

958,627,438,699 -1,536,050,857,490 -114,888,188,531 0 -692,311,607,322


-90,871,873,527 0 0 0 -90,871,873,527

Aportaciones 0 0 0 0 0 Donaciones de Capital 0 0 0 0 0


-90,871,873,527 0 0 0 -90,871,873,527


0 -29,670,105,759 135,215,776,884 0 105,545,671,125


0 0 135,215,776,884 0 135,215,776,884

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 -20,976,175,850 0 0 -20,976,175,850 Revalúos 0 0 0 0 0 Reservas 0 -8,693,929,909 0 0 -8,693,929,909 Saldo Neto en la Hacienda Pública/Patrimonio al 30 de Junio de 2017

867,755,565,172 -1,565,720,963,249 135,215,776,884 0 -562,749,621,193


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Empresas Productivas del Estado (Pesos)


Periodo

ACTIVO 3,823,053,873,297 128,211,363,746,297 128,293,309,365,568 3,741,108,254,026 -81,945,619,271 Activo Circulante 494,014,586,859 125,664,789,070,570 125,661,855,103,926 496,948,553,503 2,933,966,644 Efectivo y Equivalentes 205,799,457,421 50,439,401,737,836 50,512,666,333,350 132,534,861,907 -73,264,595,514


243,719,059,160 73,790,238,945,837 73,771,437,569,575 262,520,435,422 18,801,376,262


4,857,470,033 411,465,529,311 389,669,123,260 26,653,876,084 21,796,406,051

Inventarios 55,740,868,618 991,671,525,370 975,830,123,215 71,582,270,773 15,841,402,155 Almacenes 4,721,834,376 6,210,934,339 6,638,851,849 4,293,916,866 -427,917,510


-35,010,875,979 1,170,768,224 2,890,337,985 -36,730,445,740 -1,719,569,761

Otros Activos Circulantes 14,186,773,230 24,629,629,653 2,722,764,692 36,093,638,191 21,906,864,961 Activo No Circulante 3,329,039,286,438 2,546,574,675,727 2,631,454,261,642 3,244,159,700,523 -84,879,585,915


37,078,402,487 1,303,612,212,575 1,314,013,862,391 26,676,752,671 -10,401,649,816


159,308,876,813 431,444,369,108 440,009,553,572 150,743,692,349 -8,565,184,464


4,773,839,826,582 352,075,816,538 548,520,994,174 4,577,394,648,946 -196,445,177,636

Bienes Muebles 293,245,289,116 254,360,902,702 38,310,653,444 509,295,538,374 216,050,249,258 Activos Intangibles 42,663,754,039 11,887,996,429 12,369,011,997 42,182,738,471 -481,015,568


-2,365,505,138,537 116,853,749,289 195,793,208,999 -2,444,444,598,247 -78,939,459,710

Activos Diferidos 108,220,516,908 76,339,583,832 78,458,530,166 106,101,570,574 -2,118,946,334


0 0 0 0 0


280,187,759,030 45,254 3,978,446,899 276,209,357,385 -3,978,401,645

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Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 Empresas Productivas del Estado (Pesos)





Periodo

DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna 92,938,091,261 65,888,015,853 Instituciones de Crédito 56,324,188,162 35,174,137,427

Títulos y Valores 25,985,953,002 19,050,874,725

Arrendamientos Financieros 10,627,950,097 11,663,003,701 Deuda Externa 124,956,313,150 168,145,721,652 Organismos Financieros Internacionales 17,045,546,851 21,128,835,399 Deuda Bilateral 41,933,213,923 73,516,638,625 Títulos y Valores 62,899,535,539 70,749,675,716 Arrendamientos Financieros 3,078,016,837 2,750,571,912 Subtotal Corto Plazo 217,894,404,411 234,033,737,505 Largo Plazo Deuda Interna 342,909,950,389 325,945,346,966 Instituciones de Crédito 139,499,749,474 120,855,485,208 Títulos y Valores 203,410,200,915 205,089,861,758 Arrendamientos Financieros 0 0 Deuda Externa 1,878,076,198,020 1,677,980,788,946 Organismos Financieros Internacionales 211,710,396,797 186,624,186,269 Deuda Bilateral 142,817,920,377 116,635,944,693 Títulos y Valores 1,356,258,325,907 1,233,976,288,716 Arrendamientos Financieros 167,289,554,939 140,744,369,268 Subtotal Largo Plazo 2,220,986,148,409 2,003,926,135,912 Otros Pasivos 2,076,484,927,799 2,065,898,001,802 Total Deuda y Otros Pasivos 4,515,365,480,619 4,303,857,875,219


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la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Estado de Flujos de Efectivo Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 y del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016 Empresas Productivas del Estado (Pesos)

Concepto Junio 2017 Diciembre 2016 Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación Origen 854,003,700,810 1,373,675,709,873 Impuestos 0 0 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0 0 Contribuciones de Mejoras 0 0 Derechos 0 0 Productos de Tipo Corriente 0 0 Aprovechamientos de Tipo Corriente 0 0 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 828,993,703,106 1,332,983,248,815

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago 0 0

Participaciones y Aportaciones 0 0 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 21,557,000,000 30,000,000,000 Otros Orígenes de Operación 3,452,997,704 10,692,461,058 Aplicación 1,016,148,424,759 1,553,212,697,590 Servicios Personales 68,948,232,741 140,998,733,307 Materiales y Suministros 408,123,189,676 631,839,779,580 Servicios Generales 467,843,307,469 582,436,338,644 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 0 0 Transferencias al Resto del Sector Público 0 0 Subsidios y Subvenciones 0 0 Ayudas Sociales 2,128,801 6,468,592 Pensiones y Jubilaciones 42,499,211,740 200,599,818,486 Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos 0 0 Transferencias a la Seguridad Social 0 0 Donativos 19,182,590 147,168,720 Transferencias al Exterior 0 0 Participaciones 0 0 Aportaciones 11,552,454 479,485,219 Convenios 0 0 Otras Aplicaciones de Operación 28,701,619,288 -3,295,094,958 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación -162,144,723,949 -179,536,987,717 Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen 0 73,500,000,000 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 0 0 Bienes Muebles 0 0 Otros Orígenes de Inversión 0 73,500,000,000 Aplicación 27,817,194,547 175,060,637,532 Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 26,261,742,166 164,667,849,754 Bienes Muebles 109,568,985 4,789,265,086 Otras Aplicaciones de Inversión 1,445,883,396 5,603,522,692 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -27,817,194,547 -101,560,637,532 Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento Origen 282,691,014,486 888,062,630,275 Endeudamiento Neto 282,691,014,486 888,062,630,275 Interno 283,123,631,450 869,564,173,038 Externo -432,616,964 18,498,457,237 Otros Orígenes de Financiamiento 0 0 Aplicación 165,993,691,504 546,122,785,377 Servicios de la Deuda 165,015,071,074 544,980,021,120 Interno 161,295,886,248 538,547,795,555 Externo 3,719,184,826 6,432,225,565 Otras Aplicaciones de Financiamiento 978,620,430 1,142,764,257 Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 116,697,322,982 341,939,844,898 Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo -73,264,595,514 60,842,219,649 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 205,799,457,421 144,957,237,772 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 132,534,861,907 205,799,457,421

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IV.3.4. Flujo contable de ingresos y egresos de las Empresas Productivas del Estado

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Ingresos) Empresas Productivas del Estado (Pesos)

1. Ingresos Presupuestarios 830,777,552,263

2. Más ingresos contables no presupuestarios 8,253,924,560,146

Incremento por variación de inventarios 182

Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia 17,807,021



Otros ingresos contables no presupuestarios 7,574,228,233,605

3. Menos ingresos presupuestarios no contables 17,606,877,731

Productos de capital 0

Aprovechamientos capital 0

Ingresos derivados de financiamientos 5,913,279,302

Otros Ingresos presupuestarios no contables 11,693,598,429



45



la Deuda Pública

Informe de Avance de Gestión Financiera 2017 Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2017 (Flujo Contable de Egresos) Empresas Productivas del Estado (Pesos)

1. Total de egresos (presupuestarios) 805,836,246,307



Mobiliario y equipo educacional y recreativo 0

Equipo e instrumental médico y de laboratorio -65,707,978

Vehículos y equipo de transporte -15,599,390

Equipo de defensa y seguridad 0


Activos biológicos 0

Bienes inmuebles 13,318,135,123



Acciones y participaciones de capital 0


Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos 0

Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales -52,225,089,514

Amortización de la deuda publica 244,201,517

Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 401,979,693


3. Más gastos contables no presupuestales 8,284,346,805,046

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 104,035,325,979

Provisiones 244,407,564,634

Disminución de inventarios -1,851,349,818



Otros Gastos 2,169,122,858,473

Otros Gastos Contables No Presupuestales 5,768,632,405,778


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