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Sobre este Informe
“El presente informe se
refiere a la actividad desarrollada por
Luís Simões, en el año civil de 2008,
en las siguientes áreas de negocio:
transporte, logística y mantenimiento
de semirremolques.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El presente informe se refiere a la actividad desarrollada por Luís Simões, en el año civil de 2008, en las siguientes áreas de negocio: transporte, logística y mantenimiento de semirremolques.Es su primera edición como informe de sostenibilidad e incluye el contenido correspondiente a su informe y cuentas (en el capítulo “Solidez Financiera” y “Cuentas”).Se prevé que los datos y objetivos económicos (Informe & Cuentas) se actualicen anualmente, así como los indicadores de rendimiento de LS. El informe de sostenibilidad se publicará con una periodicidad bianual. El informe se rigió por el Protocolo Global Reporting Initiave (GRI) G3 y su contenido se basa en la estrategia de sostenibilidad de LS, cuya elaboración tuvo en cuenta los principios GRI, principalmente el de la materialidad y el de la implicación de stakeholders. Para más detalles sobre la forma de aplicación de estos principios deberá consultar el capítulo “LS en la Ruta de la Sostenibilidad”.
Sobre este Informe
Los indicadores mencionados, que reflejan la realidad de todas las áreas de negocio, fueron recopilados para el Grupo. También se tuvieron en cuenta los documentos indicados por la GRI, concretamente el GHG Protocol, y los datos publicados en la legislación.Ya que este es el primer informe de sostenibilidad de Luís Simões, tomado principalmente como un primer ejercicio de diagnóstico y de definición de estrategia, se ha optado por no recurrir en esta fase a la verificación externa del mismo.La persona de contacto para aclaración de dudas es:Cláudia Simões (Dirección de correo electrónico [email protected])Nivel de aplicación de las directrices de la GRI (asociadas al grado de informe alcanzado por la organización informadora en cuanto al protocolo).
C C+ B B+ A A+
Autodeclaración
Verificado por entidad externa
Verificado por la GRI
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Universo LS
“Los principales sectores de
actividad de LS son: transporte de
mercancías, logística, mantenimiento
y comercialización de vehículos,
además de las áreas de rent-a-cargo
y seguros.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Universo LS
PRESENCIALa actividad del Luís Simões se desarrolla mayoritariamente en la Península Ibérica, donde está presente en 22 localidades (sites), como se presenta a continuación:
SECTORES DE ACTIVIDADLos principales sectores de actividad de LS son: transporte de mercancías, logística, mantenimiento y comercialización de vehículos, además de las áreas de rent-a-cargo y seguros, que al ser de menor expresión no se encuentran relatadas en este documento.
Sede
Seguros
PlataformasCross-Docking
Centros de OperacionesLogísticas (COL’s)
Centros de Operaciones de Transporte (COT’s)
Centros de AsistenciaTécnica (CAT’s)
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INDICADORES CLAVE DEL GRUPO
FORMACIÓN A COLABORADORESCon respecto a la formación de colaboradores, LS cuenta con:
Dos décadas de formación estructurada.• Cerca de 34 mil horas por año a más de 1758 colaboradores.•
60 años de espíritu emprendedor, valores éticos, visión estratégica, tecnología e innovación... para ir más lejos… hasta donde vaya el futuro.
INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍAEn cuanto a la innovación y tecnología, LS cuenta con:
Sistemas de información integrados con los clientes y con las aplicaciones • de negocio, permitiendo el seguimiento de la mercancía, desde el origen hasta el destino (dentro y fuera de los almacenes);Separación de rutas automatizada para túneles de expedición.• Automatización de movimiento de palets.• Trazabilidad de lotes en la cadena de abastecimiento;• Seguimiento de operaciones con estándares de aceptabilidad, • permitiendo que el control se centre en las excepciones;Dominio de aplicaciones de BI (• Business Inteligence) que soportan los diferentes Balanced Score Card.
Área de almacenes (m2) 250.000
Lugares de Europalets 263.000
Unidades de picking/mes 3.146.680
Unidades de co-packing/mes 502.000
Edad media de la flota propia (años) 2,5
Número de rutas diarias 1.700
Toneladas transportadas por año (millones) 6.150.000
Kilómetros recorridos por año (millones) 148.000.000
Mantenimiento
Área total de los 3 centros de asistencia (m2) 19.000
Estaciones de lavado de vehículos pesados 2
Capacidad instalada de mantenimiento (horas) 107.000
Logística Y Transportes Año 2008
ÍndiceInforme de Sostenibilidad
Mensage del Presidente
| Perfil LS 01| Perfil LS Visión Misión Valores Políticas 01.1| Organigrama 01.2| Administración 01.3| Negocios
| LS en la Ruta de la Sostenibilidad 02| LS en la Ruta de la Sostenibilidad 02.1| Desarrollo de la Estrategia 02.2| Encuadramiento Sectorial y Orientaciones de la Gestión 02.3| Participación de los Stakeholders 02.4| Matriz de Materialidad 02.5| Estrategia de Sostenibilidad
| Principios de Sostenibilidad Desempeño y Compromisos 03| Servicio de Calidad y Responsabilidad Elevadas 03.1| Encuadramiento 03.2| Seguridad Alimentaria 03.3| Calidad de la Flota Subcontratada 03.4| Niveles de Servicio 03.5| Auditorías Externas 03.6| Comunicación con los Clientes 03.7| Compromisos 04| Garantizar la Solidez Financeira 04.1| Encuadramiento 04.2| Principales Indicadores Consolidados 04.3| Análisis Macroeconómico 2008 04.4| Análisis del Sector del Transporte 04.5| Análisis del Sector de la Logística 04.6| Principales Acontecimientos en 2008
10
1313131313141516
222222242626
292929293030303133333334343435
04.7| Rendimiento Económico 04.8| Perspectivas para el Futuro 04.9| Compromisos05| Innovación y Vanguardismo 05.1| Encuadramiento 05.2| Innovación en los Transportes y la Logística 05.3| Carregado 2: Un Almacén del Futuro 05.4| Compromisos06| Captación, Formación y Retención de Colaboradores 06.1| Encuadramiento 06.2| Colaboradores 06.3| Cualificación 06.4| Distribuición por Franja de Edad y Género 06.5| Atracción, Retención y Desarrollo Profesional 06.6| Descentralidad LS 06.7| Beneficios Sociales 06.8| Cultura y Clima Organizativo 06.9| Relación con las Organizaciones representativas de los Trabajadores 06.10| Conciliación de las Responsabilidades Familiares y Profesionales 06.11| Compromisos07| Salud y Seguridad Laboral 07.1| Encuadramiento 07.2| Monitorizar y Mitigar los Riesgos asociados a la Actividad 07.3| Vigilancia de la Salud 07.4| Compromisos08| Promover la Seguridad Vial 08.1| Encuadramiento 08.2| Formación para la Seguridad 08.3| Condiciones Ergonómicas para los Conductores 08.4| Renovación de la Flota y Manutención Preventiva 08.5| Flota Subcontratada 08.6| Reconocimiento 08.7| Compromisos
363737393939404143434344444546464647474749494951515353535354545454
Transportes Reunidos, Lda Informe de Gestión Estados Financieros Certificación Legal de las Cuentas Distribuição Luís Simões, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas LS - Luís Simões SGPS, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas RETA - Locação e Gestão de Frotas, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas SOCAR - Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda Informe de Gestión Estados Financieros LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, Lda Informe de Gestión Estados Financieros Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A. Informe de Gestión Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de CuentasGlosarioTabla GRI
148148150160161161163175178178179185188188190202205205207219222222224231231233247250250251258258258262264
09| Eficacia Energética en el Transporte de Mercancías 09.1| Encuadramiento 09.2| Inversión en Flota Propia 09.3| Desempeño del Conductor 09.4| Ocupación de los Vehículos 09.5| Flota Subcontratada LS 09.6| Innovación Rumbo a la Eco-Eficacia 09.7| Compromisos10| Desempeño Medioambiental de las Instalaciones 10.1| Encuadramiento 10.2| Eficacia Energética y Emisiones Asociadas 10.3| Gestión de Residuos 10.4| Consumo de Agua 10.5| Compromisos11| Promover la Ciudadanía Interna y Externa 11.1| Encuadramiento 11.2| Principales Acciones en 2008 - Público Interno 11.3| Principales Acciones 2008 - Público Externo 11.4| Compromisos 12| Comunicación Interna y Externa 12.1| Encuadramiento 12.2| Canales de Comunicación Interna 12.3| Canales de Comunicación Externa 12.4| Formas de Involucrar a los Stakeholders 12.5| Compromisos13| Cuentas Informe y Dictamen del Auditor Único y Certificación Legal de las Cuentas Transportes Luís Simões, S.A. Informe de Gestión Estados Financieros Informe y Valoración del Fiscal Único y Certificación Legal de Cuentas Luís Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedade Unipessoal) Informe de Gestión Cuentas Anuales Certificación Legal de las Cuentas
5656565758585859616161626363656565666769696970737375979999
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Mensage del Presidente
Como Grupo con 60 años de historia, creemos que nuestra prosperidad depende de la rentabilidad de nuestros negocios, y de la garantía de la calidad del servicio prestado, soportado en las mejores prácticas de conservación del medioambiente y de respeto por la comunidad del entorno. Esta es la creencia que nos anima desde siempre. Fundamentales en la cadena de abastecimiento de los bienes de consumo, los sectores de la logística y transportes, con el almacenaje y distribución, son elementos clave de conexión entre el productor y el consumidor, aunque esta etapa de la cadena no sea muy visible. Por la función de conexión que desempeñan, estos sectores tienen responsabilidades añadidas en términos de sostenibilidad: su actividad debe ser eficaz, con los menores costes posibles para el consumidor final y para el medioambiente, y segura, garantizando la entrega a tiempo de las mercancías en las condiciones en las que les fueron confiadas, así como una convivencia cívica en las carreteras.Es en este contexto apostamos por la búsqueda de la diferenciación y liderazgo,
procurando responder de forma eficaz a los principales desafíos del sector. Estos desafíos pasan sobre todo por la garantía de la solidez financiera del Grupo de cara a la competencia existente, por la satisfacción de los clientes con exigencias cada vez más pautadas por el rigor y calidad, por la reducción del peso de los combustibles en los costes e impactos del transporte, por la motivación y seguridad de los cobradores, y por la implicación con la comunidad y restantes stakeholders.Este año celebramos nuestro 60º aniversario y publicamos nuestro primer Informe de sostenibilidad. Con el cual conmemoramos el pasado y nos comprometemos con el futuro, presentando nuestras prácticas siempre mejorables a otros intervinientes que, de cierta forma, podrán participar con nosotros en la construcción de un futuro más sostenible. Al exponer nuestras actividades también creemos que estas podrán animar a los demás a compartir con nosotros la creación de prosperidad sostenible.
José Luís Simões Presidente
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Perfil LS
“Misión - Garantizar soluciones
eficaces y competitivas de
transporte, logística y servicios
auxiliares, promoviendo la
satisfacción de clientes y sociedad
en general, desde el punto
de vista, económico, social y
medioambiental.„
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Perfil LS01|
VISIÓNLS tiene como visión:“Ser la referencia ibérica en términos de calidad de servicio del sector de los transportes y logística.”
MISIÓNCon respecto a su misión LS pretende:“Garantizar soluciones eficaces y competitivas de transporte, logística y servicios auxiliares, promoviendo la satisfacción de clientes y sociedad en general, desde el punto de vista, económico, social y medioambiental.”
VALORESPara llevar a cabo con éxito esta misión, resulta esencial divulgar y compartir los siguientes valores fundamentales:
Orientación hacia el cliente:• Superar las expectativas de los clientes, a través de la prestación de servicios de valor añadido, soportados por soluciones flexibles, innovadoras y tecnológicamente avanzadas. Respeto por las personas:• Garantizar la cualificación continua de todos los colaboradores, desarrollando competencias para diferentes y desafiantes desempeños de las actividades con calidad y seguridad.Sostenibilidad:• Favorecer al desarrollo sostenible de la organización a través de una conducta transparente, social y éticamente responsable.Confianza: • Pautar la actuación del Grupo y de sus colaboradores por el respeto por los compañeros colegas, clientes y proveedores, creyendo en las capacidades de trabajo de cada uno y en la defensa de los valores LS. Lealtad: • Basar la práctica cotidiana en la profesionalidad, en el rigor de operaciones y en la transparencia de las relaciones, poniendo el interés de LS por encima del interés personal, con el fin de salvaguardar la credibilidad y buena imagen institucional.Innovación: • Focalizar la gestión en procesos estructurados y soportados por modernos sistemas tecnológicos, contribuyendo al desarrollo de ventajas competitivas de cara al mercado.Medioambiente: • Implementar buenas prácticas medioambientales, reduciendo los efectos adversos resultantes de la actividad y protegiendo el medioambiente.Preocupación por la seguridad: • Asegurar las mejores condiciones de trabajo con acciones preventivas, con el fin de eliminar los
riesgos inherentes a la actividad y preservando el bienestar de los colaboradores.Patrimonio: • Mantener la calidad de instalaciones, equipos y marcas, garantizando la valorización y respeto de todos, especialmente de los colaboradores, dignificando su puesto de trabajo.
POLÍTICASCon el fin de concretar su misión y su visión, la gestión de la empresa se compromete a seguir las siguientes políticas:Calidad
Proporcionar los recursos relevantes al incremento de la calidad de los • negocios y a su continua mejora. Privilegiar los aumentos de eficacia de los procesos, como ventaja • competitiva de las empresas y valor añadido al cliente, con vistas a su fidelización.Desarrollar la competencia y motivación de los colaboradores frente a • los objetivos del negocio, en materia de calidad, seguridad, higiene y salud laboral, medioambiente y seguridad alimentaria.
Seguridad AlimentariaPreservar la calidad y seguridad alimentaria de los productos, en las • operaciones y servicios prestados, asegurando la comunicación con todas las partes intervinientes en la cadena alimentaria: proveedores, colaboradores, clientes y autoridades competentes.
Seguridad y Salud LaboralProporcionar los recursos necesarios para la prevención de los riesgos • profesionales, la mejora de las condiciones de seguridad en el desarrollo de las actividades y para la vigilancia de la salud de los colaboradores, desarrollando sus competencias y reforzando la concienciación en materia de seguridad y salud laboral.
MedioambienteImplementar medidas de minimización de los impactos medioambientales • resultantes de la actividad, así como de gestión y control de los residuos producidos, y sensibilizando a los colaboradores hacia comportamientos y hábitos que promuevan la protección del medioambiente.
Responsabilidad SocialDesarrollar acciones dirigidas a los colaboradores, de forma que se • promueva la valoración personal, profesional y familiar, y actividades de información, sensibilización y/o solidarias, dirigidas a entidades externas con las que interactuamos.
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01.1| ORGANIGRAMA
La estructura organizativa de LS está distribuida de la siguiente forma:
Dirección Corporativa deServicios Compartidos
Dirección Corporativade Innovación
Áreas de NegocioÁreas de Soporte
Gabinete deComunicación
Presidente
Consejo deAdministración
Reta - Locação e Gestão de Frotas, S. A.
Lusiseg - Mediadora de Seguros, Lda.
Socar - Equip. de Transp. eServ. Técnicos, S.A.
Diversificación
Inmobiliario
Control Financiero
Contabilidad
Planeamiento y Control de Gestión
Jurídico
Compras
Recursos Humanos y Formación
Calidad
Prevención de Riesgos Laborales
Medioambiente y Desarrollo Sostenible
Sistemas de Información
Luís Simões Logística Integrada, S. A.(logística)
DLS - Distribuição Luís simões, S. A.
Transportes Luís Simões, S. A.
Transporte
Logística
Transportes Reunidos, Lda.
Luís Simões Logística Integrada, S. A.(transporte)
LS - Gestão Empresarial eImobiliária, S. A.
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.
ISM - Imobiliária Solmoninhos, Lda.
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01.2| ADMINISTRACIÓN
El consejo de administración de Luís Simões SGPS considera que la conducción de los negocios del Grupo se realiza de acuerdo con estándares adecuados a la correcta dirección de las sociedades.
Las empresas Luís Simões pertenecen, al 100%, a la familia Luís Simões. El consejo de administración incluye a los tres miembros de la 2ª generación, y la mitad de los miembros de la 3ª generación ya incorpora los cuadros directivos de la organización.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN| Composición:
Administradores del Grupo - D. Leonel Simões, D. José Luís • Simões y D. Jorge Simões;Directora Corporativa Financiera; • Tres consultores externos.•
| Periodicidad: 4 veces/año.| Objectivos:
Aprobación de la estrategia del grupo, concretamente • planes estratégicos del grupo y planes estratégicos de cada empresa;Análisis de las grandes prioridades del grupo: Resultados, • inversiones, estructura directiva y asuntos societarios.
COMITÉS EJECUTIVOS (por empresa)| Composición:
Director General;• Responsables de la primera línea.•
| Periodicidad: 3 a 4 veces/año.| Objetivos:
Asegurar que se superan los objetivos de ventas y resultados • de cada empresa;Asegurar que los planes de acción se encuentran • implementados;Garantizar la evaluación de la gestión de rendimiento de los • equipos;Garantizar que la comunicación se produce en los diferentes • niveles de gestión.
COMITÉ DIRECTIVO| Composición:
Presidente Ejecutivo;• Directores Generales y Corporativos.•
| Periodicidad: 4 veces/año.| Objetivos:
Asegurar que se superan los objetivos de ventas y resultados de • LS;Aprobar planes de inversión;• Aprobar políticas de recursos humanos.•
VISITA DEL PRESIDENTE| Realizada por el Presidente Ejecutivo del grupo a cada site/empresa/área corporativa de LS.| Periodicidad: 1 vez/año.| Objetivos:
Conocer anticipadamente las situaciones importantes, para la • posterior toma de decisiones;Transmitir criterios;• Fomentar la convivencia entre los colaboradores.•
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01.3| NEGOCIOS
1| Plataformas de Coimbra, Alicante y Granada
Objeto
Desarrollo de actividades de logística integrada, comprendiendo transporte primario, almacenaje, preparación de pedidos, control de inventarios, distribución de productos y otros servicios de valor añadido como la manipulación de productos o logística de eventos promocionales.
Localización geográfica
Península Ibérica
Dimensión
15 centros operativos (7 en Portugal y 8 en España) y 3 plataformas de cross-docking1 y 13 plataformas de cross-docking subcontratadas (3 en Portugal y 10 en España), correspondiendo a un área total superior a 250.000 m2. 4 centros de co-packing (2 en Portugal y 2 en España)
300 equipos de transporte involucrados en las actividades de almacenaje.
Red de distribución con más de 800 rutas de distribución al día.
Más de 700 colaboradores en Portugal y España.
Cartera de Clientes
300 empresas de los sectores más variados: alimentación y bebidas, higiene y limpieza, PPV, electrodomésticos y electrónica de consumo, sector automóvil.Los 24 mayores clientes representan el 79% del total de ventas.Tasa de retención de clientes (2008): DLS - 80% del volumen de ventas asegurado por clientes con 3 o más años; LSL - 92% del volumen de ventas asegurado por clientes con 3 o más años.
Evolución del volumen de ventas
2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros) 62 62 51
Negocio Logística LS
Neg
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Log
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ca L
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Objeto
Transporte de mercancías por carretera y, sólo en régimen complementario de algunos flujos, por barco y tren. Está formada por tres empresas que trabajan en Portugal y España: Transportes Luís Simões SA, Luís Simões Logística Integrada SA y Transportes Reunidos Lda.
Localización geográfica
Mayor incidencia en los flujos ibéricos, donde es líder de mercado.
Dimensión
10 centros operativos distribuidos en Portugal (3) y España (7).
Gestión de cerca de 900 viajes/día.
845 Colaboradores
Cartera de Clientes
Productos alimentarios y bebidas, papel, gran distribución y componentes automoción. 1.471 clientes en 2008.106 clientes son responsables del 80% de las ventas.Tasa de retención de clientes (2008): 84% del volumen de ventas asegurado por clientes con 3 o más años.
Evolución del volumen de ventas
2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros) 102 101 99
Negocio Transportes LS
ObjetoMantenimiento y reparación de vehículos pesados.Montaje y comercialización de semi-remolques.
Localización geográfica
Carregado, Gaia e Perafita.
Dimensión
Área total de 19 mil m2.
Dos estaciones de lavado de vehículos pesados, en los centros de asistencia técnica de Carregado y de Gaia.
75 operativos (propios y en régimen de colaboración), con una capacidad instalada de 107.000 horas/año de mantenimiento.
Cartera de Clientes
Los productos y servicios comercializados por Socar están desti-nados a empresas del sector de transportes de mercancías por carretera, ya sean privados o públicos.Socar dispone de una cartera de clientes muy atomizada, del sec-tor de transportes y logística.
Evolución del volumen de ventas
2008 2007 2006
Ventas (Millones de Euros) 9 10 8
Negocio Diversificación LS
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Presentamos la evolución de LS desde la década de los 30, fecha de su fundación, hasta hoy en día y lo que sucedió en Portugal y en el mundo, durante el mismo espacio temporal.
História LS
Luís Simões
Década/Año
Mundo/Portugal
60 70 90 | 19951997 | 199830 40 50 199980
Crisis económica.
La ONU aprueba la Declaración de los Derechos Humanos.
Franco crecimiento del sector de la construcción civil.
Avances en la tecnología informática.
Entrada en el mercado de transporte de cereales a granel.Fundación de la empresa Transportes Luís Simões Limitada (1968).
Recesión de los Estados Unidos de América derivada de la crisis petrolífera.Revolución de 25 de abril de 1974.
Son realizadas investigacio-nes, a nivel mundial, para viabilizar la utilización de etiquetas RFID de bajo coste en todos los productos.
Crisis económica
Fernando Luís Simões transporta en carreta hortalizas y fruta a los mercados de Lisboa.
Entrada en el mercado de transporte de cereales a granel.Fundación de la empresa Transportes Luís Simões Limitada (1968).
Consolidación de la presencia en el mercado español.Inicio de la actividad logística con el fin de anticipar las consecuencias logísticas del mercado europeo.Segmentación y diversificación de los negocios.Certificación de calidad de los principales negocios.TLS: Certificación ISO 9002:1994 - 1.ª empresa de transportes certificada.Creación del holding y estructuración de los diferentes negociosInauguración del Centro de Operaciones Logísticas de Carregado.Certificación ISO 9002:1994 – Empresas DLS e LSE (Luís Simões España)
Compra de la primera camioneta.
Aumento de la flota.Aparición de Novobra, empresa de construcción civil, un cliente decisivo en la dinámica comercial de Luís Simões.Diversificación de los servicios de transporte, de productos hortícolas a transporte de materiales de construcción.
Fernando Luís Simões cede la gestión de Transportes Luís Simões Limitada a sus hijos (1973).Primeros pasos para la informatización de la empresa.Se inician los transportes especiales de carga indivisible.Se lleva a cabo la primera experiencia en la distribución domiciliaria con cobertura total del territorio portugués.
Se imparte la primera acción de formación a los conductores.Internacionalización para España.Apuesta por la diversificación de actividades.
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Luís Simões
20082000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Modificación de la Legislación Comunitaria sobre los tiempos de conducción y descanso.
Ratificación del Protocolo de Kioto
Utilización del tacógrafo digital en Europa.
DLS, TLS, RETA, LSE: Transición a la certificación ISO 9001:2000.
Inauguración del Centro de Operaciones Logísticas del Futuro en Carregado.
RETA: Certificación ISO 9002:1994.Substitución de todas las aplicaciones informáticas de apoyo a los negocios.
Adquisición de LOALSA y posicionamien-to como operador logístico integrado a escala Ibérica.
Crecimiento exponencial de la logística en España - duplica la facturación frente a 2005.
Auditoria de Grupo LS, SGPS (DLS, LSLI, TLS y RETA): Renovación de la certificación por la Norma ISO 9001:2000.
Introducción de la informática a bordo en los vehículos con GPS.Instalación en los almacenes de radiofre-cuencia y lectura óptica por código de barras.
Fusión de LOALSA y “Luís Simões España”, dando origen a Luís Simões - Logística Integrada, S.A.Creación del Portal LSnet - herramienta tecnológica avanzada para la gestión web y fuente de información privilegiada de consulta para los clientes.
Década/Año
Mundo/Portugal
LS en la Ruta de la Sostenibilidad
“El desarrollo de la estrategia de
sostenibilidad de Luís Simões tuvo
como base el análisis de los
resultados de la participación de
los stakeholders, del contexto
sectorial, de las orientaciones de
gestión y de las buenas prácticas
internas, además del benchmarking
de las empresas congéneres.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
LS en la Ruta de la Sostenibilidad02|
02.1| DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA
El desarrollo de la estrategia de sostenibilidad de Luís Simões tuvo como base el análisis de los resultados de la participación de los stakeholders, del contexto sectorial, de las orientaciones de gestión y de las buenas prácticas internas, además del benchmarking de las empresas congéneres.
02.2| ENCUADRAMIENTO SECTORIAL Y ORIENTACIONES DE LA GESTIÓN
02.2.1| TransportesDesafios
Exceso de oferta, tanto en Portugal como en España, frente a la demanda • existente, hecho agravado por la inestabilidad económica que se vive
actualmente. Cabe esperar un proceso de selección natural de las empresas en los próximos años, acelerando una profunda reestructuración del sector, que las diferentes medidas impuestas al sector, desde el punto de vista medioambiental, legal y fiscal, ya permitían adivinar;Mayor tendencia a la concentración de las empresas, como arma • para reducir estructuras fijas y aumentar la cobertura geográfica y la competitividad en la respuesta al cliente;Existencia de picos de mercado, pasando la estrategia de LS por tener una • mezcla de flota propia y externa que permite flexibilidad para responder a este desafío y dando la solidez suficiente para merecer la confianza de grandes clientes, donde sin duda reside la apuesta estratégica de LS.
Diferenciación LSFlexibilidad en el servicio, demostrando ser una empresa siempre • orientada a dar solución al cliente;Innovación permanente en la forma de hacer y dirigir el transporte, • apostando por la tecnología e información aliada a la capacidad base de transportar mercancías eficazmente;Flota moderna y bien preparada conforme los estándares europeos • más exigentes;Conductores con un alto nivel de formación y competencia, teniendo • siempre presente el cumplimiento de las normas de seguridad y la reducción del impacto medioambiental de la actividad de transporte;Profesionales expertos en la gestión de operaciones de transporte.•
Contexto Sectorial y Benchmarking
Análisis de las Orientaciones de Gestión y Buenas Prácticas Internas
Participación de Stakeholders
Matriz de Materialidad Identificación de Desafios CompromisosPosicionamiento y Principios
de Sostentabilidad
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
02.2.2| LogísticaDesafios
Búsqueda de soluciones globales por parte del mercado;• Exigencia de cada vez más valor añadido en los servicios logísticos;• Exigencia de gran dominio, rigor y calidad en los procesos;• Eficacia energética de las operaciones logísticas;• Cumplimiento de los requisitos medioambientales con relación a la • gestión de residuos;
Diferenciación LSBúsqueda de soluciones globales por parte del mercado;• Exigencia de cada vez más valor añadido en los servicios logísticos;• Exigencia de gran dominio, rigor y calidad en los procesos;• Eficacia energética de las operaciones logísticas;• Cumplimiento de los requisitos medioambientales con relación a la • gestión de residuos;Garantía sobre la seguridad de los productos, especialmente sobre los • productos alimentarios.
02.2.3| Diversificación
DesafiosFragilidad económica y financiera de la mayoría de las empresas de • transportes — sus principales clientes — con particular relevancia para las pequeñas y medianas empresas;El aumento del precio de los combustibles y la desaceleración económica, • traducida en dificultades añadidas en el sector del transporte, que provocan el descenso acentuado de la actividad de mantenimiento y reparación y de la adquisición de nuevos equipos;Exigencia operativa de funcionamiento 24 h/día, necesidad de • adecuación de los horarios a las necesidades de los clientes, conciliando la flexibilidad de horarios necesaria en el sector de actividad con la vida personal de los colaboradores;Exigencias cada vez mayores en el cumplimiento de los requisitos • medioambientales.
Diferenciación LSProceso reestructurado, con una nueva disposición del Centro de • Asistencia Técnica de Carregado, permitiendo desarrollar la actividad con mayores niveles de productividad.Todos los colaboradores de las áreas operativas trabajan todos los • sábados, con el fin de responder rápidamente a las necesidades de los clientes (equipos al 100%). Como medida compensatoria, se le concede a estos trabajadores dos días seguidos de descanso semanal (miércoles y jueves, por ejemplo), aparte del domingo. De esta forma, LS pretende promover el bienestar familiar de estos mismos colaboradores y, al mismo tiempo, ofrecer la posibilidad de desarrollar varias actividades de ocio, así como la posibilidad de tratar de asuntos personales ante diversas entidades (bancos, Seguridad Social, Hacienda, etc.).
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
02.3| PARTICIPACIÓN DE LOS STAKEHOLDERS
La identificación de las partes interesadas, especialmente de sus preocupaciones y expectativas, tiene una importancia vital en el proceso de definición de una estrategia de sostenibilidad, así como en el contenido de un informe de sostenibilidad. De este modo, LS examinó a los stakeholders, basándose en el análisis de la importancia que LS tiene para ellos y viceversa.En el ámbito de dicho informe, se realizaron 12 entrevistas a partes interesadas externas, así como dos grupos focales con los stakeholders internos (Portugal y España), para evaluar la percepción que tienen de la empresa, así como sus expectativas.
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Clientes Colaboradores Subcontratados Permanentes
ONG’s Sindicatos Asociaciones
Universidades
Comunicación Social
Banca
Otros Proveedores
Subcontratados Eventuales
Autoridades Nacionales/Regionales/Locales
Mensaje del Presidente de la República
“(…) La responsabilidad social, responsabilidad que, cuando se tiene, resulta evidente por la relación con sus colaboradores, por la preocupación de tener una flota de vehículos respetuosa con el medioambiente, con la tecnología más avanzada para respetar las exigencias, como ya se ha dicho, de un desarrollo sostenible, y, además, el apoyo que ofrece voluntariamente al Banco de Alimentos contra el Hambre. Por ello, quiero destacar estos aspectos hoy aquí. Primero, la capacidad competitiva de la empresa en el plano internacional. Segundo, el no retrasar inversiones y prepararse para enfrentar los desafíos en un tiempo de crisis internacional. Pero, al mismo tiempo, mantener su sentido de responsabilidad social (…)”.
Extracto del discurso del Presidente de la República, D. Aníbal Cavaco Silva, en la Inauguración del
Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, en Carregado, el 17 de noviembre de 2008.
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Cabe destacar que las entrevistas realizadas a los stakeholders permitieron identificar los puntos fuertes, los puntos débiles, las oportunidades y las amenazas LS, descritos en la siguiente tabla:
Tabla 1 - Resultados de la entrevista de stakeholders externos e internos
• Comunicación e imagen;• Formación y retención de talentos;• Inversión en alternativas de transporte con menos GEI;• Innovación e internacionalización;• Satisfacción del cliente;• Solidez financiera;• Seguridad vial;• Gestión medioambiental.
• Impactos medioambientales de la actividad - consumo de combustibles fósiles;• Impactos de la comunidad - ruido, tráfico y estacionamiento en la calle;• Estrés laboral (profesión de conductor);• Comunicación interna;• Variabilidad en el comportamiento de los conductores - flota propia frente flota externa;• Poca comunicación estratégica con clientes en España.
• Desarrollo de las Tecnologías de Información y Comunicación (TIC) para apoyo al negocio;• Ampliación del Sistema de Gestión de Calidad (SGC) a las áreas de seguridad laboral y medioambiente;• Intermodalidad, cargas fraccionadas y distribución urbana;• Implicación medioambiental y eficacia como diferenciación en una sociedad con una creciente conciencia medioambiental;• Desarrollo de tecnologías de energías renovables;• Implementación de los sistemas de apoyo a los conductores;• Uniformización de los convenios en España;• Estrechamiento de las relaciones con las universidades.
• Exceso de oferta en el mercado;• Crisis actual;• Liquidez financiera de los subcontratados de transportes;• Oscilación de los precios del combustible;• Poca disponibilidad en el mercado de mano de obra cualificada (mecánicos y conductores); • Reglamentación laboral inflexible;• Posición periférica (Península Ibérica) frente a la legislación sobre los tiempos de conducción;• Presión legislativa y de la sociedad.
Puntos Fuertes
Oportunidades
Puntos Débiles
Amenazas
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
02.4| MATRIZ DE MATERIALIDAD
El análisis de los resultados de la entrevista con los stakeholders, así como su contextualización sectorial, ha permitido la construcción del siguiente matriz de materialidad:
Basándose en esta matriz, en los valores y políticas, se desarrolló la estrategia de sostenibilidad de LS, consustanciada en principios y en sus respectivos compromisos.
02.5| ESTRATEGIA DE SOSTENTABILIDAD
Los principios de sostenibilidad de LS están en sintonía con sus valores, encontrándose la forma en la que se hacen operativos íntimamente relacionada con las políticas ya desarrolladas por el Grupo. LS ha potenciado sus negocios para hacerlos rentables y sostenibles, creando, al mismo tiempo, prosperidad en las actividades que desarrolla con cada vez menos adversidad.
La estrategia de sostenibilidad de LS, publicada en el año de su 60 aniversario, permite analizar bajo una nueva perspectiva sus acciones (siempre mejorables), haciéndolas más participativas para los stakeholders, que están invitados a participar con LS en la creación de un futuro más sostenible.A continuación se presentan los principios de sostenibilidad sobre los que se basa la estrategia de LS:
Prestar un servicio de gran calidad y responsabilidad;1. Garantizar la solidez financiera del Grupo;2. Promover la innovación y la vanguardia;3. Captar, formar y retener colaboradores;4. Promover la salud y la seguridad laboral;5. Promover la seguridad vial;6. Promover la eficacia energética en el transporte de mercancías;7. Mejorar del rendimiento medioambiental de las instalaciones y 8. operaciones;Promover la Ciudadanía interna y externa;9. Promover la comunicación interna y externa.10.
Estos principios se concretan a través de la definición de metas y objetivos, y se monitorizan a través de indicadores evaluados periódicamente. La forma en la que se hacen operativos los principios y desempeño de LS frente a los mismos, se describe en los capítulos siguientes.
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LS
• Eficiencia Energética del Transporte de Mercancías• Innovación y Vanguardismo• Seguridad Vial• Comunicación e Imagen• Satisfacción del Cliente• Formación, Captación y Retención de Colaboradores
• Integración en la Comunidad
• Comunicación Interna
• Solidez financiera de los subcontratados de transportes
• Rendimiento ambiental de las instalaciones• Flexibilidad• Copetencia feroz
• Internacionalización• Posición Periférica• Responsabilidad ambiental de los proveedores
Importancia para el Grupo LS
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Servicio de Calidad y
Responsabilidad Elevadas
“La calidad es una de
las principales formas de
diferenciación de LS, por eso
forma parte de su estrategia
de sostenibilidad.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
03.1| ENCUADRAMIENTO
La Calidad es una de las principales formas de diferenciación de LS, por eso forma parte de su estrategia de sostenibilidad. La misma pasa por poner las expectativas del cliente en el centro de sus valores:
Orientación hacia el cliente
Superar las expectativas de los clientes, a través de la prestación de servicios de valor añadido,
respaldados por soluciones flexibles, innovadoras y tecnológicamente avanzadas.
En Valores LS
La preocupación por la Calidad en LS estuvo siempre presente desde el inicio de su actividad, sin embargo, a partir de la década de los 90 se desarrollaron y alcanzaron objetivos concretos en esta área. La historia de estas certificaciones marca el curso de LS (la misma puede analizarse en la línea temporal presentada al inicio de este informe). LS se distingue por ser la primera empresa de transportes que obtiene la certificación por el IPQ, existiendo actualmente una certificación del Grupo.
La práctica de la Calidad es responsabilidad de todos los colaboradores del grupo, de acuerdo con la política definida (consultar Perfil LS).
LS realiza un seguimiento constante de la forma en la que se hace operativa esta política, a través de su Dirección de Calidad Total, evaluando los niveles de servicio prestados, los niveles de satisfacción del cliente, los resultados de las auditorías internas y externas, las reclamaciones recibidas y los diferentes canales de estrecha colaboración establecidos con sus clientes.
Al desarrollar un Servicio de Calidad y Responsabilidad Elevadas, LS trabaja para:
Responder a las expectativas de los clientes, ofreciendo soluciones • innovadoras y flexibles;Garantizar elevados estándares de calidad para la flota propia y • subcontratada, para las operaciones internas de logística y para los
Servicio de Calidad y Responsabilidad Elevadas03|
servicios de venta y de asistencia técnica a semi-remolques;Garantizar elevados estándares de seguridad de los productos, incluida • la seguridad alimentaria, en el transcurso de su implicación en la cadena de abastecimiento.
03.2| SEGURIDAD ALIMENTARIA
Teniendo en cuenta que la logística y los transportes son áreas integrantes de la cadena de abastecimiento de los productos alimentarios, hace varios años que las empresas LS han desarrollado su trabajo centrándose especialmente en la calidad y seguridad alimentaria. La seguridad alimentaria también se encuentra incluida en la Política LS (consultar Perfil LS).
Por este motivo, el Sistema de Gestión de la Seguridad Alimentaria (norma ISO 22000:2005) es un factor estratégico en términos de calidad de producto y servicio al cliente, encontrándose en fase de implementación en las áreas de Transporte, Logística y Mantenimiento de Vehículos (desinfección).
03.3| CALIDAD DE LA FLOTA SUBCONTRATADA
La actividad de transporte actualmente está soportada en un 50% por flota propia y en un 50% por subcontratación. En 2008, en relación a la flota subcontratada en régimen permanente, el 62% son trailers (40 toneladas de peso bruto) distribuyéndose el 38% restante en camiones entre 3,5 toneladas y 26 toneladas de peso bruto. El cumplimiento de los criterios de Calidad de la flota propia está asegurado por el sistema de gestión de calidad LS, cuya área de transportes está certificada desde 1995. En cuanto a la flota subcontratada, la relación de colaboración de LS con estos proveedores se basa en modelos que garantizan el cumplimiento de los niveles de calidad y requisitos operacionales y organizacionales preconizados por la empresa.La preocupación constante de LS por conseguir, continuamente, prestar un
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
servicio de elevada calidad al cliente, llevó a la empresa a desarrollar y adoptar un sistema de selección y evaluación continua de sus proveedores de transporte, basada en:
Comprobación del cumplimiento de situación regularizada ante la • administración pública concretamente Finanzas, Seguridad Social y seguros;Cumplimiento de los criterios relativos a la edad de los vehículos y • normalización de la imagen (definidos por tipo de servicio).Auditorías regulares a los vehículos.• Aprovechamiento en los programas de formación inicial y continua.•
03.3.1| FormaciónLa formación a los proveedores de transporte tiene como principal objetivo la divulgación de todos los procedimientos y técnicas necesarias para el cumplimiento de criterios de LS y de las normas derivadas de legislación o requisitos específicos de clientes, concretamente los relativos a seguridad viaria. Este proceso de formación está constituido por dos partes claramente diferenciadas: la formación de integración (antes del comienzo de la actividad) y la formación continua.Paralelamente a la formación, LS tiene en vigor un sistema de evaluación del rendimiento del proveedor que garantiza la conformidad del servicio prestado por el transportador subcontratado durante el periodo de vigencia del contrato.
03.4| NÍVELES DE SERVICIO
Los indicadores de nivel de servicio se miden diariamente, permitiendo una reflexión mensual sobre la calidad del servicio prestado y las posibles acciones por implementar.
03.5| AUDITORÍAS EXTERNAS
Los clientes de LS efectúan regularmente auditorías a sus procesos. Durante el año de 2008, nueve clientes realizaron 21 auditorías a los procedimientos operativos seguidos en LS.
03.6| COMUNICACIÓN CON LOS CLIENTES
A lo largo de la relación contractual con los clientes se mantienen reuniones para analizar cuestiones técnicas, estructurar el desarrollo de colaboraciones, planificar los compromisos futuros, y/o establecer las bases de nuevos negocios.
MÓDULOS DE FORMACIÓN DE LOS SUBCONTRATADOSLa política de calidad en LS;• El papel comercial del conductor;• Cumplimentación y entrega de documentación de transporte;• Utilización de semi-remolques LS;• Buenas prácticas de conducción defensiva;• Procedimiento en caso de siniestros de automóvil y mercancías;• Consejos para ahorro de combustible;• Auditorías a los vehículos;• Procedimientos de relación con LS;• Utilización de la consola de a bordo (si procede);• Tiempos de conducción y descanso (DL 145/2007).•
INNOVACIÓN AL SERVICIO DE LA MEJORA CONTINUAPara facilitar la gestión de la calidad en el negocio, se desarrolló una aplicación informática (Gestión XXI), que controla en tiempo real las actividades a desarrollar a nivel de mejora de procesos: auditorías, dinámica de la mejora continua, indicadores, etc.En 2008, se registraron e implementaron 1221 oportunidades de mejora en las diversas áreas de negocio.
Logística
DLS 98%
Nível de Servicio
On-time
LSL 96% On-time
Transporte TI 98% Global
Tabla 2 - Valor medio de Nivel de Servicio para 2008
Área de negocio Empresas Indicador
Vehí
culo
LS
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
03.6.1| Encuesta de satisfacción del cliente (ESC)
Desde 1997, se realizan con una periodicidad anual las encuestas de satisfacción de los clientes, dirigidas a los principales clientes de los diferentes negocios, tanto de España, como de Portugal. Estas encuestas permiten medir el nivel de satisfacción de los clientes con respecto a las diversas áreas evaluadas: asistencia al cliente, operaciones, distribución, sistemas de información, vehículos, conductores, centros de asistencia técnica, etc.
En la ESC 2008, la flexibilidad y la capacidad de respuesta ante situaciones nuevas o inesperadas, fue uno de los factores más relevantes en la evaluación efectuada al rendimiento de LS por sus clientes.
03.6.2| Gestión de las reclamacionesLas reclamaciones son siempre una oportunidad de mejora, ya que permiten conocer las situaciones en las que la empresa no cumplió totalmente las expectativas de los clientes.A través del proceso de gestión de reclamaciones, se tiene conocimiento de todas las reclamaciones y se dan respuestas a los clientes, implementándose las acciones correctivas adecuadas, mediante cada situación.
03.6.3| Forums da CalidadLos Forums de Calidad son eventos privilegiados para compartir conocimiento con los clientes en áreas que afectan a la cadena de abastecimiento y a la competitividad de las empresas que en ella operan. Por eso, resulta importante que los conceptos y las estrategias de calidad se puedan alinear entre clientes y proveedores, en busca de las soluciones más eficaces para el proceso logístico. En el año 2008, se realizó la 3.ª edición del Forum de Calidad en Portugal y la 1.ª Edición del “Forum de Calidad” en España.
Tabla 3 - Evolución del nivel de satisfación de los clientes en las ESC
Empresa 2006 2007 2008
DLS 71% 75% 74%
LSL 57% 74% 78%
R&S 72% 74% 72%
TI 83% 87% 88%
LS 73% 80% 80%03.7| COMPROMISOS
III F
órum
Cal
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LS
PRESTAR UN SERVICIO DE
CALIDAD Y
RESPONSABILIDAD ELEVADA
PARA 2009
NÍVELES DEL SERVICIO
ON TIME DLS: 98% ▪ ON TIME LSL:
96% ▪ GLOBAL TI: 98%
COMPROMISOS
Garantizar la Solidez Financiera
“La evolución de los resultados
económicos de LS resulta de una
estrategia empresarial sostenida
que le ha otorgado la posición de
liderazgo que ocupa en el sector
de los transportes de mercancías
por carretera en Portugal.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Garantizar la Solidez Financiera04|
04.1| ENCUADRAMIENTO
La evolución de los resultados económicos de LS resulta de una estrategia empresarial sostenida que le ha otorgado la posición de liderazgo que ocupa en el sector de los transportes de mercancías por carretera en Portugal, y que también le ha permitido sentar las bases del posicionamiento de LS como uno de los más importantes operadores logísticos y de transportes en la Península Ibérica.
Para impulsar el aumento de los ingresos provenientes de su actividad, y para garantizar la solidez financiera del Grupo, LS se empeña en:
Promover una política de retención de resultados, reforzando sus fondos • propios y el consecuente equilibrio financiero;Adecuar la estructura temporal de los fondos ajenos a la naturaleza de • las inversiones financieras;Gestionar con eficacia la cartera de clientes, centrándose en la reducción • del PMR, garantizando la financiación del ciclo de explotación.
04.2| PRINCIPALES INDICADORES CONSOLIDADOS
En la siguiente tabla se presentan los principales indicadores económicos consolidados, asociados a la actividad de LS en los últimos años.
Sede
LS
Tabla 4 - Principales indicadores económicos consolidados
Ventas + Prest. Servicios 149.575 158.190 173.225 172.539
Resultados Netos 1.503 3.348 2.641 -663
Amortizaciones 9.512 9.751 9.624 10.739
EBITDA 9.672 11.790 12.905 10.731
Inmovilizado 45.075 47.264 58.709 71.723
Clientes 41.358 45.757 49.685 45.161
Total Activo 103.145 112.822 130.926 136.616
Fondos Propios 26.973 30.351 32.944 32.094
Total Pasivo 76.170 82.468 97.980 104.521
Gastos de Personal 29.383 31.448 37.419 42.119
Empleados 1377 1376 1612 1731
Autonomía Financiera 26% 27% 25% 23%
Miles de euros
2005 2006 2007 2008
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
04.3| ANÁLISIS MACROECONÓMICO 2008
El año 2008 comenzó con la creencia de que los efectos de la “crisis subprime” se restringirían sólo a EE.UU. y con el pensamiento de que la solidez de los mercados emergentes y la resistencia de Europa Continental serían suficientes para amparar la dinámica de crecimiento global. No obstante, la degradación de las condiciones de financiación fue estrangulando lentamente la actividad económica y poniendo fin a un ciclo de cinco años de gran prosperidad global, con bajos niveles de volatilidad en los mercados financieros y de liquidez abundante. Este año, 2008, quedará así marcado como uno de los más conturbados de la historia en el plano financiero y los resultados son visibles: las tres mayores economías mundiales – EE.UU., Zona Euro y Japón – están en recesión, China se encuentra en un proceso acelerado de enfriamiento y no existe ningún país o zona geográfica que haya escapado a esta vorágine.Los gobiernos se han apurado a presentar planes de estímulo económico y fiscal, con la expectativa de que la situación se pueda invertir, pero ello no impide que la situación se deteriore.De acuerdo con las previsiones del FMI, el crecimiento del PIB Mundial deberá cifrarse en 0,5% en 2009, frente a los 3,7% en 2008 y 5,0% en 2007. Está por confirmarse la peor tasa desde la Segunda Guerra Mundial.
04.4| ANÁLISIS DEL SECTOR DEL TRANSPORTE
El Sector del Transporte Viario de mercancía está atravesando en los últimos años un período de relativa estabilidad, favorecida por un aumento progresivo de los intercambios comerciales en el espacio europeo, un clima económico estable y por costes de producción controlados a nivel de combustible. Ese clima ha sido particularmente favorable en la Península Ibérica, puesto que España ha funcionado claramente como motor económico de la península, con crecimientos económicos muy por encima de la media europea, favoreciendo a sectores potenciadores de transportes de mercancías, como es bien visible en el sector de la construcción civil.De hecho, siendo España el socio primordial de las importaciones y exportaciones portuguesas, los beneficios para el sector transportes, especialmente en Portugal, han sido muy relevantes.Operan en este sector, a nivel de la Península Ibérica, un total de cerca de 131 mil empresas, de las cuales 122 mil tienen sede en España, teniendo la
aplastante mayoría de las empresas sólo un vehículo. El grado de concentración es reducido, pues las cinco mayores empresas en conjunto alcanzan una cuota de mercado de sólo el 10%.El año 2008 pone fin a este período de crecimiento del mercado de transporte a niveles superiores de los de la economía en general. De hecho, en un año en el que económicamente todo el escenario internacional se vio sacudido, el sector del transporte nunca podría permanecer indiferente.En verdad, el año 2008 estuvo marcado por una retracción global del mercado de transporte de la orden del 4% al nivel de la Península Ibérica, con especial mención para España, donde el decrecimiento alcanzó el 6%. El mercado vale en este momento cerca de 23.500 millones de Euros.Este comportamiento del mercado, junto con la mayor presión fiscal y legal en torno al sector del transporte, seguramente llevará a una reducción del número de empresas que operan y determinará, con seguridad, algunos movimientos de concentración empresarial, determinando, en último análisis, un mercado con un mayor equilibrio entre la oferta y la demanda de transporte.En el análisis del sector en 2008 siempre tendremos que hacer referencia a la fuerte inestabilidad producida a finales del primer semestre y que culminó con una paralización de transportadores a nivel europeo, con gran relevancia en Portugal y España. Esta paralización sin precedentes en los años más próximos, estuvo dictada por un fuerte desequilibrio entre costes de producción y precios del transporte y marcó, sin duda, el año en análisis.Para el 2009, se espera un refuerzo de las tendencias iniciadas el año anterior, más concretamente, un débil crecimiento económico y alguna tendencia proteccionista de los gobiernos de cada país en relación con los transportistas extranjeros, que dictarán, previsiblemente, un descenso del valor del mercado de los transportes del 5%, es decir, un descenso a un ritmo superior al de la economía.
04.5| ANÁLISIS DEL SECTOR DE LA LOGÍSTICA
El sector logístico se ha caracterizado por un intenso dinamismo: en los últimos 15 años el crecimiento medio anual del mercado logístico en la Península Ibérica fue superior al 15%. En 2008, este mercado representa más de 4.000 millones de Euros, correspondiente a cerca de 300 empresas.El nivel de concentración de este mercado es elevado, pues los diez mayores operadores logísticos representan más del 50% de esta facturación, destacando que sólo una pequeña parte de estos operadores tiene capacidad para prestar
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
servicios logísticos integrales en todo el territorio de la Península Ibérica. Esta concentración ha aumentado a escala ibérica e internacional, con operaciones de fusiones y adquisiciones entre operadores logísticos de diversas regiones/países, con el objetivo de ampliar servicios y cobertura geográfica y de aumentar la masa critica. Paralelamente, este es un mercado con relevantes barreras a la entrada de nuevos operadores: se exige masa critica, dimensión, conocimiento y dominio de procesos y tecnologías de información.La dinámica de crecimiento que ha caracterizado a este mercado ha estado claramente fundamentada en la tendencia continuada de externalización de las operaciones logísticas por parte de los clientes, que eligen transferir a operadores logísticos las actividades de almacenaje, transporte y distribución de sus mercancías. Con esta decisión, los clientes eligen concentrarse en la gestión de su core business, externalizando la gestión de la creciente complejidad de las operaciones logísticas, que han aumentado su nivel global de eficiencia en manos de operadores especializados, que a su vez enfrentan nuevas exigencias normativas, como la implementación de la nueva legislación sobre trazabilidad y seguridad alimentaria.Esta tendencia de externalización de mantenerse en los próximos anos, pues, aunque la Península Ibérica haya registrado tasas de crecimiento anual del 9% al nivel de externalización de operaciones logísticas, el peso de las operaciones externas en el total del mercado todavía es inferior a muchos otros países desarrollados. El mercado seguirá creciendo con la entrada de nuevos clientes.No obstante, es esperable que el ritmo de crecimiento del mercado para el año 2009 y los años siguientes sea muy inferior al histórico de los últimos tiempos. Se ha observado en el segundo semestre de 2008 una clara disminución de los flujos logísticos, como consecuencia de la recesión económica que afectó claramente a los sectores que soportan este mercado: alimentación y bebidas, automóvil/componentes, electrónico/electrodomésticos, higiene y limpieza.En este contexto, está claro que surgen nuevas adversidades, pero también existirán oportunidades. Los clientes esperan de los operadores logísticos costes variables competitivos, capacidad para llegar diariamente a sus puntos de venta cumpliendo plazos y requisitos de entrega, permanente innovación tecnológica para que la variable logística sea un factor diferenciador que puedan incorporar a su cadena de valor y que les permita ser más competitivos. Un contexto de recesión económica puede favorecer claramente decisiones de externalización, que benefician a los operadores que tuvieron capacidad para corresponder a las expectativas de los clientes.
04.6| PRINCIPALES ACONTECIMIENTOS EN 2008
El rendimiento mostrado por las diversas empresas del Grupo LS es el reflejo de la conjunción de diversos esfuerzos. Se consolidaron muchos de los proyectos que se estaban desarrollando y se delinearon estrategias que serán determinantes para que el Grupo siga afirmándose con la solidez y estabilidad que lo caracteriza, situándose entre los primeros operadores de logística y de transporte en la Península Ibérica. Son ejemplo de ello:
Apertura del nuevo Centro de Operaciones Logísticas (COL) del Futuro, • en el polo logístico de LS en Carregado, inaugurado oficialmente el 17 de noviembre. Este nuevo almacén, semiautomático, permitirá a DLS:
▪ Incrementar las operaciones de cross-docking;▪ Incrementar las actividades complementarias de co-packing;▪ Centralizar las operaciones con una reducción significativa de las necesidades de espacio;▪ Automatizar las operaciones de preparación de rutas trabajando en producción just in time;▪ Permitir la captación de clientes de gran volumen de movimientos.
Gran dinámica comercial, con la conquista a largo de 2008 de nuevos • clientes, que externalizaron sus operaciones logísticas o provienen de operadores de la competencia, y que asegurarán el crecimiento de la actividad logística y una mayor ocupación de los almacenes en 2009;La implementación con éxito de una herramienta de • business inteligence que dotó a los diversos niveles de gestión con más y mejor información, permitiendo seguir, a diario, el nivel de actividad y anticipar la capacidad para tomar decisiones bien respaldadas;En el sector empresarial de los transportes, la organización funcional de • la empresa sufrió algunos ajustes referentes a una mayor verticalidad en las decisiones y una mayor capacidad de acción en un mercado cada vez más organizado de forma ibérica. La nueva estructura dota a las delegaciones de una mayor capacidad desde el punto de vista comercial que, junto con el área de gestión de medios, potencialmente centralizada, hacen posible una respuesta más eficaz para el mercado;La organización de los flujos en formatos de explotación, denominados • “Corredores Estratégicos”, avanzó con seguridad para afirmar su sencillez, garantía de rentabilidad y respuesta competitiva a los clientes. Fue un año de consolidación en esta materia, creándose condiciones para una mayor centralización en la gestión de vehículos en los años siguientes;
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Se lanzó el proyecto “• eco-driving”, que tiene como objetivo una reducción de costes de combustible. Se obtuvieron resultados interesantes respecto a un mayor control de este epígrafe, concienciándose las diferentes estructuras de la empresa de la necesidad de gestionar esta variable con mayor eficacia;En el área de la Diversificación, se desarrolló un plan específico para • potenciar el alquiler de semi-remolques frigoríficos.
04.7| RENDIMIENTO ECONÓMICO
El Grupo Luís Simões registró un volumen de ventas consolidado de 173 Millones de Euros
Las actividades del core business de LS crecieron un 1,1%, en un año en el que sus principales clientes redujeron su actividad, afectados por la coyuntura económica. La unidad de negocio, Transportes ibéricos, creció un 1,7%. La Unidad de Negocio, Logística Ibérica, mantuvo su volumen de ventas.Todavía en 2008, se comenzó un conjunto de acciones de desarrollo comercial que culminó con la concretización de nuevos contratos, por un importe de casi 25 millones de Euros. Este volumen asegurará el crecimiento de las ventas en 2009.
Diversificación, Unidad de Negocio complementaria a las restantes actividades del Grupo, presentó una disminución del 20,9% de su volumen de ventas, reflejo de las dificultades financieras de los transportistas de pequeña dimensión, clientes objetivo de este negocio, que vieron cómo los precios de los combustibles alcanzaron máximos históricos.El Resultado Neto Consolidado fue de menos 663 mil Euros, influido negativamente en 2 016 mil Euros por un producto financiero de cobertura del Brent. Excluido ese efecto, el Resultado sería positivo en 1 353 mil Euros.La operación financiera fue efectuada en un momento en el que los precios del Brent se encontraban en escalada vertiginosa, hecho que culminó en julio, con un precio medio máximo de 134,55 Dólares.Ante esta situación y ante las previsiones de la Banca de Inversión Mundial, que daban como probable un precio del Brent entre 150 y 200 Dólares hasta final de año, el Grupo, con una actitud prudente y afrontando la operación desde una perspectiva de futuro, fijó el precio del Brent. Las cotas de Brent en los mercados internacionales, en oposición a las expectativas de los analistas, a finales de verano, invirtieron su tendencia, alcanzando un valor mínimo de 43,15 Dólares en diciembre, produciéndose un descenso del 68% con respecto a Junio. Este comportamiento del mercado dio origen a un coste financiero de 2 016 mil Euros.Los Resultados Extraordinarios tienen el mejor rendimiento de los últimos tres
Volumen Ventas por Área Negocios (Milliones Euros)Transporte Ibérico
Logística Ibérica
Diversificación
Leyenda
62 102
9
Evolución de los resultados (Miles Euros)Netos
Extraordinarios
Leyenda
1.503
2.251
4.0003.5003.0002.5002000
1.5001.000
5000
(500)(1000)
3.348
1.817
2.641
1.075
2.282
Efecto Swap
(663)
1.353
2005 2006 2007 2008
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
años – 2 282 mil Euros - y se refieren en su mayoría a plusvalías generadas por la venta de vehículos. En un año marcado por una coyuntura económica revuelta, el EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) ha mantenido un buen nivel, registrando un valor de 10 731 mil Euros.El Activo presentó un descenso del 4%, haciendo un total de 135 668 mil Euros. Junto con el nivel de los Fondos Propios confiere al Grupo Luís Simões una situación sólida, con un nivel de solvencia del 31% y de Autonomía Financiera del 23%.
04.8| PERSPECTIVAS PARA EL FUTURO
LS afronta el año 2009 con preocupación, pero por otra parte, también con confianza. En lo que respecta a la preocupación para el presente año, LS se refiere a la crisis que se ha venido atravesando, sobre todo en términos de incertidumbre en cuanto a su fuerza y duración temporal. Con respecto a la confianza para 2009, LS considera que ésta es una oportunidad enorme para afirmarse entre sus socios de negocio. De este modo, en 2009, la actuación se basará en los siguientes presupuestos:
Gran enfoque hacia los clientes y el mercado, dando prioridad al • crecimiento empresarial, con la captación de nuevos clientes, tanto en los segmentos actuales como en nuevos segmentos del mercado. El ambiente económico puede favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;Consolidación de algunos proyectos comerciales, en el primer semestre • de 2009, que situarán a la empresa en una posición de mayor relevancia, sobre todo en el mercado ibérico, fruto de la complejidad y dimensión que representan;Concluir con éxito la implementación del nuevo Centro de Operaciones • Logísticas del Futuro, en el polo logístico de LS en Carregado, asegurando niveles de ocupación y eficacia superiores al 90%;Mantener la inversión en el desarrollo de tecnologías de la información • que respalden un dominio estructurado de todos los procesos logísticos y que permitan tener más y mejor información de gestión.
En este contexto, se hace referencia:▪ Al desarrollo de una aplicación para gestionar la actividad de Co-Packing;▪ A la apuesta continuada por la implementación de la radiofrecuencia
y del Mobidis (comunicación móvil de la distribución);▪ A la introducción de nuevos módulos de información de gestión en la herramienta de business inteligence (indicadores de recursos humanos y productividad).
A la implementación de un programa de fidelización de transportistas • a través de una serie de beneficios segmentados, según el grado de colaboración que establezcan dichas empresas. En el ámbito de este programa, podrán verse nuevas formas de relación con transportistas, en términos de venta de material de transporte, pagos por anticipado y venta de combustible;Gran enfoque hacia la intermodalidad, que se considera, cada vez más, • determinante en el desarrollo de una mayor productividad del sistema de transportes.
04.9| COMPROMISOS
Los Estados Financieros y el Anexo al Balance de Situación y a la Cuenta de Pérdidas y Ganancias se encuentran al final de este informe, en el Capitulo 13 (Cuentas).
GARANTIZAR LA SOLIDEZ
FINANCIERA
PARA 2009
▪ AUTONOMÍA FINANCIERA - 24%
▪ EBITDA - CRESCIMIENTO DEL 10%
FRENTE A 2008
COMPROMISOS
Innovación y Vanguardismo
“Para LS, la Innovación es un
factor estratégico para ganar
competitividad, constituyendo uno
de sus valores fundamentales.„
39
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
05.1| ENCUADRAMIENTO
Para LS, la innovación es un factor estratégico para ganar competitividad, constituyendo uno de sus valores fundamentales:
Innovación
Focalizar la gestión en procesos estructurados y soportados por modernos sistemas tecnológicos,
contribuyendo al desarrollo de ventajas competitivas de cara al mercado.
En Valores LS
LS comenzó su informatización en los años 80, sosteniendo su actividad, a lo largo de una década, recurriendo a herramientas tecnológicas que le permiten no sólo dirigir eficaz y eficientemente el negocio, sino también ofrecer a sus clientes soluciones innovadoras de servicios.
A escala organizativa, LS dispone de una estructura que podremos considerar como la incubadora de proyectos innovadores y de mejoras de los procesos:
Dirección Corporativa de Innovación (DCI), donde se incluyen las áreas • de Sistemas de Información, Calidad Total, Higiene y Seguridad y Medioambiente y Desarrollo Sostenible;Áreas de proceso en cada empresa del Grupo, que establecen el nexo • de unión entre las necesidades de los negocios y clientes y la area de Sistemas de Información, asegurando innovación u optimización en los procesos/servicios.
LS promueve la Innovación y el Vanguardismo del siguiente modo:Implementando una cultura de innovación en cuanto al servicio, proceso • y organización, aumentando la eficacia y creando valor para el cliente y para el Grupo.Adoptando las mejores soluciones disponibles para el ejercicio de la • actividad, y anticipando, siempre que sea posible, las necesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias normativas.
Innovación y Vanguardismo05|
05.2| INNOVACIÓN EN LOS TRANSPORTES Y LA LOGÍSTICA
Las soluciones tecnológicas adoptadas por LS abarcan interfaces electrónicas para intercambio de mensajes entre colaboradores, conocimiento de la posición de la flota en tiempo real, radiofrecuencia para el control del operaciones logísticas de los almacenes, portal B2B y, más recientemente, un almacén inteligente. El workflow existente permite el rendimiento optimizado de los negocios del Transporte y la Logística, monitorizando el flujo de la mercancía por radiofrecuencia, a través de la lectura del código de barras, desde la recepción del stock en los almacenes logísticos, hasta su colocación en el almacén, posterior picking y expedición. La operación de Transporte hasta el cliente final está monitorizada por comunicación de datos y SMS.Estos procesos estructurados y soportados por modernas herramientas tecnológicas permiten:
Reducir las inoperatividades (errores de entrega, kilómetros en vacío, • etc.) que generan costes económicos y también medioambientales;Promover el estudio de nuevos métodos y herramientas informáticas, • que supongan ventajas competitivas o factores diferenciadores al negocio, adoptando las mejores soluciones disponibles para el ejercicio de la actividad y anticipando, siempre que sea posible, las necesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias normativas;Implementar una cultura de innovación en cuanto al servicio, proceso y • organización.
La Innovación y Desarrollo se aseguró en 2008 con una inversión de LS de un 1,7% sobre el volumen de ventas.
EFICACIA ENERGÉTICA EN LA TECNOLOGÍAEn cuanto a las TIC, LS se adhirió a las recientes tecnologías que le permiten tener un green data center recurriendo a parque informático reciente, utilización de virtualización para concentración de servidores y consecuente reducción del impacto medioambiental, debido a la reducción del consumo energético.
40
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
05.3| CARREGADO 2: UN ALMACÉN DEL FUTURO
En 2004, LS comenzó un proyecto con el que pretendía marcar la diferencia ante sus directos competidores.Los objetivos de ese proyecto pretendían:
El incremento de la capacidad de almacenaje;• El incremento de la productividad de las operaciones logísticas;• La centralización de operaciones dispersas en otros almacenes.•
Para concretar este proyecto se construyó el almacén “Carregado 2”, integrado en el Centro Logístico de Carregado, de LS.
“Carregado 2” es un proyecto innovador, desarrollado en colaboración con Efacec Automação e Robótica, que pretende unificar los conceptos de almacén automático y almacén convencional, permitiendo de esta forma que, al
Figu
ra 2
- F
lujo
de
trab
ajo
de la
act
ivid
ad
MOVIMENTACIÓNSTOCKAGE
PICKING EXPEDICIÓNRECEPCIÓNCONFERENCIA
RÁDIO FRECUENCIA
ENTREGA
INFORMÁTICAEMBARCADA
TRANSPORTE
DADOSSMS
41
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
contrario que un almacén automático (similar a una caja cerrada de acceso muy restringido), éste se convierta en una zona de trabajo común, donde recursos humanos y equipamientos automáticos comparten los mismos espacios de forma organizada y controlada.
Debido a la compactación conseguida del espacio del almacenamiento, aliado al concepto de equipamiento suspendido, el aprovechamiento del área total a efectos de almacenamiento es de un 95% del área total de construcción.En cuanto a los equipamientos debemos destacar los 16 CPAs, autómatas para el movimiento de palets de hasta 1.000 kg, así como los cuatro vehículos de transferencia entre alas, que permiten la distribución de los palets por las 40 cintas de expedición, y las 8 cintas de recepción, que soportan todo el movimiento de muelles. El conjunto de equipamientos de esta solución logística permite que la capacidad de movimiento y producción de la instalación sea muy superior al rendimiento normal de un almacén automático y que se puede traducir en
los siguientes números:Capacidad total de carga y descarga de aproximadamente 600 palets • por hora;Capacidad para 800 palets en muelles sobre cintas de expedición;• Capacidad de producción de 1.350.000 cajas al mes de • picking.
De los demás equipamientos dependientes de esta instalación, destacan también:
Red de rociadores que cubre todos los niveles de almacenamiento y la • cubierta del edificio;Dos generadores de emergencia cada uno con capacidad para soportar el • funcionamiento total de la unidad;Paneles solares para el calentamiento de agua.•
Esta realidad, que influirá en el futuro de los nuevos almacenes logísticos, marca el paso de LS a un nivel más elevado en el universo de los operadores logísticos.
05.4| COMPROMISOS
Carr
egad
o 2:
Un
Alm
acén
del
Fut
uro
Equi
pam
ient
o CP
A
Tabla 5 - Características del almacén Carregado 2
Características Carregado 2
Fin de la Construcción Julio 2008
Área 20.000 m2
Altura 19 metros
Almacenaje 56.000 palets
Aprovechamiento del área total a efectos de almacenaje 95%
PROMOVER LA INNOVACIÓN
Y EL VANGUARDISMO
PARA 2009
▪ CUANTIFICAR EL INDICADOR
INNOVATION SCORING (COTEC)
▪ TASA DE INVERSIÓN EN I&D (sobre el
volumen de ventas) LS ≥ 1,7%
COMPROMISOS
Captación, Formación y
Retención de Colaboradores
“A lo largo de sus 60 años de
existencia, LS ha contribuido a la
creación de empleo en las 22
ciudades/localidades donde se
encuentra presente, así como
en las zonas más interiores de la
Península Ibérica„
43
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Captación, Formación y Retención de Colaboradores06|
06.1| ENCUADRAMIENTO
Los colaboradores de LS se encuentran en el centro de sus valores:
Respeto por las Personas
Garantizar la continua cualificación de todos los colaboradores, desarrollando competencias para
diferentes y desafiantes desempeños de las actividades con calidad y con seguridad.
En Valores LS
A lo largo de sus 60 años de existencia, LS ha contribuido a la creación de empleo en las 22 ciudades/localidades donde se encuentra presente, así como en las zonas más interiores de la Península Ibérica.
La responsabilidad de la evaluación y cumplimiento de las políticas de Recursos Humanos y Formación es competencia de la Dirección Corporativa de Servicios Compartidos. LS pretende seguir:
Dinamizar la captación y retención de colaboradores con potencial;• Asegurar la continuidad de la capacidad de gestión mediante la • cualificación y la motivación de las personas;Potenciar el desarrollo profesional y la realización personal;• Transmitir una visión de empresa comprometida con sus profesionales y • con su desarrollo;Contribuyendo a la creación de empleo en zonas socialmente • desertificadas, a través de la contratación de conductores.
06.2| COLABORADORES
La población LS está compuesta por una plantilla de unos 1753 colaboradores, repartidos entre Portugal (1292) y España (461). Todos los colaboradores LS trabajan a tiempo completo y la gran mayoría forma parte de la plantilla permanente de la empresa. Tabla 6 - Número de colaboradores por sexo y por tipo de vínculo
Tipo de Contrato
Cuadro Permanente 766 294 1060
Contrato a termo 526 167 693
Total 1292 461 1753
Género
Masculino 1030 345 1375
Feminino 262 116 378
Tipo de Emprego
Tempo Inteiro 100% 100% 100%
Tempo Parcial 0% 0% 0%
DLS 441 441
LSG 78 78
Lusiseg 14 14
Reta 10 10
Socar 60 60
Solmoninhos 1 1
TLS 684 684
TR 4 4
LSL 304 304
LST 157 157
Total LS 461 1292 1753
LS P
ortu
gal
2008
Tota
l
Espa
ña
Empresa
Port
ugal
2008
Tota
l LS
LS E
spañ
a
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
LS no hace ningún tipo de discriminación en la selección de personal. En 2008, el origen de sus colaboradores presenta la dispersión patente en la ilustración (que corresponde a 31 países), lo que evidencia el carácter multicultural de la organización da LS.
06.3| CUALIFICACIÓN
Desde siempre, uno de los factores esenciales de la estrategia LS fue la apuesta por la profesionalización de sus colaboradores.
Los sectores de actividad donde LS interviene se caracterizan por la necesidad de colaboradores con especialización en Logística y Transporte. De este modo, la gran mayoría de sus activos posee formación profesional cualificada en eses sectores. En Diversificación, LS cuenta con profesionales cualificados en diversas áreas, desde herreros o mecánicos a técnicos operacionales de seguros.Las funciones de operario de almacén (391) y conductor (638) aparecen así como las más representativas de la población LS (cerca de 60% del universo LS).LS presenta un cuadro directivo compuesto por 136 colaboradores, de los cuales 38 ejercen funciones de dirección, 35 desempeñan la función de gestor y 63 son coordinadores.
06.4| DISTRIBUCIÓN POR FRANJA DE EDAD Y GÉNERO
LS presenta una media de edades del orden de los 35 años, teniendo casi la mitad de los colaboradores entre 30 y 40 años y un 24% menos de 30 años. A pesar de contar con un equipo joven, cerca del 42% de los colaboradores trabajan en LS desde hace más de cinco años. La política salarial de LS es clara y uniforme, no permitiendo ningún tipo de discriminación salarial debido al género, origen, religión, etc... La población femenina representa un 22% del número total de colaboradores.
% Operarias en el Almacén:DLS - 22%LSL - 18%
Distribución de los colaboradores por nacionalidad
Portugal y España
África
Europa de Leste
América Latina
Otros
Leyenda
Grá
fico
1
3%87%
5%4%
1%
Tabla 7 - Distribución de colaboradores por cualificación académica
Títulos %Número
Enseñanza Básica/Obligatoria 1027 59%
Enseñanza Secundaria/Profesional 564 32%
Enseñanza Superior 148 8%
Post-graduados/Másters 14 1%
45
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Cabe destacar que en el área de Transporte tenemos una colaboradora ejerciendo la función de conductora.
“Rosete hace la ruta ibérica desde hace 10 años(…) ’como hago lo que me gusta, para mí es todo fácil(…)’”
En Programa 30 minutos, RTP 1
En los equipos que garantizan la operatividad 24h/24h de las actividades logísticas, más de un 20% de los colaboradores son mujeres.Aproximadamente un 24% de los cargos de jefatura se encuentran ocupados por mujeres, lo que supera la representatividad femenina en el universo LS. El número de mujeres (ocho) en funciones de elevada responsabilidad representa un 21% de su cuadro directivo.
06.5| ATRACCIÓN, RETENCIÓN Y DESARROLLO PROFESIONAL
La inversión de LS en la captación, desarrollo y retención de sus colaboradores le ha permitido dar respuesta a las crecientes necesidades de su negocio.El momento de la admisión de nuevos colaboradores es crucial para el éxito de su integración en LS. Por eso, la mayoría de las nuevas admisiones son respaldadas por Planes de Acogida e Integración específicos para las funciones que se van a desempeñar.En cuanto a la formación, LS da gran importancia a la cualificación y desarrollo de sus funciones operativas - Formación Operativa.
La bolsa de formadores internos es el reflejo de la fuerte apuesta de LS por la cualificación de sus trabajadores a través de la Formación Interna.La acreditación por la DGERT (Dirección General de Empleo de las Relaciones de Trabajo), como entidad formadora, le permite valorizar y garantizar la cualidad y eficacia de la formación interna impartida (ejemplo: acciones anuales para operarios de almacén y conductores).
En 2008, LS impartió más de cinco mil horas de formación para conductores. Entre los contenidos formativos destacan temas como la conducción defensiva y los tiempos de conducción, o la conducción ecológica y eficaz.
Acci
ón d
e Fo
rmac
ión
Distribución por franja de edad
Menos de 30 años
Entre 30 y 40 años
Entre 41 y 50 años
Más de 50 años
Leyenda
Grá
fico
2
22% 49%5%
24%
46
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
También la Formación de Directivos es una apuesta constante, a través de la promoción anual de la participación de colaboradores de elevado potencial en programas de dirección de empresas en instituciones como la AESE (Asociación de Estudios Superiores de Empresa) o el Instituto “San Telmo”.
Además de la formación en el dominio operacional, en 2008, LS invirtió también:
Formación comportamental (comunicación, trabajo en equipo y gestión • del tiempo)Formación herramientas informáticas de apoyo al negocio • Formación en Idiomas•
Al abrigo de diversos protocolos de formación con centros de enseñanza locales, en 2008, LS acogió a más de diez becarios provenientes de esos centros de enseñanza.
06.6| DESCENTRALIDAD LS
LS entiende el papel importante que desempeña en las 22 localidades donde esta presente (8 en Portugal y 14 en España), asumiendo su contribución en el desarrollo de las mismas.En 2008, LS admitió a cerca de 30 colaboradores en la región de Guarda (Portugal) y otros 30 en la zona fronteriza alentejana, contribuyendo a la creación de empleo en zonas más pobres a ese respecto.
06.7| BENEFICIOS SOCIALES
Dentro del ámbito de la política de Recursos Humanos, LS garantiza a sus colaboradores un conjunto de beneficios que pretenden complementar el paquete global de remuneración y contribuir a su motivación y satisfacción.Parte de la población de LS (10%) se beneficia de un plan de salud complementario prestado por el Servicio Nacional de Salud. A los restantes colaboradores de LS Portugal, este plan de salud también se pone a su disposición en régimen no contributivo. LS va a extender este beneficio en régimen no contributivo a los trabajadores en España, en el transcurso del año 2009.El seguro de vida (subsidio por muerte o invalidez) es otro beneficio disponible para todos los trabajadores del personal permanente de la empresa.
06.8| CULTURA Y CLIMA ORGANIZATIVO
La Encuesta de satisfacción de los colaboradores, también conocida por Diagnóstico de Cultura y Clima, es uno de los “barómetros” utilizados para medir la satisfacción de los colaboradores con la organización de la LS. Esa medición se efectúa, cada dos años, con el apoyo del Observatorio Nacional de Recursos Humanos (ONRH), del que LS es miembro.En la encuesta realizada en 2007, LS presentó resultados ligeramente superiores a los valores medios del ONRH, como muestra el gráfico siguiente.
Empresa Horas Formación Horas por Colaborador
Tabla 8 - Número de horas de formación por empresa
TLS 7.272 11
DLS 9.454 21
DIVER 2.377 28
LSG 3.983 50
LSL 6.749 22
LST 4.487 29
Total de Horas 34.321 27
Para promover la formación en el área de la sostenibilidad, una de las colaboradoras de dirección de Medioambiente y Desarrollo Sostenible de LS, participó en el Proyecto Young Managers Team (YMT 2007-2008), organizado por el BCSD Portugal, teniendo como principal objetivo incorporar el desarrollo sostenible en la perspectiva de las ventajas reales para la empresa.
47
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
06.9| RELACIÓN CON LAS ORGANIZACIONES REPRESENTATIVAS DE LOS TRABAJADORES
En Portugal, sólo la empresa de Transportes Luís Simões (TLS) posee un Convenio Colectivo, entre ANTRAM y FESTRU, en las restantes se aplica el régimen de contrato individual de trabajo.La actividad de LS en España se rige por más de 13 convenios laborales.LS entiende el diálogo y la negociación con las entidades sindicales como la mejor forma de disminuir y evitar los conflictos de índole laboral. Los plazos mínimos de aviso previo de cambios operativos son los derivados de los preceptos del Código del Trabajo.
06.10| CONCILIACIÓN DE LAS RESPONSABILIDADES FAMILIARES Y PROFESIONALES
En el área de transporte, se crearon mecanismos para facilitar la conciliación entre la vida profesional y la vida familiar de los conductores, como la organización en Corredores Estratégicos, que permiten al conductor dormir en casa, programando su vida con antelación. El trabajo se organiza de acuerdo con la legislación, planificando los viajes, de manera que se respeten los tiempos de conducción y descanso, evitando situaciones de fatiga que pueden poner en
peligro la salud de los trabajadores y la seguridad vial.Debido a su importancia, este tema forma parte de la formación impartida a los conductores.
06.11| COMPROMISOS
Resultados de la Encuesta de satisfacción a colaboradores
GLS
Máximo del ONRH
Média del ONRH
Mínimo del ONRH
Leyenda
Grá
fico
3
Valo
r m
edio
ContextoOrganizativo
Puesto deTrabajo
Reconoc. yRecompensa
Cooperación yComunicación
Politica yEstrategia
Cambio yInnovación
Calidad Relacionescon Jefaturas
Expectativas Satisfacción Lealdad Implicación
8
6
4
2
10
6,3 6,35,5
5,96,9
5,9
7,16,5 6,6 6,5
7,17,9
Fuente: ONRH 2007
CAPTAR, FORMAR E RETER
COLABORADORES
PARA 2009
▪ IMPLEMENTAR LA GESTIÓN DE
TALENTOS EN 80 COLABORADORES
DE ELEVADO POTENCIAL
▪ POTENCIAR EL REPORT DE
INDICADORES DE GESTIÓN DE
RECURSOS HUMANOS, INCLUYENDO
EL INDICADOR
TURN-OVER/ROTACIÓN
COMPROMISOS
Salud y Seguridad Laboral
“LS procura promover y
mantener, en los lugares de
trabajo, las condiciones que
aseguran la integridad física y
mental de los colaboradores.„
49
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Salud y Seguridad Laboral07|
07.1| ENCUADRAMIENTO
La preocupación por la seguridad aparece expresada en los valores de LS:
Asegurar las mejores condiciones de trabajo con acciones preventivas, de manera que se eliminen
los riesgos inherentes a la actividad y preservando el bienestar de los colaboradores.
En Valores LS
LS procura promover y mantener, en los lugares de trabajo, las condiciones que aseguran la integridad física y mental de los colaboradores, ayudándoles a vigilar su salud.La práctica de seguridad y salud laboral es responsabilidad de todos los colaboradores, según la política definida (consultar Perfil LS), y su seguimiento está asegurado por el Departamento de Seguridad y Salud en el Trabajo, que investiga los accidentes de trabajo, garantiza el cumplimiento de los exámenes médicos y evalúa las prácticas operacionales desde el punto de vista de su ergonomía. La Salud y Seguridad Laboral es una condición necesaria para un futuro sostenible. Por ese motivo, LS ha desarrollado esfuerzos:
Monitorizar y mitigar los riesgos asociados a la actividad;• Garantizar los medios adecuados para la promoción de la seguridad y • salud en el desempeño profesional;Mejorar las condiciones ergonómicas y el ambiente en los puestos de • trabajo.
07.2| MONITORIZAR Y MITIGAR LOS RIESGOS ASOCIADOS A LA ACTIVIDAD
07.2.1| Inventariado de los riesgos
A principios de 2008, LS ya había terminado la evaluación de riesgos de las actividades en todos los locales que opera, en España.
En Portugal, en 2008, se realizó la evaluación de riesgos de las actividades desarrolladas en todas las empresas y locales. Fueron obtenidas la Matriz de Evaluación de Riesgos por Actividad/Tarea, la Carta de Riesgos, así como las Instrucciones de Seguridad, en relación con las tareas de mayor riesgo.
07.2.2| Prevención en los riesgos
Se realizaron acciones de formación, sensibilizando a la cadena jerárquica sobre los principales peligros y riesgos inherentes a las actividades desarrolladas en la organización. Además, se incluyó un módulo de SySL en la formación sobre eco-conducción para conductores y se desarrollaron otras acciones de formación sobre técnicas de actuación en caso de emergencia.
Acciones de Formación Asistencia Objetivos
Tabla 9 - Acciones de formación sobre seguridad
“Prevención, Seguridad y Salud Laboral”, “Gestión de la Prevención I” y “Gestión de la Prevención II”.
177 colaboradores (directores, gerentes y jefaturas intermedias)
Sensibilización sobre peligros y riesgos más significativos e introducción a la prevención.
Gestión de la Prevención
55 directores y gerentes y 115 jefaturas intermedias(599 horas de formación en Portugal y 170 horas en España)
Sensibilización de la importancia de las buenas prácticas y cumplimiento de los procedimientos de seguridad en la actividad del conductor.
Eco-conducción: Formación en Seguridad y Salud Laboral
532 Conductores
Sensibilización de la importancia de las buenas prácticas y cumplimiento de los procedimientos de seguridad en la actividad del conductor.
Plan de Emergencia Interno 71 colaboradoresTécnicas de actuación en caso de emergencia.
Brigadas de Intervención 12 colaboradoresCertificación en brigadas de incendio.
50
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
07.2.3| Condiciones ergonómicas y ambientales en los lugares de trabajoCon el objetivo de analizar in loco las condiciones de trabajo con potencial impacto sobre la salud de los colaboradores, se realizaron, en 2008, siete visitas del médico de trabajo a diversos “sites” LS en Portugal.
Las principales recomendaciones, resultantes de estas visitas, se refieren a utilización de los EPI (Equipos de Protección Individual), así como la necesidad de sensibilizar a los colaboradores sobre la adopción de posturas correctas en la ejecución de las diferentes actividades, para minimizar las lesiones músculo-esqueléticas. Para mejorar las condiciones ambientales en los puestos de trabajo, LS distribuyó vestuario de protección a los colaboradores que realizan su actividad en los almacenes de temperatura controlada.
07.2.4| Monitorización de los accidentes de trabajo y sus causas
En 2008, se produjeron 171 accidentes de trabajo (117 en Portugal y 54 en España), cuyo índice de gravedad2 para Portugal y España fue de 15,8 y 14,8, respectivamente. A esos accidentes de trabajo correspondieron los Índices de Frecuencia3 de lo gráfico 4. El absentismo asociado a los accidentes laborales esta presentado en el gráfico 5.
Estu
fa d
e Pi
ntur
a en
el C
entr
o de
Asi
sten
cia
en C
arre
gado
Mot
os d
e Pi
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gFo
rmac
ión
en “
Brig
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ción
”
2| Índice de Gravedad = Número de días de ausencia acumulados/Número total de días laborables3| Índice de frecuencia = Número de accidentes de trabajo/Número total de trabajadores
Índice de Frecuencia de accidentes laborales en LS
Grá
fico
4
AT: Índice de Frecuencia de las Empresas LS
0,25
0,20
0,15
0,10
0,05
0,00TLS DLS LSLI Socar LSG
0,09 0,10
0,13
0,24
0,04
51
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Las principales causas del accidente laboral tienen como origen los actos inseguros de algunos trabajadores y las condiciones inseguras, internas y externas, en las que se desarrollan algunas actividades.
07.2.5| Mitigación de los Riesgos
Se proporcionaron EPIs a los colaboradores que desempeñan actividades con algunos riesgos asociados. A los colaboradores que ejecutan funciones dentro de almacenes se les proporcionó zapatos de punta de acero, para una adecuada protección: En los talleres, los colaboradores tienen a su disposición los siguientes EPIs: guantes, gafas de protección, calzado de seguridad, máscaras de soldadura, protectores auditivos, etc.
07.3| VIGILANCIA DE LA SALUD
A lo largo de los últimos años, LS ha realizado exámenes médicos periódicos a sus colaboradores.En 2008, se realizaron 1210 exámenes médicos a los colaboradores de LS en Portugal y 172 en España (en España no es obligatoria la realización de exámenes médicos periódicos).
Absentismo asociado a accidentes laborales en LS
Grá
fico
5
AT: Absentismo en Dias y Horas Laborales
Leyenda
Dias
Total Horas
18001600140012001000800600400200
0
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
TLS DLS LSLISocar LSG
12408h
7080h
1560h
6408h
216h
1551
d
885
d
195 d 801
d
27 d
Dia
s
Horas
Además de la normal vigilancia de la salud de suscolaboradores, todos los años LS promueve otras acciones de prevención yprotección de la salud, abiertas a todos los colaboradores de Portugal,entre las que destacamos:
Rastreos: PSA y mamografía • Rastreo de glucemia • Vacunación antigripal• Control aleatorio de alcoholemia•
07.4| COMPROMISOS
SALUD Y SEGURIDAD LABORAL
PARA 2009
▪ REDUCCIÓN EN UN 5% DEL N.º
DE ACCIDENTES LABORALES CON
RESPECTO AL AÑO 2008
▪ 190 HORAS DE FORMACIÓN EN
PREVENCIÓN DE LA SEGURIDAD
LABORAL
COMPROMISOS
Promover la Seguridad Vial
“La seguridad de los
colaboradores y proveedores, así
como de los demás usuarios de
la red vial, ocupa, naturalmente,
una posición predominante en las
preocupaciones de LS.„
53
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Promover la Seguridad Vial08|
08.1| ENCUADRAMIENTO
La naturaleza de la actividad de LS implica que todos los años, centenares de personas recorran más de 120 millones de kilómetros a su servicio. La seguridad de estos colaboradores y proveedores, así como de los demás usuarios de la red vial, ocupa, naturalmente, una posición predominante en las preocupaciones de LS.Este compromiso con la seguridad llevó a LS a ser una de las primeras organizaciones de transporte de mercancías de logística en la Península Ibérica que suscribió la Carta Europea de Seguridad Vial (CESS).
El indicador de Seguridad Vial asumido por LS fue el “Porcentaje de conductores con 500 o más días sin ningún tipo de siniestralidad”. La meta apuntada en el compromiso fue del 60% al final de 2009. Los resultados obtenidos entretanto son alentadores: 52% en 2007 y 53% en 2008 (variación esta que consideramos positiva en un año en el que el número de conductores registró un incremento del 9% con respecto al año anterior).
La Seguridad Vial es una prioridad en la que LS pretende seguir invirtiendo:Promoviendo buenas prácticas de conducción, a través de • formación y monitorización de desempeños, premiando los buenos comportamientos;Garantizando adecuadas condiciones de trabajo a los conductores, • desde el punto de vista de la ergonomía y de los tiempos de conducción y descanso;Asegurando el mantenimiento preventivo de los vehículos;• Creando canales de comunicación sobre seguridad vial, monitorizando la • siniestralidad y asumiendo compromisos con vistas a su reducción.
08.2| FORMACIÓN PARA LA SEGURIDAD
En 2008, y bajo el título Eco-conducción, en el programa de formación continua, que abarca a la totalidad de los conductores, se impartieron, entre otros, los módulos: Estilo de Conducción, Seguridad y Salud laboral.
08.3| CONDICIONES ERGONÓMICAS PARA LOS CONDUCTORES
La baja edad media de la flota no sólo garantiza la monitorización más eficaz como cabinas modernas que incorporan las mejores prácticas en términos de ergonomía y condiciones de reposo, en el caso de vehículos de largo recorrido.
Se impartieron a los conductores 3.190 horas de formación sobre contenidos específicos de Estilo de Conducción, muy orientados a la base comportamental.
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
08.4| RENOVACIÓN DE LA FLOTA Y MANUTENCIÓN PREVENTIVAEn lo que respecta al componente técnico, la política de renovación y estandarización de la flota LS, que se tradujo en una inversión de 4 588 mil Euros en 2008, se sustenta en el principio - 5 años o un millón de kilómetros, procediéndose a la renovación en función del criterio que se dé antes. Esta política, responsable del mantenimiento de la edad media de la flota en niveles próximos a los 2,5 años, es también una de las variables del programa de seguridad LS. La estandarización de la flota fue una de las estrategias seguidas por LS con efectos muy positivos a diversos niveles, en particular:
En el proceso de formación de conductores, dado que permitió reducir • la dispersión en lo que respecta la correcta utilización de los vehículos;En la evaluación del rendimiento de los conductores, ya que los • parámetros de evaluación son fácilmente comparables.
A la par de la estandardización, el mantenimiento preventivo se asienta en la repetitividad y previsibilidad de las intervenciones a las que se someten los vehículos, que es otro factor que contribuye positivamente tanto a la seguridad como al control de los costes de mantenimiento de la flota.
08.5| FLOTA SUBCONTRATADAEn la formación a los subcontratados, impartida antes del inicio de la actividad, se incluyen bloques relativos a las cuestiones de seguridad vial, tales como las Buenas Prácticas de conducción defensiva y los tiempos de conducción y descanso (consultar Capítulo 3).
08.6| RECONOCIMIENTOEn 2008, se atribuyó a João da Mata Isidoro, conductor de LS desde hace 27 años, el Diploma de Honor de la IRU (International Road Transport Union).
Esta distinción la atribuye anualmente la Presidencia de la IRU. Del conjunto de criterios considerados por la IRU, destacan:
a) Un mínimo de 20 años de ejercicio de la profesión de forma ininterrumpida y que haya efectuado, como conductor profesional, como mínimo uno
Logo IRU
millón de km en transporte nacional o internacional;b) Que el conductor, en los últimos 20 años, no haya causado, por
responsabilidad suya, ningún accidente grave de circulación vial;c) Que no haya infringido gravemente las normas viales, aduaneras o
administrativas de su país ni de otros en los últimos cinco años.
08.7| COMPROMISOS
PROMOVER LA SEGURIDAD
VIAL
PARA 2009
▪ 60% DE CONDUCTORES SIN
SINIESTROS DE SU RESPONSABILIDAD
HACE MÁS DE 500 DÍAS
▪ EDAD MEDIA DE LA FLOTA
PROPIA: 2 ½ AÑOS
SUBCONTRATADA:
TRANSPORTES, 8 AÑOS;
LOGÍSTICA, 8 AÑOS
COMPROMISOS
PARA 2010
▪ DESARROLLAR EL CANAL
DE COMUNICACIÓN CON LOS
CONDUCTORES SOBRE SEGURIDAD
VIAL
Entr
ja d
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ma
de H
onor
de
la IR
U
Eficacia Energética en el
Transporte de Mercancías
“ Implementar buenas prácticas
ambientales, reduciendo los
efectos adversos resultantes de
la actividad.„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Eficacia Energética en el Transporte de Mercancías09|
09.1| ENCUADRAMIENTO
El sector de los transportes se caracteriza por su consumo de derivados de petróleo y, consecuentemente, emisiones de gases con efecto invernadero. Esta preocupación se expresa en valores LS:
Implementar buenas prácticas ambientales, reduciendo los efectos adversos resultantes de la
actividad (...).
En Valores LS
LS considera la gestión de estos impactos como un desafío y un factor de diferenciación frente a la competencia, ha anticipado la aplicación de la legislación medioambiental en esta materia, apostando por motorizaciones más eco-eficaces en el momento de la renovación de la flota.LS concreta la eficacia energética en la actividad del transporte, de la siguiente forma:
• Promoviendo motorizaciones eficaces, combustibles alternativos y soluciones de inter y co-modalidad;
• Optimizando las rutas, disminuyendo los kilómetros en vacío y aumentando las tasas de ocupación de los vehículos;
• Invirtiendo en formación sobre conducción ecológica;• Monitorizando los consumos de combustibles, emisiones de gas de efecto
invernadero y de partículas;• Invirtiendo en la relación con subcontratados de transportes y otros
proveedores, apoyándolos en una adopción creciente de criterios de sostenibilidad.
09.2| INVERSIÓN EN FLOTA PROPIA
En 2008, LS reforzó la inversión en vehículos equipados con motores que cumplen los límites Euro V de la Directiva Comunitaria sobre emisiones de gases contaminantes. La anticipación de la entrada en la flota de vehículos que cumplen dicha norma, que será obligatoria en Europa a partir del 1 de
septiembre de 2009, es un reflejo de la continua preocupación de la empresa tanto a escala medioambiental (reducción de las emisiones de GEI) como de eficacia energética.En comparación al año anterior, el peso de la flota de tracción equipada con motores Euro V pasó del 14,7% a finales de 2007, al 33% a finales de 2008. Esta serie de vehículos, menos perjudicial con el medioambiente, está equipada con caja de cambios automática y con motor estándar Euro V con tecnología SCR (Reducción Catalítica Selectiva).
Vehí
culo
a A
bast
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AD
BLU
E
Evolución de la distribución de la flota LS por tipo de Norma Euro
Grá
fico
6
Leyenda
2008
200790,0%
80,0%
70,0%
60,0%
50,0%
40,0%
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
33,0%
Euro IVEuro V Euro III Euro II Euro I
14,7%
4,5% 3,1%
62,3%
81,8%
0,2% 0,2% 0,2%0,0%
57
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Estos vehículos, en comparación a aquellos que cumplen la norma Euro III, permiten la reducción de aproximadamente un 60% y las emisiones de NOx (Óxido de Nitrógeno) y de aproximadamente un 80% de las emisiones de partículas, mediante una mayor eficacia en el sistema de combustión junto con el sistema de reducción catalítica selectiva (tratamiento de los gases de escape con el aditivo Adblue).Esta inversión también se vio reflejada en el ratio de edad media de la flota, que bajó de los 2,9 años registrados en 2007, a los 2,6 años en 2008.
09.3| DESEMPEÑO DEL CONDUCTOR
Al igual que el equipamiento adecuado, el desempeño del conductor es otro de los pilares clave para la reducción del consumo energético y el impacto medioambiental asociado.Conscientes de ello, en febrero de 2008, LS lanza el Proyecto Eco-Driving con el objetivo de obtener una reducción del consumo de combustible de 500.000 litros.Las actividades desarrolladas en el ámbito de este proyecto se asentaron en un cuidado proceso de formación y desarrollo de aplicaciones, informes para análisis y seguimiento de datos, y un equipo para el control de resultados y corrección de desvíos, centrándose en tres grandes líneas de orientación:
• Definición del perfil de conducción óptimo por tipo de vehículo, servicio y flujo.
• Hacer del estilo de conducción Eco-Driving una forma de estar.• Reducción del consumo medio de combustible de la flota.
Actualmente, LS dispone de los datos necesarios para el desarrollo de un modelo de informe de eficiencia energética, que permite monitorizar el rendimiento específico de los conductores, pero también definir los valores de referencia por tipología de vehículo y servicio, para los indicadores elegidos.Indicadores del desempeño de los contutores
• Consumo medio de combustible (l/100km).• % de tiempo de conducción por debajo, encima y dentro de la franja
económica.• % de tiempo al ralentí.• % tiempo en marcha por inercia.
En 2008 se obtuvieron los siguientes resultados (comparados con 2007):• Descenso de las medias de consumo de combustible en un 2,3%. • Ahorro de 509.798 litros anuales (superando el objetivo establecido). • Disminución de las emisiones de GEI en 1.417 t CO2eq/l.
Nota: Valores brutos calculados sobre el consumo total, sin tener en cuenta los km recorridos. Consumos medios calculados basándose en la totalidad de registros. En el ámbito del cómputo de las medias mensuales acumuladas en el Eco-Driving, se excluyeron los vehículos que entraron o salieron de la flota ese mes.
Ord
enad
or a
bor
do d
el C
amió
n
Tipo Vehículo CM* 2007 CM* 2008 Variación
Tabla 10 - Consumo medio de la flota (l/100 km)* Consumo medio - Litros por 100 kms
Camión 3,5 ton 17,3 16,6 -4,2%
Camión 12 ton 29,3 27,5 -6,1%
Camión 19 ton 32,6 32,6 0,2%
Camión 26 ton 32,6 28,8 -11,5%
Tractor Mega 38,4 37,8 -1,6%
Tractor Normal 37,7 36,9 -2,1%
Flota TI 37,4 36,5 -2,3%
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
09.4| OCUPACIÓN DE LOS VEHÍCULOS
Una mayor tasa de ocupación de los vehículos se traduce en un menor gasto de consumibles y, consecuentemente, en un menor volumen de emisiones contaminantes, por unidad transportada. En 2008, en relación a la unidad palet, la tasa de ocupación se cifró en el 95%, aunque, en peso, la tasa de ocupación haya sido del 53%.
09.5| FLOTA SUBCONTRATADA LS
La edad media de la flota subcontratada es de 8 años.Analizando la distribución de los vehículos por norma Euro, se constata que el grupo con más peso es el de los vehículos Euro III, pero es importante destacar el peso de los vehículos EURO IV y V que, en su conjunto, ya representan el 18% de la flota subcontratada.
09.6| INNOVACIÓN RUMBO A LA ECO-EFICACIA
09.6.1| EurocombiEl transporte por carretera supone actualmente más del 80% del volumen de mercancía transportada en el territorio europeo, a pesar de todos los esfuerzos efectuados para transferir volúmenes a medios de transporte.Los estudios realizados apuntan a que, en los próximos diez años se producirá en Europa un incremento del transporte por carretera de aproximadamente un 20%, aunque no se prevé un desarrollo similar de las infraestructuras y, en
Emisiones GEI (ton CO2eq/l) 60.080 61.611 -2,5%
2008 2007 Δ 08/07
Tabla 11 - Emisiones de GEI asociadas a la flota
Distribución de la Flota Subcontratada por Edad Media
Grá
fico
7
Leyenda
TI
DLS
LSL
Camión3,5 t
Camión12 t
Camión19 t
Camión26 t
Tractor Mega
Tractor Normal
20
15
10
5
0
-5
Años
Distribución de la Flota Subcontratada por tipo de Norma Euro
Euro I
Euro II
Euro III
Euro IV
Euro V
S/ Euro
Leyenda
Grá
fico
8
3% 6% 12%17%
45%
17%
59
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
un escenario ya próximo a la congestión de las principales carreteras, la clave estará en el desarrollo de soluciones que aumenten la eficacia del transporte sin aumentar el volumen del tráfico.
Intentando responder a este desafío, LS tiene en marcha el Proyecto GLSXXI, un proyecto de innovación de gran importancia para su competitividad, y que simultáneamente se ha constituido como un proyecto precursor de gran impacto para la sostenibilidad medioambiental del sector del transporte. En su origen está la utilización de una nueva tipología de vehículo – el Eurocombi - que se enmarca en una tipología de vehículos constituidos por una composición de tractor y dos remolques o un camión tractor y un semirremolque. Estos vehículos de tamaño máximo de 25,25 m, tienen en la primera configuración un peso bruto máximo de 48 t y en la segunda 60 t de peso bruto. La utilización del Eurocombi permitirá una reducción significativa de vehículos en las carreteras (33%) y una disminución record del consumo de combustible por t/km (estimado en un 15%), siendo una alternativa de alto impacto medioambiental. Esta tipología de vehículo no está autorizada en Portugal o España, pero está en funcionamiento en algunos países del norte da Europa, Canadá, Australia, etc., por lo que la continuidad del proyecto GLSXXI depende de la actuación de las entidades reguladoras.
09.6.2| IntermodalidadHablamos de intermodalidad cuando en el transporte de mercancías interviene más de un modo de transporte.
En cuanto a la intermodalidad, LS dirige desde hace cuatro años la operación SIMXXI, con trenes diarios desde el puerto de Sines hasta Bobadela (Lisboa) y/o Riachos, transportando contenedores, en exportación o importación, de la empresa marítima MSC.
Un factor de peso a la hora de seleccionar un modo de transporte u otro es el “coste energético”. El elevado coste del combustible potencia la utilización del transporte ferroviario. Transportar mercancías usando el tren, con líneas electrificadas en la mayor parte del recorrido, y operar en los extremos (origen y destino) con camiones, es una opción de transporte intermodal en la que se aprovecha lo mejor de cada modo de transporte.La intermodalidad permite, mediante una planificación global, una utilización más racional de la capacidad de transporte disponible, pero al mismo tiempo,
la solución viaria-ferroviaria tendrá que mantenerse competitiva. En este momento, el tren tendrá que aumentar su competitividad para que la solución de la intermodalidad sea rentable.
09.6.3| Corredores estratégicosCreado en 2005 y consolidado en los años posteriores, el proyecto de corredores estratégicos dio origen a un nuevo proceso de estructuración de la gestión del transporte basada en flujos entre dos regiones, considerando:
• Cantidad óptima de recursos materiales y humanos;• Lugar de residencia de los conductores.
Este formato de gestión se tradujo en:• La reducción de los km recorridos en vacío.• La optimización del tiempo de conducción de los conductores, o sea, en
el incremento del tiempo relacionado con las actividades de conducción frente al tiempo de trabajo diario.
09.7| COMPROMISOS
PROMOVER LA EFICACIA
ENERGÉTICA
EN EL TRANSPORTE DE
MERCANCÍAS
PARA 2009
▪ REDUCCIÓN CONSUMO COMBUSTIBLE: REDUCCIÓN DE 0,5 L/100 KM (FLOTA PROPIA)▪ TASA DE INCREMENTO DE VEHÍCULOS EURO 4 Y 5: FLOTA PROPIA 6%,▪ REDUCCIÓN KM EN VACÍO: FLOTA PROPIA Y SUBCONTRATADOS PERMANENTES (TRANSPORTES) KM EN VACÍO <8,1% KM TOTALES▪ TASA DE OCUPACIÓN DE VEHÍCULOS: ≥ 60% (PESO) (LOGÍSTICA)▪ FORMACIÓN ECO-DRIVING (H): 1.000 HORAS/PERSONA FLOTA PROPIA (TRANSPORTES); 600 HORAS/PERSONA SUBCONTRATADOS PERMANENTES (TRANSPORTES); 800 HORAS/PERSONA SUBCONTRATADOS PERMANENTES (DLS)
COMPROMISOS
Desempeño Medioambiental
de las Instalaciones
“El desempeño medioambiental
de las instalaciones,
concretamente su eficacia
energética, consumo de agua y
gestión de sus residuos, forma
parte de las preocupaciones de
LS y se refleja en su gestión del
negocio.„
61
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
10.1| ENQUADRAMENTO
El desempeño medioambiental de las instalaciones, concretamente su eficacia energética, consumo de agua y gestión de sus residuos, forma parte de las preocupaciones de LS y se refleja en su gestión del negocio.
Implementar medidas de minimización de los impactos medioambientales resultantes de
la actividad, así como de gestión y control de los residuos producidos, sensibilizando a los
colaboradores hacia comportamientos y hábitos que promuevan la protección del medioambiente.
En Política de medioambiente LS
La implementación de esta política es responsabilidad de todos los colaboradores y está coordinada por el Gabinete de Medioambiente y Desarrollo Sostenible desde 2007.
La concreción de la política medioambiental se asegura de la siguiente forma:Promoviendo la eficacia energética en los almacenes, centros de • asistencia técnica a vehículos pesados y oficinas.Promoviendo la correcta gestión y valorización de los residuos.• Monitorizando el consumo de agua y promoviendo su reutilización.•
10.2| EFICACIA ENERGÉTICA Y EMISIONES ASOCIADAS
El consumo de energía eléctrica de las instalaciones tiene en cuenta los centros de operaciones logísticas, los centros de asistencia técnica y las áreas administrativas de Portugal y España. Cabe destacar que las unidades del área de logística son las que presentan un mayor consumo de energía (DLS y LSLI).
Del consumo energético presentado, resultan emisiones de gases nocivos a la atmósfera, en particular GEI.
Desempeño Medioambiental de las Instalaciones10|
En la tabla siguiente se presentan las emisiones de GEI asociadas a las instalaciones de LS, en concreto las emisiones directas, asociadas al consumo de gasóleo, así como las emisiones indirectas resultantes de la utilización de energía eléctrica.
Emisiones directas GEI (CO2eq) 52,76
Emisiones indirectas GEI (CO2eq) 4.219
Total de emisiones GEI (CO2eq) 4.271
Emisiones de GEI (CO2eq)
Tabla 12 - Emisiones directas e indirectas de GEI asociadas a las instalaciones de LS
Grá
fico
9
Consumo de energía de las Instalaciones (2008)
9000
8000
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0LusisegLS TOTAL LSLI SOCAR DLS LSG
MWh
62
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
10.3| GESTIÓN DE RESIDUOS
La gestión de residuos en LS asegura la recogida y destino final de residuos peligrosos y no peligrosos en las diversas instalaciones. Existe una preocupación por gestionar adecuadamente su destino y por trabajar con operarios de residuos que nos ayuden a mejorar a encontrar soluciones para nuevos residuos.
10.3.1| Residuos por TipologiaEn 2008, se recogieron 46 tipos de residuos diferentes en las diversas empresas de LS: 20 tipos peligrosos y 26 no peligrosos. Distribuidos entre las diversas empresas LS de la siguiente forma:
En 2008 se produjeron cerca de 108 toneladas de residuos peligrosos, la mayoría de los cuales se produjo en los centros de asistencia técnica y puestos de combustible de la empresa de transportes.
Los equipamientos eléctricos y electrónicos fuera de uso, que corresponden al parque informático obsoleto de lo grupo, representaron 1,50 toneladas de residuos, separados para reciclaje.
En 2008, se produjeron cerca de 1.595 toneladas de residuos no peligrosos, distribuidos de la siguiente forma:
Centros de operaciones logísticas y áreas administrativas (85%).• Centros de asistencia técnica (14%).•
Grá
fico
10
Residuos producidos por LS
100%
80%
60%
40%
20%
0%LSGTLS DLS SOCAR LSLI LS TOTAL
Residuos Peligrosos
Residuosno peligrosos
Leyenda Residuos No Peligrosos Producidos por la Empresa 2008
TLS
LSG
DLS
SOCAR
LSLI
Leyenda
Grá
fico
12
21%
14%64%
1%0%
Residuos Peligrosos Producidos por la Empresa 2008
TLS
LSG
DLS
SOCAR
LSLI
Leyenda
Grá
fico
11
0%
94%
4%1% 1%
63
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
10.3.2| Residuos por Método de DeposiciónLos residuos producidos son encauzados por operadores de residuos autorizados, primándose como destino el reciclado (51%).Como se puede comprobar por el análisis del gráfico siguiente, los tratamientos de descontaminación están asociados a las empresas que producen residuos peligrosos (12%), aplicándose el enterramiento a los residuos indiferenciados clasificados como residuos industriales urbanos, producidos en las diversas instalaciones.
10.4| CONSUMO DE AGUA
El agua consumida en las instalaciones LS proviene de la traída, excepto la utilizada para el riego en cuatro instalaciones, que proviene de pozos provistos con las licencias necesarias para el efecto.El consumo de agua es más representativo en las unidades de logística, donde se incluyen zonas administrativas. En Portugal, estas últimas representan un 42% de las unidades y un 83% del consumo de agua.DLS es responsable del mayor consumo de agua, dado que representa muchas unidades con áreas administrativas, siendo los vestuarios/cuartos de baño y la limpieza lo que tiene mayor peso en ese consumo.
Destino dado a los residuos producidos por las empresas LS
Grá
fico
13
Reciclage
Enterramiento SanitarioTratamientoDescontaminación
Leyenda
100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%
LSGTLS DLS SOCAR LSLI LS TOTAL
10.5| COMPROMISOS
Grá
fico
14
Consumo de Agua de las Instalaciones (2008)
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0LusisegLS TOTAL LSLI SOCARDLS LSG
(m3/año)
MEJORA DEL RENDIMIENTO
MEDIOAMBIENTAL
DE LAS INSTALACIONES Y
OPERACIONES
PARA 2009
▪ REDUCCIÓN DEL CONSUMO DE
ENERGÍA A TRAVÉS DE BUENAS
PRÁCTICAS (DLS - 5%)
▪ AUMENTAR EN UN 10% LOS
RESIDUOS RECICLABLES
▪ DEFINICIÓN DE REQUISITOS
MEDIOAMBIENTALES PARA
PROVEEDORES
▪ MONITORIZACIÓN DEL CONSUMO
DEL AGUA UTILIZADA EN EL LAVADO
DE CAMIONES
COMPROMISOS
PARA 2010
▪ IMPLEMENTAR LA ISO 14001:2004
Promover la Ciudadania
Interna y Externa
“La implicación con los
colaboradores y con las restantes
partes interesadas forma parte de
las políticas y prácticas LS„
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Promover la Ciudadania Interna y Externa11|
11.1| ENCUADRAMIENTO
La implicación con los colaboradores y con las restantes partes interesadas forma parte de las políticas y prácticas LS:
Desarrollar acciones dirigidas a los colaboradores, con el fin de promover la valoración personal,
profesional y familiar, y actividades de información, sensibilización y/o de solidaridad, dirigidas a
entidades externas con las cuales interactuamos
En Política de responsabilidad social
Todas las empresas participan en la implementación de esta política, coordinada por la Dirección Corporativa de Innovación (DCI), desde 2006.La promoción de la ciudadanía interna y externa se concreta de la siguiente forma:
Promoviendo una aproximación creciente a la comunidad, a través de • una estrategia de mecenazgo y apoyo a iniciativas de cariz social.Apoyando a instituciones, organizaciones y proyectos de interés público, • proporcionando capacidades técnicas, recursos humanos y financieros.Incentivando a la ciudadanía de sus colaboradores, promoviendo su salud • e invirtiendo en colaboraciones que les beneficien.
11.2| PRINCIPALES ACCIONES EN 2008 - PÚBLICO INTERNO
11.2.1| Donaciones de SangreLS en colaboración con el Instituto Portugués de la Sangre (IPS) ha promovido donaciones de sangre en sus “sites” del Carregado y Gaia.
En la campaña de 2008, LS contó con 32 participaciones.
11.2.2| Inscripción para Donantes de Médula Ósea En 2008 se efectuaron dos campañas de recogida de sangre para la inscripción de donantes de médula ósea, que resultaron en 146 nuevos potenciales donantes de médula ósea.
11.2.3| Mini-MaratonasLS estimula a sus colaboradores a practicar deporte. Promueve la participación en la Mini-maratón del Puente 25 de Abril (Lisboa), una competición de convivencia de 7.200 metros, coordinando las inscripciones y costeando el 50% del valor de las inscripciones de los colaboradores.
11.2.4| LS-CUPTodos los años, LS promueve torneos de fútbol entre sus colaboradores, a escala ibérica. Se organizan equipos (masculinos y femeninos) que dan lo mejor de sí en el transcurso del campeonato.
Don
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Equi
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El equipo vencedor tiene el derecho de ver su nombre grabado en la copa LS Cup, que consiste en un trofeo de cristal donde siempre se añade el nombre del equipo vencedor, ganando este el privilegio de exhibirla en su centro hasta el próximo torneo.En 2008, participaron 224 deportistas distribuidos en 16 equipos masculinos, 4 equipos femeninos y 2 equipos mixtos (en Portugal) y 4 equipos masculinos (en España). Se jugaron un total de 34 partidos.
11.2.5| Entrega de Regalos de NavidadEn época de Navidad, LS incentiva a sus colaboradores a que sean solidarios con los niños más necesitados recogiendo regalos en los principales centros de Portugal, que son posteriormente entregados a instituciones locales.
11.2.6| ProtocolosLS ha desarrollado varios protocolos con empresas, con el objetivo de facilitar el día a día de sus colaboradores. Destacan los siguientes:
Optimus• AXA (Seguro de salud)• BESParceiro (Protocolo con el Banco Espírito Santo);• Ginásio Get Healthy (Carregado).•
11.3| PRINCIPALES ACCIONES 2008 - PÚBLICO EXTERNO
11.3.1| Servicios de Transporte en régimen de MecenazgoLS efectúa transportes al servicio de varias instituciones, en régimen de mecenazgo, destacando la colaboración con el Banco de Alimentos contra el Hambre.
En 2008, fueron varias las instituciones que se beneficiaron de esta medida:Banco Alimentar Contra el Hambre• Castelo de Sonhos• Asociación Nacional de Lucha contra la Pobreza • Asociación Humanitaria Mãos Abertas• Fundación Rotaria Portuguesa (Rotary Clube de Sintra)• Entrajuda• Asociación Dianova Portugal • ANAP• Prosalis• Asociación Mão Amiga•
11.3.2| Patrocinio Danone World Cup En 2008, LS patrocinó el Torneo Nacional de Fútbol Danone World Cup para recaudar fondos para Aldeas Infantiles SOS de Guarda, en colaboración con el cliente Milupa que tiene un programa de apoyo, a escala mundial, a Aldeas Infantiles SOS.
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UP
67
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
11.3.3| Participación en Instituiciones y Asociaciones Consciente de su papel en el medio empresarial en el que se encuentra, LS ejerce su deber de ciudadanía participando en diversas instituciones, entre las cuales destacan:
Además de estas participaciones, LS es miembro del Consejo General de la Escuela Secundaria José Afonso, de Loures (Portugal), como representante de la comunidad local en ese órgano de gestión.
LS Logística Integrada suscribió el código de buenas prácticas de Operadores Logísticos de Lógica.
• ACEGE-AsociaciónCristianadeEmpresariosyGestores;• ACICA-AsociaciónComercialeIndustrialdelMunicipiodeAlenquer;• AEC–AsociaciónEspañolaparalacalidad• AECOC–AsociaciónEspañoladeCodificaciónComercial;• AEP–AsociaciónEmpresarialdePortugal;• AESE-AsociacióndeEstudiosSuperioresdeEmpresa;• Amigaia-AgenciaMunicipaldeInversión;• ANTRAM-AsociaciónNacionaldeTransportistas;• APEF-AsociaciónPortuguesaparalasEmpresasFamiliares;• APLOG-AsociaciónPortuguesadeLogística;• ASTIC–AsociacióndeTransportesInternacionalesporCarretera• BCSDPortugal-ConsejoEmpresarialparaelDesarrolloSostenible;• CasadeDescansodelosConductoresdePortugalyProfesionesAfines;• CCILE–CâmaraComércioeIndústriaLuso-Espanhola;• CHP–CámaraHispanoPortuguesa;• COTEC-AsociaciónEmpresarialparalaInnovación;• ICIL-InstitutoCatalándeLogística;• Lógica-OrganizaciónEmpresarialdeOperadoresLogísticos
11.4| COMPROMISOS
PROMOVER LA CIUDADANIA
INTERNA Y EXTERNA
PARA 2009
▪ PRESTAR SERVICIOS DE TRANSPORTE AL BANCO ALIMENTARIO CONTRA EL HAMBRE Y OTRAS ASOCIACIONES DE CARIZ SOCIAL▪ EFECTUAR DOS CAMPAÑAS DE DONACIÓN DE SANGRE ▪ EFECTUAR DOS CAMPAÑAS DE RASTREO DE GLUCEMIA ▪ EFECTUAR UNA CAMPAÑA ANTITABACO▪ DESARROLLAR ACUERDOS CON EMPRESAS PARA OBTENCIÓN DE REGALÍAS PARA LOS COLABORADORES. EJ.: SEGURO DE SALUD PARA COLABORADORES Y SUS FAMILIARES EN ESPAÑA▪ FOMENTO DE LA PRÁCTICA DEPORTIVA A TRAVÉS DE LA PARTICIPACIÓN EN MINI-MARATONES, CAMINATAS, ETC.▪ MANTENIMIENTO DE LAS ACCIONES ADICIONALES DE PROMOCIÓN DE SALUD MENCIONADAS EN EL CAPÍTULO SOBRE S&SL▪ PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO EN ESCUELAS DE ENSEÑANZA SECUNDARIA, EN ACCIONES DE FOMENTO DEL ESPÍRITU EMPRENDEDOR
COMPROMISOS
Comunicación Interna y Externa
“...la comunicación es
fundamental para congregar los
esfuerzos de todos en torno a los
mismos objetivos, estimulando
su participación y potenciando su
motivación.„
69
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
12.1| ENCUADRAMIENTO
Una eficaz comunicación interna y externa promueve la diseminación de la cultura de la empresa por las partes interesadas, sean clientes, colaboradores, proveedores o instituciones, fortaleciendo la relación de colaboración establecida. En el caso concreto de los colaboradores, la comunicación es fundamental para congregar los esfuerzos de todos en torno a los mismos objetivos, estimulando su participación y potenciando su motivación.
A través de una estrategia de comunicación, la alta gestión asegura la divulgación de toda la
información necesaria(…) de manera que se garantice su eficacia a los más diversos destinatarios.
En Plan de comunicación LS
La implementación del plan de comunicación corresponde a todos los responsables, estando coordinada por el Gabinete de Comunicación.
Siendo conscientes de que la comunicación con sus stakeholders es una herramienta esencial para la implicación de estos últimos en su actividad, LS promueve la comunicación interna y externa de la siguiente forma:
Estructurando canales de comunicación internos y dinamizando • actividades presenciales para conductores y demás colaboradores.Promoviendo comunicación estratégica y plataformas • web de comunicación operacional con proveedores y clientes. Comunicándose de forma transparente con los medios de comunicación, • las autoridades locales y nacionales. Promoviendo visitas de centros de enseñanza, familias de colaboradores • y/o otras partes interesadas a los localidades (sites) LS.
12.2| CANALES DE COMUNICACIÓN INTERNA
En cuanto a los canales de comunicación interna, LS posee un periódico interno, denominado Noticias LS. En este periódico participan los colaboradores y sus familiares, y se distribuye a la totalidad de los colaboradores de LS.
Comunicación Interna y Externa12|
Otros Canales de Comunicación InternaCarteles con Misión, Visión, Valores y Políticas LS fijados en todas las • delegaciones;Bases de Datos de buenas prácticas, que constituyen herramientas • de divulgación de los diferentes acontecimientos y acciones a los colaboradores (responsabilidad social y desarrollo sostenible, seguridad y sistemas de información, recursos humanos).
12.2.1| Eventos para los Colaboradores en el Año de 2008• Fiesta Aniversario de NLS (Mayo)Notícias LS promueve anualmente una fiesta de aniversario que tiene como objetivo la convivencia entre los colaboradores del periódico.• Encuentro de Gestores (Enero)Es un foro anual de presentación de la estrategia para el año, dirigido al equipo de gestión intermedio y superior.• Homenajes por Antigüdad (Enero)Integrado en el evento del Encuentro de gestores, se distingue a todos los colaboradores que, en el año anterior, cumplieron 15, 20, 25, 30, 35 y 40 años de colaboración ininterrumpida con LS. En 2008 se homenajeó a 40 colaboradores LS.• Puertas Abiertas – Carregado y Sevilla ( Septiembre y Octubre)
70
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
En 2008, se creó una herramienta de comunicación interna e informal para los colaboradores de LS y subcontratados – Puertas abiertas - que permite la integración de la familia de los colaboradores con LS, mediante visitas guiadas a las instalaciones (almacenes y zonas administrativas), con el objetivo de dar a conocer el interior de la organización. Contó con 650 visitas en Carregado y 110 en Sevilla.• Discusión Caso LS (Noviembre) Teniendo como base el Caso LS elaborado por la AESE con vista a los cursos de dirección de empresas, se ha promovido su análisis y discusión, dinamizada por el Prof. Lucas Tomás, al equipo de gestión en España.• LS Cup (Noviembre e Deciembre)El torneo de fútbol de los colaboradores LS tuvo lugar en las regiones de Carregado, Gaia y Madrid, con equipos masculinos y femeninos, habiendo implicado un total de 224 colaboradores.• Eventos de NavidadPara conmemorar este periodo, se celebran comidas o cenas incluyendo a los colaboradores LS. Especialmente en 2008, esta iniciativa integró la conmemoración del 60º Aniversario da Luis Simões. En Portugal se realizaron en Gaia (501 personas) y en Carregado (759 personas). En España, se realizaron en Madrid (187 personas), Barcelona (36 personas), Sevilla (33 personas), Valencia (44 personas), Granada (10 personas) y Bilbao (11 personas).
12.3| CANALES DE COMUNICACIÓN EXTERNA
Para promover la comunicación con los stakeholders externos, LS ha desarrollado varias herramientas de comunicación, entre las que destacan:
Website • LS (www.luis-simoes.com) - Portal de LS dirigido a todo el público;Portal LSnet (www.luis-simoes.net) – Portal B2B dirigido a clientes;• Newsletter• digital para clientes – Envió de información actualizada sobre LS;Informe y Cuentas - Publicado y disponible para el público como • herramienta de comunicación desde 1997.
LS promueve también numerosos eventos para los stakeholders externos que se enumeran a continuación.
12.3.1| Eventos para los Stakeholders Externos en el Año de 2008
• Presentación del Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, Lisboa (Septiembre)Se realizó un evento formal de presentación del COL de Carregado, tras la reconfiguración, con la construcción del nuevo almacén inteligente, destinado a los principales clientes de logística y transporte de LS.• Inauguración COL Futuro - Carregado (Noviembre)El Centro de Operaciones Logísticas del Futuro fue inaugurado por el Presidente de la República y contó con la participación de 256 personas, entre ellas, los principales clientes, proveedores, autoridades,
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
instituciones del sector y colaboradores. Esta inauguración fue la culminación de la celebración de los 60 años de LS y permitió aproximar la empresa a sus diferentes stakeholders (entidades, clientes, colaboradores, socios y medios de comunicación). • Visitas a los Centros de OperacionesEn el año 2008, recibimos en los centros de operaciones logísticas las siguientes visitas:
▪ COL Gaia – tres visitas institucionales: dos de escuelas de secundaria y un de una escuela profesional, con un total de 79 visitantes;▪ COL Carregado - 26 visitas institucionales, entre las que destacan: tres de clientes, cuatro escuelas de negocios, una escuela profesional, cinco escuelas de secundaria, uno guardería, tres universidades, con un total de 404 visitantes.
Presencia Comercial e Institucional• ▪ Feira Ascensão – Alenquer – Mayo 2008LS estuve presente en la Feria regional de muestras de la actividad económica del Ayuntamiento de Alenquer. ▪ SIL - Barcelona – Junio 2008LS también estuvo presente en la feria de logística, incluyendo un evento de conmemoración de los 60 años con los clientes.▪ Stand Reta&Socar - Jornadas ANTRAM - Porto – Septiembre 2008El stand en las jornadas ANTRAM, asegurando la presencia institucional de LS y la presencia comercial de Recta&Socar, fue una forma de contacto con los transportadores, uno de sus stakeholders.▪ Logitrans - Madrid – Noviembre 2008LS estuvo presente en esta primera edición de un certamen esperado desde hace mucho tiempo en la región de Madrid.
En la comunicación con los clientes existen momentos privilegiados de conocimiento, promovidos por LS, de la cual nuestros clientes forman parte integrante.
III Fórum Calidad – Portugal,octubre 2008 • I Forum Calidad – Madrid, noviembre 2008• “Fiesta Grease”•
En 2008, se realizó en Portugal un evento informal para clientes de logística en Portugal, que proporcionó momentos de convivencia con los principales clientes de DLS, que permitió la creación de lazos de confianza, mayoritariamente conseguidos a través de una convivencia informal y en “terreno neutral”.
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
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Objetivos Formas de participación Herramientas de Comunicación
Clientes
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• Captar y retener• Responder a las expectativas• Prestar un servicio de valor añadido
• Encuesta de satisfacción del cliente• Portal LS net• Newsletter digital• Presentaciones• Foros de calidad • Reuniones
• Sitio Web• Informe y Cuentas• Informe de Sostenibilidad
Colaboradores• Captar y retener• Promover la cualificación continua• Desarrollar competencias
• Noticias LS• Encuesta de satisfacción de los colaboradores • Acciones formativas• Encuentro de Gestores• Carteles• Eventos• Puertas abiertas• Portal LS net• Intranet
Subcontratados permanentes • Desarrollar competencias• Acciones formativas• Puertas abiertas• Portal LS net
Subcontratados eventuales • Desarrollar competencias• Puertas abiertas• Portal LS net
Banca • Cumplir las orientaciones • Reuniones periódicas
Otros proveedores• Cumplir plazos de pagos• Simplificación de los procesos• Futura plataforma de comunicación web
• Carteles• Puertas abiertas• Comunicación regular• Portal LS net
Sindicatos • Diálogo constructivo• Negociaciones de convenciones de trabajo• Reuniones eventuales
Asociaciones• Colaboraciones• Mecenazgo
• Desarrollo de acuerdos• Participación en asociaciones• Eventos
Comunicación Social • Divulgación• Comunicación eventual• Presencia comercial y institucional
Universidades • Colaboraciones• Visitas a los centros de operaciones• Colaboraciones• Comunicación eventual
ONG’s• Colaboraciones• Mecenazgo
• Desarrollo de acuerdos• Eventos
Autoridades Nacionales/Regionales y Locales
• Colaboraciones • Comunicación eventual
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
12.4| FORMAS DE INVOLUCRAR A LOS STAKEHOLDERS
Teniendo en cuenta la influencia, la dependencia y el poder que tienen algunos stakeholders en relación a LS, y para promover la comunicación transparente con todas las partes interesadas, se presentan, en la tabla siguiente, las formas de involucrar al Grupo con sus stakeholders.
Es de destacar que la consulta de stakeholders desarrollada y descrita en el subcapítulo 2.3, en el ámbito de la definición de la estrategia de sostenibilidad del Grupo, también fue un importante momento de participación de LS con las partes interesadas.
12.5| COMPROMISOS
FOMENTANDO LA
COMUNICACIÓN
INTERNA Y EXTERNA
PARA 2009
▪ NUEVA PLATAFORMA WEB DE COMUNICACIÓN CON PROVEEDORES
COMPROMISOS
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financiera, las modificaciones
de esta y los resultados de las
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Cuentas13|
13.1| BALANCE CONSOLIDADO
Valores en Euros
Activo Notas2008 2007
Activo brutoAmortizaciones
y ajustesActivo Neto Activo Neto
Inmovilizado
Inmovilizaciones inmaterial:
Gastos de instalación 27 1.185.945 1.133.525 52.420 132.059
Gastos de investig. y desarrollo 27 3.000 2.167 833 26.992
Propiedad industrial y otros derechos 27 38.000 9.500 28.500 36.100
Inmovilizaciones en marcha 27 174.550
Diferencias de consolidación 27 8.037.115 5.224.125 2.812.990 3.214.846
9.264.060 6.369.317 2.894.743 3.584.547
Inmovilizaciones materiales:
Terrenos y recursos naturales 27 2.323.482 2.323.482 2.385.058
Edificios y otras construcciones 27 12.744.941 5.541.832 7.203.109 7.217.058
Equipamiento básico 27 66.120.222 25.203.695 40.916.527 33.182.329
Equipamiento de transporte 27 864.762 765.188 99.574 157.253
Herramientas y útiles 27 641.815 228.753 413.062 110.320
Equipamiento administrativo 27 8.381.970 7.075.166 1.306.804 1.221.793
Otras inmovilizaciones materiales 27 1.136.447 560.686 575.761 192.506
Inmovilizaciones en marcha 27 15.900.670 15.900.670 10.541.106
Anticip. por cuenta de inmov. materiales 27 27.132
108.114.309 39.375.320 68.738.989 55.034.555
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Inversiones financieras:
Títulos y otras aplicaciones financieras 27 88.970 88.970 89.947
88.970 88.970 89.947
Circulante
Existencias:
Materias primas, subsid. y de consumo 1.138.356 1.138.356 950.906
Productos y trabajos en marcha 628.130 628.130 690.684
Productos acabados e intermedios 187.082 187.082 187.082
Mercancías 3.750 3.750 7.868
1.957.318 1.957.318 1.836.540
Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
Clientes de cobro dudoso 32 2.617.938 2.614.806 3.132 0
Empresas del grupo 6.375.000 6.375.000 6.120.000
Empresas participadas y participantes 1.500.000 1.500.000 1.400.000
10.492.938 2.614.806 7.878.132 7.520.000
Deudas de terceros - Corto plazo:
Clientes, c/c 43.925.780 43.925.780 49.684.862
Empresas del grupo 570.785 570.785 1.031.799
Empresas participadas y participantes 263.224 263.224 303.503
Anticipos a proveedores 5.372
Estado y otros entes públicos 53 619.581 619.581 852.601
Otros deudores 51 5.021.068 5.021.068 8.041.070
50.400.438 50.400.438 59.919.207
Depósitos bancarios y efectivo:
Depósitos bancarios 122.810 122.810 215.424
Efectivo 21.296 21.296 13.161
144.106 144.106 228.585
Periodificaciones
Incrementos de ingresos 52 945.688 945.688 1.554.496
Costes diferidos 52 245.149 245.149 426.587
Activos por impuestos diferidos 38 2.374.910 2.374.910 941.651
3.565.747 3.565.747 2.922.734
Total de amortizaciones 45.744.637
Total de ajustes 2.614.806
Total del Activo 184.027.886 48.359.443 135.668.443 131.136.115
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Fondos Propios y Pasivos Notas 2008 2007
Fondos propios
Fondos 50 16.650.000 16.650.000
Diferencias de consolidación 118.794 118.794
Reservas de reevaluación 113.248
Reservas:
Reservas legales 1.778.993 389.551
Otras reservas 13.959.881 13.144.284
Resultados transitados 126.852
Subtotal 32.747.768 30.302.629
Resultado neto del ejercicio -662.863 2.641.384
Total de los fondos propios 32.084.905 32.944.013
Intereses minoritarios 1.616 2.098
Pasivo
Provisiones:
Otras provisiones 46 365.375 86.833
365.375 86.833
Deudas a terceros - Medio y largo plazo
Préstamos por obligaciones:
Deudas a instituciones de crédito 55 5.060.943 1.701.626
Proveedores de inmovilizado, c/c 27.779.916 22.900.882
32.840.859 24.602.508
Deudas a terceros - Corto plazo
Préstamos por obligaciones:
Deudas a instituciones de crédito 55 26.338.196 22.479.601
Proveedores, c/c 21.868.767 29.951.291
Proveedores – Facturas por comprobar 190.705 1.587.925
Anticipos de clientes 4.484
Proveedores de inmovilizado, c/c 12.076.946 8.706.703
Estado y otros entes públicos 53 2.503.539 2.269.995
Otros acreedores 51 227.054 617.568
63.205.207 65.617.567
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El Técnico ContableDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
Periodificaciones
Incrementos de costes 6.315.587 6.925.927
Ingresos diferidos 188.125 222.849
Pasivos por impuestos diferidos 38 666.769 734.320
7.170.481 7.883.096
Total del pasivo 103.581.922 98.190.004
Total de los Fondos Propios, de los Intereses Minoritarios y del Pasivo 135.668.443 131.136.115
13.2| CUENTA CONSOLIDADA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA
Costes y Pérdidas 2008 2007
Coste de las mercancías vendidas y de las materias consumidas:
Mercancías 83.316 407.529
Materias 17.389.110 17.472.426 17.850.691 18.258.220
Suministros y servicios externos 112.004.383 113.630.677
Gastos de personal
Remuneraciones 33.719.924 30.238.932
Otros 8.398.925 42.118.849 7.180.029 37.418.961
Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 10.739.227 9.623.758
Ajustes 517.866 922.080
Provisiones 316.024 11.573.117 42.015 10.587.853
Impuestos 437.420 402.532
Otros gastos y pérdidas operativas 97.069 534.489 195.438 597.970
(A) 183.703.264 180.493.681
Valores en Euros
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El Técnico ContableDiogo João Belo Sabino
La AdminstraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
Intereses y gastos similares:
Otros 4.913.869 4.913.869 1.944.896 1.944.896
(C) 188.617.133 182.438.577
Gastos y pérdidas extraordinarios 926.418 1.315.900
(E) 189.543.551 183.754.477
Impuestos sobre la renta del ejercicio -1.332.062 310.430
(G) 188.211.489 184.064.907
Resultado consolidado neto del ejercicio -662.863 2.641.384
187.548.626 186.706.291
Ingresos y ganancias
Ventas
Mercancías 608.700 401.769
Produtos 1.649.611 5.013.450
Prestaciones de servicios 170.342.831 172.601.142 167.747.826 173.163.045
Variación de la producción -62.554 62.358
Trabajos para la propia empresa 288.047 246.630
Ingresos complementarios 8.898.350 8.598.155
Ayudas a la explotación 218.838 77.602
Otros ingresos y ganancias operativos 393.921 294.912
Reversiones de amortizaciones y ajustes 523.654 10.034.763 368.242 9.338.911
(B) 182.861.398 182.810.944
Rendimientos de participación de capital 278.590 177.497
Rendimientos de participación de capital
Relativos a empresas del grupo 498.840 419.182
Otros 701.329 1.478.759 907.976 1.504.655(D) 184.340.157 184.315.599
Ingresos y ganancias extraordinarios 3.208.469 2.390.692(F) 187.548.626 186.706.291
Resumen:
Resultados operativos: (B)-(A) -841.866-3.435.110-4.276.976-1.994.925
-662.863
2.317.263-440.241
1.877.0222.951.8142.641.384
Resultados financieros: (D-B)-(C-A)
Resultados corrientes: (D)-(C)
Resultados antes de impuestos: (F)-(E)
Resultado consolidado neto del ejercicio: (F)-(G)(F)-(G)
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
13.3| ANEXO AL BALANCE A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
0 - NOTA INTRODUCTORIAEl Grupo Luis Simões (“Grupo”), está constituido por LS - Luis Simões, SGPS, S.A., y sus subsidiarias. LS - Luis Simões, SGPS, S.A., sociedad anónima, con domicilio en Moninhos, Loures, se constituyó el 5 de agosto de 1996 y tiene como objeto social la gestión de participaciones sociales de otras sociedades, como forma indirecta de ejercicio de actividades económicas.
El Grupo opera en las siguientes áreas de negocio: 1- La actividad del transporte por carretera de mercancías que representa cerca del 59% del volumen de negocios del Grupo, lidera el mercado del transporte portugués y el mercado de los flujos por carretera en la Península Ibérica.
2- La actividad logística que representa cerca del 36% del volumen de negocios del Grupo, lidera en la logística y distribución de productos de gran consumo, en Portugal, prestando servicios integrados de transporte, almacenaje, preparación de pedidos, control de inventarios y distribución, además de otros servicios de valor añadido. En España, esta actividad también está especializada en logística y distribución de productos de gran consumo.
3- Las otras actividades que representan cerca del 5% de la facturación global del Grupo, cumplen dos objetivos fundamentales: apoyar las actividades principales del Grupo y desarrollar negocios autónomos en sus mercados específicos.
Los estados financieros se prepararon de acuerdo con los principios contables definidos en el Plan General de Contabilidad portugués, con las modificaciones introducidas por el Decreto Ley n.º 238/91, de 2 de julio y el Decreto Ley n.º 35/2005, de 17 de febrero, según la convención de los costes históricos, teniendo por base la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios de prudencia, especialización de los ejercicios, consistencia, sustancia sobre la forma y materialidad.
Los estados financieros preparados respetan las características de relevancia, fiabilidad y comparabilidad y proporcionan a los usuarios una información útil sobre la posición financiera, las modificaciones de esta y los resultados de las operaciones.
Las notas que siguen respetan a numeración correlativa definida en el Plan General de Contabilidad portugués para la presentación de estados financieros consolidados. Las notas cuya numeración se encuentra ausente de este anexo no se aplican al Grupo o su presentación no es relevante para la lectura de los estados financieros consolidados anexos.
Los valores indicados se encuentran expresados en euros.
I - INFORMACIÓN RELATIVA A LAS EMPRESAS INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN Y A OTRAS
1. INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN
El perímetro de la consolidación no se modificó con respecto al año anterior.
Domicilio socialParticipantes
Firma %
Método Integral
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. Moninhos – Loures
Transportes Luís Simões, S.A. Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
DLS – Distribuição Luís Simões, S.A.
Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
Transportes Reunidos, Lda. Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
Luís Simões Logística Integrada, S.A.
Guadalajara – España LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
RETA – Gestão e Locação de Frotas, S.A.
Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
SOCAR - Equip. Transp. Serv. Técnicos, S.A.
Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
LUSISEG – Mediadores de Seguros, Lda.
Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 100%
SOLMONINHOS - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária , Lda.
Moninhos – Loures LS - Luís Simões, SGPS, S.A. 99%
Método Proporcional
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.
Moninhos – Loures LS - Luis Simões SGPS, S.A 49%
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
5. INFORMACIÓN RELATIVA A LA EMPRESA OBJETO DE CONSOLIDACIÓN PROPORCIONAL
Denominación: LS-Gestão Empresarial e Imobiliária, SA.Domicilio social: Moninhos - LouresCapital social: 500.000Capital poseído: 49%
En la sociedad anteriormente indicada la gestión está dividida con los respectivos accionistas por lo que se considera el método de consolidación proporcional, aquel que mejor representa el efecto de la actividad en de estas empresas en los estados financieros consolidados del Grupo.
7. NÚMERO MEDIO DE TRABAJADORES AL SERVICIO, DURANTE EL SERVICIOEl número medio de empleados al servicio de las empresas incluidas en la consolidación, durante el ejercicio, fue de 1.731 distribuido como sigue:
III - INFORMACIÓN RELATIVA A LOS PROCEDIMIENTOS DE CONSOLIDACIÓN
10. DISCRIMINACIÓN DEL EPÍGRAFE “DIFERENCIAS DE CONSOLIDACIÓN” Las diferencias de consolidación expresadas en los siguientes mapas corresponden a la diferencia entre los valores de adquisición de las participaciones y la respectiva parte proporcional en el estado neto inicial de la intervenida en el primer año de consolidación.
Las diferencias de consolidación positivas registradas en inmovilizado inmaterial, en el epígrafe “Diferencias de consolidación”, son como sigue:
Las diferencias de consolidación negativas registradas en el capital propio presentan la siguiente composición:
12. OPERACIONES DE CONSOLIDACIÓNLos márgenes incluidos en existencias, así como las plusvalías en las transacciones de inmovilizado realizadas entre empresas del grupo, han sido eliminadas al ser materialmente relevantes.
13. FECHAS DE REFERENCIA DE LA CONSOLIDACIÓNTodos los estados financieros de las empresas incluidas en la consolidación fueron elaborados con referencia al 31 de diciembre de 2008.
14.MODIFICACIÓN DEL CONJUNTO DE LAS EMPRESAS INCLUIDAS EN EL PERÍMETRONo se ha realizado ninguna modificación en el perímetro de consolidación.
2008 2007
Órganos sociales 3 3
Personal de producción 1.202 1.125
Personal de otros sectores 526 484
1.731 1.612
Año de adquisición
Activo bruto
Amortizaciones acumuladas
Activoneto
Transportes Luís Simões, S.A.
1996 5.760.826 3.744.537 2.016.289
DLS - Distribuição Luís Simões, S.A.
1996 1.407.149 914.647 492.502
Luís Simões Logística Integrada, S.A.
1996 348.026 226.217 121.809
RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A.
1996 352.999 229.449 123.550
SOCAR - Carroçarias de Carga, S.A.
1996 2.469 1.605 864
LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.
1996 165.646 107.670 57.976
8.037.115 5.224.125 2.812.990
Año de adquisición Activo bruto
Transportes Reunidos, Lda. 1996 112.818
Luisiseg – Mediadores de Seguros, Lda. 1996 5.976
118.794
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15. CRITERIOS DE VALORACIÓN DIFERENTES DE LOS ADOPTADOS EN LA CONSOLIDACIÓNLos principales criterios de valoración utilizados por las empresas del Grupo se aplicaron de forma consistente entre sí y son los que constan en la nota 23 de este anexo.
17. JUSTIFICACIÓN DE LA AMORTIZACIÓN DEL VALOR DEL EPÍGRAFE “DIFERENCIAS DE CONSOLIDACIÓN” MÁS ALLÁ DEL PERÍODO DE 5 AÑOSEl valor registrado en el activo en Diferencias de Consolidación “Fondo de comercio”, está siendo amortizado a una tasa anual del 5%, por el hecho de preverse que la inversión será recuperable, en el plazo de 20 años.
18. CRITERIOS DE CONTABILIZACIÓN DE LAS PARTICIPACIONES EN ASOCIADASLas inversiones financieras en empresas del Grupo y asociadas se encuentran registradas al coste de adquisición en los estados financieros de las empresas poseedoras.
IV - INFORMACIÓN RELATIVA A COMPROMISOS
22 - RESPONSABILIDADES POR GARANTÍAS PRESTADASLa responsabilidad de las empresas incluidas en la consolidación por garantías prestadas es de 580.992€ y se refiere exclusivamente a garantías bancarias. Además, las empresas presentaron libranzas a terceros como garantía de pago de deudas que, a 31 de diciembre de 2008, ascienden a 44.928.554€.
V - INFORMACIÓN RELATIVA A POLÍTICAS CONTABLES
23 – BASES DE PRESENTACIÓN Y PRINCIPALES CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOSBases de PresentaciónLas cuentas de pérdidas y ganancias consolidadas anexas fueron preparadas bajo el presupuesto de continuidad de las operaciones, a partir de los libros y registros contables de las empresas incluidas en la consolidación (nota 1), mantenidos según los principios de contabilidad generalmente aceptados en PortugalPrincipales Criterios de ValoraciónLos principales criterios de valoración utilizados en la preparación de los estados financieros consolidados fueron los siguientes:
23.1 Inmovilizado InmaterialEl inmovilizado inmaterial se registra al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes.Las diferencias de consolidación activas (“fondo de comercio”) y las respectivas amortizaciones acumuladas son otro componente del inmovilizado inmaterial, cuya explicación se encuentra en la Nota 17.
23.2 Inmovilizado MaterialEl inmovilizado material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. El inmovilizado material se calcula según el método de las cuotas constantes, a partir de la fecha de entrada en funcionamiento de los bienes, conforme a las disposiciones legales vigentes.Los bienes adquiridos en régimen de arrendamiento financiero se incluyen en el inmovilizado material por los valores de los contratos, siendo desvalorizados en la misma base que el restante inmovilizado, los gatos de reparaciones y mantenimiento de inmovilizado se consideran como coste en el año en que ocurren. Todas las adquisiciones y beneficios por un importe significativo se capitalizan y amortizan según la vida útil de los correspondientes bienes.
23.3 Inversiones Financieras 23.3.1 Participaciones Financieras en Empresas del GrupoEmpresas del Grupo son las empresas controladas por el Grupo Luís Simões. Existe control cuando el Grupo Luís Simões tiene el poder, directo o indirecto, de dirigir las políticas financieras y operativas de la empresa, con el objetivo de influir en los beneficios resultantes de su actividad. La existencia de potenciales derechos de voto que se pueden ejercer se tiene en consideración en la existencia, o no, de control. Se presume que existe control cuando el porcentaje de participación es superior a 50%.Las empresas del grupo se incluyen en la consolidación por el método de la consolidación integral, desde la fecha en que el control se adquiere hasta la fecha en que el mismo termina efectivamente.La contabilización a través del coste de adquisición es el método utilizado para contabilizar la adquisición de las subsidiarias del Grupo. El coste de una adquisición se mide al valor razonable de los bienes, instrumentos de capital utilizados y riesgos incurridos o asumidos en la fecha de adquisición, más los costes directamente atribuibles a la adquisición. Los bienes identificables adquiridos y los riesgos y contingencias asumidos en una combinación de negocio se miden inicialmente al valor razonable a la fecha de adquisición,
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independientemente de la extensión de algún interés minoritario. El exceso del coste de adquisición relativamente al valor razonable de la parcela del Grupo de los bienes identificables adquiridos se registran como fondo de comercio. Si el coste de adquisición fuese inferior al valor razonable del valor neto de los bienes de la subsidiaria adquirida, la diferencia se registra directamente en la cuenta de pérdidas y ganancias.Los saldos y transacciones entre el Grupo y las ganancias no realizadas en transacciones entre empresas del Grupo se eliminan. Las pérdidas no realizadas también se eliminan excepto si la transacción revela evidencia de deterioro de un bien transferido. Las políticas contables de las subsidiarias se han modificado siempre que ha sido necesario, con el fin de garantizar consistencia con las políticas adoptadas por el Grupo. 23.3.2 Otras ParticipacionesLas otras participaciones (títulos y otras aplicaciones financieras) se encuentran indicadas en el balance por el coste de adquisición.
23.4 ExistenciasLas existencias están valoradas al coste de adquisición o de producción o al valor realizable neto, de los dos el más bajo. El valor realizable neto corresponde al precio de venta (mercado) deducido de los costes de venta. El coste se calcula según sigue: 23.4.1 Materias Primas, Subsidiarias y de ConsumoSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de costeo de las salidas el coste medio ponderado. 23.4.2 Productos y Trabajos en MarchaSe encuentran valorados al coste de producción, en el cual se incluyen todos los costes directos y gastos generales de fabricación.
23.5 Especialización de Ingresos y CostesLos ingresos inherentes a ventas son reconocidos en la cuenta de pérdidas y ganancias cuando los riesgos y ventajas inherentes a la posesión de los bienes vendidos se transfieren al comprador. Los ingresos relacionados con la prestación de servicios se reconocen cuando se prestan. Todos los ingresos y costes, relativos a ingresos y gastos, se registran de acuerdo con el principio de aumento o de la especialización del ejercicio, por el cual, aquellos se reconocen en la medida en que se generan, independientemente del momento en que se reciban o paguen. Las diferencias entre los dos momentos da origen a un registro en los epígrafes de periodoficaciones. Las vacaciones y subsidio de vacaciones se registran como coste del año en que los empleados adquieren el derecho a su recepción. En
consecuencia, el valor de vacaciones y subsidio de vacaciones vencido y no pagado a la fecha del balance, se estimó e incluyó en el epígrafe de aumentos de costes.
23.6 Deudas por CobrarLas cuentas por cobrar están representadas por los valores de las facturas correspondientes, menos los ajustes efectuados para créditos de cobro dudoso, teniendo por base los límites permitidos por el n.º 2 del art.º 35 del Código del IS portugués, los cuales entendemos que no se alejan significativamente de las estimaciones de riesgo de cobro basada en una óptica comercial. Las deudas consideradas como incobrables se eliminan de las cuentas por recibir en el periodo en el que hayan sido identificadas.
23.7 ProvisionesLas provisiones se reconocen cuando el Grupo tiene un compromiso legal o resultante de una decisión formal de la gestión, relacionada con eventos pasados, cuando sea probable que acabe resultando en un gasto de recursos para cumplir ese compromiso, y la estimación pueda calcularse con razonable fiabilidad. Las provisiones para reestructuración, incluidas indemnizaciones por pagar al personal, pérdidas por la desactivación o enajenación de inmovilizado material, y otras previsibles, se reconocen en el periodo en que el Grupo pasa a asumir el compromiso o cuando exista una gran probabilidad de que se exija un flujo de salida de recursos que incorpore beneficios económicos para liquidar la obligación y se pueda hacer una estimación fiable de la cuantía de la obligación. Su reconocimiento en el ejercicio presupone un grado de irreversibilidad elevado, incluida la existencia de un plan formal que identifique el negocio o parte de él, las localizaciones, las funciones y los números de empleados que serán retribuidos por terminar sus servicios, los gastos que se soportarán y la fecha en la que se implementará el plano.
23.8 SubsídiosLas subvenciones sólo se reconocen cuando se reciben o cuando la empresa tiene la garantía de su atribución y de que cumplirá las condiciones contractuales asociadas.Las subvenciones a la explotación se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias durante los periodos en que se reconocen los costes que se van a compensar. Las subvenciones relativas a inversiones se registran en “ingresos diferidos”, siendo transferidos a resultados (ingresos extraordinarios del ejercicio) a lo largo de la vida útil de los bienes en proporción a las amortizaciones de los respectivos bienes subvencionados.
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23.9 Deudas de y a Terceros en Moneda ExtrajeraLos saldos expresados en moneda extranjera para los cuales no hay cambio fijado, están actualizados a los cambios practicados a la fecha del balance. Las diferencias de cambio positivas y negativas emergentes se contabilizan en resultados (salvo las diferencias de cambio positivas relacionadas con operaciones a medio y la largo plazo que se difieren por considerarse reversibles).
23.10 Presentación a Medio y Largo PlazoLos activos realizables y los pasivos exigibles a más de un año de la fecha del balance se clasifican a medio y largo plazo en el balance.
23.11 Impuestos sobre la Renta 23.11.1 Impuesto CorrienteEl impuesto sobre la renta del ejercicio se determina basándose en el resultado calculado de acuerdo con la legislación fiscal. De acuerdo con la legislación en vigor, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de la Administración Fiscal durante un período de cuatro años (seis en caso de perjuicio fiscal) y de entre 5 a 10 años para la Seguridad Social. De este modo, las declaraciones fiscales de las empresas del Grupo de los años de 2005 a 2008 podrán aún estar sujetas a revisión, aunque los respectivos Consejos de Administración consideren que eventuales correcciones resultantes de revisiones fiscales a aquellas declaraciones de impuestos no podrán tener un efecto significativo en los estados financieros del 31 de diciembre de 2008. 23.11.2 Impuesto DiferidoSe reconocen impuestos diferidos resultantes de diferencias temporales significativas surgidas entre los activos y pasivos a efectos de informe contable y a su base tributable, así como de perjuicios y créditos fiscales reportables para años siguientes (cuando sea aplicable). Los perjuicios y los créditos fiscales susceptibles de ser utilizados en el futuro se reaprecian al final de cada ejercicio, siendo sólo reconocidos los activos por impuestos diferidos con posibilidad de recuperación.
23.12 Instrumentos FinancierosCon el fin de cubrir el riesgo de variación de los precios de los combustibles, el Grupo efectuó contratos de swaps de combustibles durante el año, existiendo el 31 de diciembre de 2008 tres contratos en abierto que vencen a 31/1/2009, 31/12/2009 y 31/05/2010.
24 - COTIZACIONES UTILIZADAS PARA CONVERSIÓN EN MONEDA PORTUGUESA DE LAS CUENTAS INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS, ORIGINALMENTE EXPRESADAS EN MONEDA EXTRANJERA
VI - INFORMACIONES RELATIVAS A DETERMINADOS EPÍGRAFES
25 - COMENTARIOS DE LOS EPÍGRAFES “GASTOS DE INSTALACIÓN”Los gastos de instalación corresponden esencialmente a gastos del proyecto de informática a bordo, estudio internacional para franquicia, proyecto de calidad Norma ISO 9001:2000, proyecto clienting.
MAD
Valores por pagar 11.316
Valores por cobrar 11.212
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27 - MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN LOS EPÍGRAFES DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y AJUSTES
ACTIVO BRUTO
Epígrafes Saldo Inicial Aumentos Enajenaciones Transf. y Descuentos Saldo Final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 1.234.426 -48.481 1.185.945
Gast. de investig. y desarrollo 78.462 -75.462 3.000
Prop. industrial y otros derechos 38.000 38.000
Inmovilizado en marcha 174.550 -174.550
Diferencias de consolidación 8.037.115 8.037.115
9.562.553 -298.493 9.264.060
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Terrenos y recursos naturales 2.385.058 61.576 2.323.482
Edificios y otras construcciones 12.633.456 441.078 314.809 -14.783 12.744.941
Equipamiento básico 58.495.164 14.860.245 11.830.804 4.595.617 66.120.222
Equipamiento de transporte 885.204 20.442 864.762
Herramientas y útiles 311.106 332.007 1.298 641.815
Equipamiento administrativo 7.710.374 556.124 13.680 129.152 8.381.970
Ot. inmovilizaciones materiales 708.994 209.353 218.100 1.136.447
Inmovilizado en marcha 10.541.106 11.247.553 7.000 -5.880.988 15.900.670
Anticip. por cuenta inmovilizaciones 27.132 -27.132
93.697.594 27.646.358 12.249.609 -980.035 108.114.309
INVERSIONES FINANCIERAS
Tit. y ot. aplicaciones financieras 89.947 -977 88.970
89.947 -977 88.970
Total 103.350.094 27.646.358 12.249.609 -1.279.505 117.467.339
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Cabe destacar, en las adquisiciones del año, la inversión de 9.079.211 euros en el nuevo centro de operaciones logísticas en el almacén automatizado en Carregado, y la adquisición de 4.773.627 euros en vehículos con el fin de mantener baja la edad de la flota.
AMORTIZACIONES Y AJUSTES
32 – MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN EL ACTIVO CIRCULANTE
AJUSTES
33 – DEUDAS A TERCEROS QUE VENCEN EN MÁS DE 5 AÑOSLas deudas a terceros que vencen en más de 5 años corresponden, exclusivamente, a leasings, conforme lo expresado en la nota 47.
36 – REPARTICIÓN DEL VALOR NETO CONSOLIDADO DE LAS VENTAS Y DE LAS PRESTACIONES DE SERVICIOS POR MERCADOS
EpígrafesSaldo Inicial
RefuerzoAnulación/Reversión
Saldo Final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 1.102.366 31.158 1.133.524
Gast. de investig. y desarrollo 51.470 1.000 -50.302 2.168
Prop. industrial y otros derechos 1.900 7.600 9.500
Diferencias de consolidación 4.822.270 401.855 5.224.125
5.978.006 441.613 -50.302 6.369.317
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras construcciones 5.416.398 433.332 -307.898 5.541.832
Equipamiento básico 25.312.835 9.131.709 -9.240.849 25.203.695
Equipamiento de transporte 727.951 42.127 -4.890 765.188
Herramientas y útiles 200.786 29.263 -1.296 228.753
Equipamiento administrativo 6.488.581 613.074 -26.489 7.075.166
Otras inmovilizaciones materiales 516.488 48.109 -3.911 560.686
38.663.039 10.297.614 -9.585.333 39.375.320
Total 44.641.045 10.297.227 -9.635.635 45.744.637
EpígrafesSaldo Inicial
Refuerzo ReversiónSaldoFinal
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso 2.642.887 517.866 545.947 2.614.806
2.642.887 517.866 545.947 2.614.806
Mercado Interno
Mercado Externo
Total
Ventas 2.258.311 2.258.311
Prestaciones de servicios 119.170.077 51.172.754 170.342.831
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38 – IMPUESTOS DIFERIDOSLa reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
41 - INDICACIÓN DE LOS DIPLOMAS LEGALES QUE SIRVIERON DE BASE PARA LA REVALORIZACIÓN DE INMOVILIZACIONES MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASEl Inmovilizado material fue revalorizado en sus diversas fases teniendo como base lo dispuesto en los siguientes diplomas:DL N.º 430/78 de 27/12 DL N.º 118/86 de 27/05 DL N.º 264/92 de 24/11
DL N.º 219/82 de 02/06 DL N.º 111/88 de 02/04 DL N.º 31/98 de 11/02
DL N.º 329-G/84 de 28/12 DL N.º 49/91 de 25/01
2008 2007
Impuesto Corriente
Resultado antes de impuestos 62.936 5.397.945
Diferencias temporales 539.577 615.169
Diferencias permanentes -5.316.164 -5.024.406
Resultado tributable -4.713.651 988.708
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 4.952.201 704.935
Deducción de pérdidas fiscales (diferencia temporal) -73.173 -664.587
165.377 1.029.056
Tipo impositivo
- Empresas con sede en Portugal
IRC 25% 25%
Derrama 1.5% 1,5%
Valor del impuesto 9.227 222.897
- Empresa con sede en España
IRC 30% 32,50%
Valor del impuesto 49.613 76.700
Valor total del Impuesto 58.840 299.597
Utilización del beneficio fiscal -15.027 -176.761
Tributaciones autónomas 56.952 44.570
Impuesto corriente (I) 100.765 167.406
Impuesto Diferido
Utilización en el ejercicio -1.413.878 143.024
Beneficio fiscal-SIFIDE -18.950
Impuesto diferido (II) -1.432.828 143.024
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -1.332.063 310.430
DescripciónSaldoInicial
Efecto del Ejercicio
SaldoFinal
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 804.616 1.249.511 2.054.127
Ajustes 137.035 56.588 193.623
Beneficios fiscales SIFIDE (I+D) 77.522 77.522
Conversión PGC Español 49.638 49.638
941.651 1.433.259 2.374.910
Pasivos por impuestos diferidos:
Plusvalías no tributadas por reinversión 118.535 -76.633 41.902
40% de las reservas de revalorización no realizadas 18.028 -550 17.478
Realquiler financiero del inmueble 97.629 97.629
Resultados no realizados en operaciones intra-grupo 500.128 9.632 509.760
734.320 -67.551 666.769
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42 - CUADRO DISCRIMINATORIO DE LAS REVALORIZACIONES
(a) Valor neto de amortizaciones
(b) Engloban las sucesivas revalorizaciones
44 - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
La rúbrica “Reversiones y ot. beneficios e ingresos financieros” se refiere a los ingresos obtenidos con la anticipación de pago a proveedores.
45 - CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIASEpígrafesCostes
Históricos (a)
Revalorizaciones (a) (b)
Val. Contab. Revalorizados
(a)
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Terrenos 1.073.474 52.613 1.126.087
Edificios y otras construcciones 1.088.682 84.240 1.172.922
Equipamiento básico 231 102 231
2.162.387 136.853 2.299.240
Costes y PérdidasEjercicio
2008 2007
681 Intereses soportados 2.754.584 1.806.760
685 Dif. de cambio desfavorables 29 4.347
686 Desc. pronto pag. concedidos 208
688 Otros costes y pérdidas financieras 2.159.256 133.581
Resultados financieros -3.435.110 -440.241
1.478.759 1.504.655
Beneficios e IngresosEjercicio
2008 2007
781 Intereses obtenidos 500.303 422.397
783 Rendimientos de inmuebles 2.545 1.431
784 Rent. de particip. capital 278.590 177.497
785 Diferencias de cambio favorables 287 590
788 Reversiones y ot. beneficios e ingresos financieros 697.034 902.740
1.478.759 1.504.655
Costes y PérdidasEjercicio
2008 2007
691 Donativos 81.510 134.325
692 Deudas incobrables 307.334 296.543
694 Pérdidas en inmovilizaciones 76.446 27.704
695 Multas y penalizaciones 50.314 162.198
697 Correcciones relativas a ejercicios anteriores 3.129 32.894
698 Otros costes y pérdidas extraordinarios 407.685 662.236
Resultados extraordinarios 2.282.051 1.074.792
3.208.469 2.390.692
Beneficios e IngresosEjercicio
2008 2007
791 Restitución de impuestos 669
792 Recuperación de deudas 10.006 211
793 Ganancias en existencias 2.147 1.430
794 Ganancias en inmovilizaciones 2.730.987 1.838.586
795 Beneficios penalizaciones contractuales 9.404 128.584
796 Reducción de provisiones 36.130
797 Otros beneficios y ganancias extraordinarios 14.558 88.069
798 Otros beneficios y ganancias extraordinarios 405.237 333.143
3.208.469 2.390.692
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46 - DESDOBLAMIENTO DE LAS CUENTAS DE PROVISIONES ACUMULADAS Y EXPLICITACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS OCURRIDOS EN EL EJERCICIO
El saldo corresponde a procesos judiciales en marcha.
47 – INDICACIÓN DE LOS BIENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO CON MENCIÓN DE LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año, tiene el siguiente escalonamiento temporal:
VII – OTRA INFORMACIÓN
50 – FONDOS PROPIOSA 31 de diciembre de 2008 el capital de LS - Luis Simões, SGPS, S.A., totalmente suscrito y realizado, estaba compuesto por 3.330.000 acciones con un valor nominal de 5 Euros cada una. Las personas colectivas que detentan el capital son las siguientes:
CUENTASSALDO INICIAL
AUMENTO REDUCCIÓNSALDO FINAL
Otras provisiones 86.833 316.024 37.482 365.375
ValorNeto
Valor de la deuda
Cortoplazo
Medio y largo plazo
Terrenos 1.052.255 1.064.970 64.531 1.000.439
Equipamiento básico 20.969.175 22.733.168 7.736.876 14.996.292
Inmovilizado en coste 11.528.383 11.503.286 1.044.566 10.458.720
Total 33.549.814 35.301.424 8.845.973 26.455.451
Años Portugal España Total
2010 8.292.985 0 8.292.985
2011 5.731.737 0 5.731.737
2012 3.574.433 0 3.574.433
2013 y siguientes 8.856.296 0 8.856.296
Total 26.455.451 0 26.455.451
AccionistaAcciones Suscritas Participación
en el capital %Derechos de voto %Número %
Leonel Simões & Filhas SGPS. S.A.
1.019.079 30.6 30.6 30.6
Varanda do Vale SGPS. S.A. 1.019.079 30.6 30.6 30.6
Mira Serra SGPS. S.A. 1.019.079 30.6 30.6 30.6
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La variación de los fondos propios se explica de la siguiente forma:
Reserva Legal: La legislación mercantil establece que, por lo menos, un 5% del resultado neto anual tiene que destinarse al refuerzo de la reserva legal hasta que ésta represente por lo menos un 20% del capital. Esta reserva no es distribuible a no ser en caso de liquidación de la empresa, pero puede ser utilizada para absorber perjuicios una vez agotadas las otras reservas, o incorporada en el capital.
Reserva de Reevaluación: Este epígrafe resulta de la reevaluación del inmovilizado material efectuada en los términos de la legislación aplicable. De acuerdo con la legislación vigente y las prácticas contables seguidas en Portugal, estas reservas no son distribuibles a los accionistas pudiendo sólo, en determinadas circunstancias, ser utilizadas en futuros aumentos del capital de la Empresa o en otras situaciones especificadas en la legislación.
La aplicación de los resultados netos del ejercicio de 2008 fue aprobada por decisión de la Junta General de la Empresa, realizada el 26 de marzo de 2009.
51 – OTROS DEUDORES Y ACREEDORES
Epígrafes de los Fondos PropiosFondos propios
31-12-07Resultado 2007
Distribuciónde Dividendos
Gratificaciones al Personal
Resultado 2008 ReclasificacionesOtros
MovimientosFondos propios
31-12-08
Fondos sociales 16.650.000 16.650.000
Res. reevaluación 113.248 113.248
Res. legales 389.551 116.015 1.273.427 1.778.993
Otras reservas 13.144.284 2.525.369 -13.000 -174.091 -1.513.527 -9.154 13.959.881
Dif consolidación 118.794 118.794
Result. transitados 126.852 126.852
Resultado neto del ejercicio 2.641.384 -2.641.384 -662.863 -662.863
32.944.013 0 -13.000 -174.091 -662.863 0 -9.154 32.084.905
Otros Deudores 2008 2007
Saldos deudores de proveedores 136.157 64.671
Saldos deudores de proveedores de inmovilizado
Otros 4.884.911 7.976.399
5.021.068 8.041.070
Otros Acreedores 2008 2007
Comisionistas, consultores
Personal 467 9.811
Saldos acreedores de clientes 29.068 39.259
Otros 197.529 568.498
227.064 617.568
91
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
52 – PERIODIFICACIONES 53 – ESTADO
54 – EMPRESAS DEL GRUPO PARTICIPADAS Y PARTICIPANTESLos saldos entre empresas de GLS, eliminados en el proceso de consolidación, son como se indica a continuación:
Periodificaciones 2008 2007
Incrementos de ingresos
Prestaciones de servicios 819.309 1.275.937
Otros 126.378 278.559
945.687 1.554.496
Coste derivados
Intereses 3.090 10.446
Seguros 139.979 61.035
Contratos de asistencia técnica 404 167.820
Rentas y alquileres 0 98.013
Otros 101.676 89.273
245.149 426.587
Incrementos de costes
Remuneraciones a liquidar 3.556.132 3.295.531
Subcontratos 899.355 2.693.594
Intereses a liquidar 268.155 141.827
Contratos de asistencia a vehículos 0 124.072
Otros 1.591.945 670.903
6.315.587 6.925.927
Ingresos diferidos
Subvenciones para inversión, además no amortizables 121.523 124.026
Otros 66.602 98.823
188.125 222.849
Impuesto diferidos (ver nota 38)
Impuestos diferidos activos 2.374.910 941.651
Impuestos diferidos pasivos 666.769 734.320
1.708.141 207.331
2008 2007
Saldos Deudores
Saldos Acreedores
Saldos Deudores
Saldos Acreedores
Impuesto sobre la renta 287.502 40.518 209.832
Retenciones en la fuente efectuadas por terceros
356.073 380.116
Impuesto sobre el valor añadido
332.079 536.709 642.769 856.993
Impuesto de sello 240 175
Contribuciones a la Seguridad Social
1.569.998 1.032.711
619.591 2.503.538 852.601 2.269.995
EmpresasClientes Proveedores
2008 2007 2008 2007
Transportes Luís Simões, S.A. 755.620 422.563 421.837 776.998
DLS - Distribuição Luís Simões, S.A. 421.482 394.135 707.736 476.899
Reta - Gestão e Locação de Frotas S.A. 134.028 390.202 70.461 274.369
Transportes Reunidos, Lda. 13.647 2.255 1.895 15.161
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda. 6.445 7.043
Socar - Equip. Transp. e Serv. Técnicos S.A. 299.048 518.262 166.425 274.723
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária S.A. 429.355 432.226 7.281 39.469
Solmoninhos, Lda. 525 559
Luís Simões Logística Integrada S.A. -29.574 61.326 641.001 355.746
TOTAL 2.023.606 2.220.968 2.023.606 2.220.968
92
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Las transacciones entre empresas del GLS, eliminadas en el proceso de consolidación, son como se indica a continuación:
55 – PRÉSTAMOS BANCARIOS
56 – EVENTOS SUBSIGUIENTESNo son conocidos eventos posteriores a 31.12.2008 que puedan influir en la presentación e interpretación de las cuentas de pérdidas y ganancias reportadas en aquella fecha.
58 – INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESClasificación de los productos derivados subscritos por el Grupo en 2008, concretamente la cobertura del precio del Brent:
Empresas
Suministrosy Servicios Externos
Ventas y Prestacionesde Servicios
2008 2007 2008 2007
Transportes Luís Simões, S.A.
4.937.275 5.915.629 25.675.909 30.560.461
DLS - Distribuição Luís Simões, S.A.
3.223.242 3.682.643 2.468.809 1.898.625
Reta - Gestão e Locação de Frotas S.A.
1.766.303 1.329.182 4.623.505 112.694
Transportes Reunidos, Lda. 443.673 411.118 267.573 353.361
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda.
82.506 74.077
Socar - Equip. Transp. e Serv. Técnicos S.A.
282.388 416.533 4.632.171 8.907.521
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária S.A.
43.135 78.299 3.471.000 3.738.731
Solmoninhos, Lda. 5.110 5.402 0 0
Luís Simões Logística Integrada S.A.
27.388.447 29.211.872 598.890 776.291
TOTAL 38.172.079 41.124.755 41.737.857 46.347.684
2008 2007
Corto Plazo
Préstamos bancarios 9.791.823 7.474.109
Descubiertos bancarios 17.781.822 15.005.492
27.573.645 22.479.601
Medio y Largo Plazo
Préstamos bancarios
Banco Português de Investimento 490.112 1.431.224
Banco Popular 37.180 252.692
Caja Duero 17.710
BES-España 2.643.171
Banco Caixa Geral 1.890.480
5.060.943 1.701.626
Plazos de reembolso de Medio y Largo Plazo
2009 1.174.334
2010 1.390.067 527.292
2011 878.519
2012 y siguientes 2.792.357
5.060.943 1.701.626
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
13.4| CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA POR FUNCIONES
Produto Cantidad Fecha Inicio Fecha FinalResultado en
2008
Swap 6 meses 634 Toneladas 01-06-2008 30-11-2008 -726.582
Swap 6 meses 317 Toneladas 01-08-2008 31-01-2009 -572.763
3 wayextendible 317 Toneladas 01-06-2008 31-12-2009 -239.631
Swap 24 meses 317 Toneladas 01-06-2008 31-05-2010 -477.699
-2.016.674
El AuditorDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
EPÍGRAFESEJERCICIO
2008 2007
Ventas y prestaciones de servicios 172.601.142 173.163.045
Coste de las ventas y de las prestaciones de servicios -166.989.494 -164.287.098
Resultados brutos 5.611.648 8.875.948
Otros beneficios y ganancias operacionales 15.010.040 13.480.887
Costes administrativos -15.539.409 -14.392.464
Otros costes y pérdidas operacionales -5.278.363 -3.965.039
Resultados operacionales -196.084 3.999.333
Coste neto de financiación -1.798.841 -1.047.519
Resultados corrientes -1.994.925 2.951.814
Impuestos sobre los resultados corrientes 1.332.062 -310.430
Resultados corrientes después impuestos -662.863 2.641.384
Resultado consolidado neto del ejercicio -662.863 2.641.384
Resultados netos por acción -0.20 0.79
El AuditorDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
13.5| DEMONSTRACIÓN CONSOLIDADA DE LOS FLUJOS DE CAJA
MÉTODO DIRECTO
ACTIVIDADES OPERACIONALES 2008 2007
COBRO DE CLIENTES
Cobros de clientes 225.957.458 225.957.458 217.134.666 217.134.666
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores -170.392.884 -170.392.884 -159.283.339 -159.283.339
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -29.731.211 -26.396.564
Adelantos a personal -74.787 -59.851
Otros pagos a personal -140.342 -29.946.340 -103.068 -26.559.483
Flujo Generado por las Operaciones 25.618.234 31.291.844
PAGO / COBRO DE IRC
Pagos de IRC -41.687 -114.098
Pagos por cuenta y especial por cuenta -178.261 -280.156
Restitución de IRC 97.889 -122.059 504.821 110.567
OTROS COBROS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Cobros de otros deudores 18.911.322 11.836.146
Cobros de otros acreedores 443.405 901.567
Reembolsos de IVA
Cobros de otros impuestos 10.948 19.365.675 8.773 12.746.486
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERACIONAL
Pagos a otros deudores -6.226.274 -4.129.471
Pagos a otros acreedores -10.682.471 -10.567.718
Liquidación de IVA -9.001.336 -10.335.008
Liquidación das retenciones en la fuente -2.878.826 -2.496.562
Pagos de TSU -8.444.233 -7.513.836
Pagos de otros impuestos -443.328 -37.676.468 -313.372 -35.355.967
Flujo generado antes de los epígrafes extraordinarios 7.185.382 8.792.930
COBROS RELACIONADOS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Cobros de deudas incobrables 3.979 211
Indemnizaciones de siniestros 581.899 501.110
Cobros de penalidades contractuales 2.324
Otros cobros extraordinarios 6.136 592.014 4.150 507.795
Valores en Euros
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Donativos -40.867 -29.718
Pagos de multas y penalidades -136.684 -85.379
Otros pagos extraordinarios -22.988 -200.539 -1.154 -116.251
Flujo generado de la actividad extraordinaria 391.475 391.544
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALES 7.576.857 9.184.474
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
COBROS PROVENIENTES DE:
Inmovilizado corpóreo 7.322.843 4.524.245
Subsidios de inversión 38.826
Impuestos y ganancias similares 898 288.042
Dividendos 278.600 177.496
Rendimientos de inmuebles 3.243 7.644.410 1.431 4.991.214
PAGOS RELACIONADOS CON:
Inversiones financieras -4.073
Inmovilizado corpóreo -11.098.802 -2.933.636
Total inmovilizado corpóreo -11.098.802 -2.937.709
Inmovilizado incorpóreo -15.200
Devolución de subsidios -11.114.002 -2.937.709
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -3.469.592 2.053.505
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
COBROS PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos 61.166.950 40.217.836
Subsidios y donaciones 162.427 90.641
Impuestos de préstamos concedidos 419.182 61.748.559 323.933 40.632.410
PAGOS RELACIONADOS CON:
Préstamos obtenidos -60.969.254 -47.018.937
Amortizaciones de contratos de alquiler financiero -9.106.261 -6.528.707
Impuestos y costes similares -3.039.349 -1.857.296
Dividendos -13.000 -2.550
Impuestos de préstamos obtenidos -73.127.864 -406 -55.407.896
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -11.379.305 -14.775.486
Variaciones de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -7.272.040 -3.537.507
Caja y sus equivalentes en el principio del período -14.776.929 -11.239.400
Caja y sus equivalentes en el final del período -22.048.969 -14.776.907
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO A LA DEMOSTRACIÓN CONSOLIDADA DE LOS FLUJOS DE CAJA
CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN LA DEMOSTRACIÓN DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Descripción 2008 2007
Cantidad 21.296 13.161
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 122.810 215.424
Equivalentes a caja:
Caja y sus equivalentes (descubierto bancario - “Overdrafts”)
-22.193.075 -15.005.514
-22.048.969 -14.776.929
El AuditorDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO (cuentas consolidadas)
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y aplicables, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de las cuentas consolidadas de LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008, las cuales, junto con el informe consolidado de gestión, nos presentó para su examen el Consejo de Administración, en virtud de lo dispuesto en el n. º 1 del artículo 508-D del Código das Sociedades Mercantiles portugués.
Comprobamos que LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A. definió el perímetro de consolidación, como empresa consolidante, de conformidad con lo establecido en el Decreto-Ley n.º 238/91, de 2 de julio, y que, en sus aspectos básicos, se aplicaron de forma apropiada las normas de consolidación de cuentas publicadas en el Anexo I a dicha disposición legal.
En cuanto a las empresas integradas en el perímetro de consolidación, evaluamos los respectivos informes, dictámenes y certificaciones legales de cuentas emitidos por sus órganos de fiscalización según las disposiciones legales y estatutarias aplicables. En virtud del Código de Sociedades Mercantiles portugués, emitimos sobre la auditoría de las cuentas consolidadas, en el ámbito de nuestras funciones como censores jurados de cuentas, la certificación legal de las cuentas consolidadas y el informe anual sobre la fiscalización realizada que pasa a formar parte integrante de nuestro informe.
El informe consolidado de gestión satisface de modo general los requisitos exigidos por el Código de Sociedades Mercantiles portugués, y comprobamos que su contenido concuerda con las cuentas consolidadas.
Teniendo en cuenta lo expuesto y dado que no ha surgido ningún aspecto que afecte materialmente a la imagen verdadera y apropiada de la situación financiera y de los resultados del conjunto de las empresas comprendidas en la consolidación, decidimos formular sobre el informe consolidado de gestión y sobre las cuentas consolidadas el siguiente dictamen:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que se apruebe el Informe de gestión consolidado y las Cuentas consolidadas referentes al ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de LS – Luís Simões, 1. S.G.P.S., S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 135.668.443 euros y un total de fondos propios de 32.084.905 euros, incluido un resultado neto negativo de 662.863 euros), la cuenta consolidada de pérdidas y ganancias por naturalezas e por funciones y la cuenta de flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los 2. estados financieros consolidados, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de las empresa incluidas en la consolidación, el resultado consolidado de sus operaciones y los flujos de caja consolidados, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros consolidados no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación de que los estados financieros de las empresas incluidas en la consolidación han sido examinados adecuadamente y, para los casos significativos en los que no lo hayan sido, la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que en ellas constan, y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;
- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de las operaciones de consolidación;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros consolidados.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión consolidado con los estados financieros consolidados.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
Opinión7. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros consolidados
presentan de forma verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera consolidada de LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado consolidado de sus operaciones y los flujos de caja consolidados en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO Transportes Luís Simões es una empresa importante en Portugal, inserida en el sector del transporte viario de mercancías. El core business de la empresa es el servicio de carga completa, especialmente en el ámbito nacional en Portugal y en España (a través de Luís Simões Logística Integrada SA).
Estas dos empresas, operando conjuntamente, lideran el flujo de mercancías por carretera entre Portugal y España. De forma complementaria, la empresa desarrolla también servicios de transporte internacional, en particular con Francia, Italia, Alemania, Reino Unido y Benelux.
Cabe destacar la contribución progresivamente mayor de otros servicios de transporte con mayor valor añadido como son la gestión de flujos y el alquiler de vehículos dedicados a clientes, que suponen ya cerca de un 20% de la facturación de la empresa.
En cuanto a sectores, destacan la alimentación y bebidas, gran distribución, papel y componentes automoción.
A lo largo de 2008 se consolidaron algunos proyectos que se vinieron desarrollando para aumentar la competitividad de la empresa:
▪ La organización funcional de la empresa sufrió algunos ajustes para proporcionar una mayor verticalidad en las decisiones y mayor capacidad de acción en un mercado cada vez más organizado de forma ibérica. La nueva estructura dota a las delegaciones de una mayor capacidad desde el punto de vista comercial que, junto con el área de gestión de medios, potencialmente centralizada, hacen posible una respuesta más eficaz para el mercado.
▪ Se realizó una mejora de nuestra herramienta de gestión de flotas, permitiendo un seguimiento de los vehículos más riguroso y con información más fiable.
▪ La organización de los flujos en formatos de explotación, denominados
Transportes Luís Simões, S.A.
Transportes Luís Simões, S.A.CIF n.º 500.289.050 | Capital social: 7.000.000,00 Euros | Insc. N. º 1059 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
“corredores estratégicos”, avanzó con seguridad para afirmar su sencillez, garantía de rentabilidad y respuesta competitiva a los clientes. Fue un año de consolidación en esta materia, creándose condiciones para una mayor centralización en la gestión de vehículos en los años siguientes.
▪ Se lanzó, y con buenos resultados, el proyecto “Eco-driving”, con el objetivo de reducción de costes de combustible. Se obtuvieron resultados interesantes respecto a un mayor control de este epígrafe, concienciándose las diferentes estructuras de la empresa de la necesidad de gestionar esta variable con mayor eficacia.
▪ Se implementó una política de ventas a clientes con límites de crédito, hecho que ha contribuido al control de la falta de cobro, en un año en que la casi totalidad de los clientes tuvo mayor dificultad para cumplir sus compromisos financieros.
▪ Desde el punto de vista de la gestión de recursos humanos fue un año lleno de formación a las diversas áreas de la empresa, desde conductores en varios módulos de formación, destacando el Eco-driving, hasta las áreas de gestión de medios, con formación sobre la nueva legislación de tiempos de conducción y descanso, pasando por muchos gestores que formaron parte de programas de dirección de empresas.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROTransportes Luís Simões fijó su volumen de ventas en 81.199 mil Euros. En un año económicamente agitado, con dificultades añadidas en el sector del transporte, como la huelga en junio, con repercusiones ibéricas y la desaceleración de la economía mundial, con la reducción de la actividad de algunos de los clientes estructurales de la empresa, esta consiguió mantener su volumen de ventas al nivel del año anterior, garantizando una cartera de clientes estable.
82.476
2006
81.683
2007
81.199
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
100
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
En cuanto al resultado neto de la empresa, este fue de - 1.287 mil Euros, influido negativamente en 2.016 mil Euros por un producto financiero de cobertura del Brent. Excluido ese efecto, el resultado sería positivo en 729 mil Euros.
La operación financiera se realizó en un momento en el que el aumento de los precios del Brent era vertiginoso, hecho que culminó en julio, con un precio medio máximo de 134,55 dólares.Ante esta situación y ante las previsiones de la Banca de Inversión Mundial, que daban como probable un precio del Brent entre 150 y 200 dólares hasta final de año, la empresa, con una actitud prudente y afrontando la operación desde una perspectiva de futuro, fijó el precio del Brent.
Las cotas de Brent en los mercados internacionales, en oposición a las expectativas de los analistas, a finales de verano, invirtieron su tendencia y alcanzaron un valor mínimo de 43,15 dólares en diciembre, produciéndose un descenso del 68% con respecto a junio. Este comportamiento del mercado dio origen a un coste financiero de 2.016 mil euros.
Los resultados extraordinarios tienen el mejor desempeño de los últimos tres años, con un valor de 2.017 mil Euros y se refieren esencialmente a las plusvalías generadas con la enajenación de vehículos.
En 2008, el flujo de efectivo de la empresa fue de 5.597 mil Euros. En cuanto al valor de la inversión, este fue de 6.969 mil Euros, y se refiere en su mayoría a la adquisición de vehículos.
En cuanto a los índices de autonomía financiera y solvencia, estos se sitúan en el 23% y 30%, respectivamente.
PERSPECTIVAS PARA 2009 El año de 2009 se afronta por un lado con la preocupación que merece la crisis que atravesamos, en términos de la incertidumbre en cuanto a su fuerza y extensión en el tiempo y, por otro lado, con la confianza de que esta es una enorme oportunidad para afirmar entre nuestros socios de negocios: clientes y proveedores, los valores que nos han hecho llegar hasta aquí. De esta forma, para 2009 nuestra actuación se basará en los siguientes presupuestos:
▪ Consolidación de la entrada de algunos grandes proyectos comerciales durante el primer semestre de 2009 y que pondrán a la empresa unos pasos más por delante en la relevancia sobretodo en el mercado ibérico, fruto de la complejidad y dimensión que representan.
▪ Lanzamiento de un programa de fidelización de transportistas mediante una serie de beneficios segmentados, de acuerdo con el grado de colaboración que dichas empresas establezcan con la empresa.
▪ En el ámbito de este programa, podrán verse nuevas formas de relación con transportistas en términos de venta de material de transporte, pagos por anticipado y venta de combustible.
▪ Implementación de un proyecto en el ámbito del cual pasaremos a contar con una de las herramientas más profesionales en términos de análisis de información de gestión. Contamos con aumentar la capacidad de análisis y la elaboración de planes de acción más rápidos y concretos.
▪ Continuaremos observando la intermodalidad, que resulta cada vez más determinante en el desarrollo de una mayor productividad del sistema de transportes.
Evolución de los Resultados (Miles de Euros)
2006 2007 2008
2.0001.5001.000
5000
(500)(1000)
(1.500)(2.000)(2.500)(3.000)
2.0171.577
620
(1.287)
6961.077
(2.665)
(310) (188)
Netos
Extraordinarios
Financieros
Leyenda
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Flujo de Caja
Inversiones
Leyenda
7.1188.908
7.233
2006 2007 2008
10.035
5.5976.969
101
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Transportes Luís Simões, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos del valor de 1.286.744,34 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -1.286.744,34
Moninhos, 10 de febrero de 2009
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares SimõesPresidente
102
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN Valores en euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortiz. y
AdaptacionesActivo neto Activo neto
ACTIVOC Inmovilizado
I Inmovilizaciones Inmateriales:1 431 Gastos de Instalación 525.502,62 525.502,62 0,00 0,001 432 Gastos de investigación y desarrollo 3.000,00 2.166,58 833,42 1.833,38
528.502,62 526.669,24 833,42 1.833,38II Inmovilizado material:
1 422 Edificios y otras estructuras 371.964,74 3.364,67 368.600,072 423 Equipo básico 38.538.685,45 17.952.500,73 20.586.184,72 18.149.183,232 424 Equipamiento de transporte 50.510,98 50.510,98 0,00 0,003 425 Herramientas y útiles 19.907,62 17.657,32 2.250,30 1.167,793 426 Equipamiento administrativo 2.267.535,20 2.237.732,99 29.802,21 136.360,443 429 Otro inmovilizado material 22.438,26 22.438,26 0,00 0,004 441/6 Inmovilizaciones en curso 396.059,26 396.059,26 3.872.404,91
41.667.101,51 20.284.204,95 21.382.896,56 22.159.116,37III Inversiones financieras
5 4113+414+415 Títulos y otras aplicaciones financieras 2.298,46 2.298,46 2.298,462.298,46 0,00 2.298,46 2.298,46
D CirculanteI Existencias:
1 36 Materias primas y aprovisionamientos 119.025,64 119.025,64 123.410,77119.025,64 0,00 119.025,64 123.410,77
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:1 218 Clientes de dudoso cobro 804.114,01 800.980,78 3.133,23 0,00
804.114,01 800.980,78 3.133,23 0,00II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 14.393.137,54 14.393.137,54 15.555.264,362 252 Empresas del Grupo 1.576.995,47 1.576.995,47 350.432,744 24 Estado y otros entidades públicas 432.314,814 262+266+267+ Otros deudores 2.984.786,08 2.984.786,08 5.551.031,81
267+221 18.954.919,09 0,00 18.954.919,09 21.889.043,72IV Depósitos Bancarios y Efectivo:
Ingresos bancarios 524.356,21 524.356,21 1.445.991,0712+13+14 524.356,21 524.356,21 1.445.991,07
E Periodificaciones Incrementos de Ingresos 1.574.669,72 1.574.669,72 2.612.205,44
271 Costes diferidos 3.688,82 3.688,82 23.117,47272 Activos por impuestos diferidos 921.982,01 921.982,01 32.278,60276 2.500.340,55 2.500.340,55 2.667.601,51
Total de Amortizaciones 20.811.874,15Total de Ajustes 800.980,78Total del activo 65.100.658,09 21.612.854,93 43.487.803,16 48.289.295,28
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en Euros
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPIOS Y PASIVOSA Fondos propios
I 51 Capital 7.000.000,00 7.000.000,00
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 481.858,22 427.992,98
4 574 a 579 Otras reservas 3.731.194,55 3.282.785,40
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 24.508,65 24.508,65
Subtotal 11.237.561,42 10.735.287,03
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -1.286.744,34 1.077.304,78
Total de fondos propios 9.950.817,08 11.812.591,81
Pasivo
B Provisiones para riesgos y gastos:
3 293/8 Otras provisiones para riesgos y gastos 62.108,80 42.015,00
62.108,80 42.015,00
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 160.407,97 831.223,89
6 252 Empresas del Grupo 700.000,00 700.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 12.268.677,75 14.268.375,30
13.129.085,72 15.799.599,19
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 809.257,76 733.325,82
4 221 Proveedores, c/c 9.504.210,46 11.510.767,53
4 228 Proveedores, Facturas por Conformar 3.796,01 71.538,53
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 5.961.344,28 4.776.593,31
8 24 Estado y otros entidades públicas 565.567,97 438.523,84
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 359.271,47 185.515,29
267+268+211 17.203.447,95 17.716.264,32
D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 2.966.984,23 2.679.248,03
274 Ingresos diferidos 133.457,21 121.523,21
276 Pasivos por impuestos diferidos 41.902,17 118.053,72
3.142.343,61 2.918.824,96
Total del Pasivo 33.536.986,08 36.476.703,47
Total de Fondos Propios y del Pasivo 43.487.803,16 48.289.295,28
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Mercancías 3.900,00 4.628,40
Materias 11.934.732,43 11.938.632,43 9.996.558,69 10.001.187,09
2.b) 62 Suministros y servicios externos 56.127.140,97 57.167.282,92
3 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 14.742.704,92 13.735.052,79
3.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 2.759.005,94 17.501.710,86 2.491.618,66 16.226.671,45
4.a) 662+663 Amortizaciones de las inmovilizaciones materiales e inmateriales 6.667.321,93 5.836.050,16
4.b) 666+667 Ajustes 159.791,31 277.472,17
5 67 Provisiones 56.223,60 6.883.336,84 42.015,00 6.155.537,33
5 63 Impuestos 247.325,75 252.316,15
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 23.229,05 270.554,80 5.740,36 258.056,51
(A) 92.721.375,90 89.808.735,3
7 681+685+686+687+688
Intereses y Costes Similares: Relativos a Empresas del Grupo 50.065,28 52.792,40
Otros 3.009.833,24 3.059.898,52 751.608,55 804.400,95
(C) 95.781.274,42 90.613.136,25
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 550.988,83 685.010,58
(E) 96.332.263,25 91.298.146,83
8+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio -1.064.153,43 15.321,50
(G) 95.268.109,82 91.313.468,33
13 88 Resultado Neto del Ejercicio -1.286.744,34 1.077.304,78
93.981.365,48 92.390.773,11
B INGRESOS Y GANANCIAS
1 71 Ventas
Mercancías 2.688,00 7.708,00
1 72 Prestaciones de Servicios 81.195.955,98 81.198.643,98 81.675.307,66 81.683.015,66
3 75 Trabajos para la propia empresa 49.499,60
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCICIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: Transportes Luís Simões, S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 14 de noviembre de 1968 Actividad: Transporte público ocasional de mercancías CIF: 500 289 050
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
4 73 Ingresos complementares 9.114.447,20 8.356.497,15
4 74 Ayudas a la Explotación 112.788,16 47.199,60
4 76 Otros beneficios y ganancias Operacionales 356.550,70 135.389,97
4 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 201.887,62 9.785.673,68 246.963,44 8.786.050,16
(B) 91.033.817,26 90.469.065,82
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares
Relativos a Empresas del Grupo 50.777,23 75.690,06
Otros 344.234,72 395.011,95 540.717,77 616.407,83
(D) 91.428.829,21 91.085.473,65
9 79 Beneficios extraordinarios 2.552.536,27 1.305.299,46
(F) 93.981.365,48 92.390.773,11
Resumen:
Resultados Operativos: (B)-(A) -1.687.558,64 660.330,52
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -2.664.886,57 -187.993,12
Resultados Corrientes: (D)-(C) -4.352.445,21 472.337,40
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -2.350.897,77 1.092.626,28
Resultado Neto del Ejercicio: (F)-(G) -1.286.744,34 1.077.304,78
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas y aprovisionamientosSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de costeo de las salidas el coste medio ponderado
3.2. Inmovilizaciones 3.2.1. Inmovilizaciones InmaterialesEl inmovilizado inmaterial se registra al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes. 3.2.2. Inmovilizado materialEl Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes. 3.2.3. Inversiones Financieras Las inversiones financieras están registradas en el balance por su valor de adquisición.
3.3. Deudas con terceros en moneda extranjeraLos débitos y créditos de esta clase referentes a las monedas de países que no pertenecen a la Zona Euro se ajustaron en función de los tipos de cambio vigentes al 31 de diciembre de 2008.
3.4. Ajustes de deudas por recibirEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respetivas deudas.
3.5. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
4 - COTIZACIONES UTILIZADAS PARA LA CONVERSIÓN EN MONEDA PORTUGUESA DE LAS CUENTAS INCLUIDAS EN EL BALANCE Y EN LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS, ORIGINALMENTE EXPRESADAS EN MONEDA EXTRANJERA
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3,5, las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre
Descripción MAD
Valores por Pagar 11,316
Valores por Cobrar 11,212
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados .............................................................................. 712
8 - COMENTARIO A LAS CUENTAS 431 “GASTOS DE INSTALACIÓN”8.1. Gastos de InstalaciónEl saldo del epígrafe Gastos de instalación incluye esencialmente gastos relativos al Proyecto de informática a bordo, Estudio internacional para franquicia, Proyecto de calidad Norma ISO 9001-2000 y Proyecto Clienting.
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -2.350.897,77 1.092.626,28
Diferencias temporales 267.886,80 511.048,75
Diferencias permanentes -1.941.079,43 -828.078,58
Resultado tributable -4.024.090,40 775.596,45
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 3.579.459,81 -485.448,85
Perjuicios fiscales (Diferencia temporal) - RETGS (Régimen Especial de Tributación de los Grupos de Sociedades)
444.630,59
0,00 290.147,60
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 84.170,85
Utilización beneficio fiscal 0,00 -72.536,90
Tributaciones Autónomas 19.528,63 17.753,26
Impuesto Corriente (I) 19.528,63 29.387,21
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio -965.854,95 -14.065,71
Efecto en el ejercicio - RETGS -117.827,11
Impuesto Diferido (II) -1.083.682,06 -14.065,71
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -1.064.153,43 15.321,50
DescripciónSaldoinicial
Efecto del ejercicio
Saldofinal
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 0,00 894.864,95 894.864,95
Ajustes de deudas de terceros 32.278,61 -5.161,55 27.117,06
32.278,61 889.703,40 921.982,01
Pasivos por impuestos diferidos:
Plusvalías no tributadas por reinversión 118.053,72 -76.151,55 41.902,17
118.053,72 -76.151,55 41.902,17
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10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
Epígrafes Saldo inicial Reevaluación/Ajuste Aumentos EnajenacionesTransferencias
y bajasSaldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 525.502,62 525.502,62
Gastos de investigación y desarrollo 3.000,00 3.000,00
528.502,62 0,00 0,00 0,00 0,00 528.502,62
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 0,00 365.979,47 5.985,27 371.964,74
Equipo básico 36.540.062,49 6.200.287,65 8.033.952,33 3.832.287,64 38.538.685,45
Equipamiento de transporte 50.510,98 50.510,98
Herramientas y útiles 18.597,62 1.310,00 19.907,62
Equipamiento administrativo 2.262.432,05 5.103,15 2.267.535,20
Otro inmovilizado material 22.438,26 22.438,26
Inmovilizaciones en curso 3.872.404,91 396.059,26 7.000,00 -3.865.404,91 396.059,26
42.766.446,31 6.968.739,53 8.040.952,33 -27.132,00 41.667.101,51
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y otras aplicaciones financieras 2.298,46 2.298,46
2.298,46 0,00 0,00 0,00 0,00 2.298,46
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Anulación / Reversión Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 525.502,62 525.502,62
Gastos de investigación y desarrollo 1.166,62 999,96 2.166,58
526.669,24 999,96 0,00 527.669,20
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras
Equipo básico 18.390.879,26 3.364,67 3.364,67
Equipamiento de transporte 50.510,98 6.551.068,41 6.989.446,94 17.952.500,73
Herramientas y útiles 17.429,83 50.510,98
Equipamiento administrativo 2.126.071,61 227,49 17.657,32
Otro inmovilizado material 22.438,26 111.661,38 2.237.732,99
20.607.329,94 6.666.321,95 6.989.446,94 20.284.204,95
109
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro.....................................................804.114,01
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RELATIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas activas (Cuentas 2624/2627)..........................................6.665,07Deudas activas (Cuentas 2622/2629)..........................................1.383,67
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS CON MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
Adicionalmente, la empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 11.812.516,84 euros.
34 – MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN LOS EPÍGRAFES DE PROVISIONES
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOLas inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
15 - REFERENCIA A LOS BIENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE LOCACIÓN FINANCIERA, MENCIONANDO LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año, tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - DESGLOSE DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
DescripciónInmovilizado
netoValor
de la DeudaCortoPlazo
Medio y Largo Plazo
Equipo básico 15.611.068,33 17.698.462,10 5.429.784,35 12.268.677,75
15.611.068,33 17.698.462,10 5.429.784,35 12.268.677,75
Años Valor de la Deuda
2010 4.703.046,59
2011 3.825.438,15
2012 2.095.857,94
2013 1.608.609,06
2014 35.726,01
12.268.677,75
EpígrafesSaldo inicial
Refuerzo ReversiónSaldofinal
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso 843.077,09 159.791,31 201.887,62 800.980,78
843.077,09 159.791,31 201.887,62 800.980,78
Epígrafes del BalanceDeudas de 1 a
5 años (Medio plazo)
Deudas con más de 5 años
(largo plazo)Total
Proveedores de Inmovilizado (Locación)
12.232.951,75 35.726,01 12.268.677,75
CuentasSaldo inicial
Aumento ReducciónSaldofinal
293 - Provisión para procesos judiciales en marcha
42.015,00 56.223,60 36.129,80 62.108,80
Avalista Monto Entidad BeneficiariaTipo de Garantía
Banco Espírito Santo 30.050,61 Servisa Targetas, S.A. Bancaria
Banco Espírito Santo 230.124,00 API Bancaria
BBVA 90.710,00 CTT Bancaria
BBVA 65.064,85 AICEP Bancaria
110
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 1.400.000 acciones, con el valor nominal de 5,00 euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
41 - DEMOSTRACIÓN DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el capital %
Derechosde voto
%Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 1.400.000 100 100 100
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 7.000.000,00 7.000.000,00
57 Reservas
571 Reserva Legal 427.992,98 53.865,24 481.858,22
574 Reservas voluntarias
3.255.282,92 448.409,15 3.703.692,07
575 Subvenciones 27.502,48 27.502,48
59Resultados deejercicios anteriores
24.508,65 24.508,65
88 Resultados netos 1.077.304,78 -1.286.744,34 1.077.304,78 -1.286.744,34
Movimientos Mercancías Materias primas y aprovisionamientos
Existencias iníciales 123.410,77
Compras 11.934.247,30
Regularización de existencias 3.900,00
Existencias finales 119.025,64
Gastos en el ejercicio 3.900,00 11.938.632,43
Descripción Valor
Mercado Interno 51.937.682,83
Mercado Externo 29.260.961,15
Total 81.198.643,98
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 986.275,65 744.073,90
685 Diferencias negativas de cambio 16,89 4.334,41
686 Descuentos por pronto pago concedidos 203,01
688 Otros gastos y pérdidas financieras 2.073.605,98 55.789,63
Resultados financieros -2.664.886,57 -187.993,12
395.011,95 616.407,83
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 62.098,78 14.144,47
692 Deudas incobrables 166.379,99 231.819,88
694 Pérdidas en inmovilizaciones 4.500,00 17.302,70
695 Multas y Penalizaciones 17.310,52 96.883,14
697 Correcciones de ejercicios anteriores 1.400,00 1.171,97
698 Otros gastos y pérdidas financieras 299.299,54 323.688,42
Resultados extraordinarios 2.016.547,44 620.288,88
2.552.536,27 1.305.299,46
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 50.777,23 76.813,92
785 Diferencias de cambio favorable 286,80 589,82
788 Reversiones y otros ingresos y ganancias financieros 343.947,92 539.004,09
395.011,95 616.407,83
111
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
(*) - Incluye 1.040.413,72 € adquiridos por medio de leasing a entidades del grupo.
B) Discriminación de los productos derivados suscritos por la empresa en 2008, principalmente cobertura del precio del Brent:
C) Valores globales de esfuerzo de I&D
Los valores presentados se refieren a gastos de investigación y desarrollo relacionados con proyectos de reducción de costes de combustible consumido y de aumento de eficacia operativa.
D) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales para Investigación y Desarrollo (SIFIDE) - Decreto-ley n. º 40/2005 del 3 de agosto, Transportes Luís Simões, SA hay obtenido en el ejercicio de 2007 un ahorro fiscal de 71.521,56 €. No obstante, dado que la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), conforme indicado en la Nota 3, el ahorro indicado solo hay podido ser utilizado en el importe de 66 194,11 €.
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 535.371,99
Accionistas 1.576.995,47
Otros deudores 55.384,66
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 697.953,67
Accionistas 700.000,00
Otros Acreedores 219.211,30
Compra de bienes del activo inmovilizado material (*) 1.610.819,44
Costes de explotación 5.770.597,59
Gastos financieros 50.065,28
Gastos extraordinarios 242.843,61
Ingresos de explotación 25.021.701,09
Ingresos financieros 50.777,23
Ingresos extraordinarios 602.327,10
Producto CantidadFechainicio
Fechafinal
Resultadoen 2008
Swap 6 meses 634 Toneladas 01-06-2008 30-11-2008 -726.582
Swap 6 meses 317 Toneladas 01-08-2008 31-01-2009 -572.763
3wayextendible 317 Toneladas 01-06-2008 31-12-2009 -239.631
Swap 24 meses 317 Toneladas 01-06-2008 31-05-2010 -477.699
-2.016.674
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Epígrafes 2006 2007 2008
Costes con personal 216.721,66 227.557,74 238.935,63
Costes generales 87.126,15 91.482,46 96.056,58
Inmovilizado 7.906,60
Total inversión I&D 311.754,41 319.040,20 334.992,21
Volumen ventas 82.475.627,64 81.683.015,66 81.198.643,98
Costes con personal 14.839.344,71 16.212.832,67 17.501.710,86
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
792 Recuperación deudas 7.596,19 210,73
794 Ganancias en Inmovilizaciones 2.432.586,68 1.115.113,55
795 Beneficios por sanciones de contrato 3.306,50 111.831,37
796 Reducciones de amortizaciones y provisiones 36.129,80
797 Correcciones de ejercicios anteriores 14,34 250,00
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 72.902,76 77.893,81
2.552.536,27 1.305.299,46
112
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
EpígrafesEjercicio
2008 2007
Ventas y Prestaciones de Servicios 81.198.643,98 81.683.015,66
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -86.427.994,02 -83.318.161,94
Resultados Brutos -5.229.350,04 -1.635.146,28
Otros beneficios y ganancias Operacionales 12.782.721,50 10.707.757,45
Costes Administrativos -5.946.013,95 -6.013.745,39
Otros Costes y Pérdidas Operativas -2.971.979,63 -1.222.165,60
Resultados Operativos -1.364.622,12 1.836.700,18
Coste Neto de Financiamiento -986.275,65 -744.073,90
Resultados Corrientes -2.350.897,77 1.092.626,28
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 1.064.153,43 -15.321,50
Resultados Corrientes Después de los Impuestos -1.286.744,34 1.077.304,78
Resultados netos -1.286.744,34 1.077.304,78
Beneficio por acción -0,92 0,77
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
113
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE CAJAMétodo Directo
ACTIVIDADES OPERATIVOS 2008 2007
RECEPCIONES DE CLIENTES
Ingresos de clientes del Grupo 31.141.970,70 33.132.289,34
Ingresos de clientes otros 79.703.473,96 110.845.444,66 76.297.291,05 109.429.580,39
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores del Grupo -11.353.827,87 -12.254.063,90
Pagas a proveedores otros -79.935.403,45 -91.289.231,32 -72.316.916,71 -84.570.980,61
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -13.438.223,60 -12.677.513,96
Adelantos a Personal -46.471,83 -43.247,89
Otros Pagos a Personal -70.846,95 -13.555.542,38 -46.865,26 -12.767.627,11
Flujo Generado por las Operaciones 6.000.670,96 12.090.972,67
PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC
Pago de IRC -12.881,64
Restitución de IRC 22.027,22 22.027,22 -12.881,64
OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Recepciones de Otros Deudores 8.503.204,15 3.028.799,53
Recepciones de Otros Acreedores 106.945,32 160.080,64
Recepciones de Otros Impuestos 1.774,82 8.611.924,29 441,05 3.189.321,22
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Pagos a Otros Deudores -636.018,40 -200.410,54
Pagos a Otros Acreedores -4.469.179,31 -3.903.922,57
Liquidación de IVA -335.893,34 -611.771,48
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -553.927,30 -530.870,10
Pagos de TSU -2.893.360,52 -2.522.860,49
Pagos de Otros Impuestos -266.869,22 -9.155.248,09 -231.467,82 -8.001.303,00
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios 5.479.374,38 7.266.109,25
RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Recepciones de Deudas Incobrables 2.921,15 210,73
Indemnizaciones de Siniestros 411.944,35 295.643,24
Ingresos por penalizaciones contractuales 1.513,12
Otras Recepciones Extraordinarias 1.409,50 416.275,00 1.274,92 298.642,01
Valores en Euros
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -14.189,60 -160,00
Pagos de Multas y Penalidades -1.682,87 778,45
Otros Pagos Extraordinarios -48.274,33 -64.146,80 -3.365,84 -2.747,39
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 352.128,20 295.894,62
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS 5.831.502,58 7.562.003,87
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizado material 4.791.821,47 1.367.256,94
Intereses y beneficios Similares 286,80 4.792.108,27 1.707,82 1.368.964,76
PAGOS CON RESPECTO A:
Inmovilizaciones materiales - Empresas Grupo -662.232,53 -300.913,46
Otro inmovilizado material Empresas . -2.864.001,71 -312.472,82
Total Inmovilizaciones Materiales -3.526.234,24 -3.526.234,24 -613.386,28 -613.386,28
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 1.265.874,03 755.578,48
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 53.509.779,94 58.945.915,11
Préstamos obtenidos de otros 5.641.631,85
Total préstamos obtenidos 53.509.779,94 53.509.779,94 64.587.546,96 64.587.546,96
Subvenciones y donaciones 91.126,32 36.649,14
Intereses de préstamos concedidos 64.336,55 155.462,87 60.268,91 96.918,05
PAGOS CON RESPECTO A:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -54.670.873,72 -58.740.197,67
Préstamos obtenidos de otros -510.407,96 -10.000.000,00
Total préstamos obtenidos -55.181.281,68 -68.740.197,67
Amortizaciones de contratos de arrendamiento financiero -4.967.402,89 -2.879.096,58
Intereses y costes similares -859.648,92 -672.239,35
Dividendos -538.652,39 -629.536,17
Intereses de préstamos obtenidos -52.792,38 -61.599.778,26 -30.779,01 -72.951.848,78
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -7.934.535,45 -8.267.383,77
Variaciones de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -837.158,84 (1)+(2)+(3) 50.198,58
Caja y sus Equivalentes al Comienzo del Período 1.223.073,21 1.172.874,53
Caja y sus Equivalentes al Fin del Período 385.914,37 1.223.073,11
El Técnico Contable:Vítor José Caetano de Sousa
La administraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
115
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2-CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores en Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
El Técnico Contable:Vítor José Caetano de Sousa
La administraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad Transportes Luís Simões, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Descripción 2008 2007
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 524.356,21 1.445.991,07
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (descubierto bancario - “Overdrafts”)
-138.441,84 -222.917,86
116
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de Transportes Luís Simões, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de Transportes Luís Simões, 1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un activo neto total de 43.487.803 euros y un total de fondos propios de 9.950.817 euros, incluido un resultado neto negativo de 1.286.744 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de los flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de Transportes Luís Simões, S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO Cada vez más se define la logística y el transporte como un proceso estratégico, que agrega valor, y permite diferenciar y crear ventaja competitiva. Son cada vez menos un negocio basado en activos físicos y cada vez más un servicio basado en avanzados y sofisticados sistemas de información, destinado a los más altos niveles de servicio y satisfacción al cliente.Luís Simoes Logística Integrada desarrolla su actividad en 2 áreas diferenciadas pero que se complementan: El área de negocio de Transportes, basada en el transporte de mercancías desde España y teniendo su negocio central en el Tráfico Ibérico. Presta servicios de carga completa, desde y para toda la península ibérica.Desarrolla su actividad en segmentos de mercado exigentes, como son productos de alto consumo, productos de embalajes y el sector de la automoción.Durante el año 2008 se consolidaron algunos proyectos que han sido desarrollados para aumentar la competitividad de la empresa:
▪ Se efectuó una actualización en la herramienta de gestión de flotas, lo que permite un seguimiento de los vehículos más riguroso y con información más fiable.
▪ Se implementó una política de ventas a clientes con límite de crédito, lo que ayudó al control de la incobrabilidad, en un año en que casi todos los clientes tienen dificultad de cumplir sus compromisos financieros.
El Área de Negocio de Logística está presente en territorio español, se identifica así mismo como un operador especializado en logística y distribución de productos de gran consumo, desarrollando también su actividad en el sector de componentes para automóviles.Durante el año 2008 ha desarrollado una serie de estrategias basadas en las siguientes líneas de actuación::
▪ Consolidación del equipo de gestión, basado en la gran inversión efectuada en años anteriores de reorganización y refuerzo de los equipos directivos. El equipo de gestión actual tiene un gran conocimiento y dominio de los procesos, está orientado para atender y cumplir las necesidades de los clientes, y adopta una importante actitud de conquista del mercado. Este
Luís Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedade Unipessoal)
año ha sido un claro desarrollo personal y profesional de los gestores▪ Aumento de la dimensión de negocio en Madrid, con la abertura de un
nuevo almacén. La superficie total gestionada en esta región asciende a 82.000 m2.
▪ Mayor estabilidad en la gestión operativa de plataformas propias, que aseguran calidad en los procesos, y aumento estructurado en dos niveles de servicio ofrecidos a los clientes. La apertura en el año anterior de las plataformas de Granada y Alicante, y el traslado en Sevilla a unas nuevas instalaciones con mejores condiciones, cumpliendo las mejores expectativas.
ANALISIS ECONOMICO Y FINANCIEROLuis Simões Logística Integrada registró en 2008, un volumen de ventas de 72.133 millones de euros. En un año económicamente difícil, con un fuerte impacto en la península ibérica, y en las actividades de los clientes estructurales de la empresa, ésta registró un aumento de sus ventas. Este desempeño es un reflejo no sólo de atraer a nuevos clientes, así como de la constante preocupación de acompañar las exigencias y necesidades de la actual cartera de clientes.
En cuanto al resultado neto de LSLI, este registró una variación positiva del 17% y se estableció en 126 millones de euros. Las medidas de reestructuración aplicadas por la empresa fueron determinantes para el buen desempeño de los resultados.El activo ascendió a 28.868 millones de euros, con un incremento del 19% en comparación con 2007. Este aumento se refiere principalmente a la inversión en vehículos, debido al aumento de la actividad para 2.009 por la entrada de un
44.293
2005
55.867
2006
72.133
2007
72.739
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
Luis Simões Logística Integrada, S.A. (Sociedad Unipersonal)CIF: A79502357 | Capital: 6,000,000.00 Euros | Inscrita en el Registro Mercantil de Guadalajara, en el Tomo 403, Libro 0, Folio 52, Hoja GU-4744, Inscripción 2 | Av. de la Industria n.º 5 | 19200 Azuqueca de Henares (Guadalajara)
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
cliente de gran dimensión.
Una autonomía financiera del 19%, junto con un coeficiente de solvencia de 24%, ofrece la solidez financiera necesaria, para que la empresa continúe situándose en una situación de referencia en toda la península ibérica.
PERSPECTIVAS PARA 2009 El año 2009 es visto por una parte con la preocupación que merece la crisis que atravesamos, en términos de incertidumbre en cuanto a su fuerza y tiempo de duración, y por otro lado por la confianza de que ésta es una gran oportunidad para afirmar junto a nuestros compañeros de negocio: clientes y proveedores, los valores que nos han hecho llegar hasta aquí. De esta forma, para 2009 la actuación de la empresa estará basada en los siguientes supuestos:
Área de Negocio de Transporte Ibérico: ▪ Consolidación con la entrada de algunos grandes proyectos comerciales
durante el primer semestre de 2009 y que colocarán a la empresa un paso por delante en cuanto a relevancia sobretodo en el mercado ibérico, fruto de la complejidad y dimensión que representan.
▪ Aplicación de un proyecto a través del cual, pasaremos a tener una de las herramientas más profesionales en términos de análisis de la gestión de la información. Contamos con esto, aumentar la capacidad de análisis y preparación de planes de acción más rápidos y concretos.
▪ La organización de los flujos en los formatos de explotación, tendrán como objetivo simplificar y garantizar una mayor rentabilidad y respuesta competitiva a los clientes. Se crean condiciones para una mayor centralización en la gestión de los vehículos en los años siguientes.
▪ Mayor atención para la intermodalidad, que es cada vez más considerada como fundamental en el desarrollo de una mayor productividad en el sistema de transportes.
Área de Negocio Logística Ibérica: ▪ Mayor atención a nuestros clientes y al mercado, se debe dar prioridad
al crecimiento del negocio con la adquisición de nuevos clientes, ya sea en segmentos actuales o en nuevos segmentos de mercado, el entorno económico puede favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes.
▪ Mejora de las condiciones en las instalaciones de Barcelona, que ofrezca un desarrollo y crecimiento estructural de la actividad logística en Cataluña.
▪ Implementación de una herramienta, con el fin de proporcionar los distintos niveles de gestión de más y mejor información, lo que permite seguir diariamente el nivel de actividad y prever la capacidad para tomar decisiones con mejor fundamento. Esta herramienta aumentará la capacidad de gestión y de desarrollo de los gestores.
▪ Mantener la inversión en el desarrollo de las tecnologías de información que soporten un dominio estructurado de todos los procesos logísticos, y permitan tener más y mejor información de gestión. En este contexto cabe señalar:
▪ Desarrollo de una aplicación para gestionar el negocio de Co-Packing;
▪ Apuesta continua por la implementación de la Radio Frecuencia y Mobidis (comunicación móvil de la distribución);
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Luís Simoes Logística Integrada, S.A., terminó el Ejercicio de 2008 con unos resultados netos de 126.069,38 Euros.De acuerdo con las disposiciones legales y estatuarias aplicables, es propuesta la siguiente aplicación de resultados:
Reserva Legal 12.606,94Reservas Voluntarias 113.462,44
Madrid, 10 de Febrero de 2009
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Consejero DelegadoVocal / Consejero DelegadoSecretario / Consejero Delegado
Consejo de Administración
Leonel Fernando Soares SimõesVocal / Consejero Delegado
Jorge Manuel Soares SimõesSecretario / Consejero Delegado
José Luís Soares Simões - Presidente / Consejero Delegado
2007 2008
Estrutura del Activo (Miles de Euros)
922 1.518
21.748 18.743
3.880 8.607
Ot. Acti CP
Clientes
Act. Fijo
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| CUENTAS ANUALESBALANCEBalance al Cierre del Ejercício 2008 Balance al Cierre del Ejercício 2008 (continuación)
ACTIVONOTAS de
la MEMORIA2008
A) ACTIVO NO CORRIENTE 9.493.805
Inmovilizado intangible 100
Aplicaciones informáticas. 6 100
Inmovilizado material 5 8.123.106
Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material 6.493.717
Inmovilizado en curso y anticipos 1.629.388
Inversiones financieras a largo plazo 483.408
Otros activos financieros 8 483.408
Activos por impuesto diferido 12 887.191
B) ACTIVO CORRIENTE 19.448.349
Existencias 10 63.513
Materias primas y otros aprovisionamientos 63.513
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 8 19.337.204
Clientes por ventas y prestaciones de servicios 8 18.743.115
Clientes, empresas del grupo y asociadas 16 246.303
Deudores varios 8 347.786
Periodificaciones a corto plazo 22.863
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 11 24.769
Tesorería 24.769
TOTAL ACTIVO (A + B) 28.942.154
PATRIMONIO NETO Y PASIVONOTASde la
MEMORIA2008
A) PATRIMONIO NETO 5.571.850
Fondos propios 5.571.850
Capital 9 6.000.000
Capital escriturado 6.000.000
Reservas 9 1.365.817
Legal y estatutarias 234.875
Otras Reservas 1.130.942
Resultados de ejercicios anteriores (4.220.036)
Resultados negativos de ejercicios anteriores. (4.220.036)
Otras aportaciones de socios 2.300.000
Resultado del ejercicio 126.069
B) PASIVO NO CORRIENTE 4.570.831
Deudas a largo plazo 8 4.570.831
Deudas con entidades de crédito 4.570.831
C) PASIVO CORRIENTE 18.799.473
Provisiones a corto plazo 15 259.801
Deudas a corto plazo 8 7.737.090
Deudas con entidades de crédito 5.308.776
Otros pasivos financieros 2.428.314
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 16 872.135
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 8 9.930.447
Proveedores 5.736.069
Proveedores, empresas del grupo y asociadas 16 448.366
Acreedores varios 2.136.614
Personal (remuneraciones pendientes de pago) 352.197
Pasivos por impuesto corriente 12 34.585
Otras deudas con las Administraciones Públicas 12 1.222.616
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 28.942.154
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS Cuenta de Perdidas y Ganancias Correspondiente al Ejercício Terminado el diciembre de 2008
Nota(Debe) Haber
2008
OPERACIONES CONTINUADAS
Importe neto de la cifra de negocios 72.738.573
Prestaciones de servicios 14 72.738.573
Aprovisionamientos (48.212.828)
Consumo de materias primas y otras materias consumibles 14 (419.114)
Trabajos realizados por otras empresas (47.793.713)
Otros ingresos de explotación 179.254
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 179.254
Gastos de personal 14 (12.999.924)
Sueldos, salarios y asimilados (10.071.533)
Cargas sociales (2.928.392)
Otros gastos de explotación 14 (10.634.384)
Servicios exteriores (10.004.763)
Tributos (41.566)
Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales 15 (250.018)
Otros gastos de gestión corriente (338.036)
Amortización del inmovilizado 5 (729.465)
Excesos de provisiones 1.352
Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 5 26.783
Resultados por enajenaciones y otras 26.783
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11) 369.362
Ingresos financieros 14 170.892
De valores negociables y otros instrumentos financieros 170.892
De terceros 170.892
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETOB) Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto Correspondiente al Ejercício Terminado al 31 de diciembre de 2008
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TOTA
L
Escr
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ado
No
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C. SALDO, FINAL DEL AÑO 2007 6.000.000 0 0 1.431.733 0 (4.220.036) 2.300.000 107.817 0 0 0 5.619.514
I. Ajustes por cambios de criterio 2007. (173.733) (173.733)
D. SALDO AJUSTADO, INICIO AÑO 2008 6.000.000 0 0 1.258.000 0 (4.220.036) 2.300.000 107.817 0 0 0 5.445.781
I. Total Ingresos y Gastos reconocidos 126.069 126.069
III. Otras variaciones del patrimonio neto. 107.817 (107.817) 0
E. SALDO, FINAL DEL AÑO 2008 6.000.000 0 0 1.365.817 0 (4.220.036) 2.300.000 126.069 0 0 0 5.571.850
Gastos financieros 14 (368.812)
Por deudas con empresas del grupo y asociadas (17.091)
Por deudas con terceros (351.721)
Diferencias de cambio 0
RESULTADO FINANCIERO (12+13+14+15+16) (197.919)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A1+A2) 171.442
Impuestos sobre beneficios 12 (45.373)
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A3+17) 126.069
RESULTADO DEL EJERCICIO (A4+18) 3 126.069
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOEstado de Flujos de Efectivo Correspondente al Ejercício Terminado el 31 diciembre de 2008
Notas 2008
A) ACTIVIDADES OPERACIONAIS
A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 171.442
1. Resultado del ejercicio antes de impuestos. 1.149.267
2. Ajustes del resultado. 729.465
a) Amortización del inmovilizado (+). (9.782)
b) Correcciones valorativas por deterioro (+/-). 259.801
c) Variación de provisiones (+/-). (26.783)
e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-).
(170.892)
g) Ingresos financieros (-). 368.812
h) Gastos financieros (+). (1.352)
k) Otros ingresos y gastos (-/+). (2.093.157)
3. Cambios en el capital corriente. (7.434)
a) Existencias (+/-). 313.090
b) Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-). 2.867
c) Otros activos corrientes (+/-). (2.699.411)
d) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-). 331.936
e) Otros pasivos corrientes (+/-). (34.205)
f) Otros activos y pasivos no corrientes (+/-). (349.287)
4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación. (299.877)
a) Pagos de intereses (-). 15
b) Cobros de intereses (+). (49.425)
c) Cobros (pagos) por impuesto sobre beneficios(+/-). (1.121.735)
5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (+/-1+/-2+/-3+/-4)
B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
6. Pagos por inversiones (-). (3.817.782)
c) Inmovilizado material. (3.817.782)
7. Cobros por desinversiones (+). 309.696
c) Inmovilizado material. 309.696
8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6) (3.508.086)
C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero. 4.646.611
a) Emisión
2. Deudas con entidades de crédito (+). 9.611.422
3. Deudas con empresas del grupo y asociadas (+). 800.000
b) Devolución y amortización de
2. Deudas con entidades de crédito (-). (5.764.811)
12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (+/-9+/-10-11)
4.646.611
D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio
E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (+/-5+/-8+/-12+/-D)
16.790
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio. 7.979
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio. 11 24.769
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
MEMORIA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
1 - ACTIVIDAD DE LA EMPRESALuis Simoes Logística Integrada, S.A. (Sociedad unipersonal)Avenida de la Indústria, n.º 5Azuqueca de Henares (Guadalajara)
Esta empresa desarrolla sus actividades en los siguientes locales:▪ 7 Centros de Operaciones de Transportes: Madrid, Barcelona, Sevilla, Lugo, Valladolid, Zaragoza y Fuenlabrada▪ 10 Centros de Operaciones Logísticas: Azuqueca de Henares, Valência, Bilbao, Sevilla, Barcelona, Daganzo,
Alicante, Granada, Alovera y Seseña.
El objeto social consiste en el almacenaje y distribución, manipulación y logística de mercancías, incluso la actividad de operador de transportes, operador logístico, gestión aduanera, el transporte de mercancías por carretera, tanto nacional como internacional, así como la intermediación en los transportes por carretera y cualesquiera otros modos de transporte, y demás actividades de comisionista y auxiliares y complementarias del transporte de mercancías, incluidas las de agencia de transportes, tanto de carga completa como de carga fraccionada, transitario, subcontratación de transportes y arrendamiento de vehículos (excluido expresamente el leasing), publicidad de productos o servicios propios o ajenos en sus vehículos o instalaciones, la construcción, explotación y compraventa de toda clase de bienes inmuebles, muebles y vehículos de todas clases, el comercio, tanto nacional como de exportación y de importación, de productos de cualquier genero, tanto propios como de otras empresas, y demás actividades lícitas relacionadas, que acuerde el Órgano de Administración.
La duración de la Sociedad es por tiempo indefinido.
2 - BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALESLas Cuentas Anuales adjuntas, de las que forma parte esta Memoria, han sido obtenidas de los registros contables de la Sociedad y se presentan de acuerdo con el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas (Real Decreto Legislativo 1514/2007, de 16 de noviembre). Estas Cuentas Anuales se someterán a la aprobación por la Junta General Ordinaria de Accionistas.
a) Imagen FielLas Cuentas Anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Sociedad, cerrados a 31 de Diciembre de 2008, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable con el fin de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de sus operaciones y asi como de la veracidad de los flujos incorporados en el estado de flujos de efectivo.
b) Principios contables obligatoriosNo existe ningún principio contable obligatorio que, siendo su efecto significativo para la elaboración de las Cuentas Anuales, se haya dejado de aplicar.
c) Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbreEn la elaboración de las cuentas anuales adjuntas se han utilizado estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad para valorar algunos de los activos, pasivos, ingresos, gastos y compromisos que figuran registrados en ellas. Básicamente estas estimaciones se refieren a:
• La vida útil de los activos materiales e intangibles (véanse Notas 4)• El cálculo de provisiones (véase Nota 15)
1.c.1. Comparación de la información y aspectos derivados de la transición al nuevo plan general de contabilidad
Las cuentas anuales del ejercicio 2008 son las primeras que la Sociedad prepara aplicando el nuevo Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007. En este sentido, de acuerdo con la Disposición Cuarta 2, apartado 1 del citado Plan, se han considerado las presentes cuentas anuales como cuentas anuales iniciales, por lo que no se incluyen cifras comparativas.Las cuentas anuales del ejercicio 2007 fueron preparadas de acuerdo con el Plan General de Contabilidad aprobado mediante Real Decreto 1643/1990, por lo que en la nota 5 Aspectos derivados de la transición al nuevo Plan General de Contabilidad, se incluyen las principales diferencias entre los criterios contables aplicados en ambos ejercicios, asi como una cuantificación del impacto que produce esta variación en el Patrimonio neto de la empresa en el Balance de apertura de 1 de enero de 2008.
125
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La cuantificación del impacto que la aplicación del nuevo Plan General de Contabilidad (NPGC) ha producido en el Patrimonio neto de la Sociedad e 1 de enero de 2008, fecha del balance de apertura, es la siguiente:
Euros
En el siguiente cuadro se recoge le Balance de apertura a 1 de enero de 2008 de acuerdo con los nuevos criterios establecidos en el nuevo Plan General de Contabilidad:
ACTIVO 01.01.2008
INMOVILIZADO 3.632.105
Gastos de establecimiento 0
Inmovilizaciones inmateriales 484
Gastos de investigación e desarrollo 0
Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares 0
Aplicaciones informáticas 5.789
Amortizaciones (5.305)
Inmovilizaciones materiales 3.184.732
Elementos de transporte 2.846.759
Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 1.595.121
Otro inmovilizado 915.174
Amortizaciones (2.172.322)
Inmovilizaciones financieras 446.888
Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo 455.904
Provisiones (9.015)
ACTIVO CIRCULANTE 22.670.000
Existencias 56.079
Materias primas y otros aprovisionamientos 56.079
Deudores 22.630.376
Clientes por ventas y prestaciones de servicios 21.747.517
Deudores varios 444.935
Personal (2.636)
Administraciones Públicas 898.406
Provisiones insolvencias de tráfico (457.846)
Tesorería 7.979
Ajustes por periodificación 50.023
TOTAL GENERAL 26.376.562
Descripción Importe
Patrimonio neto a 31 de diciembre de 2007 5.619.514
Gastos de establecimiento (19.487)
Gastos ampliación de capital (28.994)
Gastos proyectos I&D (199.709)
Activo impuesto diferido 74.457
(173.733)
Patrimonio neto a 1 de enero de 2008 5.272.048
126
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El Anexo 1 y el Anexo 2 recogen el Balance a 31 de diciembre de 2007 y la Cuenta de Pérdidas y ganancias, formulado según el anterior Plan General de Contabilidad.
d) Agrupación de partidasDeterminadas partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto y del estado de flujos de efecti¬vo se presentan de forma agrupada para facilitar su comprensión, si bien, en la medida en que sea significativa, se ha incluido la información desagre¬gada en las correspondientes notas de la memoria.
3. DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOSLa propuesta de distribución de resultados formulada por los Administradores pendiente de aprobación por la Junta General de Accionistas es la siguiente, expresada en euros:
4. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIONLas principales normas de valoración utilizadas en la elaboración de las Cuentas Anuales del ejercicio 2008, de acuerdo con las establecidas en el Plan General de Contabilidad han sido las siguientes:
PASIVO 01.01.2008
FONDOS PROPIOS 5.445.781
Capital suscrito 6.000.000
Reservas 224.093
Reserva legal 224.093
Diferencia negativa de fusión (886.129)
Otras reservas (3.012.396)
Ajustes por aplicación del NPGC (173.733)
Aportaciones de socios para compensación de pérdidas 2.300.000
Pérdidas y ganancias (beneficio o pérdida) 107.817
ACREEDORES A LARGO PLAZO 252.692
Deudas con entidades de crédito 252.692
ACREEDORES A CORTO PLAZO 20.678.089
Deudas con entidades de crédito 7.806.457
Préstamos y otras deudas 7.800.333
Deudas por intereses 6.124
Acreedores comerciales 11.720.200
Deudas por compras o prestaciones de servicios 11.720.200
Otras deudas no comerciales 1.127.139
Administraciones Públicas 717.506
Otras deudas 23.287
Remuneraciones pendientes de pago 386.347
Ajustes por periodificación 24.293
TOTAL GENERAL 26.376.562
Base de reparto Importe
Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias (beneficio) 126.069
Total base de reparto 126.069
Aplicación Importe
A reserva legal 12.607
A compensación de pérdidas de ejercícios anteriores 113.462
Total aplicación 126.069
127
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
a) Inmovilizado intangibleLos activos intangibles se reconocen inicialmente por su coste de adquisición o producción y, posteriormente, se valoran a su coste neto de su correspondiente amortización acumulada y de las pérdidas por deterioro que, en su caso, hayan experimentado. Los activos intangibles se amortizan en su vida útil, que, en la mayor parte de los casos, se estima en 3 años.
b) Inmovilizado materialLos activos materiales se reconocen inicialmente por su coste de adquisición o producción y, posteriormente, se valoran a su coste neto de su correspondiente amortización acumulada y de las pérdidas por deterioro que, en su caso, hayan experimentado.El inmovilizado material se amortiza distribuyendo linealmente el coste de los diferentes elementos que lo componen entre los años de vida útil estimada que constituyen el período en que la sociedad espera utilizarlos.A continuación se presentan los períodos de vida útil utilizados para la amortización de los activos:
c) Arrendamientos operativos Los gastos derivados de los acuerdos de arrendamiento operativo se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el ejercicio en que se devengan.Cualquier cobro o pago que pudiera realizarse al contratar un arrendamiento operativo se tratará como un pago anticipado que se imputará a resultados a lo largo del periodo del arrendamiento, a medida que se reciban los beneficios del activo arrendado.
d) Instrumentos financierosi) Activos financieros
La Sociedad clasifica sus activos financieros, ya sean a largo o corto plazo, en las siguientes categorías:
• Préstamos y partidas a cobrar: son activos financieros originados en la venta de bienes o en la prestación de servicios por operaciones de tráfico de la empresa, o los que no teniendo un origen comercial, no son instrumentos de patrimonio ni derivados y cuyos cobros son de cuantía fija o determi¬nable y no se negocian en un mercado activo.
Valoración inicial:Los activos financieros se registran inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que sean directa¬mente atribuibles.
Valoración posterior:Los préstamos, partidas a cobrar e inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran por su coste amortizado.
En particular, y respecto a las correcciones valorativas relativas a los deudores comerciales y otras cuentas a cobrar, el criterio utilizado por la Sociedad para calcular las correspondientes correcciones valorativas, si las hubiera, tiene en cuenta los vencimientos de dichas deudas y la situación patrimonial específica de dichos deudores.La Sociedad da de baja los activos financieros cuando expiran o se han cedido los derechos sobre los flujos de efectivo del correspondiente activo financiero y se han transferido sustancialmente los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad, tales como en ventas en firme de activos.
ii) Pasivos financieros.Son pasivos financieros aquellos débitos y partidas a pagar que tiene la Sociedad y que se han originado en la compra de bienes y servicios por ope¬raciones de tráfico de la empresa, o también aquellos que sin tener un origen comercial, no pueden ser considerados como instrumentos financieros derivados.
Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente al valor razonable de la contraprestación recibida, ajustada por los costes de la transacción
Tasas Años
Elementos de Transporte:
Camiones y Tractoras 10 % 10
Semi-Remolques 10 % 10
Mobiliario 10 % 10
Equipos de Oficina 12,5 %-14,5 % 7 – 8
Instalaciones 4 % – 12, 5 % 8 – 25
Maquinaria 5,5 % 18
Equipo Informático 25 % 4
128
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
directamente atribuibles. Con posterioridad, dichos pasivos se valoran de acuerdo con su coste amortizado.
Los instrumentos financieros derivados de pasivo se valoran a su valor razonable registrándose en la cuenta de pérdidas y ganancias el resultado de las variaciones en dicho valor razonable.
La Sociedad da de baja los pasivos financieros cuando se extinguen las obligaciones que los han generado.
e) Clasificación de los activos y pasivos entre corrientes y no corrientesEn el balance de situación adjunto la clasificación de los saldos, tanto a cobrar como a pagar, se efectúa en función del período comprendido entre la fecha de vencimiento de los respectivos saldos y la de cierre de las cuentas anuales. Como corriente se clasifican aquellas cuentas para las que el período anterior no excede de doce meses, así como aquellas deudas vinculadas a promociones que, aunque su vencimiento sea a largo plazo, esté prevista su subrogación en un plazo inferior a 12 meses. En caso contrario, se clasifican como no corrientes.
f) ExistenciasLas adquisiciones de existencias se valoran a su precio de adquisición o coste de producción, siendo que a la valoración de las salidas es adoptado el método del precio medio o coste medio ponderado.
g) Impuesto sobre beneficiosEl gasto por impuesto sobre sociedades del ejercicio se determina como la suma del impuesto corriente de la Sociedad que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, una vez aplicadas las deducciones fiscalmente admisibles, más la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos y créditos fiscales, tanto por bases imponibles negativas como por deducciones. Las diferencias entre el valor contable de los activos y pasivos y su base fiscal generan los saldos de impuestos diferidos de activo o de pasivo que se calculan utilizando las tasas fiscales que se espera que estén en vigor cuando los activos y pasivos se realicen.
Los activos por impuestos diferidos y créditos fiscales se reconocen únicamente cuando se considera probable que la Sociedad vaya a disponer de ganancias fiscales futuras suficientes para recuperar las deducciones por diferencias temporarias y hacer efectivos los créditos fiscales.Se reconocen pasivos por impuestos diferidos para todas las diferencias
temporarias imponibles, excepto aquellas derivadas del reconocimiento inicial de fondos de comercio o de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable y no es una combinación de negocios, así como las asociadas a inversiones en empresas dependientes, asociadas y negocios conjuntos en las que la Sociedad puede controlar el momento de la reversión y es probable que no reviertan en un futuro previsible.
Las deducciones de la cuota originadas por hechos económicos acontecidos en el ejercicio minoran el gasto devengado por impuesto sobre sociedades, salvo que existan dudas sobre su realización, en cuyo caso no se reconocen hasta su materialización efectiva.
En cada cierre del ejercicio contable se revisan los impuestos diferidos, tanto activos como pasivos registrados, con objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos de acuerdo con el resultado del citado análisis.
h) Ingresos y gastosLos ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo, independientemente de la fecha de cobro o pago. El ingreso ordinario se reconoce cuando se produce la entrada bruta de beneficios económicos originados en el curso de las actividades ordinarias de la Sociedad durante el ejercicio, siempre que dicha entrada de beneficios provoque un incremento en el patrimonio neto que no esté relacionado con las aportaciones de propietarios de ese patrimonio y estos beneficios puedan ser valorados con fiabilidad. Los ingresos ordinarios se valoran por el valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir, derivada de los mismos.
Sólo se reconocen ingresos ordinarios de la prestación de servicios cuando pueden ser estimados con fiabilidad y en función del grado de realización de la prestación de servicio a la fecha del Balance.Los ingresos por intereses se contabilizan considerando la tasa de interés efectivo aplicable al principal pendiente de amortizar durante el periodo de devengo correspondiente.
129
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
i) Provisiones y contingenciasLas obligaciones existentes a la fecha del Balance de Situación surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse perjuicios patrimoniales de probable materialización para la Sociedad cuyo importe y momento de cancelación son inciertos, se registran en el Balance de Situación como provisiones por el valor actual del importe más probable que se estima que la Sociedad tendrá que desembolsar para cancelar la obligación. Las provisiones se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible en la fecha de la formulación de cuentas sobre las consecuencias del suceso en el que traen su causa y son estimadas de nuevo con ocasión de cada cierre contable. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.
j) Transacciones con vinculadasLa Sociedad realiza sus operaciones con entidades vinculadas de acuerdo con los siguientes métodos:
• Prestación de servicios entre empresas del grupo: precio de coste de las operaciones añadidos de un margen;
• Servicios de Transporte, almacenaje y distribución: precios de mercado;
k) Efectivo y otros activos líquidos equivalentesBajo este epígrafe del balance de situación se registra el efectivo en caja, depósitos a la vista y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez que son rápidamente realizables en caja y que no tienen riesgo de cambios en su valor.
l) Deterioro de valor de activos financierosUn activo financiero o grupo de activos financieros está deteriorado y se ha producido una pérdida por deterioro, si existe evidencia objetiva del deterioro como resultado de uno o más eventos que han ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos causantes de la pérdida tienen un impacto sobre los flujos de efectivo futuros estimados del activo o grupo de activos financieros, que puede ser estimado con fiabilidad.
La sociedad sigue el criterio de registrar las oportunas correcciones valorativas por deterioro de préstamos y partidas a cobrar e instrumentos de deuda, cuando se ha producido una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros, motivados por la insolvencia del deudor.
5. INMOVILIZADO MATERIALLa composición y movimientos del inmovilizado material en el ejercicio 2008 ha sido la siguiente:
En Euros
Ejercicio 2008 Saldo al 01/01/08 AltasAltas por combinaciones
de negociosBajas Traspasos Saldo al 31/12/08
Coste
Maquinaria 243.563 330.022 573.585
Otras instalaciones 1.383.494 850.115 49.169 2.184.440
Mobiliario Y equipo de oficina 211.627 27.580 5.477 233.730
Equipos y procesos información 338.491 31.829 1.277 3.073 372.116
Elementos de transporte 2.545.799 2.917.462 801.752 300.960 4.962.469
Otro inmovilizado 108.022 140.804 2.368 222.024 468.482
Inst tecnicas en montaje 225.097 (225.097) 0
Elementos transporte en montage 300.960 1.629.388 (300.960) 1.629.388
Total 5.357.054 5.927.200 860.043 0 10.424.211
130
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Principales adquisiciones del inmovilizado material: En Euros
Principales traspasos en el inmovilizado material: En Euros
Detalle de los Activos adquiridos a empresas del Grupo: En Euros
Elementos del inmovilizado Material totalmente amortizados:En Euros
Principales bajas en el inmovilizado material:En Euros
Durante el ejercicio 2008 se han enajenado elementos de inmovilizado material por un valor neto contable de 262.153 euros generándose un beneficio en dichas transacciones de 27.297 euros.
Descripción Coste
Tractoras y semirremolques (incluyendo los elementos en montaje) 4.533.132
Estanterías y otras instalaciones 650.055
Equipo de descarga automatica 321.732
Total 5.504.919
Descripción Importe adquisición
Mobiliario y equipo de oficina 31.247
Otras instalaciones 73.730
Equipos y procesos información 277.927
Otro inmovilizado 3.931
Total 386.835
Descripción Coste
Sistema de asiduidad y accesos 92.493
Sistema radio-frecuencia 127.418
Tractoras 300.960
Total 520.871
Descripción Coste Amortización acumulada
Elementos de transporte 986.000 33.253
Total 986.000 33.253
DescripciónImporte
adquisiciónAmortización acumulada
Importe Neto
Tractoras y semiremolques 801.752 568.527 233.225
Estanteria 49.169 20.241 28.928
Total 850.921 588.768 262.153
Amortización acumulada
Maquinaria 138.092 27.702 165.794
Otras instalaciones 524.827 243.932 20.241 748.518
Mobiliario Y equipo de oficina 96.175 30.247 5.477 120.944
Equipos y procesos información 270.625 31.474 1.277 300.822
Elementos de transporte 1.065.182 385.736 568.527 882.391
Otro inmovilizado 77.422 7.583 2.368 82.637
Total 2.172.322 726.674 0 597.891 0 2.301.106
Valor neto contable 3.184.732 5.200.526 0 262.153 0 8.123.106
131
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La Sociedad tiene contratadas pólizas de seguros que cubren los daños propios que puedan sufrir los diversos elementos del inmovilizado material de la empresa con límites y coberturas adecuados a los tipos de riesgo. Asimismo, se cubren las posibles reclamaciones que se le puedan presentar por el ejercicio de su actividad.
6. INMOVILIZADO INTANGIBLELas aplicaciones informáticas se registran a su coste de adquisición y se amortizan por el método lineal en un periodo de 3 años. La composición y movimientos del inmovilizado intangible en el ejercicio 2008 ha sido el siguiente:
Además se informa que los elementos del inmovilizado intangible totalmente amortizados tienen un importe de adquisición de 5.489 euros.
7. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILARm) Arrendamientos operativos
Ejercicio 2008 Saldo al 01/01/08 AltasAltas por combinaciones
de negociosBajas Traspasos Saldo al 31/12/08
Coste
Aplicaciones informáticas 5.789 5.789
Total 5.789 0 0 0 5.789
Amortización acumulada
Aplicaciones informáticas 5.305 384 5.689
Total 5.305 384 0 0 5.689
Valor neto contable 484 (384) 0 0 100
Arrendamientos operativos: información del arrendatario
Pagos reconocidoscomo gastos del ejercicio
Pagos futuros mínimos por arrendamientos no cancelados, de los cuales:
Hasta 1 año 1 - 5 años mas 5 años
Importe de los pagos futuros mínimos por arrendamientos operativos no cancelados, de los cuales:
- Inmuebles 2.725.510 171.434 8.291.186 0
- Renting vehículos 77.270 63.771 50.595 0
- Alquiler de carretillas 770.553 1.159.797 381.718 0
Total 3.573.334 1.395.001 8.723.499 0
132
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
n) Descripción general de los acuerdos significativos de arrendamientos operativos:
Los acuerdos de arrendamiento de inmuebles se refieren principalmente a Almacenes y oficinas, donde la Sociedad desarrolla sus actividades.Los contratos firmados por la Sociedad tienen definidos plazos entre dos y siete años. Si existe por parte de la Sociedad la intención de no renovar algún contrato, es necesario comunicar con una antelación mínima de 1 mes, 3 meses, 6 meses, o 12 meses, la intención de no continuar.Los acuerdos de arrendamiento operacional de vehículos “renting” tienen definidos plazos de 3 años. Los acuerdos de arrendamiento operacional de carretillas tienen definidos plazos con duración máxima de 5 años.Ningún contrato tiene opción de compra.Las cláusulas de actualización de precios tienen como referencia el IPC, añadiendo en algunos casos algún punto al índice de referencia.No hay restricciones impuestas a la Sociedad en virtud de los contratos de arrendamiento.
8. INSTRUMIENTOS FINANCIEROSo) Activos Financieros
i) Activos financieros no corrientes
Este epígrafe se refiere a Fianzas constituidas a largo plazo.
ii) Activos financieros corrientes
Categorias
Clases
Instrumentos financieros a largo plazo
Instrumentos financieros a corto plazo
Inst
rum
. de
Pa
trim
onio
Valo
res
repr
esen
t.
de d
euda
Créd
itos
Der
ivad
os
O
tros
Inst
rum
. de
Pa
trim
onio
Valo
res
repr
esen
t.
de d
euda
Créd
itos
Der
ivad
os
O
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar
483.408 19.337.204 19.820.612
Total 483.408 19.337.204 19.820.612
Categorias
Clases
Instrumentos financieros a largo plazo
Inst
rum
. de
Pa
trim
onio
Valo
res
repr
esen
t.
de d
euda
Créd
itos
Der
ivad
os
Otr
os
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar
483.408 483.408
Total 483.408 483.408
Categorias
Clases
Instrumentos Financeiros a Curto Prazo
Inst
rum
. de
Pa
trim
onio
Valo
res
repr
esen
t.
de d
euda
Créd
itos
Der
ivad
os
O
tros
Tota
l
Préstamos y partidas a cobrar
19.337.204 19.337.204
Total 19.337.204 19.337.204
133
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
1) Créditos por operaciones comerciales
Movimientos del ejercicio en la rubrica de clientes de dudoso cobro:
2) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
Descripción Importe
Clientes:
Clientes por ventas y prestaciones de servicios 18.317.345
Clientes de dudoso cobro 425.770
Clientes, empresas del grupo y asociadas 246.303
18.989.418
Deudores varios:
IVA a recuperar Países Comunitários 142.231
Otros deudores 205.555
347.786
Total 19.337.204
Descripción Saldo 01/01/2008 Aumentos Disminuciones Saldo 31/12/2008
Clientes dudoso cobro 457.846 138.319 170.394 425.770
457.846 138.319 170.394 425.770
Descripción Importe
Caja 7.432
Depósitos bancários 17.337
Total tesorería 24.769
134
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
p) Pasivos Financieros
i) Pasivos financieros no corrientes 1) Deudas con entidades de Crédito a Largo PlazoEl detalle de los saldos mantenidos con entidades de crédito al 31 de diciembre del ejercicio 2008 es el siguiente:
El desglose por vencimientos plazo es el siguiente:Euros
Los tipos de interés pagados por la Sociedad durante el ejercicio 2008 por los préstamos y pólizas de crédito suscritas con entidades de crédito se encuentran principalmente referenciados al Euribor.
Categorias
Clases
Instrumentos financieros a largo plazo Instrumentos financieros a corto plazo
TotalDeudas con entidades de
crédito
Obligaciones y otros valores
negociables
Derivados Otros
Deudas con entidades de
crédito
Obligaciones y otros valores
negociables
Derivados Otros
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales 10.802.582 10.802.582
Deudas con entidades de crédito 4.570.831 5.308.776 9.879.607
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
- Mantenidos para negociar 0
- Otros 2.428.314 2.428.314
Derivados de cobertura 0
Total 4.570.831 5.308.776 13.230.896 23.110.503
Categorias
Clases
Instrumentos financierosa largo plazo
Deu
das
con
enti
dade
s de
cré
dito
Obl
igac
ione
s y
otro
s va
lore
s ne
goci
able
s
Der
ivad
os
Otr
os
Tota
l
Débitos y partidas a pagar:
Deudas con entidades de crédito 4.570.831 4.570.831
Total 4.570.831 4.570.831
Descripción Parte dispuesta
Pólizas de préstamo 4.570.831
4.570.831
2010 2011 2012 2013 2014 2015 TOTAL
Deudas Largo Plazo
899.955 878.519 895.983 909.977 478.711 507.686 4.570.831
135
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ii) Pasivos financieros corrientes
1) Deudas con entidades de Crédito a Corto plazo:El detalle de los saldos mantenidos con entidades de crédito al 31 de diciembre del ejercicio 2008 es el siguiente:
(1) Pólizas de Crédito en cuenta corriente a interés variable
El importe de los intereses devengados y no vencidos que han sido provisionados es de 45.503 euros. Los tipos de interés pagados por la Sociedad durante el ejercicio 2008 por los préstamos y pólizas de crédito suscritas con entidades de crédito se encuentran principalmente referenciados al Euribor.
2) Debitos por operaciones comerciales
3) Otros pasivos financieros
9. PATRIMONIO NETO Y FONDOS PROPIOS
a) Capital socialEl Capital Social de la sociedad a 31 de diciembre de 2008 es de 6.000.000 de euros y está representado por 60.000 acciones de 100 euros de valor nominal dada una, totalmente suscritas y desembolsadas.La totalidad de las acciones son propiedad de la sociedad portuguesa LS-Luis Simões, SGPS, S.A.
Categorias
Clases
Instrumentos financierosa corto plazo
Deu
das
con
enti
dade
s de
cré
dito
Obl
igac
ione
s y
otro
s va
lore
s ne
goci
able
s
Der
ivad
os O
tros
Tota
l
Débitos y partidas a pagar:
Débitos por operaciones comerciales 10.802.582 10.802.582
Deudas con entidades de crédito 5.308.776 5.308.776
Pasivos a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias
0
- Mantenidos para negociar 0
- Otros 2.428.314 2.428.314
Total 5.308.776 13.230.896 18.539.672
Descripción Importe Concedido (1)Parte dispuesta
Corto Plazo
Pólizas de préstamo 882.117
Descubiertos bancarios 13.401.518 4.411.422
13.401.518 5.293.539
Intereses Devengados Pendientes de Pago
15.237
Total 5.308.776
Descripción Importe
Deudas con empresas del grupo y asociadas (Nota 16) 872.135
Acreedores comerciales y otras deudas:
Proveedores 5.736.069
Proveedores, empresas grupo y asociadas 448.366
Acreedores varios 2.136.614
Remuneraciones pendientes de pago 352.197
Pasivos por impuesto corriente 34.585
Otras deudas con las administraciones públicas 1.222.616
Sub-total 9.930.447
Total 10.802.582
Descripción Importe
Proveedores de inmovilizado a corto plazo 2.428.314
Total 2.428.314
136
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
b) Reserva legalEsta reserva se constituye de conformidad con lo establecido por la ley de sociedades anónimas, con, al menos, el 10% del beneficio que se obtiene en cada año, hasta alcanzar el 20% del capital social, que es su límite mínimo exigido. La reserva legal podrá utilizarse para aumentar el capital en la parte de su saldo que exceda del 10% del capital ya aumentado. Salvo para la finalidad mencionada anteriormente, y mientras no supere el 20% del capital social, esta reserva sólo podrá destinarse a la compensación de pérdidas y, en caso de disolución y liquidación de la sociedad, sería distribuible a los accionistas.
c) Otras reservasEl saldo de este epígrafe del Balance del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008, de 1.130.942 euros se refiere a reservas voluntarias.
d) Resultado de ejercicios anterioresEl saldo de esta cuenta, de 4.220.036,20 euros, se origina como consecuencia de la operación de fusión realizada en el año 2004, al absorber a la sociedad participada Logística Alimentaria Loal, S.A., sociedad que presentaba un patrimonio negativo.
10. EXISTENCIASEl detalle de las existencias al 31 de diciembre de 2008 es el siguiente:
Euros
11. EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTESEl efectivo o equivalentes al final del ejercicio se desglosan de acuerdo con las siguientes rúbricas:
12. SITUACIÓN FISCALSegún las disposiciones legales vigentes, las liquidaciones de impuestos no pueden considerarse definitivas hasta que no han sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o ha transcurrido el plazo de prescripción de 4 años. Al 31 de Diciembre de 2008, la Sociedad tiene pendientes de inspección todos los impuestos a que está sometida por los últimos cuatro años. Los Administradores de la Sociedad no esperan que, en caso de inspección, surjan Pasivos adicionales de importancia.
a) Saldos con las administraciones públicasEl detalle de los saldos mantenidos con administraciones públicas al 31 de diciembre del ejercicio 2008 es el siguiente:
Euros
En conformidad con la resolución de 26 de junio de 2008, de la Tesorería General de la Seguridad Social, en la cual se autoriza el diferimiento del pago de las cuotas empresariales de la Seguridad Social a los sujetos responsables que ejercen su actividad en el sector del transporte por carretera, la Sociedad ha aplazado por 24 meses el pago de las cuotas correspondientes al período que abarca desde octubre 2008 hasta mayo 2009. De esta manera, la cuota correspondiente a octubre vence en noviembre de 2010 y así sucesivamente con el resto de las cuotas.
2008
Materiales diversos:
Materiales diversos de utilización en los almacenes 63.513
Saldo de existencias 63.513
Descripción Ejercício 2008
Caja 7.432
Depósitos bancários 17.337
Efectivo y equivalentes al final del ejercicio 24.769
2008
Corrientes:
Administraciones públicas deudoras 2
Pasivos por impuestos sobre las ganancias corrientes (34.587)
Administraciones públicas acreedoras:
IVA (305.125)
Retenciones practicadas (144.065)
Seguridad social (773.426)
No Corrientes:
Activos por impuestos diferidos 887.191
Pasivos por impuestos diferidos 0
Saldo (370.010)
137
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Euros
b) Impuesto sobre beneficiosLa conciliación entre el importe neto de los ingresos y gastos del ejercicio y la base imponible (resultado fiscal) para el ejercicio 2008 es la siguiente:
(1) El tipo impositivo para el ejercicio terminado el 31/12/08 es el 30%
La conciliación entre el gasto por impuesto sobre beneficios y el resultado del
multiplicar los tipos de gravámenes aplicables al total de ingresos y gastos reconocidos, diferenciando el saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias es el siguiente:
Las diferencias permanentes son principalmente debidas a gastos no deducibles fiscalmente correspondientes a sanciones y multas.
Las diferencias temporarias son principalmente debidas a las generadas por dotaciones a pérdidas y deterioro de deudas de clientes y dotaciones a provisiones para otras operaciones comerciales.
cuotas Vencimiento
Cuotas de la seguridad social aplazadas:
octubre 2008 234.858 Novembro de 2010
noviembre 2008 232.343 Dezembro de 2010
diciembre 2008 216.698 Janeiro de 2011
683.899
Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Ingresos y gastos directamente imputados al
patrimonio neto
Aumentos/
(Disminuciones)Aumentos/
(Disminuciones)
Saldo de ingresos y gastos del ejercicio 171.442 (248.190)
Impuesto sobre Sociedades 45.373
Diferencias permanentes 29.888
Diferencias temporarias:
- con origen en el ejercicio 261.633 165.460
- con origen en ejercicios anteriores (141.682)
Compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores
(73.173)
Base imponible (resultado fiscal) 248.107 (82.730)
Cuota integra (1) 74.432 (24.819)
Deducciones (15.026) 0
Cuota liquida 59.406 (24.819)
Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Ingresos y gastos directamente imputados al
patrimonio neto
Resultado antes de impuestos por operaciones continuadas
171.442 (248.190)
Tipo impositivo aplicable 30% 30%
Carga impositiva teórica 51.433 (74.457)
Efecto de:
Gastos no deducibles 8.966
Deducciones y otros (15.026) 74.457
Gasto impositivo efectivo 45.373 0
Detalle:
Corriente (21.952) (24.819)
Diferido 35.985
Gasto impositivo efectivo 59.406 (24.819)
138
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c) Calculo del impuesto de sociedadesDeterminación de la Base imponible del Impuesto de Sociedades en el ejercicio de 2008:
d) Impuestos diferidosLos impuestos diferidos al 31 de diciembre del ejercicio 2008 son los siguientes:
2008
RESULTADO CONTABLE 126.069
Correcciones al resultado contable:
Ajustes aplicación NPGC (82.730)
Dotaciones contables a provisiones no deducibles fiscalmente 119.950
Impuesto sobre sociedades 45.373
Otros gastos no deducibles fiscalmente 29.888
Bases imponibles negativas períodos anteriores (73.173)
BASE IMPONIBLE 165.377
Tipo impositivo 30%
CUOTA INTEGRA POSITIVA 49.613
Otras deducciones (15.026)
CUOTA LÍQUIDA POSITIVA 34.587
Activos por Impuestos Diferidos 2008
Diferencias temporarias:
Conversión a Nuevo Plan General Contable 49.638
Créditos por Pérdidas a Compensar 759.063
Dotaciones provisiones contables no deducibles fiscalmente 78.490
887.191
Euros
139
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
El movimiento de los activos por impuestos diferidos y de los pasivos por impuestos diferidos para el ejercicio 2008 se muestra a continuación:
Los activos por impuestos diferidos referentes a créditos por pérdidas a compensar y plazos de compensación son los siguientes:
13. INFORMACIÓN SOBRE MEDIOAMBIENTEDada la actividad a la que se dedica la Sociedad, la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos, ni provisiones y contingencias de naturaleza medioambiental que pudieran ser significativas en relación con el patrimonio, la situación financiera y los resultados de la misma. Por este motivo, no se incluyen desgloses específicos en la presente memoria de las cuentas anuales respeto a la información de cuestiones medioambientales.
01/01/2008 Aumentos Abates 31/12/2008
Activos por impuestos diferidos:
Créditos por Pérdidas a Compensar 780.941 74 21.952 759.063
Dotaciones y provisiones contabilizadas no deduc. fiscalmente 42.505 78.490 42.505 78.490
Conversión a Nuevo Plan General Contable 74.457 24.819 49.638
897.903 78.564 89.276 887.191
Año de Origen Bases imponibles negativas Hasta el Año
2003 2.214.006 2018
2002 317.513 2017
Tasa Impuesto Sociedades 30%
Ajustes impuesto s/ beneficios 759.063
140
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14. INGRESOS Y GASTOSa) Importe neto de la cifra de negocios
La distribución del importe neto de la cifra de negocios de la Sociedad correspondiente a sus actividades ordinarias, por categorías de actividades, así como por mercados geográficos es la siguiente:
Euros
b) ComprasEl desglose de compras para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2008 es el siguiente:
Euros
c) Gastos de personalEl detalle de los gastos con personal de la Sociedad para el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 es el siguiente:
Euros
d) Servicios exterioresEl detalle de los Servicios exteriores de la Sociedad para el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 es el siguiente:
Euros
2008
Segmentación por categorías de actividades:
Transporte 44.651.759
Logística 28.086.814
Total 72.738.573
Segmentación por mercados geográficos:
Mercado interno 45.945.824
Mercado comunitario 26.742.281
Mercado extra-comunitario 50.468
Total 72.738.573
2008
Compras y otros aprovisionamientos 419.114
Trabajos realizados por otras empresas:
Subcontratación de transporte 46.463.055
Otras subcontrataciones 1.330.658
Total de Compras 48.212.828
2008
Sueldos y salários 9.923.039
Indemnizaciones 148.494
Cargas sociales:
Seguridad social 2.758.121
Otras cargas sociales 170.271
Gastos de personal 12.999.924
2008
Arrendamientos y cánones 3.591.784
Cedência de personal 1.544.349
Combustibles 1.412.658
Trabajos especializados 780.737
Reparaciones y conservación 664.196
Comunicaciones 328.574
Primas de seguros 256.852
Publicidad, propaganda y relaciones públicas 137.095
Limpieza, higiéne y seguridad 392.163
Otros suministros y servicios 896.356
Total de Servicios exteriores 10.004.763
141
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e) Ingresos financierosEuros
f) Gastos financierosEuros
15. PROVISIONES Y OTROS PASIVOS CONTINGENTES Los Administradores de la Sociedad en la formulación de las cuentas anuales diferencian entre:
• Provisiones: saldos acreedores que cubren obligaciones actuales derivadas de sucesos pasados, cuya cancelación es probable que origine una salida de recursos, pero que resultan indeterminados en cuanto a su importe y/ o momento de cancelación.
• Pasivos contingentes: obligaciones posibles surgidas como consecuencia de sucesos pasados, cuya materialización futura está condicionada a que ocurra, o no, uno o más eventos futuros independientes de la voluntad de la Sociedad.
Las cuentas anuales recogen todas las provisiones con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Los pasivos contingentes no se reconocen en las cuentas anuales, sino que se informa sobre los mismos en las notas de la memoria, en la medida en que no sean considerados como remotos.
Las provisiones se valoran por el valor actual de la mejor estimación posible del importe necesario para cancelar o transferir la obligación, teniendo en cuenta la información disponible sobre el suceso y sus consecuencias, y registrándose los ajustes que surjan por la actualización de dichas provisiones como un gasto financiero conforme se va devengando.
La compensación a recibir de un tercero en el momento de liquidar la obligación, siempre que no existan dudas de que dicho reembolso será perci¬bido, se registra como activo, excepto en el caso de que exista un vínculo legal por el que se haya exteriorizado parte del riesgo, y en virtud del cual la Sociedad no esté obligada a responder; en esta situación, la compensación se tendrá en cuenta para estimar el importe por el que, en su caso, figurará la correspondiente provisión.
Dotaciones a Provisiones para riesgos y gastos contabilizadas durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008:
La dotación a provisiones para riesgos y gastos se refiere al importe de un aval bancario accionado por un cliente por el importe de 120.000 euros, y el restante importe de 139.801 euros, a posibles rectificaciones a la facturación emitida a ese cliente, debido a posibles incumplimientos de cláusulas contractuales.
2008
Ingresos financieros correspondientes a pagos antecipados 170.877
Otros ingresos financieros 15
Total de ingresos financieros 170.892
2008
Intereses de deudas:
Empresas del grupo 17.091
Entidades de crédito 351.721
Total de ingresos financieros 368.812
Saldo
01/01/2008Aumentos Disminuciones
Saldo 31/12/2008
Provisiones Riesgos y Gastos
0 259.801 0 259.801
0 259.801 0 259.801
142
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16. OPERACIONES CON PARTES VINCULADASa) Sociedades vinculadas
Las partes vinculadas con las que la Sociedad ha mantenido transacciones durante el ejercicio 2008, así como la naturaleza de dicha vinculación es la siguiente:
b) Saldos entre sociedades vinculadasLos saldos mantenidos con las partes vinculadas detalladas en el cuadro anterior al 31 de diciembre de 2008 son los siguientes:
Os Los créditos concedidos a empresas del grupo son de 246.303 euros y se refieren a operaciones comerciales.
c) Operaciones realizadas entre Sociedades vinculadasLas transacciones mantenidas con las partes vinculadas detalladas anteriormente para el ejercicio 2008 son las siguientes:
Durante el ejercicio 2008 la Sociedad adquirió inmovilizado material por un importe de 1.019.277 euros a la sociedad del grupo Transportes Luis Simões, S.A.
d) Administradores y alta direcciónRetribuciones y otras prestaciones:i) Remuneración de los miembros del Consejero de Administración durante el ejercicio 2008:
Los miembros del Consejo de Administración, durante el Ejercicio 2008, no han recibido retribución alguna.
No existen anticipos, ni créditos concedidos al conjunto de los miembros del Consejo de Administración de la Sociedad, así como tampoco operaciones garantizadas ni obligaciones contraídas en materia de pensiones y seguros de vida.
ii) Remuneración total de los miembros de alta dirección:La empresa no tiene en su plantilla miembros de alta dirección.
Otra información referente al Consejo de Administración:Al 31 de Diciembre de 2008 los Administradores no ostentan participaciones en el capital de otras sociedades distintas a las Empresas de Grupo con el mismo análogo o complementario género de actividad que el objeto social Luís Simöes Logística Integrada. S.A.
Nombre Naturaleza de la vinculación
Luís Simões, SGPS, SA Accionista único
Transportes Luís Simões, SA Empresa del grupo
Distribuição Luís Simões, SA Empresa del grupo
Socar, SA Empresa del grupo
Reta, SA Empresa del grupo
Transportes Reunidos, Lda. Empresa del grupo
Lusiseg, Lda. Empresa del grupo
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA Empresa del grupo
Nombre
Clientes, empresas
del grupo y
asociadas
Proveedores empresas
del grupo y asociadas
Créditos a empresas del grupo
Luís Simões, SGPS, SA (817.092)
Transportes Luís Simões, SA 219.211 (53.884)
Distribuição Luís Simões, SA 26.190 (380.598)
Socar, SA (11.346)
Reta, SA (850)
Transportes Reunidos, Lda. (2.581) (1.160)
Lusiseg, Lda. (6.500)
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 902 (46.492)
246.303 (448.366) (872.135)
NombreCompras y Servicios
ExterioresVentas
Transportes Luís Simões, SA 22.629.143 514.642
Distribuição Luís Simões, SA 2.643.153 14.081
Socar, SA 33.981
Transportes Reunidos, Lda. 14.928 9.105
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, SA 504.795
143
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Adicionalmente, los administradores han confirmado lo siguiente en relación con el ejercicio de cargos o funciones en sociedades con el mismo, análogo o complementario género de actividad del que constituye el objeto social de la Sociedad ni la realización por cuenta propia o ajena, del mismo, análogo o complementario género de actividad del que constituye el objeto social de la Sociedad.
17. OTRA INFORMACIÓN
a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio:
Estructura del personal:
b) Importe de los honorarios de auditoria de cuentas:En cumplimiento de lo establecido en la Disposición Adicional Decimocuarta de la Ley 44/2002 de 22 de Noviembre de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, se informa que el total de honorarios recibidos por los auditores de cuentas de la sociedad en el ejercicio 2008 ha sido de 15.067,50 euros.
Administrador Cargo/Función Sociedad
José Luís Soares Simões Administrador-Presidente Transportes Luís Simões, SA
José Luís Soares Simões Administrador-Presidente Distribuição Luís Simões, SA
Jorge Manuel Soares Simões Administrador Transportes Luís Simões, SA
Jorge Manuel Soares Simões Administrador Distribuição Luís Simões, SA
Leonel Fernando Soares Simões Administrador Transportes Luís Simões, SA
Leonel Fernando Soares Simões Administrador Distribuição Luís Simões, SA
Al final del ejercicioPromedio del ejercicio
Hombres Mujeres Total
Directivos, ingenieros y técnicos 33 17 50 59,25
Administrativos 55 62 117 122
Personal de producción 206 30 236 252
Personal de distribución y venta 1 0 1 1
Total 295 109 404 434,25
144
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18. INFORMACIÓN SOBRE LA NATURALEZA Y EL NIVEL DE RIESGO PROCEDENTE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROSLa gestión de los riesgos financieros de la Sociedad está centralizada en la Dirección Corporativa Financiera, la cual tiene establecidos los mecanismos necesarios para controlar la exposición a las variaciones en los tipos de interés, así como a los riesgos de crédito y liquidez. A continuación se indican los principales riesgos financieros que impactan a la Sociedad:
• Riesgo de créditoCon carácter general la Sociedad mantiene su tesorería y activos líquidos equivalentes en entidades financieras de elevado nivel crediticio.No existe una concentración significativa del riesgo de crédito con terceros. La exposición más relevante al riesgo de crédito es en relación a los saldos deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. La política de gestión del riesgo de crédito ha sido diseñada para minimizar los posibles impactos de impagos por parte de sus clientes. Además se implementó una política de ventas a clientes con límite de crédito, lo que ayudó al control de la incobrabilidad.
• Riesgo de liquidezLa Sociedad mantiene una política de liquidez consistente en la contratación de líneas de crédito e inversiones financieras temporales por importe suficiente para soportar las necesidades de financiación en base a las expectativas de evolución de los negocios.Con el fin de asegurar la liquidez y poder atender todos los compromisos de pago que se derivan de su actividad, la Sociedad dispone de la tesorería que muestra su balance, así como de las líneas crediticias y de financiación que se detallan en la Nota 8.
• Riesgo de mercadoLa Sociedad, debido a su sector de actividad, es sujeta al riesgo de mercado por la fluctuación del precio del petróleo, y consecuentemente del precio del gasoil. Este riesgo es disminuido debido a la política de subcontratación de flota ajena que representa mas de un 70 por cien de toda la flota gestionada.
19. HECHOS POSTERIORES AL CIERRENo se han producido acontecimientos de importancia posteriores al cierre del Ejercicio a 31 de diciembre de 2008 que puedan afectar de forma significativa los estados financieros que aquí se presentan.
Azuqueca de Henares, 10 de febrero de 2009.
Leonel Fernando Soares SimõesVocal / Consejero Delegado
Jorge Manuel Soares SimõesSecretario / Consejero Delegado
José Luís Soares Simões - Presidente / Consejero Delegado
145
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO 1 – BALACE DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007BALANCES DE SITUACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007
ACTIVO 2007
INMOVILIZADO 3.880.295 Gastos de establecimiento 48.481 Inmovilizaciones inmateriales 200.193 Gastos de investigación e desarrollo 250.012 Concesiones, patentes, licencias, marcas y similares 0 Aplicaciones informáticas 5.789 Amortizaciones (55.608)
Inmovilizaciones materiales 3.184.732 Elementos de transporte 2.846.759 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 1.595.121 Otro inmovilizado 915.174 Amortizaciones (2.172.322)
Inmovilizaciones financieras 446.888 Otros créditos 0 Depósitos y fianzas constituidos a largo plazo 455.904 Provisiones (9.015)
ACTIVO CIRCULANTE 22.670.000
Existencias 56.079 Materias primas y otros aprovisionamientos 56.079
Deudores 22.555.919 Clientes por ventas y prestaciones de servicios 21.747.517 Deudores varios 444.935 Personal (2.636) Administraciones Públicas 823.949 Provisiones insolvencias de tráfico (457.846)
Inversiones financieras temporales 0 Depósitos y fianzas constituidos a corto plazo 0
Tesorería 7.979
Ajustes por periodificación 50.023
TOTAL GENERAL 26.550.295
PASIVO 2007
FONDOS PROPIOS 5.619.514
Capital suscrito 6.000.000
Reservas 224.093
Reserva legal 224.093
Diferencia negativa de fusión (712.396)
Otras reservas (3.012.396)
Aportaciones de socios para compensación de pérdidas 2.300.000
Pérdidas y ganancias (beneficio o pérdida) 107.817
ACREEDORES A LARGO PLAZO 252.692
Deudas con entidades de crédito 252.692
ACREEDORES A CORTO PLAZO 20.678.089
Deudas con entidades de crédito 7.806.457
Préstamos y otras deudas 7.800.333
Deudas por intereses 6.124
Acreedores comerciales 11.720.200
Deudas por compras o prestaciones de servicios 11.720.200
Otras deudas no comerciales 1.127.139
Administraciones Públicas 717.506
Otras deudas 23.287
Remuneraciones pendientes de pago 386.347
Ajustes por periodificación 24.293
TOTAL GENERAL 26.550.295
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO 2 – CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2007
DEBE 2007GASTOS 72.306.986
Aprovisionamientos 51.626.805 Consumo de materias primas y otras materias consumibles 407.029 Otros gastos externos 51.219.776
Gastos de personal 10.521.679 Sueldos, salarios y asimilados 8.164.850 Cargas sociales 2.356.829
Dotaciones para amortizaciones 450.446
Variación de las provisiones de tráfico 195.449 Variación de otras provisiones de tráfico 195.449
Otros gastos de explotación 8.769.877 Servicios exteriores 8.728.791 Tributos 41.085
Beneficios de explotación 650.420
Gastos financieros y gastos asimilados 174.035 por deudas con terceros y gastos asimilados 174.035Diferencias negativas de cambio 13.00
Resultados financieros positivos 0
Beneficios de las actividades ordinarias 637.997
Variación de las provisiones de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control
0
Pérdidas procedentes del inmovilizado inmaterial, material y cartera de control
9.140
Gastos extraordinarios 502.583
Gastos y pérdidas de otros ejercicios 2.510
Beneficios antes de impuestos 162.266
Impuestos sobre sociedades 54.449
Resultados del ejercicio (beneficios) 107.817
HABER 2007INGRESOS 72.414.803
Importe neto de la cifra de negocios 72.132.533
Prestaciones de servicios 72.167.533
Devoluciones y «rappels» sobre ventas (35.000)
Otros ingresos de explotación 82.143
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 82.143
Otros intereses e ingresos asimilados 161.625
Otros intereses 161.625
Resultados financieros negativos 12.423
Beneficios en enajenación de inmovilizado inmaterial, material y cartera de control
0
Ingresos extraordinarios 37.708
Ingresos y beneficios de otros ejercicios 794
Resultados extraordinarios negativos 475.732
Leonel Fernando Soares SimõesVocal / Consejero Delegado
Jorge Manuel Soares SimõesSecretario / Consejero Delegado
José Luís Soares Simões - Presidente / Consejero Delegado
147
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C| CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS anuales del ajercicio 2008. Con fecha 14 de marzo de 2008 emitimos informe de auditoría acerca de las cuentas anuales del ejercicio 2007,formuladas de conformidad con los principios y normas contables generalmente aceptados en la normativa española vigentes en dicho ejercicio, en el que expresamos una opinión favorable. En nuestra opinión, las cuentas anuales del ejercicio 2008 adjuntas 3. expresan, en todos los aspectos significativos, la imagem fiel del patrimonio y de la situación financiera de Luis Simões Logistica Integrada, S.A. (Sociedad Unipersonal) al 31 de diciembre de 2008 y de los resultados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto y de sus flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha y contienen la información necesaria y suficiente para su interpretación y comprensión adecuada, de conformidad con los principios y normas generalmente aceptados en la normativa española que resultan de aplicación.El informe de gestión adjunto del ejercicio 2008 contiene las explicaciones 4. que los administradores consideran oportunas sobre la situación de Luis Simões Logistica Integrada, S.A. (Sociedad Unipersonal) , la evolución de sus negocios sobre otros asuntos y no forma parte integrante de las cuentas anuales. Hemos verificado que la información contable que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2008. Nuestro trabajo como auditores se limita a la verificación del informe de gestión con el alcance mencionado en este mismo párrafo y no incluye la revisión de información distinta de la obtenida a aprtir de los registros contables de la Sociedade.
Ernst & Young, S.L.(Inscrita en el Registro Oficial de Auditores de Cuentas con el Nº S0530)
Rafael Páez Martínez
Aposición de un sello: Instituto de Censores Jurados de Cuentas de España; Para incorporar al protocolo;
miembro ejerciente: Ernst & Young, S.L.; Año 2009 N.º 01/09/21738; copia gartuita; este informe está sujeto
a la tasa aplicable establecida en la ley 44/2002 de 22 de noviembre.
13 de marzo de 2009
Ernst & Young, S.L.Torre Picasso
Plaza Pablo Ruiz Picasso, 128020 Madrid
Tel: 902 365 456Fax: 915 727 300www.ey.com/es
| INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES
A los Accionistas de Luis Simões Logistica Integrada, S.A. (Sociedad Unipersonal):
Hemos auditado las cuentas anuales de Luis Simões Logistica Integrada, S.A. 1. (Sociedad Unipersonal), que comprenden el balance al 31 de diciembre de 2008 y la cuenta de péridas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, cuya formulación es responsabilidad de los administradores de la Sociedade. Nuestra responsabilidad es de expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas, que requieren el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de su presentación, de los principios contables y las estimaciones realizadas. Las cuentas anuales adjuntas del ejercicio 2008 son las primeras que los 2. administradores formulan aplicando el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007. En este sentido, de acuerdo con el apartado 1 de la Disposición Transitoria Cuarta del citado Real Decreto, se han considerado las presentes cuentas anuales como cuentas anuales iniciales, por lo que no se incluyen cifras comparativas. En la nota 2 de la memoria adjunta, “comparación de la información y aspectos derivados de la transición al nuevo plan general contable”, se incorporan el balance de situación y la cuenta de pédidas y ganancias incluidos en las cuentas anuales aprobadas del ejercicio 2007, que fueron formuladas aplicando los principios y normas contables generalmente aceptados en la normativa española vigentes en dicho ejercicio, aí como una explicacón de las principales diferencias entre los criterios contables aplicados en el ejercicio anterior y los actuales, así como la cuantificación del impacto que produce esta variación de criterios contables en el patrimonio neto al 1 de enero de 2008, fecha de transición. Nuestra opinión se refiere exclusivamente a las cuentas
148
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO Transportes Reunidos mantiene su actividad de transporte por carretera internacional en un segmento específico: el canal intermedio de los agentes y transitarios, colaborando también con las empresas del Grupo. Desde el centro de Portugal hacia Europa, presenta una oferta flexible y eficaz de servicios de transporte.
Durante 2008, se consolidaron algunos proyectos que se habían ido desarrollando para aumentar la competitividad de la empresa, destacando:
▪ Política de ventas a clientes con límites de crédito, hecho que contribuyó al control de la falta de cobro, en un año en el que casi la totalidad de los clientes tuvo mayor dificultad para cumplir sus compromisos financieros.
▪ Se realizó una mejora de nuestra herramienta de gestión de flotas, permitiendo un seguimiento de los vehículos más riguroso y con información más fiable.
▪ Implementación de acciones concretas orientadas a clientes objetivo en mercados estratégicos, centrada en la mejora de la calidad de la estructura de clientes.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEl volumen de ventas de Transportes Reunidos en 2008 fue de un total de 2.761 mil euros. La evolución económica y financiera sucedida durante el año se mostró desfavorable para este tipo de actividad. Las subidas hasta niveles históricos del precio de los combustibles, junto con la huelga del sector, fueron determinantes para la desestabilización de los flujos de transporte, reduciendo drásticamente los canales de subcontratación ajena y eventual.
Transportes Reunidos, Lda
Transportes Reunidos, LdaCIF n.º 500.289.433 | Capital social: 1.496.394,00 Euros | Insc. N.º 6245 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
En cuanto al resultado neto de la empresa, este invirtió la tendencia de los últimos años y presentó un valor negativo de 16 mil euros. Destaca el comportamiento positivo del epígrafe “Suministro y servicios externos” que a pesar de la reducción del 18%, no fue suficiente para un rendimiento positivo de los resultados.
A finales de 2008, el activo neto total de la empresa registró un valor de 1.859 mil euros que, en comparación con el año precedente, representa una reducción del 10%, reflejando la desaceleración de la actividad. La estructura financiera de la empresa es sinónimo de equilibrio y solidez, con una autonomía financiera del 73% y un ratio de solvencia del 272%.
4.159
2005
4.015
2006
3.407
2007
2.761
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
3932
70
(16)
2005 2006 2007 2008
Evolución de los Resultados Netos (Miles de Euros)
149
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2009 Con independencia de la retracción económica existente y de las dificultades que el sector atraviesa, la empresa calcula interesantes resultados para 2009 que se encuentran materializados en los siguientes presupuestos:
▪ Identificación de negocios relevantes y de procesos de mejora, que garanticen ventaja competitiva frente a la competencia, donde la diferenciación del servicio y la competitividad de los costes serán elementos determinantes.
▪ Lanzamiento de un programa de fidelización de transportistas mediante una serie de beneficios segmentados, de acuerdo con el grado de colaboración que dichas empresas establezcan con la empresa.
▪ Implementación de un proyecto en el ámbito del cual pasaremos a contar con una de las herramientas más profesionales en términos de análisis de información de gestión. Contamos con aumentar la capacidad de análisis y la elaboración de planes de acción más rápidos y concretos.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOS
La empresa Transportes Reunidos, Lda., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos por valor de 16.306,96 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -16 306,96
Moninhos, 10 de febrero de 2009
B| ESTADOS FINANCIEROS
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
GerenteGerenteGerente
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
José Luís Soares Simões - Gerente
2007 2008
Estructura del Activo (Miles de Euros)
Act. Circul
Act. Circul
100%
80%
60%
40%
20%
0%
1.025 900
1.055 958
150
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN
Valores en Euros BALANCE (continuación)
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortiz. y
AdaptacionesActivo neto Activo neto
ACTIVO
C Inmovilizado
II Inmovilizado material:
2 423 Equipo básico 109.308,21 109.308,21 0,00 0,00
109.308,21 109.308,21 0,00 0,00
III Inversiones financieras
5 4113+414+415 Títulos y otras aplicaciones financieras 498,80 498,80 498,80
498,80 0,00 498,80 498,80
D Circulante
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
1 218 Clientes de cobro dudoso 184.106,17 184.106,17 0,00 0,00
2 252 Empresas del grupo 900.000,00 900.000,00 1.025.000,00
1.084.106,17 184.106,17 900.000,00 1.025.000,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 642.806,59 642.806,59 766.260,79
2 252 Empresas del Grupo 54.994,76 54.994,76 35.448,88
4 24 Estado y otros entidades públicas 163.832,19 163.832,19 143.609,89
4 262+266+267+221
Otros deudores 1.161,07 1.161,07 6.653,00
862.794,61 0,00 862.794,61 951.972,56
IV Depósitos Bancarios y Efectivo:
12+13+14 Ingresos bancarios 61.899,25 61.899,25 73.865,58
61.899,25 61.899,25 73.865,58
E Periodificaciones
271 Incrementos de Ingresos 28.845,88 28.845,88 28.973,64
272 Costes diferidos 111,68 111,68 377,69
276 Activos por impuestos diferidos 4.801,62 4.801,62 156,76
33.759,18 33.759,18 29.508,09
Total de Amortizaciones 109.308,21
Total de Ajustes 184.106,17
Total del activo 2.152.366,22 293.414,38 1.858.951,84 2.080.845,03
151
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Valores en Euros CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 1.496.394,00 1.496.394,00
56 Reservas de Reevaluación
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 19.960,99 16.477,72
4 574 a 579 Otras reservas 49.385,33 49.385,33
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -188.583,31 -188.583,31
Subtotal 1.377.157,01 1.373.673,74
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -16.306,96 69.665,35
Total de fondos propios 1.360.850,05 1.443.339,09
Pasivo
B Provisiones para riesgos y gastos
3 293/8 Otras provisiones para riesgos y gastos 35.802,82 35.802,82
35.802,82 35.802,82
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
4 221 Proveedores, c/c 410.458,32 520.301,94
6 252 Empresas del grupo 71,56 13.109,76
8 24 Estado y otros entidades públicas 5.641,34 6.923,63
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 566,75 2.255,43
267+268+211 416.737,97 542.590,76
D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 45.561,00 59.112,36
45.561,00 59.112,36
Total del Pasivo 498.101,79 637.505,94
Total de Fondos Propios y del Pasivo 1.858.951,84 2.080.845,03
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
152
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Valores en Euros ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉSA COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y servicios externos 2.681.488,41 3.266.385,723 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 98.374,39 107.188,163.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 64.640,43 163.014,82 26.824,48 134.012,644.b) 666+667 Ajustes 200,00 200,00 2.366,20 2.366,20
5 63 Impuestos 1.344,59 1.086,625 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 234,74 1.579,33 237,47 1.324,09
(A) 2.846.282,56 3.404.088,657 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Otros 12.108,38 12.108,38 7.969,00 7.969,00(C) 2.858.390,94 3.412.057,65
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 167,16 14.283,41(E) 2.858.558,10 3.426.341,06
8+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio -4.573,30 24.010,49(G) 2.853.984,80 3.450.351,55
13 88 Resultado Neto del Ejercicio -16.306,96 69.665,352.837.677,84 3.520.016,90
B BENEFICIOS E INGRESOS1 72 Prestaciones de Servicios 2.761.054,88 2.761.054,88 3.407.326,19 3.407.326,194 73 Ingresos complementares 3.984,724 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 10.440,31 14.425,03
(B) 2.761.054,88 3.421.751,227 7811+7813+7814+
7818+785+786+787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares Relativos a Empresas del Grupo 54.994,76 41.704,57 Otros 20.615,64 75.610,40 26.301,33 68.005,90
(D) 2.836.665,28 3.489.757,129 79 Beneficios extraordinarios 1.012,56 30.259,78
(F) 2.837.677,84 3.520.016,90
Resumen:Resultados Operativos: (B)-(A) -85.227,68 17.662,57Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) 63.502,02 60.036,90Resultados Corrientes: (D)-(C) -21.725,66 77.699,47Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -20.880,26 93.675,84Resultado neto del ejercicio: (F)-(G) -16.306,96 69.665,35
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
153
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
EJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: Transportes Reunidos, Lda. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 11 de septiembre de 1959 Actividad: Transporte ocasional de mercancías CIF: 500 289 433
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Inmovilizaciones 3.1.1. Inmovilizado materialEl Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan según el método lineal y de depreciación acelerada, de conformidad con las disposiciones legales en vigor. 3.1.2. Inversiones FinancierasLas inversiones financieras están registradas en el balance por su valor de adquisición.
3.2. Ajustes de deudas por recibirEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.3.3. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de
los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3.3, las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre
154
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n.º 28, relativas
a la contabilización de impuestos diferidos.
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................. 4
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -20.880,26 93.675,84
Diferencias temporales -491,55 591,55
Diferencias permanentes -101,27 -5.558,73
Resultado tributable -21.473,08 88.708,66
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 19.100,47
Perjuicios fiscales (Diferencia temporal) - RETGS (Régimen Especial de Tributación de los Grupos de Sociedades)
2.372,61
0,00 88.708,66
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 23.507,79
Tributaciones Autónomas 700,30 659,45
Imposto Corrente (I) 700,30 24.167,24
Imposto Diferido
Efeito no Exercício -4.644,86 -156,76
Efeito no Exercício - RETGS -628,74
Imposto Diferido (II) -5.273,60 -156,76
Imposto Sobre o Rendimento do Exercício (I) + (II) -4.573,30 24.010,48
Saldo inicialEfecto del ejercicio
Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 4.775,12 4.775,12
Ajustes de deudas de terceros 156,76 -130,26 26,50
156,76 4.644,86 4.801,62
Epíg
rafe
s
Sald
o in
icia
l
Aum
ento
s
Enaj
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s
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enci
as
y ba
jas
Sald
o fin
al
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Equipo básico 109.308,21 109.308,21
109.308,21 0,00 0,00 0,00 109.308,21
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y otras aplicaciones financieras
498,80 498,80
498,80 0,00 0,00 0,00 498,80
155
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOTodas las inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - DESGLOSE DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro.....................................................184.106,17
34 – MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN LOS EPÍGRAFES DE PROVISIONES
36 - NÚMERO DE PARTICIPACIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL
CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 4 participaciones, una de 935.246,25 euros y las otras tres de 187.049,25 euros cada una.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Regul. Saldo final
INMOVILIZACIONES MATE-RIALES
Equipo básico 109.308,21 109.308,21
109.308,21 0,00 0,00 109.308,21
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Reversión Saldo final
Deudas de terceros:
Clientes de dudoso cobro 183.906,17 200,00 184.106,17
183.906,17 200,00 184.106,17
Cuentas Saldo inicial Aumento Reducción Saldo final
293 - Provisión para procesos judiciales en marcha
35.802,82 0,00 0,00 35.802,82
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el capital %Derechos de voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. - 100 100 100
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 1.496.394,00 1.496.394,00
57 Reservas
571 Reserva Legal 16.477,72 3.483,27 19.960,99
574 Reservas voluntarias 49.385,33 49.385,33
59Resultados de ejercicios anteriores
-188.583,31 -188.583,31
88 Resultados netos 69.665,35 -16.306,96 69.665,35 -16.306,96
Descripción Valor
Mercado Interno 2.649.637,92
Mercado Externo 111.416,96
Total 2.761.054,88
156
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTES
A) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente
Leonel Fernando Soares Simões - GerenteJorge Manuel Soares Simões - Gerente
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 11.296,36 7.127,17
688 Otros gastos y pérdidas financieras 812,02 841,83
Resultados financieros 63.502,02 60.036,90
75.610,40 68.005,90
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
692 Deudas incobrables 10.440,31
697 Correcciones de ejercicios anteriores . 16,10 1.737,91
698 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 151,06 2.105,19
Resultados extraordinarios 845,40 15.976,37
1.012,56 30.259,78
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 54.994,76 41.704,57
788 Reversiones y otros ingresos y ganancias financieros 20.615,64 26.301,33
75.610,40 68.005,90
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
797 Correcciones de ejercicios anteriores 1.000,00 14.975,47
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 12,56 15.284,31
1.012,56 30.259,78
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 11.066,20
Accionistas 954.994,76
Otros deudores 1.161,07
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 7.066,59
Accionistas 71,56
Costes de explotación 465.580,22
Ingresos de explotación 244.558,62
Ingresos financieros 54.994,76
157
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
EPÍGRAFESEJERCICIO
2008 2007
Ventas y Prestaciones de servicios 2.761.054,88 3.407.326,19
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -2.608.696,12 -3.185.561,25
Resultados Brutos 152.358,76 221.764,94
Otros ingresos y ganancias operativos 76.622,96 112.690,71
Costes Administrativos -237.151,70 -215.923,73
Otros gastos y pérdidas operativas -1.413,92 -17.728,91
Resultados operativos -9.583,90 100.803,01
Coste Neto de Financiamiento -11.296,36 -7.127,17
Resultados corrientes -20.880,26 93.675,84
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 4.573,30 -24.010,49
Resultados Corrientes Después de los Impuestos -16.306,96 69.665,35
Resultados netos -16.306,96 69.665,35
Beneficio por acción -0,01 0,05
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJosé Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente | Jorge Manuel Soares Simões - Gerente
158
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Método directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERATIVOS 2008 2007RECEPCIONES DE CLIENTES Ingresos de clientes del Grupo 374.587,60 476.242,74 Ingresos de clientes otros 3.221.799,26 3.596.386,86 4.216.811,92 4.693.054,66PAGOS A PROVEEDORES Pagos a proveedores del Grupo -790.130,75 -831.870,94 Pagas a proveedores otros -2.555.246,66 -3.345.377,41 -3.278.888,03 -4.110.758,97PAGOS AL PERSONAL Remuneraciones -116.710,85 -100.666,50 Otros Pagos a Personal -85,00 -116.795,85 -85,00 -100.751,50
Flujo Generado por las Operaciones 134.213,60 481.544,19PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC Pago de IRC -13.109,76 0,00 Pago por Cuenta y Especial por Cuenta -4.801,80 Restitución de IRC -13.109,76 1.012,94 -3.788,86OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA Recepciones de Otros Deudores 34.267,74 Recepciones de Otros Acreedores 10.440,80 Recepciones de Otros Impuestos 6,06 44.714,60OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA Pagos a Otros Deudores -24.134,08 -39.160,29 Pagos a Otros Acreedores -156.411,51 -164.718,23 Liquidación de las Retenciones en la Fuente -16.205,27 -16.230,76 Pagos de TSU -32.319,13 -33.189,44 Pagos de Otros Impuestos -1.344,59 -230.414,58 -1.091,36 -254.390,08
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios -109.310,74 268.079,85RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS Recepciones de Deudas Incobrables 1.000,00 Indemnizaciones de Siniestros 15.206,67 Otras Recepciones Extraordinarias 0,06 1.000,06 0,46 15.207,13PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS Otros Pagos Extraordinarios -2,58 -2,58 -1.301,64 -1.301,64
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 997,48 13.905,49(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS -108.313,26 281.985,34
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 0,00 0,00
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2-CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores eN Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓNRECEPCIONES PROVENIENTES DE: Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 765.000,00 500.000,00 Total préstamos obtenidos 765.000,00 765.000,00 500.000,00 500.000,00 Intereses de préstamos concedidos 35.448,88 35.448,88 28.500,84 28.500,84PAGOS CON RESPECTO A: Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -640.000,00 -900.034,32 Total préstamos obtenidos -640.000,00 -900.034,32 Intereses y gastos similares: -3.359,87 -8.378,89 Dividendos -60.742,08 -704.101,95 -908.413,21(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 96.346,93 -379.912,37 Variaciones de caja y sus equivalentes (1)+(2)+(3) -11.966,33 (1)+(2)+(3) -97.927,03 Caja y sus equivalentes al comienzo del período 73.865,58 171.792,61 Caja y sus equivalentes al fin del período 61.899,25 73.865,58
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões -Vocal
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - PresidenteJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
Descripción 2008 2007
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 61.899,25 73.865,58
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de Transportes Reunidos, 1. Lda., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un activo neto total de 1.858.952 euros y un total de fondos propios de 1.360.850 euros, incluido un resultado neto negativo de 16.307 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de los flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las 4. normas técnicas y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó: - la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de
Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de Transportes Reunidos, Lda., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Distribuição Luís Simões, S.A.
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO DLS como Operador Logístico del Grupo Luís Simões en Portugal, presta servicios integrados de transporte, almacenaje, preparación de pedidos, control de inventarios y distribución, además de otros servicios de valor añadido, como, embalaje, etiquetado, confección de packs promocionales y “customización” de productos.Es líder en Portugal en Logística y Distribución de Productos de Gran Consumo, operando también en el sector del automóvil, de los electrodomésticos y de productos de alta tecnología.El año 2008 fue un año decisivo en la Estrategia Logística del Grupo Luís Simões. Destacan por su relevancia los siguientes:
▪ Apertura del nuevo Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, en el polo logístico de Luís Simões en Carregado, inaugurado oficialmente el 17 de noviembre. Este nuevo almacén, semiautomático, permitirá a DLS:
▪ Incrementar las operaciones de cross-docking.▪ Incrementar las actividades complementarias de co-packing.▪ Centralizar las operaciones con una reducción significativa de las necesidades de espacio.▪ Automatizar las operaciones de preparación de rutas trabajando en producción Just in Time.▪ Permitir la captación de clientes de gran volumen de movimientos.
▪ Refuerzo de la posición en áreas específicas del mercado: aumento del negocio en el área de las bebidas y del almacenaje a temperatura controlada, que exigió la ampliación de las cámaras de frío;
▪ Gran dinámica comercial, con la conquista a largo de 2008 de nuevos clientes, que externalizaron sus operaciones logísticas o provienen de operadores de la competencia, y que asegurarán el crecimiento de la actividad logística y una mayor ocupación de los almacenes en 2009;
▪ La implementación con éxito de una herramienta de Business Intelligence que dotó a los diversos niveles de gestión con más y mejor información,
Distrubuição Luís Simões, S.A.CIF n.º 502.375.574 | Capital social: 2,500,000.00 Euros | Insc. N.º 7823 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
permitiendo seguir, a diario, el nivel de actividad y anticipar la capacidad para tomar decisiones mejor respaldadas. Esta herramienta elevó la capacidad de gestión y de desarrollo de los gestores;
▪ Equipo de gestión experto y con gran dominio de los procesos logísticos, que ha evidenciado su capacidad para mantener la apuesta por la calidad del servicio prestado a los clientes actuales y asegurar también la conquista de nuevos clientes, en nuevas áreas.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn un contexto como el actual, en el que el nivel de exigencia con el que el operador logístico se encuentra es cada vez más elevado, no sólo por la demanda de los clientes de servicios más especializados, sino también por la fuerte competencia del sector, Distribuição Luís Simões registró en 2008 un volumen de ventas de 36 439 Mil Euros.
A pesar del impacto que la desaceleración de la economía mundial ha sufrido en la actividad de algunos de los clientes estructurales de la empresa, ésta mantuvo su volumen de ventas al mismo nivel que el año anterior, gracias a la contribución no sólo de la entrada de nuevos clientes, sino también por la ampliación contractual con algunos de ellos.
El resultado neto de la empresa presentó un valor de 628 Mil Euros, mientras que el resultado operacional fue de 960 Mil Euros. La empresa mantiene los buenos niveles de resultados de años anteriores, destacado el excelente comportamiento de los resultados operacionales. Un riguroso control sobre algunos epígrafes de costes, concretamente a través de la renegociación de contratos de aprovisionamientos y Servicios Externos, fueron determinantes para este desempeño.
30.477
2005
32.744
2006
36.989
2007
36.439
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
▪ Concluir con éxito la implementación del nuevo Centro de Operaciones Logísticas del Futuro, en el polo logístico de Luís Simões en Carregado, asegurando niveles de ocupación y eficacia superiores al 90%.
▪ Mantener la inversión en el desarrollo de tecnologías de la información que respalden un dominio estructurado de todos los procesos logísticos y que permitan tener más y mejor información de gestión. En este contexto debe hablarse de:
▪ Al desarrollo de una aplicación para gestionar la actividad de Co-Packing.▪ A la apuesta continuada por la implementación de la radiofrecuencia y del Mobidis (comunicación móvil de la distribución). ▪ A la introducción de nuevos módulos de información de gestión en la herramienta de Business Intelligence (indicadores de recursos humanos y productividad).
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Distribuição Luís Simões, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos del valor de 627.869,09 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reserva Legal 31.393,45Dividendos 559.180,64Gratificaciones a colaboradores 37.295,00
Moninhos, 10 de febrero de 2009
En 2008, el Flujo de Caja de la empresa registró un valor de 1 468 Mil Euros. Efectuándose una inversión de 4 863 Mil Euros, este valor resultó de la adquisición del equipamiento logístico necesario para el nuevo COL de Carregado.La empresa cierra el año 2008 con una autonomía financiera del 19% y un nivel de solvencia del 30%, reflejando las importantes inversiones realizadas por la empresa en los dos últimos años.
PERSPECTIVAS PARA 2009 DLS tiene objetivos ambiciosos para el 2009, cuyos ejes fundamentales son los siguientes:
▪ Identificación e implementación de proyectos de mejora de procesos y optimización de consumos que permitan una reducción de los costes, como respuesta a la previsible reducción de actividad de los clientes, influenciada por el contexto económico;
▪ Enfoque orientado a los clientes y el mercado, se le debe dar prioridad al crecimiento del negocio con la conquista de nuevos clientes, bien en las áreas actuales, bien en nuevas áreas de mercado, el medio económico puede favorecer los procesos de externalización logística por parte de los clientes;
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
Evolución de los Resultados (Miles de Euros)
Operacionales
Resultado Neto
Leyenda
2005
514
2006 2007 2008
362
816913
539415
960
628
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones (Miles de Euros)
Flujo de Caja
Inversiones
Leyenda
2005
1.4881.968
2006 2007 2008
255 5741.331
3.473
1.468
4.863
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo bruto Amortiz. y Adaptaciones Activo neto Activo neto
ACTIVOC Inmovilizado
I Inmovilizaciones Inmateriales:1 431 Gastos de Instalación 566.952,16 566.952,16 0,00 0,00
566.952,16 566.952,16 0,00 0,00II Inmovilizado material:
1 422 Edificios y otras estructuras 751.400,06 449.186,67 302.213,39 319.422,782 423 Equipo básico 3.356.080,22 2.109.931,72 1.246.148,50 999.043,982 424 Equipamiento de transporte 657.719,46 656.880,76 838,70 1.613,183 425 Herramientas y útiles 17.065,09 14.183,81 2.881,28 3.302,763 426 Equipamiento administrativo 3.826.655,50 3.062.267,14 764.388,36 628.397,923 429 Otro inmovilizado material 187.269,57 114.727,32 72.542,25 34.127,704 441/6 Inmovilizaciones en curso 6.800.656,03 6.800.656,03 2.999.699,96
15.596.845,93 6.407.177,42 9.189.668,51 4.985.608,28D Circulante
I Existencias:1 36 Materias primas y aprovisionamientos 75.564,00 75.564,00 46.570,27
75.564,00 0,00 75.564,00 46.570,27II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
1 218 Clientes de dudoso cobro 16.138,71 16.138,71 0,00 0,0016.138,71 16.138,71 0,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:1 211 Clientes, c/c 10.475.716,53 10.475.716,53 10.419.478,102 252 Empresas del Grupo 38.388,71 38.388,71 15.963,134 24 Estado y otros entidades públicas 116.572,44 116.572,44 0,004 262+266+267+268+221 Otros deudores 768.787,93 768.787,93 1.044.056,17
11.399.465,61 0,00 11.399.465,61 11.479.497,40IV Depósitos Bancarios y Efectivo:
12+13+14 Ingresos bancarios 44.516,85 44.516,85 21.888,0544.516,85 44.516,85 21.888,05
E Periodificaciones271 Incrementos de Ingresos 22.396,49 22.396,49 269.436,59272 Costes diferidos 24.361,98 24.361,98 196.829,77276 Activos por impuestos diferidos 834,96 834,96 12.170,02
47.593,43 47.593,43 478.436,38Total de Amortizaciones 6.974.129,58
Total de Ajustes 16.138,71Total del activo 27.747.076,69 6.990.268,29 20.756.808,40 17.012.000,38
Valores en Euros
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BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOSA Fondos propios
I 51 Capital 2.500.000,00 2.500.000,0056 Reservas de Reevaluación 3.539,05 4.378,48
IV Reservas:1 571 Reserva Legal 222.474,66 201.716,764 574 a 579 Otras reservas 407.120,86 279.726,71
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 96.588,62 95.749,19Subtotal 3.229.723,19 3.081.571,14
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio 627.869,09 415.158,11Total de fondos propios 3.857.592,28 3.496.729,25
PasivoC Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 0,00 600.000,006 239 Otros Créditos Obtenidos 329.704,42 821.891,148 2611 Proveedores de inmovilizado, c/c 4.680.610,60 2.725.500,00
5.010.315,02 4.147.391,14C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 1.069.599,56 744.123,594 221 Proveedores, c/c 5.905.786,02 5.246.674,184 228 Proveedores, Facturas por Conformar 100.770,97 860.967,016 252 Empresas del Grupo 484.126,06 125.465,078 239 Otros préstamos obtenidos 492.186,72 162.482,308 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 1.603.780,43 266.565,358 24 Hacienda Pública 345.006,25 496.332,948 262+263+264+265+267+268+211 Otros Acreedores 7.472,41 19.978,29
10.008.728,42 7.922.588,73D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 1.879.387,68 1.441.914,73274 Ingresos diferidos 0,00 2.502,55276 Pasivos por impuestos diferidos 785,00 873,98
1.880.172,68 1.445.291,26Total del Pasivo 16.899.216,12 13.552.512,33
Total de Fondos Propios y del Pasivo 20.756.808,40 17.012.000,38
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉSCORTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas: Materias 457.712,38 457.712,38 445.712,66 445.712,66
2.b) 62 Suministros y servicios externos 27.138.811,04 28,140,572.993 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 6.124.572,37 5.780.137,663.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 1.637.232,70 7.761.805,07 1.590.026,96 7.370.164,624.a) 662+663 Amortizaciones de las inmovilizaciones materiales e inmateriales 658.949,05 795.637,674.b) 666+667 Ajustes 8.629,40 667.578,45 119.872,57 915.510,24
5 63 Impuestos 9.211,04 10.814,295 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 10.885,39 20.096,43 4.868,49 15.682,78
(A) 36.046.003,37 36.887.643,297 681+685+686+687+688
Intereses y Costes Similares: Relativos a Empresas del Grupo 3.242,44 7.162,71 Otros 371.183,37 374.425,81 116.591,63 123.754,34
(C) 36.420.429,18 37.011.397,6310 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 193.044,66 203.764,46
(E) 36.613.473,84 37.215.162,098+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio 172.980,05 164.700,74
(G) 36.786.453,89 37.379.862,8313 88 Resultado Neto del Ejercicio 627.869,09 415.158,11
37.414.322,98 37.795.020,94B INGRESOS Y GANANCIAS
1 72 Prestaciones de Servicios 36.438.947,91 36.438.947,91 36.988.562,09 36.988.562,094 73 Ingresos complementares 249.391,94 318.741,324 74 Ayudas a la Explotación 70.985,72 28.302,884 76 Otros beneficios y ganancias Operacionales 15.281,67 22.635,814 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 231.078,52 566.737,85 68.628,15 438.308,16
(B) 37.005.685,76 37.426.870,25
77811+7813+7814+7818
+785+786+ 787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares Relativos a Empresas del Grupo 41.631,15 27.206,87 Otros 152.490,00 194.121,15 167.016,72 194.223,59
(D) 37.199.806,91 37.621.093,849 79 Proveitos e Ganhos Extraordinários 214.516,07 173.927,10
(F) 37.414.322,98 37.795.020,94Resumen:Resultados Operativos: (B)-(A) 959.682,39 539.226,96Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -180.304,66 70.469,25Resultados Corrientes: (D)-(C) 779.377,73 609.696,21Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) 800.849,14 579.858,85Resultado neto del ejercicio: (F)-(G) 627.869,09 415.158,11
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008(Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: Distribuição Luís Simões, S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 2 de marzo de 1990 Actividad: Almacenaje, distribución y transporte ocasional de mercaderías CIF: 502 375 574
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas y aprovisionamientosSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de costeo de las salidas el coste medio ponderado.
3.2. Inmovilizaciones 3.2.1. Inmovilizaciones InmaterialesLas inmovilizaciones inmateriales se refieren a gastos de instalación y están evaluadas con el valor de adquisición. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes.
3.2.2. Inmovilizado materialEl Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes.
3.3. Ajustes para clientes de dudoso cobroEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.4. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3.4., las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
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De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos 800.849,12 579.858,85
Diferencias temporales -42.438,03 -13.083,82
Diferencias permanentes -223.988,05 -14.279,89
Resultado tributable 534.423,04 552.495,14
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
141.622,11 146.411,21
Tributaciones Autónomas 20.111,86 14.822,33
Impuesto Corriente (I) 161.733,97 161.233,54
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio 11.246,08 3.467,20
Impuesto Diferido (II) 11.246,08 3.467,20
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 172.980,05 164.700,74
Saldo inicialEfecto del ejercicio
Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Provisiones y ajustes de deudas de terceros
12.170,02 -11.335,06 834,96
12.170,02 -11.335,06 834,96
Pasivos por impuestos diferidos:
40% de las Reservas de Revalorización no Realizadas
873,98 -88,98 785,00
873,98 -88,98 785,00
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7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados .............................................................................. 401
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
Epígrafes Saldo inicial Aumentos Enajenaciones Transferencias y bajas Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de Instalación 566.952,16 566.952,16
566.952,16 0,00 0,00 0,00 566.952,16
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 709.594,83 41.805,23 751.400,06
Equipo básico 2.865.865,22 490.215,00 3.356.080,22
Equipamiento de transporte 657.719,46 657.719,46
Herramientas y útiles 16.390,41 674,68 17.065,09
Equipamiento administrativo 3.359.609,38 321.570,12 145.476,00 3.826.655,50
Otro inmovilizado material 124.957,39 62.312,18 187.269,57
Inmovilizaciones en curso 2.999.699,96 3.946.432,07 -145.476,00 6.800.656,03
10.733.836,65 4.863.009,28 0,00 0,00 15.596.845,93
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Regul. Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de Instalación 566.952,16 566.952,16
566.952,16 0,00 0,00 566.952,16
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 390.172,05 59.014,62 449.186,67
Equipo básico 1.866.821,24 243.110,48 2.109.931,72
Equipamiento de transporte 656.106,28 774,48 656.880,76
Herramientas y útiles 13.087,65 1.096,16 14.183,81
Equipamiento administrativo 2.731.211,46 331.055,68 3.062.267,14
Otro inmovilizado material 90.829,69 23.897,63 114.727,32
5.748.228,37 658.949,05 0,00 6.407.177,42
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12 - INDICACIÓN DE LA LEGISLACIÓN EN LA CUAL SE BASA LA REVALORIZACIÓN DE INMOVILIZACIONES MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASA) El Inmovilizado material fue revalorizado en sus diversas fases teniendo como base lo dispuesto en los siguientes diplomas:DL N.º 264/92 de 24/11DL N.º 31/98 de 11/02
13 - CUADRO DETALLADO DE LAS REVALORIZACIONES
(a) Netos de amortizaciones
(b) Engloban las sucesivas revalorizaciones
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOTodas las inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
15 - REFERENCIA A LOS BIENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE LOCACIÓN FINANCIERA, MENCIONANDO LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año, tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - DESGLOSE DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro......................................................16.137,71
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RELATIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas activas (Cuentas 2624/2629)..........................................1.313,64Deudas pasivas (Cuentas 2624/2629)............................................868,80
EpígrafesGastos
históricos (a)
Revaloriza-ciones (a)
(b)
Valores contables revalorizados (a)
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 43.054,59 8.421,67 51.476,26
Equipo básico 231,15 0,00 231,15
43.285,74 8.421,67 51.707,41
DescripciónInmovilizado
netoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Inmovilizado en curso (equipo básico) .
5.451.000,00 5.352.470,35 671.859,75 4.680.610,60
5.451.000,00 5.352.470,35 671.859,75 4.680.610,60
Años Valor de la Deuda
2010 753.906,00
2011 794.464,92
2012 837.432,73
2013 882.767,90
2014 1.412.039,05
4.680.610,60
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Reversión Saldo final
Deudas de terceros:
Clientes de dudoso cobro 238.587,83 8.629,42 231.078,54 16.138,71
238.587,83 8.629,42 231.078,54 16.138,71
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29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS CON MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
Adicionalmente, la empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 6.401.736,62 euros.
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 500.000 acciones, con el valor nominal de 5,00 euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
39-VARIACIÓN EN LAS RESERVAS DE REVALORIZACIÓN OCURRIDAS EN EL EJERCICIO
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
Epígrafes del BalanceDeudas
de 1 a 5 años (Medio plazo)
Deudascon más de 5 años
(largo plazo)Total
Proveedores de Inmovilizado (Locación)
3.940.431,31 1.412.039,04 5.352.470,35
Avalista MontoEntidad
BeneficiariaTipo de Garantía
Banco Bilbao Viscaya Argentaria 3.337,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 5.513,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 5.339,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 10.250,00 EDP Bancaria
Banco Bilbao Viscaya Argentaria 69.964,00 EDP Bancaria
Banco Espírito Santo 33.319,65 ADI Bancaria
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el capital %derechosde voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 500,000 100 100 100
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Constitución en el ejercicio
Aplicación en el ejercicio
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es
31/98 4.378,48 -839,43 3.539,05
Contas Saldo Inicial Aumento Diminuições Saldo Final
51 Capital 2.500.000,00 2.500.000,00
56Reservas de reevaluación
4.378,48 839,43 3.539,05
57 Reservas
571 Reserva Legal 201.716,76 20.757,90 222.474,66
574 Reservas voluntarias
279.726,71 127.394,15 407.120,86
59Resultados de ejercicios anteriores
95.749,19 839,43 96.588,62
88 Resultado neto 415.158,11 627.869,07 415.158,11 627.869,07
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41 - DEMOSTRACIÓN DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
Movimientos MercancíasMaterias primas
y aprovisionamientos
Existencias iníciales 46.570,27
Compras 486.706,11
Existencias finales 75.564,00
Gastos en el ejercicio 457.712,38
Descripción Valor
Mercado Interno 33.929.725,86
Mercado Externo 2.509.222,05
Total 36.438.947,91
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 369.369,91 117.059,02
686 Descuentos por pronto pago concedidos 5,40
688 Otros gastos y pérdidas financieras 5.055,90 6.689,92
Resultados financieros -180.304,66 70.469,25
194.121,15 194.223,59
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 41.631,15 27.212,82
785 Diferencias de cambio favorable 0,04
788 Otros ingresos y ganancias financieras 152.490,00 167.010,73
194.121,15 194.223,59
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 18.813,00 83.027,63
692 Deudas incobrables 105.834,32 53.977,49
695 Multas y Penalizaciones 173,00
697 Correcciones de ejercicios anteriores 843,60 11.090,61
698 Otros gastos y pérdidas financieras 67.380,74 55.668,73
Resultados extraordinarios 21.471,41 -29.837,36
214.516,07 173.927,10
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
791 Restitución de Impuestos 668,47
794 Ganancias en Inmovilizaciones 2.303,67
795 Beneficios por sanciones de contrato 4.712,01 12.632,89
797 Correcciones de ejercicios anteriores 6.028,71
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 209.804,06 152.293,36
214.516,07 173.927,10
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 426.064,79
Accionistas 38,388.71
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 965.515,10
Accionistas 484.126,06
Costes de explotación 5,530,020.26
Gastos financieros 3.242,44
Ingresos de explotación 2,751,436.09
Ingresos financieros 41.631,15
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B) Valores globales de esfuerzo de I&D
Los valores presentados se refieren a gastos de investigación y desarrollo relacionados con los siguientes proyectos: - Expansión y renovación del Portal - Almacén del futuro - Trazabilidad de productos - Renovación y expansión de la oferta de nuevos servicios a clientes
C) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales para Investigación y Desarrollo (SIFIDE) - Decreto-ley n. º 40/2005 del 3 de agosto, DLS habría obtenido en el ejercicio de 2007 un ahorro fiscal de 30 446,87 €. No obstante, dado que la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), conforme indicado en la Nota 3, el ahorro indicado no puede ser utilizado.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Epígrafes 2006 2007 2008
Gastos personal 354.789,88 437.034,69 458.886,42
Costes generales 185.369,72 132.530,32 139.156,84
Inmovilizado 130.145,22 166.376,00 997.986,80
Total inversión I&D 670.304,82 735.941,01 1.596.030,06
Volumen ventas 32.743.922,29 36.988.562,09 36.438.947,91
Costes con personal 6.051.749,78 7.370.164,62 7.761.805,07
EpígrafesEjercicio
2008 2007
Ventas y Prestaciones de Servicios 36.438.947,91 36.988.562,09
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -30.420.330,68 -31.002.150,62
Resultados Brutos 6.018.617,23 5.986.411,47
Otros beneficios y ganancias Operacionales 975.375,07 806.458,85
Costes Administrativos -5.274.034,99 -5.464.251,11
Otros Costes y Pérdidas Operativas -550.950,04 -631.701,34
Resultados Operativos 1.169.007,27 696.917,87
Coste Neto de Financiamiento -368.158,13 -117.059,02
Resultados Corrientes 800.849,14 579.858,85
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes -172.980,05 -164.700,74
Resultados Corrientes Después de los Impuestos 627.869,09 415.158,11
Resultados extraordinarios 0,00 0,00
Resultados netos 627.869,09 415.158,11
Beneficio por acción 1,26 0,83
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
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ESTADO DE FLUJOS DE CAJAMétodo directo
ACTIVIDADES OPERATIVOS 2008 2007
RECEPCIONES DE CLIENTES
Ingresos de clientes del Grupo 3.351.224,90 2.220.952,94
Ingresos de clientes otros 45.397.135,44 48.748.360,34 44.854.413,39 47.075.366,33
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores del Grupo -11.255.979,75 -12.187.547,91
Pagas a proveedores otros -26.806.945,64 -38.062.925,39 -25.801.333,68 -37.988.881,59
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -5.185.301,38 -4.776.541,04
Adelantos a Personal -4.486,61 -5.435,85
Otros Pagos a Personal -13.345,54 -5.203.133,53 -19.882,34 -4.801.859,23
Flujo Generado por las Operaciones 5.482.301,42 4.284.625,51
PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC
Pago de IRC -1.397,71 -85.681,99
Pago por Cuenta y Especial por Cuenta -126.337,08
Restitución de IRC 144.658,72 143.261,01 395.081,21 183.062,14
OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Recepciones de Otros Deudores 223.040,63 658.808,53
Recepciones de Otros Acreedores 13.638,53 25.406,63
Recepciones de Otros Impuestos 9,68 236.688,84 25,15 684.240,31
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Pagos a Otros Deudores -316.999,33 -605.033,42
Pagos a Otros Acreedores -3.978,59 -10.039,42
Liquidación de IVA -1.202.423,79 -1.483.407,90
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -595.527,19 -565.100,89
Pagos de TSU -1.878.439,84 -1.711.379,04
Pagos de Otros Impuestos -8.881,38 -4.006.250,12 -10.017,97 -4.384.978,64
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios 1.856.001,15 766.949,32
RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Indemnizaciones de Siniestros 22.504,09 22.134,61
Otras Recepciones Extraordinarias 3.222,68 25.726,77 489,12 22.623,73
Valores en Euros
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PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -1.080,00
Otros Pagos Extraordinarios -6.124,77 -7.204,77 -2.323,27 -2.323,27
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 18.522,00 20.300,46
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS 1.874.523,15 787.249,78
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Intereses y beneficios Similares 2,85 2,85 154.933,48 154.933,48
PAGOS CON RESPECTO A:
Inmovilizaciones materiales - Empresas Grupo -1.769,50
Otro inmovilizado material Empresas . -1.073.135,95 -638.335,84
Total Inmovilizaciones Materiales -1.074.905,45 -1.074.905,45 -638.335,84 -638.335,84
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -1.074.905,45 -638.329,89
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 27.543.217,26 24.674.202,73
Total préstamos obtenidos 27.543.217,26 27.543.217,26 24.674.202,73 24.674.202,73
Subvenciones y donaciones 71.301,24 51.892,40
Intereses de préstamos concedidos 23.125,84 94.427,08 4.462,17 56.354,57
PAGOS CON RESPECTO A:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -27.315.498,21 -23.887.440,82
Préstamos obtenidos de otros -762.544,91
Total préstamos obtenidos -28.078.043,12 -23.887.440,82
Amortizaciones de contratos de arrendamiento financiero -98.529,65
Intereses y costes similares -348.794,67 -95.754,47
Dividendos -207.579,06 -28.732.946,50 -811.711,51 -24.794.906,80
Intereses de Préstamos Obtenidos -7.162,71 -7.162,71 -16.221,72 -16.221,72
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -1.102.464,87 -80.571,22
Variaciones de Caja y sus Equivalentes (1)+(2)+(3) -302.847,17 68.348,67
Caja y sus Equivalentes al Comienzo del Período -122.235,54 -190.584,21
Caja y sus Equivalentes al Fin del Período -425.082,71 -122.235,54
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
175
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2- CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores en Euros
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Descripción 2008 2007
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 44.516,85 21.888,05
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (descubierto bancario - “Overdrafts”)
-469.599,56 -144.123,59
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad Distribuição Luís Simões, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance: de las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
176
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de Distribuição Luís Simões, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de Distribuição Luís Simões, 1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 20.756.808 euros y un total de fondos propios de 3.857.592 euros, incluido un resultado neto de 627.869 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
177
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de Distribuição Luís Simões, S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
aumentaron sus necesidades de financiación durante el año. LS - Luís Simões SGPS, S.A. mantiene una estructura financiera equilibrada, registrando un índice de autonomía financiera del 60% y un ratio de solvencia del 149%.Se comprueba, en estos dos indicadores, un ligero aumento en comparación con 2007.
PERSPECTIVAS PARA 2009 En 2009, la empresa pretende mantener el papel de negociadora y de encargada corporativa de obtener financiación para el Grupo Luís Simões, continuando centrada en la reducción del coste de los mismos.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa LS - Luís Simões, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos del valor de 1.750.679,31 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reservas Legais 87.534,00Reservas voluntarias 1.653.145,31Dividendos 10.000,00
Moninhos, 10 de febrero de 2009
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOLa actividad de la empresa LS- Luís Simões SGPS consiste en la gestión de las participaciones sociales del Grupo Luís Simões y en la negociación centralizada de financiaciones. Éstas son posteriormente canalizadas hacia las diversas empresas del grupo en forma de préstamos concedidos en régimen de corto o medio y largo plazo, a una tasa que refleja el coste medio del capital ajeno.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROTeniendo en cuenta su actividad, la empresa presenta, básicamente, gastos y ingresos financieros.En 2008, el resultado neto se fijó en 1.751 mil euros. El descenso verificado ese año se debió a la reducción de los dividendos obtenidos, retenidos éstos por las empresas del Grupo, como consecuencia de las inversiones realizadas durante el año. Los fondos propios de la empresa mantienen una tendencia de aumento, y ascienden a 28.975 mil euros, que en términos porcentuales se traducen en un aumento del 6% frente a lo verificado en 2007.
Este crecimiento tiene su origen en el aumento significativo de las reservas de resultados traspasados, fruto de una política de retención de resultados seguida por la empresa .Este año, el pasivo supuso un total de 19.455 mil euros, evidenciando un pasivo bancario similar al obtenido en 2007, sinónimo de que las empresas del GLS no
LS - Luís Simões SGPS, S.A.LS-Luis Simões SGPS, S.A. | Insc. N. º/CIF: 503 717 789 | RM Loures | Capital social: 16.650.000,00 Euros | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
LS - Luís Simões SGPS, S.A.
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
23.409
2005
24.920
2006
27.237
2007
28.975
2008
Evolución de los Fondos Propios (Miles de Euros)
179
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortizaciones y
ajustesActivo neto Activo neto
ACTIVO
III Inversiones financieras:
1 4111 Participaciones de capital en empresas del grupo 26.744.971.55 26.744.971.55 26.744.971.55
5 4113+414+ 415 Títulos y otras aplicaciones financieras 64.995.00 64.995.00 64.995.00
26.809.966.55 26.809.966.55 26.809.966.55
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
2 252 Empresas del grupo 15.865.000.00 15.865.000.00 14.325.000.00
3 253+254 Empresas participadas y participantes 1.500.000.00 1.500.000.00 1.400.000.00
17.365.000.00 17.365.000.00 15.725.000.00
II Deudas de terceros - Corto plazo:
2 252 Empresas del grupo 3.661.346.46 3.661.346.46 2.774.904.16
3 253+254 Empresas participadas y participantes 263.224.37 263.224.37 296.953.26
4 24 Estado y otros entes públicos 257.484.83 257.484.83 262.443.62
4 262+266+ 267+221 Otros deudores 5.891.60
4.182.055.66 4.182.055.66 3.340.192.64
IV Depósitos bancarios y efectivo:
12+13+14 Depósitos bancarios 11.918.44 11.918.44 13.469.89
11.918.44 11.918.44 13.469.89
E Periodificaciones
272 Costes diferidos 3.090.13 3.090.13 10.445.64
276 Activos por impuestos diferidos 58.572.62 58.572.62
61.662.75 61.662.75 10.445.64
Total de amortizaciones
Total de ajustes
Total del activo 48.430.603.40 48.430.603.40 45.899.074.72
180
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 16.650.000.00 16.650.000.00
IV Reservas:
1 571 Reservas legales 505.566.00 389.551.16
4 574 a 579 Otras reservas 10.068.914.41 7.877.632.47
Subtotal 27.224.480.41 24.917.183.63
VI 88 Resultado neto del ejercicio 1.750.679.31 2,320.296.78
Total de los fondos propios 28.975.159.72 27.237.480.41
Pasivo
C Deudas a terceros - Medio y largo plazo
1 Préstamos por obligaciones:
2 231+12 Deudas a instituciones de crédito 17.709.96
6 252 Empresas del grupo 900.000.00 4.025.000.00
900.000.00 4.042.709.96
C Deudas a terceros - Corto plazo
1 Préstamos por obligaciones:
2 231+12 Deudas a instituciones de crédito 15.632.194.15 12.931.523.54
6 252 Empresas del grupo 2.917.194.22 1.639.870.21
8 24 Estado y otros entes públicos 41.686.77
8 262+263+264+265+267+268+211
Otros acreedores 2.989.31 1.753.31
18.552.377.68 14.614.833.83
D Periodificaciones
273 Incrementos de costes 3.066.00 4.050.52
3.066.00 4.050.52
Total del pasivo 19.455.443.68 18.661.594.31
Total de Fondos Propios y del Pasivo 48.430.603.40 45.899.074.72
El Técnico ContableDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
181
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.b) 62 Suministros y servicios externos 6.601.88 6.684.38
5 63 Impuestos 65.824.18 43.445.12
5 65 Otros gastos y pérdidas operativas 25.000.00 90.824.18 43.445.12
(A) 97.426.06 50.129.50
7 681+685+686+687+ 688 Intereses y gastos similares:
Relativos a empresas del grupo 244.323.81 277.911.82
Otros 720.894.02 965.217.83 511.024.21 788.936.03
(C) 1.062.643.89 839.065.53
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarios 915.97 26.261.20
(E) 1.063.559.86 865.326.73
8+11 86 Impuestos sobre la renta del ejercicio 17.812.05 25.723.29
(G) 1.081.371.91 891.050.02
13 88 Resultado neto del ejercicio 1.750.679.31 2.320.296.78
2.832.051.22 3.211.346.80
B INGRESOS Y GANANCIAS
(B)
5 784 Rendimientos de participaciones de capital 1.727.192.05 2.273.951.06
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
Otros intereses e ingresos similares
Relativos a empresas del grupo 1.015.099.52 857.941.60
Otros 89.759.65 2.832.051.22 79.453.46 3.211.346.12
(D) 2.832.051.22 3.211.346.12
9 79 Ingresos y ganancias extraordinarios 0.68
(F) 2.832.051.22 3.211.346.80
Resumen:
Resultados operativos: (B)-(A) -97.426.06 -50.129.50
Resultados financieros: (D-B)-(C-A) 1.866.833.39 2.422.410.09
Resultados corrientes: (D)-(C) 1.769.407.33 2.372.280.59
Resultados antes de impuestos: (F)-(E) 1.768.491.36 2.346.020.07
Resultado neto del ejercicio: (F)-(G) 1.750.679.31 2.320.296.78
El Técnico ContableDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
182
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: LS – Luis Simões. SGPS. S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 05 de agosto de 1996 Actividad: Sociedad holding CIF: 503 717 789 0.2. Las notas mencionadas se refieren a las cuentas individuales de la empresa.
0.3. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.4. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS
3.1. Las inversiones financieras se presentan según el valor de adquisición.
3.2. En virtud de las disposiciones legales aplicables, la empresa presenta estados financieros consolidados donde evidencia el valor de las diferencias de consolidación y el respectivo tratamiento contable.
3.3. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre los importes de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial
de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”).
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.Tal como se menciona en la Nota 3.3, las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
2008
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos 1.768.491.36
Diferencias permanentes -1.701.276.08
Resultado tributable 67.215.28
Tipo impositivo
IRC 25,00%
Derrama 1,50%
17.812.05
Impuesto Corriente (I) 17.812.05
Impuesto Diferido (II) 0
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 17.812.05
183
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.Los movimientos ocurridos en el ejercicio, en términos de impuestos diferidos, son los siguientes:
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO
Saldo inicial Efecto del ejercicio Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Beneficio fiscal SIFIDE-Empresas asociadas 58.573 58.573
58.573 58.573
Epígrafes Saldo inicial Reevaluación/Ajuste Aumentos EnajenacionesTransferencias
y bajasSaldo final
INVERSIONES FINANCIERAS
Participaciones de capital en empresas del grupo
26.744.972 26.744.972
Títulos y otras aplicaciones financieras 64.995 64.995
26.809.967 26.809.967
Epígrafes ParticipaciónFondos propios
(excluyendo el Res. neto de 2008)Resultado del ejercicio
2008
Transportes Luis Simões. S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 11.237.561 -1.286.744
D.L.S.-Distribuição Luis Simões. S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 3.229.723 627.869
RETA-Gestão e Locação de Frotas. SA. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 2.493.589 302.841
Transportes Reunidos. Lda Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 1.377.157 -16.307
LUSISEG- Mediadores de Seguros. Lda. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 44.489 -1.063
SOCAR-Equip.de Transp.e Serv.Técnicos SA. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 100% 879.212 -49.260
LS-Gestão Empresarial e Imobiliária. SA. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 49% 2.454.743 -113.226
Solmoninhos. Lda. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal 99% 161.578 -49.867
Luis Simões Logística Integrada. S.A. Domicilio social: Guadalajara- España 100% 5.445.781 126.069
184
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas a empresas del grupo, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 18.206.568 euros. Adicionalmente, la empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 16.263.776 euros.
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 3.330.000 acciones, con el valor nominal de 5,00 euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
Accionista
AccionesSuscritas
ParticipaciónEn el capital
%
Derechosde voto
%Número %
Leonel Simões & Filhas SGPS. S.A. 1.019.079 30.6 30.6 30.6
Varanda do Vale SGPS. S.A. 1.019.079 30.6 30.6 30.6
Mira Serra SGPS. S.A. 1.019.079 30.6 30.6 30.6
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 16.650.000 16.650.000
57 Reservas
571 Reserva Legal 389.551 116.015 505.566
574 Reservas voluntarias 7.877.632 2.191.282 10.068.914
88 Resultado neto 2.320.297 1.750.679 2.320.297 1.750.679
Costes y pérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 954.371 759.469
688 Otros costes y pérdidas financieras 10.847 29.467
Resultados financieros 1.866.833 2.422.410
2.832.051 3.211.346
Ingresos y gananciasEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 1.104.859 937.395
784 Rendimientos de participación de capital 1.727.192 2.273.951
2.832.051 3.211.346
Costes y pérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 0 25.000
698 Otros costes y pérdidas extraordinarios 916 1.261
Resultados extraordinarios -916 -26.261
0 0
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias por naturalezas y respectivo Anexo, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias por naturalezas, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Accionistas 19.526.260
Deudas por pagar:
Accionistas 3.826.335
Gastos financieros 244.324
Ingresos financieros 2.742.292
El Técnico ContableDiogo João Belo Sabino
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
186
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de LS – Luís Simões, S.G.P.S., S.A., en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de LS - Luís Simões, S.G.P.S., 1. S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 48.430.603 euros y un total de fondos propios de 28.975.160 euros, incluido un resultado neto de 1.750.679 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y el correspondiente Anexo.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que en los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas, su aplicación uniforme y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
187
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- y la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión consolidado con los estados financieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de LS - Luís Simões, S.G.P.S., S.A., a 31 de diciembre de 2008 y el resultado de sus operaciones en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO RETA ejerce la actividad de “Rent-a-Cargo”, es decir, alquiler de vehículos pesados sin conductor. Se ha especializado en el alquiler de semi-remolques, ofreciendo equipamientos diversificados y fórmulas contractuales flexibles en función de las necesidades particulares de los clientes. RETA lidera el mercado portugués de alquiler de semi-remolques.
Las dificultades sufridas en 2008 por Reta son similares a las que se han sentido en años anteriores, principalmente, la que resulta de la crisis, que se ha producido en el sector transportes y logística, sus principales clientes. A pesar de esto, alcanzó sus objetivos de ventas y cumplió íntegramente el objetivo de ser un agente facilitador del negocio de sus clientes.
Los factores más relevantes del año pasado fueron los siguientes:
▪ Se aumentó el número de soluciones para el cliente, concentradas en una única dirección, venta de vehículos usados y alquileres.
▪ Marca Reta&Socar con notoriedad en el mercado portugués y con una dirección comercial estructurada y conocedora de este.
▪ Formación comercial a todos los colaboradores.▪ Desarrollo de un plan específico para potenciar el alquiler de semi-
remolques frigoríficos.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROA pesar de las condiciones vividas en este mercado, no sólo por la difícil situación económica de los transportistas, sino también por la dificultad para aceptar el alquiler como una de las plusvalías en el negocio del transporte, Reta alcanzó en 2008 un volumen de ventas de 5.135 mil euros, lo que representa un aumento del 11% con respecto al año anterior, destacando el sector de alquileres al mercado con un aumento del 29%.
RETA - Locação e Gestão de Frotas, S.A.
RETA - Locação e Gestão de Frotas, S.A.CIF n.º 502.611.308 | Capital social: 750.000,00 Euros | Insc. N.º 8830 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
El rendimiento de los resultados de los últimos años es sinónimo de un elevado control en algunos epígrafes de gastos, principalmente en los gastos fijos de flota, que junto con una eficaz política comercial han proporcionado un buen resultado de la empresa. Este año, el resultado neto se fijó en 303 mil euros, destacando la contribución de los resultados extraordinarios, por valor de1.759 mil euros.
El nivel de inversión se presenta similar al valor de 2007, se destina básicamente a la adquisición de semi-remolques y ascendió a 6.153 mil euros, y tiene como principal objetivo reducir la edad media de la flota.
El nivel de flujo de efectivo se mantiene en 2008, alcanzando el valor de3.777 mil euros, la empresa cerró el año con una autonomía financiera del 21% y un 26% de solvencia.
3.820
2005
4.012
2006
4.635
2007
5.135
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
Evolución de los Resultados (Miles de Euros)
2005 2006 2007 2008
1.8001.5001.200
900600300
0
8921.236
1.5671.759
354 479 572303
Netos
Extraordinarios
Leyenda
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2009En 2009, Reta prevé un aumento de un 17% de las ventas de alquiler, centrada en colaboraciones con clientes en una estrategia en la que ambas partes ganan, buscando a la vez racionalizar la inversión, mediante una mayor optimización de la tasa de ocupación de flota, y reducir el riesgo de crédito.
Teniendo en cuenta el escenario previsto para 2009, en un contexto de contracción económica y adverso para las inversiones, el alquiler de vehículos puede convertirse en una ventaja competitiva para operadores de transporte y de logística.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos por valor de 302.841,48 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Reserva Legal 15.142,07Resultados de ejercicios anteriores 287.699,41
Moninhos, 10 de febrero de 2009
Leonel Fernando Soares SimõesJosé Luís Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
Evolución del Flujo de Caja y de las Inversiones Miles de Euros
Inversiones
Flujo de Caja
Leyenda
2005
3.041 2.805
4.810
3.036
2006 2007 2008
6.273
3.611
6.153
3.777
José Luís Soares SimõesVocal
Jorge Manuel Soares SimõesVocal
Leonel Fernando Soares SimõesPresidente
190
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo BrutoAmortiz. e
AjustamentosActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVOC Inmovilizado
II Inmovilizado material:
2 423 Equipo básico 17.279.505,29 5.717.183,81 11.562.321,48 9.684.491,97
3 425 Herramientas y útiles 1.541,84 1.541,84 0,00 0,00
3 426 Equipamiento administrativo 6.572,94 2.073,75 4.499,19 2.462,34
4 441/6 Inmovilizaciones en curso 116.517,00 0,00 116.517,00 951.441,39
17.404.137,07 5.720.799,40 11.683.337,67 10.638.395,70
III Inversiones financieras
5 4113+414+415 Títulos y otras aplicaciones financieras 997,60 997,60 997,60
997,60 0,00 997,60 997,60
D Circulante
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
1 218 Clientes de cobro dudoso 822.136,49 822.136,49 0,00 0,00
822.136,49 822.136,49 0,00 0,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 906.664,97 906.664,97 1.089.646,78
2 252 Empresas del grupo 39.792,69 39.792,69 171.965,42
4 24 Estado y otros entidades públicas 0,00 63.818,79
4 262+266+ Otros deudores 404.711,52 404.711,52 798.526,07
267+221 1.351.169,18 0,00 1.351.169,18 2.123.957,06
Depósitos Bancarios y Efectivo:
12+13+14 Depósitos bancarios 118,88 118,88 2.472,45
11 Efectivo 0,00 0,00 0,00
E 118,88 118,88 2.472,45
Periodificaciones:
271 Incrementos de Ingresos 125,00 125,00 4.571,44
272 Costes diferidos 11.462,90 11.462,90 8.395,69
276 Activos por impuestos diferidos 396.281,07 396.281,07 66.468,23
407.868,97 407.868,97 79.435,36
Total de Amortizaciones 5.720.799,40
Total de Ajustes 822.136,49
Total del activo 19.986.428,19 6.542.935,89 13.443.492,30 12.845.258,17
191
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en EurosCódigos de las cuentas
2008 2007CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 750.000,00 750.000,00
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 148.580,85 119.986,34
4 574 a 579 Otras reservas 1.543.958,58 1.296.171,99
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 51.049,15 51.049,15
Subtotal 2.493.588,58 2.217.207,48
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio 302.841,48 571.890,20
Total de fondos propios 2.796.430,06 2.789.097,68
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
6 252 Empresas del Grupo 2.500.000,00 1.500.000,00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 2.727.613,80 3.588.727,67
5.227.613,80 5.088.727,67
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 1.260.876,64 205.749,96
4 221 Proveedores, c/c 151.617,69 435.442,40
4 228 Proveedores, Facturas por Conformar 574,75 530.133,40
6 252 Empresas del Grupo 1.186.569,52 590.338,93
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 2.615.067,34 2.885.517,13
8 24 Estado y otros entidades públicas 50.152,41 124.532,87
8 262+263+264+265+ Otros Acreedores 18.694,23 29.583,48
267+268+211 5.283.552,58 4.801.298,17
D Periodificaciones
273 Incrementos de costes 81.365,24 94.379,91
274 Ingresos diferidos 54.530,62 71.273,28
276 Pasivos por impuestos diferidos 0,00 481,46
135.895,86 166.134,65
Total del Pasivo 10.647.062,24 10.066.577,99
Total de Fondos Propios y del Pasivo 13.443.492,30 12.845.258,17
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
192
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61Coste de las mercancías vendidas y de las materias consumidas:
Mercancías 461.451,54 461.451,54 277.393,01 277.393,01
2.b) 62 Suministros y servicios externos 2.370.961,48 2.082.678,40
3 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 145.733,05 144.622,07
3.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 58.608,57 204.341,62 34.382,86 179.004,93
4.a) 662+663Amortizaciones de las inmovilizaciones materiales e inmateriales
3.293.550,04 2.790.841,45
4.b) 666+667 Ajustes 180.138,22 3.473.688,26 248.694,52 3.039.535,97
5 63 Impuestos 3.497,69 1.294,65
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 21.076,82 24.574,51 19.730,67 21.025,32
(A) 6.535.017,41 5.599.637,63
7 681+685+686+687+688
Intereses y Costes Similares:
Relativos a Empresas del Grupo 133.569,52 122.338,93
Otros 328.240,37 461.809,89 210.351,80 332.690,73
(C) 6.996.827,30 5.932.328,36
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 15.522,07 13.458,41
(E) 7.012.349,37 5.945.786,77
8+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio -370.086,99 -217.150,27
(G) 6.642.262,38 5.728.636,50
13 88 Resultado Neto del Ejercicio 302.841,48 571.890,20
6.945.103,86 6.300.526,70
B BENEFICIOS E INGRESOS
71 Ventas:
Mercancías 468.542,75 306.843,52
1 72 Prestaciones de servicios 4.665.978,31 5.134.521,06 4.328.603,96 4.635.447,48
193
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
4 73 Ingresos complementares 17.627,09 42.792,58
4 76 Otros ingresos y ganancias operativos 341,78 12,40
4 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 15.722,82 33.691,69 36.650,58 79.455,56
5.168.212,75 4.714.903,04
7 7811+7813+7814+7818+785+786+787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares
Otros 2.776,75 2.776,75 5.096,98 5.096,98
(D) 5.170.989,50 4.720.000,02
9 Beneficios extraordinarios 1.774.114,36 1.580.526,68
(F) 6.945.103,86 6.300.526,70
Resumen:
Resultados Operativos: (B)-(A) -1.366.804,66 -884.734,59
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -459.033,14 -327.593,75
Resultados Corrientes: (D)-(C) -1.825.837,80 -1.212.328,34
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -67.245,51 354.739,93
Resultado Neto del Ejercicio: (F)-(G) 302.841,48 571.890,20
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
194
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
3.3. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3,3., las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 26 de agosto de 1991 Actividad: Alquiler de vehículos automóviles con y sin conductor CIF: 502 611 308 La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Inmovilizaciones 3.1.1. Inmovilizaciones materiales:El Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes. 3.1.2. Inversiones financieras Las inversiones financieras están registradas en el balance por el valor de adquisición.
3.2. Ajustes para clientes de dudoso cobroEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respetivas deudas.
195
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La empresa ha aplicado en este ejercicio las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidosLos movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
DescripciónSaldoInicial
Efecto del ejercicio
SaldoFinal
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 23.675,09 316.961,75 340.636,84
Ajustes y provisiones 42.793,14 12.851,09 55.644,23
66.468,23 329.812,84 396.281,07
Pasivos por impuestos diferidos:
Plusvalías no tributadas por reinversión
481,46 -481,46 0,00
481,46 -481,46 0,00
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -67.245,51 354.739,93
Diferencias temporales 50.311,15 199.989,85
Diferencias permanentes -1.408.401,51 -1.217.041,42
Resultado tributable -1.425.335,87 -662.311,64
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 1.267.847,38 662.311,64
Perjuicios fiscales (Diferencia temporal) - RETGS (Régimen Especial de Tributación de los Grupos de Sociedades)
157.488,49 662.311,64
0,00 0,00
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 1.941,76 1.815,57
Impuesto Corriente (I) 1.941,76 1.815,57
Impuesto Diferido
Utilización en el ejercicio -330.294,30 -218.965,84
Utilización en el ejercicio RETGS -41.734,45 -218.965,84
Impuesto Diferido (II) -372.028,75 -218.965,84
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -370.086,99 -217.150,27
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................. 6
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOTodas las inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
Epígrafes Saldo Inicial Aumentos Enajenaciones Transferencias y bajas Saldo Final
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Equipo básico 14.773.263,72 6.009.357,64 4.071.237,46 568.121,39 17.279.505,29
Herramientas y útiles 1.541,84 1.541,84
Equipamiento administrativo 9.893,55 3.429,53 -6.750,14 6.572,94
Otro inmovilizado material 1.555,84 -1.555,84 0,00
Inmovilizaciones en curso 951.441,39 116.517,00 -951.441,39 116.517,00
15.737.696,34 6.129.304,17 4.071.237,46 -391.625,98 17.404.137,07
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y otras aplicaciones financieras 997,60 997,60
997,60 0,00 0,00 0,00 997,60
Epígrafes Saldo Inicial Refuerzo Regul. Saldo final
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Equipo básico 5.088.771,74 3.292.157,14 -2.663.745,07 5.717.183,81
Herramientas y útiles 1.541,84 1.541,84
Equipamiento administrativo 7.431,21 1.392,68 -6.750,14 2.073,75
Otro inmovilizado material 1.555,84 -1.555,84 0,00
5.099.300,63 3.293.549,82 -2.672.051,05 5.720.799,40
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
15 - REFERENCIA A LOS BIENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE LOCACIÓN FINANCIERA, MENCIONANDO LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año, tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN LOS EPÍGRAFES DE ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro.....................................................822.136,49
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 2.027.552 euros.
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 150.000 acciones, con el valor nominal de 5,00 euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
DescripciónInmovilizado
netoValor
de la DeudaCortoPlazo
Medio y Largo Plazo
Equipo básico 5.358.107,05 5.034.705,85 2.307.092,04 2.727.613,81
Años Valor de la Deuda
2010 2.236.167,47
2011 491.446,34
2.727.613,81
EpígrafesSaldo inicial
Refuerzo Reversión Saldo final
Deudas de terceros:
Clientes de dudoso cobro 657.721,09 180.138,22 15.722,82 822.136,49
657.721,09 180.138,22 15.722,82 822.136,49
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el capital %
derechosde voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 150.000 100 100 100
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 750.000,00 750.000,00
57 Reservas
571 Reserva Legal 119.986,34 28.594,51 148.580,85
574 Reservas voluntarias 1.296.171,99 247.786,59 1.543.958,58
59Resultados de ejercicios anteriores
51.049,15 51.049,15
88Resultado Neto del Ejercicio
571.890,20 302.841,48 571.890,20 302.841,48
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
(*) Incluye 2.452.853,55 € adquiridos por medio de leasing, a una entidad del grupo
Descripción Valor
Mercado Interno 5.041.963,96
Mercado Externo 92.557,10
Total 5.134.521,06
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 458.795,59 329.416,54
688 Otros gastos y pérdidas financieras 3.014,30 3.274,19
Resultados financieros -459.033,14 -327.593,75
2.776,75 5.096,98
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 589,60 1.486,09
786 Descuentos por pronto pago obtenidos 0,01
788Reversiones y otros ingresos y ganancias financieros
2.187,15 3.610,88
2.776,75 5.096,98
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
692 Deudas incobrables 5.549,84 52,18
694 Pérdidas en inmovilizaciones 3.448,42
695 Multas y Penalizaciones 1.150,29 1.734,95
697 Correcciones de ejercicios anteriores 6.809,28
698 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 5.373,52 4.862,00
Resultados extraordinarios 1.758.592,29 1.567.068,27
1.774.114,36 1.580.526,68
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
794 Ganancias en inmovilizaciones 1.755.194,67 1.482.291,54
797 Correcciones relativas a ejercicios anteriores 5.200,00 66.254,68
798 Otros beneficios y ganancias extraordinarios 13.719,69 31.980,46
1.774.114,36 1.580.526,68
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 134.028,13
Accionistas 39.792,69
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 103.425,69
Accionistas 3.686.569,52
Compra de bienes del inmovilizado material (*) 2.699.800,25
Costes de explotación 2.288.105,35
Gastos financieros 133.569,52
Gastos extraordinarios 2.820,00
Ingresos de explotación 1.923.704,76
Ingresos extraordinarios 3.624,72
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
199
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
EpígrafesEjercicio
2008 2007
Ventas y Prestaciones de servicios 5.134.521,06 4.635.447,48
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -5.580.334,95 -4.726.193,40
Resultados Brutos -445.813,89 -90.745,92
Otros ingresos y ganancias operativos 1.810.582,80 1.665.079,22
Costes Administrativos -749.459,52 -603.496,82
Otros gastos y pérdidas operativas -223.759,31 -286.680,01
Resultados operativos 391.550,08 684.156,47
Coste Neto de Financiamiento -458.795,59 -329.416,54
Resultados corrientes -67.245,51 354.739,93
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 370.086,99 217.150,27
Resultados Corrientes Después de los Impuestos 302.841,48 571.890,20
Resultados netos 302.841,48 571.890,20
Beneficio por acción 2,02 3,81
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
200
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE CAJAMétodo directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERATIVOS 2008 2007
RECEPCIONES DE CLIENTES
Ingresos de clientes del Grupo 2.367.782,65 2.833.009,26
Ingresos de clientes otros 4.459.077,38 6.826.860,03 2.964.462,64 5.797.471,90
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores del Grupo -2.968.422,86 -2.091.683,67
Pagas a proveedores otros -637.339,84 -3.605.762,70 -600.875,05 -2.692.558,72
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -167.388,80 -135.597,61
Adelantos a Personal -3.647,47 -3.612,72
Otros Pagos a Personal -1.206,00 -172.242,27 -895,20 -140.105,53
Flujo Generado por las Operaciones 3.048.855,06 2.964.807,65
PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC
Pago de IRC 171.965,42 -1.802,51
Restitución de IRC 0,00 171.965,42 0,00 -1.802,51
OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Recepciones de Otros Deudores 64.760,64 242.334,45
Recepciones de Otros Acreedores 212,22 4.953,20
Recepciones de Otros Impuestos 3.580,09 68.552,95 15,25 247.302,90
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Pagos a Otros Deudores -138.016,62 -124.803,75
Pagos a Otros Acreedores -383.798,24 -323.633,59
Liquidación de IVA -229.256,45 -223.454,65
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -26.156,53 -20.748,25
Pagos de TSU -46.528,73 -43.999,79
Pagos de Otros Impuestos -3.050,31 -826.806,88 -1.263,93 -737.903,96
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios 2.462.566,55 2.472.404,08
RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Indemnizaciones de Siniestros 95.173,57 165.136,27
Otras Recepciones Extraordinarias 3,71 95.177,28 15,72 165.151,99
PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS
Otros Pagos Extraordinarios -1.088,16 -1.088,16 -4.926,29 -4.926,29
201
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 94.089,12 160.225,70
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS 2.556.655,67 2.632.629,78
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizado material 4.128.053,00 3.614.671,22
Intereses y beneficios Similares 42,42 4.128.095,42 0,00 3.614.671,22
PAGOS CON RESPECTO A:
Inmovilizaciones materiales - Empresas Grupo -360.211,18 -2.074.193,03
Otro inmovilizado material Empresas . -4.426.126,54 -1.059.313,72
Total Inmovilizaciones Materiales -4.786.337,72 -4.786.337,72 -3.133.506,75 -3.133.506,75
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -658.242,30 481.164,47
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 4.024.000,00 1.853.000,00
Total préstamos obtenidos 4.024.000,00 4.024.000,00 1.853.000,00 1.853.000,00
PAGOS CON RESPECTO A:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -2.439.000,00 -2.035.000,00
Total préstamos obtenidos -2.439.000,00 -2.035.000,00
Amortizaciones de contratos de arrendamiento financiero -3.813.919,00 -1.994.594,03
Intereses y costes similares -441.029,52 -6.693.948,52 -201.314,65 -4.230.908,68
Intereses de préstamos obtenidos 0,00 -88.569,87
Dividendos -285.945,10 -285.945,10 -453.651,15 -542.221,02
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -2.955.893,62 -2.920.129,70
Variaciones de Caja y sus Equivalentes (1)+(2)+(3) -1.057.480,25 193.664,55
Caja y sus equivalentes al comienzo del período -203.277,51 -396.942,06
Caja y sus equivalentes al fin del período -1.260.757,76 -203.277,51
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
202
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2- CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores en Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
www.ey.com
| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Descripción 2008 2007
Depósitos bancarios inmediatamente inmateriales 118,88 0,00
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (descubierto bancario - “Overdrafts”)
-1.260.876,64 -203.277,51
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónLeonel Fernando Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
203
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008;
(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de RETA – Locação e Gestão 1. de Frotas, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un activo neto total de 13.443.492 euros y un total de fondos propios de 2.796.430 euros, incluido un resultado neto de 302.841 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de los flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;
204
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
5. Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
6. Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para la expresión de nuestra opinión.
Opinión7. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma
verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de RETA – Locação e Gestão de Frotas, S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
205
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDADE NO EXERCÍCIOSOCAR es una empresa especialista en semi-remolques y equipamientos de transporte. Produce y comercializa productos y servicios integrados para la industria del transporte de mercancías por carretera, disponiendo de una amplia cartera de productos/servicios, concentrados en un solo espacio.
En 2008, Socar tuvo como principales líneas orientadoras:▪ Concentración de compras de semi-remolques, con menor dispersión de
marcas, primando a las empresas con mayor capacidad y dinamismo.▪ Gran apuesta por el servicio postventa como forma de garantizar una
fidelización cada vez mayor de los clientes.▪ Marca Reta&Socar con notoriedad en el mercado portugués y con una
dirección comercial estructurada y conocedora de este.▪ Refuerzo de la capacidad operativa, basada en una mezcla de
colaboraciones especializadas.▪ Implementación de planes de formación y calificación como forma de
dar valor a los recursos humanos, aumentando, en consecuencia, la productividad y el nivel de servicio ofrecido.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEn 2008, el volumen de ventas de Socar se fijó en 11.952 mil euros, el descenso verificado se debió a una reducción en la venta de semi-remolques nuevos en un 49%, mientras que el servicio de mantenimiento y reparación registró un crecimiento positivo, creciendo la facturación al mercado en un 8%.
A pesar de la buena calidad del producto Lecibérica, y de la gran agilidad en el proceso de financiación de venta de vehículos, las dificultades económicas de los pequeños y medianos transportistas, clientes objetivo de este segmento, penalizaron a Socar, por la disminución que éstos hicieron en sus inversiones.
SOCAR - Equipamento de Transporte e Serviços Técnicos, S.A.
SOCAR - Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A.CIF n.º 502.219.556 | Capital social: 600.000,00 Euros | Insc. N.º 7393 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
A pesar de las medidas de reestructuración seguidas por la empresa como: Ampliación del horario del taller de Carregado y adaptación de los horarios de funcionamiento, este sector de actividad no se libró de la contracción económica, reflejándose no sólo en el descenso de la actividad de la empresa, sino también en el aumento de la falta de cobro de sus clientes, traduciéndose en un resultado neto de 49 mil euros.
El activo totalizó 2.880 mil euros, registrándose un descenso en comparación al año 2007, teniendo como causa la disminución de actividad del año.
Socar cierra el año 2008 como una situación financiera estable, con un ratio de autonomía financiera del 29% y de solvencia del 40%.
7.744
2005
9.661
2006
16.276
2007
11.952
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
-71
2005
14
2006
110
2007
-49
2008
Evolución del Resultado Neto (Miles de Euros)
206
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2009Para 2009, Socar dirige sus líneas de actuación a dos grandes áreas, por un lado en cuanto al nivel de servicio que ofrecerá a sus clientes y por otro en cuanto a la diversidad de servicios de los que dispone. Estas dos grandes apuestas serán decisivas para que Socar se siga consolidando como una empresa de referencia en el mercado.Las acciones que se van a desarrollar pasarán por:
▪ Una continúa apuesta por el crecimiento de las ventas al mercado.▪ Desarrollo de competencias de abordaje y seguimiento a “clientes clave”
basadas en técnicas de negociación y de venta a esos clientes.▪ Mayor control del riesgo de crédito.▪ Redefinición de procesos internos;▪ Apuesta continúa por la formación de los colaboradores.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa SOCAR – Equipamento de Transporte e Serviços Técnicos, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos por valor de 49.259,74 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -49.259,74
Moninhos, 10 de febrero de 2009
Jorge Manuel Soares SimõesJosé Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVoal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
José Luís Soares Simões - Vocal Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
Jorge Manuel Soares SimõesPresidente
207
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortiz. y
AdaptacionesActivo neto Activo neto
ACTIVOC Inmovilizado
I Inmovilizaciones inmaterial:
1 431 Gastos de instalación 93.490,00 41.069,96 52.420,04 83.577,70
93.490,00 41.069,96 52.420,04 83.577,70
II Inmovilizado material:
1 422 Edificios y otras estructuras 47.817,82 42.335,00 5.482,82 9.869,07
2 423 Equipo básico 267.594,19 227.281,29 40.312,90 26.942,01
2 424 Equipamiento de transporte 3.651,20 3.651,20 0,00 18.685,35
3 426 Equipamiento administrativo 60.200,02 47.584,21 12.615,81 8.766,20
3 429 Otras inmovilizaciones materiales 65.447,26 12.345,66 53.101,60 58.816,69
4 441/6 Inmovilizaciones en curso 1.077,50 1.077,50 0,00
445.787,99 333.197,36 112.590,63 123.079,32
D Circulante
I Existencias:
1 36 Materias primas y aprovisionamientos 416.507,11 416.507,11 265.569,55
2 35 Productos y trabajos en marcha 628.130,43 628.130,43 690.684,30
1.044.637,54 0,00 1.044.637,54 956.253,85
II Deudas de terceros - Medio y largo plazo:
1 218 Clientes de dudoso cobro 365.510,50 365.510,50 0,00
2 252 Empresas del Grupo 3.000.000,00
365.510,50 365.510,50 0,00 3.000.000,00
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 1.200.044,46 1.200.044,46 3.116.207,65
2 252 Empresas del Grupo 202.872,65 202.872,65 962.318,47
4 24 Estado y otros entes públicos 48.679,13 48.679,13
4 262+266+267+267+221 Otros deudores 22.202,66 22.202,66 22.286,99
1.473.798,90 0,00 1.473.798,90 4.100.813,11
IV Depósitos Bancarios y Efectivo:
12+13+14 Ingresos bancarios 96.444,15 96.444,15 193.889,35
11 Efectivo 8.048,50 8.048,50 200,00
104.492,65 104.492,65 194.089,35
208
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Valores en EurosBALANCE DE SITUACIÓN (continuación)
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉSFONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 600.000,00 600.000,00
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 59.492,68 53.970,25
4 574 a 579 Otras reservas 279.684,87 279.684,87
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -59.965,58 -59.965,58
Subtotal 879.211,97 873.689,54
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -49.259,74 110.448,51
Total de fondos propios 829.952,23 984.138,05
Pasivo
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
4 221 Proveedores, c/c 1.682.061,46 6.837.473,08
4 228 Proveedores, Facturas por Conformar 59.376,66 109.542,10
6 252 Empresas del grupo 4.328,56 10.879,72
8 24 Estado y otros entidades públicas 115.653,33 325.020,72
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 4.367,51 40.108,82
267+268+211 1.865.787,52 7.323.024,44
D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 183.810,37 219.258,69
274 Ingresos diferidos 27.550,26
183.810,37 246.808,95
Total del Pasivo 2.049.597,89 7.569.833,39
Total de Fondos Propios y del Pasivo 2.879.550,12 8.553.971,44
E Periodificaciones
271 Incrementos de Ingresos 28.919,21 28.919,21 56.878,25
272 Costes diferidos 5.464,93 5.464,93 32.147,84
276 Activos por impuestos diferidos 57.226,22 57.226,22 7.132,02
91.610,36 91.610,36 96.158,11
Total de Amortizaciones 374.267,32
Total de Ajustes 365.510,50
Total del activo 3.619.327,94 739.777,82 2.879.550,12 8.553.971,44
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
209
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Materias 8.099.146,68 8.099.146,68 12.424.621,80 12.424.621,80
2.b) 62 Suministros y servicios externos 2.632.408,35 2.817.338,51
3 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 1.171.479,73 991.742,33
3.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 346.870,22 1.518.349,95 285.645,49 1.277.387,82
4.a) 662+663 Amortizaciones de las inmovilizaciones materiales e inmateriales 67.545,12 34.846,85
4.b) 666+667 Ajustes 139.827,73 207.372,85 73.624,63 108.471,48
5 63 Impuestos 2.351,38 2.933,31
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 336.418,78 338.770,16 136.321,84 139.255,15
(A) 12.796.047,99 16.767.074,76
7 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Otros 13.814,75 13.814,75 5.617,76 5.617,76
(C) 12.809.862,74 16.772.692,52
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 38.655,66 4.658,44
(E) 12.848.518,40 16.777.350,96
8+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio -45.612,56 22.776,53
(G) 12.802.905,84 16.800.127,49
13 88 Resultado Neto del Ejercicio -49.259,74 110.448,51
12.753.646,10 16.910.576,00
B BENEFÍCIOS E INGRESOS
1 71 Ventas:
Mercancías 246.366,10 179.738,55
Productos 5.795.929,07 10.640.463,51
1 72 Prestaciones de Servicios 5.909.944,09 11.952.239,26 5.455.739,03 16.275.941,09
210
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
2 Variación de la producción -62.553,87 62.358,13
3 75 Trabajos para la propia empresa 1.171,93
4 73 Ingresos complementares 289.177,89 267.572,27
4 74 Ayudas a la explotación 35.064,47 0,00
4 76 Otros beneficios y ganancias Operacionales 334.298,98 137.872,73
4 77 Reversiones de Amortizaciones y Ajustes 33.534,72 692.076,06 3.490,20 408.935,20
(B) 12.581.761,45 16.748.406,35
7 7811+7813+7814+7818+785+786+787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares
Relativos a Empresas del Grupo 83.872,65 126.257,02
Otros 6.161,51 90.034,16 3.787,95 130.044,97
(D) 12.671.795,61 16.878.451,32
9 79 Beneficios extraordinarios 81.850,49 32.124,68
(F) 12.753.646,10 16.910.576,00
Resumen:
Resultados Operativos: (B)-(A) -214.286,54 -18.668,41
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) 76.219,41 124.427,21
Resultados Corrientes: (D)-(C) -138.067,13 105.758,80
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -94.872,30 133.225,04
Resultado neto del ejercicio: (F)-(G) -49.259,74 110.448,51
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
211
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: SOCAR – Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 14 de julio de 1989 Actividad: Fabricación, montaje, comercialización, reparación y asistencia de vehículos automóviles, remolques y semi-
remolques. CIF: 502 219 556 La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas y aprovisionamientosSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de costeo de las salidas el coste medio ponderado. 3.1.2. Productos y trabajos en marchaSe encuentran valorados por el coste de producción.
3.2. Inmovilizaciones 3.2.1. Inmovilizaciones InmaterialesEl inmovilizado inmaterial se registra al coste de adquisición. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones
legales vigentes. 3.2.2. Inmovilizado materialEl Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes.
3.3. Ajustes de deudas por recibirEl valor de los ajustes corresponde al riesgo de cobro de las respectivas deudas.
3.4. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.Tal como se menciona en la Nota 3.4., las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o
212
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................ 65
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -94.872,30 133.225,04
Diferencias temporales 91.994,70 26.913,29
Diferencias permanentes -27.546,66 -19.106,94
Resultado tributable -30.424,26 141.031,39
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 27.062,62 -49.918,18
Perjuicios fiscales (Diferencia temporal) - RETGS (Régimen Especial de Tributación de los Grupos de Sociedades)
3.361,64
0,00 91.113,21
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 24.893,77
Tributaciones Autónomas 5.372,47 5.014,78
Impuesto Corriente (I) 5.372,47 29.908,55
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio -31.144,25 -7.132,02
Efecto en el ejercicio - RETGS -890,83
Beneficio fiscal-SIFIDE -18.949,95
Impuesto Diferido (II) -50.985,03 -7.132,02
IImpuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -45.612,56 22.776,53
Saldo inicialEfecto del ejercicio
Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 6.765,65 6.765,65
Beneficio fiscal-SIFIDE 18.949,95 18.949,95
Ajustes de deudas de terceros 7.132,02 24.378,60 31.510,62
7.132,02 50.094,20 57.226,22
213
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
Epígrafes Saldo inicial Aumentos Enajenaciones Transferencias y bajas Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 93.490,00 93.490,00
93.490,00 93.490,00
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 47.817,82 47.817,82
Equipo básico 249.494,49 35.090,08 16.990,38 267.594,19
Equipamiento de transporte 24.093,68 20.442,48 3.651,20
Equipamiento administrativo 49.764,62 10.435,40 60.200,02
Otras inmovilizaciones materiales 63.098,54 2.348,72 65.447,26
Inmovilizaciones en curso 0,00 1.077,50 1.077,50
434.269,15 48.951,70 37.432,86 0,00 445.787,99
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Anulación/Reversión Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Gastos de instalación 9.912,30 31.157,66 41.069,96
9.912,30 31.157,66 41.069,96
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras construcciones 37.948,75 4.386,25 42.335,00
Equipo básico 222.552,48 14.219,16 -9.490,35 227.281,29
Equipamiento de transporte 5.408,33 3.132,43 -4.889,56 3.651,20
Equipamiento administrativo 40.998,42 6.585,79 47.584,21
Otras inmovilizaciones materiales 4.281,86 8.063,80 12.345,66
311.189,84 36.387,43 -14.379,91 333.197,36
214
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOTodas las inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - MOVIMIENTOS PRODUCIDOS EN LOS EPÍGRAFES DE ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro.....................................................365.510,50
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RELATIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas activas (Cuentas 2624).................................................1.215,60Deudas pasivas (Cuentas 2629)....................................................192,00
32 - GARANTÍAS PRESTADAS
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINALEl capital social está compuesto por 120.000 acciones, con el valor nominal de 5,00 euros por acción.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
41 - DEMOSTRACIÓN DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Reversión Saldo final
Deudas de terceros:
Clientes de dudoso cobro 259.217,49 139.827,73 33.534,72 365.510,50
259.217,49 139.827,73 33.534,72 365.510,50
Avalista Monto Entidad Beneficiaria Tipo de Garantía
Banco Espírito Santo 32.021,40 ADI Bancaria
Banco Espírito Santo 5.298,00 EDP – Distribuição Energia Bancaria
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el Capital %Derechos de Voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 120.000 100 100 100
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 600.000,00 600.000,00
57 Reservas
571 Reserva Legal 53.970,25 5.522,43 59.492,68
574 Reservas voluntarias 279.684,87 279.684,87
59Resultados de ejercicios anteriores
-59.965,58 -59.965,58
88Resultado Neto del Ejercicio
110.448,51 -49.259,74 110.448,51 -49.259,74
Movimientos MercancíasMaterias primas y
aprovisionamientos
Existencias iníciales 265.569,55
Compras 8.247.936,73
Regularización de existencias 2.147,51
Existencias finales 416.507,11
Gastos en el ejercicio 0.00 8.099.146,68
215
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
42 - DEMOSTRACIÓN DE LA VARIACIÓN EN LA PRODUCCIÓN
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
MovimientosProductos acabados e intermedios
Subproductos, desperdicios,
residuos y rechazos
Productos y trabajos en marcha
Existencias finales 628.130,53
Existencias iníciales 690.684,30
Aumento/disminución en el ejercicio
0,00 0,00 -62.553,77
Descripción Valor
Mercado Interno 11.766.612,75
Mercado Externo 185.626,51
Total 11.952.239,26
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 10.907,36 2.628,13
688 Otros gastos y pérdidas financieras 2.907,39 2.989,63
Resultados financieros 76.219,41 124.427,21
90.034,16 130.044,97
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 84.656,97 126.708,40
788 Reversiones y otros ingresos y ganancias financieros 5.377,19 3.336,57
90.034,16 130.044,97
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 150,00
692 Deudas incobrables 26.969,70 253,63
695 Multas y Penalizaciones 10.778,64 334,52
697 Correcciones de ejercicios anteriores 869,77 2.805,96
698 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 37,55 1.114,33
Resultados extraordinarios 43.194,83 27.466,24
81.850,49 32.124,68
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
792 Recuperación de deudas 57,50
793 Ganancias en existencias 2.147,51 1.429,27
794 Ganancias en Inmovilizaciones 6.351,53 10.000,00
795 Beneficios por sanciones de contrato 1.386,04 3.309,38
797 Correcciones de ejercicios anteriores 9.000,00 38,59
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 62.907,91 17.347,44
81.850,49 32.124,68
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 299.892,53
Accionistas 202.872,65
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 247.084,22
Accionistas 4.328,56
Costes de explotación 1.341.047,52
Gastos extraordinarios 9.000,00
Ingresos de explotación 7.172.845,93
Ingresos financieros 83.872,65
216
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B) Valores globales de esfuerzo de I&D:
Los valores presentados se refieren a gastos de investigación y desarrollo relacionados con los siguientes proyectos:
- Proveedores SI: Sistema de información integrado con amplia base de datos de piezas, proveedores y semi-remolques;
- Info Truck: Sistema de adquisición de datos de semi-remolques- Taller Wireless: Creación de una red inalámbrica en los talleres
C) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales para Investigación y Desarrollo (SIFIDE) - Decreto-ley n. º 40/2005 del 3 de agosto, Socar habría obtenido en el ejercicio de 2007 un ahorro fiscal de 22.778,30 €. No obstante, dado que la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), conforme indicado en la Nota 3, el ahorro indicado no puede ser utilizado.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
Epígrafes 2006 2007 2008
Costes con personal 45.219,64 123.451,50 129.624,08
Costes generales 13.342,14 22.678,59 23.812,52
Inmovilizado 1.050,00
Total inversión I&D 59.611,78 146.130,09 153.436,59
Volumen ventas 9.661.403,34 16.275.941,09 11.952.239,26
Costes con personal 1.038.703,25 1.277.387,82 1.518.349,95
EpígrafesEjercicio
2008 2007
Ventas y Prestaciones de Servicios 11.952.239,26 16.275.941,09
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios -10.420.118,10 -14.737.298,07
Resultados Brutos 1.532.121,16 1.538.643,02
Otros beneficios y ganancias Operacionales 863.960,71 572.276,78
Costes Administrativos -1.812.068,57 -1.650.317,47
Otros Costes y Pérdidas Operativas -667.978,24 -324.749,16
Resultados Operativos -83.964,94 135.853,17
Coste Neto de Financiamiento -10.907,36 -2.628,13
Resultados Corrientes -94.872,30 133.225,04
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 45.612,56 -22.776,53
Resultados Corrientes Después de los Impuestos -49.259,74 110.448,51
Resultados netos -49.259,74 110.448,51
Beneficio por acción -0,41 0,92
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE CAJAMétodo Directo Valores en Euros
ACTIVIDADES OPERACIONAIS 2008 2007
RECEPCIONES DE CLIENTES
Ingresos de clientes del Grupo 6.902.126,58 7.539.040,18
Ingresos de clientes otros 10.926.624,93 17.828.751,51 12.851.819,72 20.390.859,90
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores del Grupo -1.869.017,45 -1.559.134,24
Pagas a proveedores otros -15.868.413,39 -17.737.430,84 -13.381.467,48 -14.940.601,72
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -1.064.667,27 -887.582,10
Adelantos a Personal -4.649,09 -5.272,11
Otros Pagos a Personal -10.833,24 -1.080.149,60 -9.874,55 -902.728,76
Flujo Generado por las Operaciones -988.828,93 4.547.529,42
PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC
Pago de IRC -1.145,15
Restitución de IRC 16.898,45 16.898,45 -1.145,15
OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Recepciones de Otros Deudores 9.470,67 79.435,82
Recepciones de Otros Acreedores 8.361,51 8.978,48
Recepciones de Otros Impuestos 6,36 17.838,54 24,33 88.438,63
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Pagos a Otros Deudores -91.222,13 -53.644,39
Pagos a Otros Acreedores -901.952,84 -856.429,47
Liquidación de IVA -1.489.583,76 -1.957.733,28
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -153.761,99 -119.026,28
Pagos de TSU -292.358,87 -264.235,51
Pagos de Otros Impuestos -1.580,61 -2.930.460,20 -1.620,62 -3.252.689,55
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios -3.884.552,14 1.382.133,35
RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Recepciones de Deudas Incobrables 57,50
Indemnizaciones de Siniestros 977,81 2.848,22
Otras Recepciones Extraordinarias 1.060,42 2.095,73 6,04 2.854,26
218
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -150,00
Pagos de multas y penalizaciones -1.348,14
Otros Pagos Extraordinarios -17,53 -1.365,67 -10,40 -160,40
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria 730,06 2.693,86
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS -3.883.822,08 1.384.827,21
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Inmovilizaciones materiales - Empresas Grupo 34.555,74
Otro inmovilizado material Empresas 12.100,00
Subvenciones de inversión 38.826,41
Intereses y beneficios Similares 526,14 73.908,29 0,00 0,00
PAGOS CON RESPECTO A:
Inmovilizaciones materiales - Empresas Grupo -206,91
Otro inmovilizado material Empresas -25.059,05 -92.501,73
Total Inmovilizaciones Materiales -25.265,96 -92.501,73
Inmovilizaciones inmaterial 0,00 -25.265,96 -102.837,90 -195.339,63
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 48.642,33 -183.239,63
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 8.353.000,00 6.100.000,00
Total préstamos obtenidos 8.353.000,00 6.100.000,00
Intereses de préstamos concedidos 107.318,47 8.460.318,47 54.625,42 6.154.625,42
PAGOS CON RESPECTO A:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -4.617.000,00 -7.950.000,00
Total préstamos obtenidos -4.617.000,00 -7.950.000,00
Intereses y gastos similares: -9.717,34 -12.342,55
Dividendos -88.018,08 -4.714.735,42 -7.962.342,55
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 3.745.583,05 -1.807.717,13
Variaciones de Caja y sus Equivalentes (1)+(2)+(3) -89.596,70 -606.129,55
Caja y sus equivalentes al comienzo del período 194.089,35 800.218,90
Caja y sus equivalentes al fin del período 104.492,65 194.089,35
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente | José Luís Soares Simões - Vocal | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal
219
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2- CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores en Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJorge Manuel Soares Simões - Presidente
José Luís Soares Simões - VocalLeonel Fernando Soares Simões - Vocal
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad SOCAR – Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios. El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance: de las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Descripción 2008 2007
Efectivo (Fondos fijos de efectivo) 8.048,50 200,00
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 96.444,15 193.889,35
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de SOCAR – Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008;(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de SOCAR – Equipamentos 1. de Transporte e Serviços Técnicos, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 2.879.550 Euros y un total de fondos propios de 829.952 Euros, incluido un resultado negativo de 49.260 Euros) la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÂmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
221
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
O nosso exame abrangeu também a verificação da concordância da informação 5. financeira constante do Relatório de Gestão com as demonstrações financeiras.
Entendemos que o exame efectuado proporciona uma base aceitável para a 6. expressão da nossa opinião.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de SOCAR – Equipamentos de Transporte e Serviços Técnicos, S.A. a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (ROC nº 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO LUSISEG ejerce su actividad en la mediación de seguros para el mercado específico de empresas de transportes.
En 2006, se encontraba en el 10º puesto del ranking de sociedades de mediación de Portugal, por volumen de comisiones.
El año 2008 fue un año agitado y de intensas transformaciones, donde los objetivos principales de las aseguradoras fueron reponer el equilibro en la actividad técnica, además de la contención de los costes administrativos y de distribución.
Fue un año con condiciones de aceptación y normas de suscripción rigurosas, aumentos de tarifas, políticas de saneamiento de carteras, o sea, un año particularmente agitado y de intensas transformaciones.
Actualmente, todos los intervinientes en la mediación y todas las aseguradoras compiten en el sector de mercado de transportes, en una búsqueda desenfrenada de cuota de mercado. Las fusiones y adquisiciones se suceden no sólo entre las aseguradoras sino también en los grandes corredores.
El mercado ha seguido una política de reducción de precios y tarifas, provocada por la necesidad de conseguir volumen para generar masa crítica.
Con el aumento de los problemas financieros de los transportistas, se ha evidenciado la dificultad de cobro en este sector del mercado y, en consecuencia, han aumentado las devoluciones de recibos de prima por falta de pago.
En 2008, a imagen de lo comprobado en años anteriores, Lusiseg consolida el peso mostrado por la cartera al mercado, de manera que ésta representa el 55% del total de la cartera de la empresa.
Lusiseg - Mediadores de Seguros, Lda
Lusiseg - Mediadores de Seguros, LdaCIF n.º 502.274.085 | Capital social: 49.880,00 Euros | Insc. N.º 7550 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO En el año 2008, el volumen de ventas de Lusiseg fue de un total de 643 mil euros, el equivalente a un crecimiento del 3%. Dicho crecimiento, aunque poco expresivo, resulta relevante teniendo en cuenta las adversidades experimentadas por los principales clientes de Lusiseg, transportistas de pequeñas dimensiones que presenciaron cómo los precios de los combustibles alcanzaron valores preocupantes durante el primer semestre del año.
También las revisiones de cartera han penalizado esta actividad, implicando una reducción de primas y, en consecuencia, de comisiones, siendo no obstante una de las formas de aumentar la fidelización de los clientes.
En 2008, el resultado neto de Lusiseg resultó negativo en mil euros, lo que representa una variación positiva de éste. Contribuyeron a esta evolución no sólo un riguroso control del epígrafe “Suministro y servicios externos”, con una reducción del 3%, sino también la reducción de “Costes de personal”.
La estructura del activo sufrió un aumento del 13% con respecto a 2007, resultado del aumento de la actividad. Lusiseg cierra el año 2008 con un ratio de autonomía financiera del 15% y de solvencia del 17%.
684
2005
671
2006
621
2007
643
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
223
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2009 A pesar de las condiciones que se están dando en la actividad aseguradora y reaseguradora, Lusiseg mantendrá una estrategia de desarrollo sostenible, que viene siendo característico, basándose en las siguientes líneas de actuación:
▪ Consolidación del programa de gestión operativa de negocio, cuyos ejes principales son:
▪ Gestión CRM – visión del cliente en el centro del negocio.▪ Definición de un plan comercial, basado en criterios uniformizados y en una política común de forma que se rentabilice la capacidad comercial de la empresa.▪ Creación de nuevos procesos de producción y cobros.
▪ Continuación de las acciones de negociación de los seguros GLS, encontrando la mejor solución de mercado en cuanto a reducción de costes frente al aumento de coberturas.
▪ Potenciar el análisis de indicadores de negocio y de calidad, obtenidos de la herramienta informática Visual Seg, aumentando así la capacidad de gestión empresarial.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa LUSISEG – Mediadores de Seguros, Lda., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos por valor de 1.062,71 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -1.062,71
Moninhos, 10 de febrero de 2009
Jorge Manuel Soares SimõesRogério Paulo Farinha Henriques Morato
GerenteGerente
Gerencia
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Jorge Manuel Soares SimõesGerente
Rogério Paulo Farinha Henriques MoratoGerente
224
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROS BALANCE DE SITUACIÓN Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortiz. y Adapta-
cionesActivo neto Activo neto
ACTIVO
C Inmovilizado
I Inmovilizaciones Inmateriales:
2 433 Propiedad industrial y otros derechos 38.000,00 9.499,95 28.500,05 36.100,01
38.000,00 9.499,95 28.500,05 36.100,01
II Inmovilizado material:
3 426 Equipamiento administrativo 60.344,46 36.676,52 23.667,94 40.285,77
3 429 Otro inmovilizado material 359,08 359,08
60.703,54 37.035,60 23.667,94 40.285,77
III Inversiones financieras
5 4113+414+415 Títulos y otras aplicaciones financieras 18.952,60 18.952,60 19.929,52
18.952,60 18.952,60 19.929,52
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 872,74 872,74
2 252 Empresas del Grupo 11.817,36 11.817,36 75.441,23
4 262+266+267+ 267+221 Otros deudores 155.751,44 155.751,44 28.833,19
168.441,54 168.441,54 104.274,42
Depósitos Bancarios y Efectivo:
IV 11 Efectivo 303,94 303,94 667,14
303,94 303,94 667,14
E Periodificaciones
271 Incrementos de Ingresos 49.327,80 49.327,80 59.815,08
272 Costes diferidos 6.705,72 6.705,72 1.859,30
56.033,52 56.033,52 61.674,38
Total de Amortizaciones 46.535,55
Total de Ajustes
Total del activo 342.435,14 46.535,55 295.899,59 262.931,24
225
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 49.880,00 49.880,00
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 19.009,76 19.009,76
4 574 a 579 Otras reservas 174,69 174,69
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -24.575,68 348,78
Subtotal 44.488,77 69.413,23
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -1.062,71 -24.924,46
Total de fondos propios 43.426,06 44.488,77
Pasivo
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 130.584,72 100.861,02
4 221 Proveedores, c/c 16.500,13 29.584,82
4 228 Proveedores, Facturas por Conformar 114,20
6 252 Empresas del grupo 42.173,13
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 15.200,00
8 24 Estado y otros entidades públicas 16.626,42 22.390,46
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 87,22 828,14
267+268+211 206,085.82 168.864,44
D273
Periodificaciones
Incrementos de Costes 46.387,71 49.578,03
46.387,71 49.578,03
Total del Pasivo 252.473,53 218.442,47
Total de Fondos Propios y del Pasivo 295.899,59 262.931,24
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
226
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Valores en EurosCUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
COSTES Y PÉRDIDAS2.b) 62 Suministros y servicios externos 250.396,75 256.881,80
3 Gastos de personal3.a) 641+642 Remuneraciones 280.099,39 300.096,883.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 88.870,21 368.969,60 84.095,79 384.192,674.a) 662+663 Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 24.114,19 24.114,19 13.392,14 13.392,14
5 63 Impuestos 12.535,28 11.234,265 65 Otros gastos y pérdidas operativas 400,00 12.935,28 400,24 11.634,50
(A) 656.415,82 666.101,117 681+685+686+687+688 Intereses y gastos similares:
Relativos a empresas del grupo 1.230,66 4.086,90 Otros 12.447,46 13.678,12 7.195,50 11.282,40
(C) 670.093,94 677.383,5110 69 Gastos y pérdidas extraordinarios 39,56 1.789,33
(E) 670.133,50 679.172,848+11 86 Impuestos sobre la renta del ejercicio 7.173,13 -3.899,66
(G) 677.306,63 675.273,1813 88 Resultado neto del ejercicio -1.062,71 24.924,46
676.243,92 650.348,72B INGRESOS Y GANANCIAS
1 72 Prestaciones de servicios 642.792,08 642.792,08 620.782,16 620.782,164 74 Ayudas a la explotación 0,00 2.099,604 76 Otros ingresos y ganancias operativos 19.371,09 19.371,09 19.735,32 21.834,92
(B) 662.163,17 642.617,087 7811+7813+
7818+785+786+787+788
Otros intereses e ingresos similares Relativos a empresas del grupo 13.048,02 7.053,30 Otros 421,75 13.469,77 6,03 7.059,33
(D) 675.632,94 649.676,419 79 Ingresos y ganancias extraordinarios 610,98 672,31
(F) 676.243,92 650.348,72Resumen:Resultados Operativos: (B)-(A) 5.747,35 -23.484,03Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -208,35 -4.223,07Resultados Corrientes: (D)-(C) 5.539,00 -27.707,10Resultados antes de impuestos: (F)-(E) 6.110,42 -28.824,12Resultado neto del ejercicio: (F)-(G) -1.062,71 -24.924,46
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: LUSISEG – Mediadores de Seguros, Lda. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 23 de noviembre de 1989 Actividad: Mediadores de seguros CIF: 502 274 085 La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Inmovilizaciones 3.1.1. Inmovilizaciones InmaterialesLas inmovilizaciones inmateriales se refieren a la adquisición de una cartera de seguros y están evaluadas con el valor de adquisición. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes. 3.1.2. Inmovilizado materialLas inmovilizaciones materiales están registradas en el balance, igual que en los años anteriores, por el valor de adquisición, excepto para los bienes reevaluados al abrigo de la legislación publicada para el efecto. Las amortizaciones se calculan según el método lineal y de depreciación acelerada, de conformidad con las disposiciones legales en vigor.
3.2. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3,2., las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
228
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................ 14
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos 6.110,42 -28.824,12
Diferencias permanentes 7.399,96 3.414,70
Resultado tributable 13.510,38 -25.409,42
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 0,00 25.409,42
13.510,38 0,00
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
3.580,25
Tributaciones Autónomas 3.592,87 2.452,70
Impuesto Corriente (I) 7.173,12 2.452,70
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio -6.352,36
Impuesto Diferido (II) 0,00 -6.352,36
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) 7.173,12 -3.899,66
Saldo inicialEfecto del ejercicio
Saldo final
Empresas del Grupo:
Pérdidas fiscales 6.352,36 -6.352,36 0,00
6.352,36 -6.352,36 0,00
Epíg
rafe
s
Sald
o In
icia
l
Aum
ento
s
Enaj
enac
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s
Tran
sfer
enci
as
y ba
jas
Sald
o Fi
nal
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Propiedad industrial y otros derechos
38.000,00 38.000,00
38.000,00 0,00 0,00 0,00 38.000,00
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Equipamiento administrativo 60.448,06 -103.60 60,344.46
Otro inmovilizado material 359,08 359.08
60.807,14 0,00 0,00 -103.60 60,703.54
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y otras aplicaciones financieras
19.929,52 -976.92 18,952.60
19.929,52 0,00 0,00 -976.92 18,952.60
229
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOTodas las inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 21.694 euros.
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
EpígrafesSaldo inicial
Refuerzo Regul.Saldo final
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Propiedad industrial y otros derechos 1.899,99 7.599,96 9.499,95
1.899,99 7.599,96 0,00 9.499,95
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Equipamiento administrativo 20.162,29 16.514,23 36.676,52
Otro inmovilizado material 359,08 359,08
20.521,37 16.514,23 0,00 37.035,60
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el Capital %Derechos de Voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. - 100 100 100
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo final
51 Capital 49.880,00 49.880,00
57 Reservas
571 Reserva Legal 19,009.76 19,009.76
574 Reservas voluntarias
174.69 174.69
59Resultados de ejercicios anteriores
348,78 24,924.46 (24.575,68)
88Resultado Neto del Ejercicio
(24.924,46) (23,861.75) (1.062,71)
Descripción Valor
Mercado Interno 642.792,08
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 11.378,19 8.816,40
688 Otros gastos y pérdidas financieras 2.299,93 2.466,28
Resultados financieros (208,35) (4.223,35)
13.469,77 7.059,33
230
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 500,00
692 Deudas incobrables 38,34
695 Multas y Penalizaciones 53,48
698 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 1,22 1.235,85
Resultados extraordinarios 571,42 (1.117,02)
610,98 672,31
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
797 Correcciones de ejercicios anteriores 250,00
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 610,98 422,31
610,98 672,31
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 152.521,98
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 12.656,71
Accionistas 30.355,77
Costes de explotación 145.661,63
Gastos financieros 1.230,66
Ingresos de explotación 290.211,80
Ingresos financieros 13.048,02
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente
Rogério Paulo Farinha Henriques Morato - Gerente
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
781 Intereses obtenidos 13.048,02 7.053,30
788 Otros ingresos y ganancias financieras 421,75 6,03
13.469,77 7.059,33
231
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIOEl actual encuadramiento de empresas y negocios del Grupo Luís Simões se caracteriza por la clara distinción entre una estructura que congrega todas las operaciones de soporte empresarial, centrada en la empresa LS - Gestão Empresarial e Imobiliária y las empresas dedicadas, exclusivamente, a la explotación de las diversas áreas empresariales en las que se encuentra situado el Grupo.Esta organización ha perseguido los siguientes objetivos:
▪ Permitir que cada empresa se centre únicamente en el negocio, concentrándose en el acompañamiento de los clientes, en la conquista de nuevos y mayores mercados y en la optimización de la gestión operativa del negocio.
▪ Profesionalizar la gestión de todos los servicios de apoyo empresarial, funcionando como elemento agregador de conocimiento y con la facultad de transferir ese conocimiento entre las empresas LS.
▪ Aumentar la competencia de los servicios que no constituyen el negocio principal del Grupo Luís Simões, garantizando el aumento de productividad y la capacidad para absorber nuevas actividades, negocios o empresas.
▪ Concentrar, optimizar y flexibilizar el uso de los recursos disponibles, que se encontraban dispersos entre las diversas empresas del Grupo.
Además, la empresa posee y gestiona el patrimonio inmobiliario del Grupo Luís Simões que se encuentra relacionado con las actividades operativas.LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. ha contribuido de forma decisiva al aumento de productividad y de capacidad competitiva del Grupo Luís Simões.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROEl volumen de ventas de la empresa se fijó en 7.086 mil euros. LSG presta sus servicios exclusivamente a las empresas del Grupo, por lo que el comportamiento de sus ventas es consecuencia de la consolidación de algunos de los proyectos iniciados en años anteriores. Destaca el proyecto INSTAL, que culminó con la inauguración del nuevo COL de Carregado a finales de 2008, al cual, en los últimos dos años, la empresa ha destinado gran parte de sus recursos.
LS - Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A.CIF n.º 502.626.976 | Capital social: 500.000,00 Euros | Insc. N.º 8904 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
El resultado neto de la empresa registró una disminución de valor, fijándose en -113 mil euros. En cuanto a los resultados operativos, también invirtieron su tendencia, influidos por el aumento en un 18% del epígrafe “Costes de personal”, con la admisión de nuevos colaboradores en áreas como Recursos Humanos, Sistemas de Información y Gestión Inmobiliaria, reforzándose así los recursos corporativos disponibles, de apoyo a las diferentes empresas del GLS.
Los fondos propios ascienden a 2 342 mil euros, el nivel de resultados generados por la empresa ha contribuido a los niveles de autonomía financiera y solvencia obtenidos, siendo el año 2008 indicador de la importante inversión realizada en el nuevo almacén de Carregado.
8.000
2005
7.989
2006
7.633
2007
7.086
2008
Evolución de Ventas (Miles de Euros)
Evolución de los Resultados (Miles de Euros)
Netos
Operacionales
Leyenda
2005 2006 2007 2008
1.9001.6001.3001.000
700400100
(200)
1.052 1.107
1.748
526379
1.093
373
(113)
232
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERSPECTIVAS PARA 2009 En el año 2009, LSG pretende implementar diversos proyectos con el objetivo de aumentar la productividad de las áreas corporativas y, en consecuencia, la de las empresas del GLS a quien presta sus servicios. Los proyectos que más destacan son:
▪ Desarrollo en colaboración con las áreas de Contabilidad y Control de Gestión de los proyectos de gran impacto, no sólo por la simplificación de tareas administrativas, sino también por la velocidad de acceso a la información, tanto a escala interna como en la relación con los proveedores, que son:
▪ Digitalización de facturas.▪ Portal del proveedor
▪ Implementación por parte de la Dirección Corporativa de Innovación, en la aplicación Gestión XXI, de un módulo de gestión de reuniones, con el objetivo de aumentar la eficacia de las reuniones internas y facilitar el seguimiento de las acciones derivadas de éstas.
▪ Desarrollo por parte de la Dirección de Recursos Humanos de acciones que pasan por:
▪ Potenciar programas de integración y acogida de nuevos colaboradores.▪ Identificación de los colaboradores con alto nivel de potencial (EEPs) y definición de sus planes individuales de desarrollo (PIDs).▪ Seguimiento de las primas de productividad/evaluación de rendimiento▪ Aplicación de indicadores que permitan potenciar la capacidad de análisis de gestión, poniendo a disposición de las diferentes áreas información para que éstas actúen a tiempo.
▪ Implementación por parte la Dirección de Sistemas de Información de una aplicación de Service Desk, y una nueva versión Lotus Notes V8, además del seguimiento del negocio, identificando innovaciones tecnológicas que sean factores diferenciadores.
▪ Optimización y desarrollo de procesos en el área del control financiero que permitirán el aumento de la productividad y, simultáneamente, sistematizar y simplificar la relación con las empresas del universo Luís Simões.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos por valor de 113.226,43 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -113.226,43
Moninhos, 10 de febrero de 2009
José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares SimõesJorge Manuel Soares Simões
Presidente / Admin. DelegadoVocalVocal
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
Ernst & Young Audit & AssociadosRui Abel Serra Martins
EfectivoSuplente
Auditor único
Leonel Fernando Soares Simões - Vocal Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
José Luís Soares Simões - Presidente
233
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN Valores en Euros
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo BrutoAmortiz. e
AjustamentosActivo Líquido Activo Líquido
ACTIVO
C Inmovilizado
II Inmovilizado material:
1 421 Terrenos y recursos naturales 4,741,799.48 4,741,799.48 4.867.465,91
1 422 Edificios y otras estructuras 23,619,915.16 10,299,890.07 13,320,025.09 14.056.664,59
2 423 Equipo básico 754,032.59 616,458.04 137,574.55 171.386,57
2 424 Equipamiento de transporte 312,000.03 110,500.01 201,500.02 279.500,03
3 425 Herramientas y útiles 60,643.52 60,359.36 284.16 768,83
3 426 Equipamiento administrativo 3,173,094.22 2,574,237.72 598,856.50 452.483,47
3 429 Otro inmovilizado material 800,920.09 669,752.42 131,167.67 140.739,24
4 441/6 Inmovilizaciones en curso 14,197,902.78 14,197,902.78 3.700.272,96
47,660,307.87 14,331,197.62 33,329,110.25 23.669.281,60
III Inversiones financieras
5 4113+414+415 Títulos y otras aplicaciones financieras 2,505.00 2,505.00 2.505,00
2,505.00 0.00 2,505.00 2.505,00
D Circulante
I Existencias:
3 33 Productos acabados e intermedios 381,800.48 381,800.48 381.800,48
3 32 Mercancías 7,652.86 7,652.86 16.056,60
389,453.34 0.00 389,453.34 397.857,08
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 876,707.56 876,707.56 886.343,85
1 218 Clientes de cobro dudoso 331.54 331.54 0.00
4 229 Anticipos a proveedores 9.775,00
4 24 Estado y otros entidades públicas 48,448.46 48,448.46 15.158,26
234
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación) Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPRIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 500,000.00 500,000.00
56 Reservas de Reevaluación 223,895.59 232,276.78
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 175,864.03 121,236.50
4 574 a 579 Otras reservas 897,536.67 500,531.86
V 59 Resultados de ejercicios anteriores 657,447.00 649,065.81
Subtotal 2,454,743.29 2,003,110.95
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -113,226.43 1,092,550.68
Total de fondos propios 2,341,516.86 3,095,661.63
4 262+266+267+ Otros deudores 523,369.61 523,369.61 5.561,69
267+221 1,448,857.17 331.54 1,448,525.63 916.838,80
IV Depósitos Bancarios y Efectivo:
Ingresos bancarios 231.25 231.25 5.377,33
12+13+14 Efectivo 11,249.02 11,249.02 16.050,61
11 11,480.27 11,480.27 21.427,94
E Periodificaciones
Incrementos de Ingresos 2.072,74
271 Costes diferidos 180,281.52 180,281.52 200.987,41
272 Activos por impuestos diferidos 68,037.40 68,037.40
276 248,318.92 248,318.92 203.060,15
Total de Amortizaciones 14,331,197.62
Total de Ajustes 331.54
Total del activo 49,760,922.57 14,331,529.16 35,429,393.41 25.210.970,57
235
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo
6 252 Empresas del Grupo 12,500,000.00 12,000,000.00
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 13,833,773.37 4,731,181.54
26,333,773.37 16,731,181.54
C Deudas a Terceros - Corto Plazo
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 2,406,763.39 1,003,718.41
4 221 Proveedores, c/c 497,654.44 553,409.50
4 228 Proveedores, Facturas por Conformar 53,208.63 32,290.56
6 252 Empresas del Grupo 1,119,187.16 2,023,134.51
8 2611 Proveedores de Inmovilizado, c/c 1,618,173.21 738,452.49
8 24 Estado y otros entidades públicas 286,031.98 297,335.39
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 687.65 4,253.48
267+268+211 5,981,706.46 4,652,594.34
D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 538,806.99 497,281.98
274 Ingresos diferidos 280.00
276 Pasivos por impuestos diferidos 233,309.73 234,251.08
772,396.72 731,533.06
Total del Pasivo 33,087,876.55 22,115,308.94
Total de Fondos Propios y del Pasivo 35,429,393.41 25,210,970.57
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
236
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS Valores en Euros
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Mercancías 58.499,39 58.499,39 49.329,58 49.329,58
2.b) 62 Suministros y servicios externos 2.262.577,87 1.995.895,47
3 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 2.463.850,62 2.150.271,17
3.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 782.544,62 3.246.395,24 576.346,36 2.726.617,53
4.a) 662+663 Amortizaciones del inmovilizado material e inmaterial 1.050.253,96 1.114.771,13
4.b) 666+667 Ajustes 331,54 1.050.585,50 5.165,72 1.119.936,85
5 63 Impuestos 108.752,59 77.852,67
5 65 Otros Costes y Pérdidas Operativas 1.061,50 109.814,09 30.438,02 108.290,69
(A) 6.727.872,09 6.000.070,12
7 681+685+686+ Intereses y Costes Similares:
687+688 Relativos a Empresas del Grupo 802.187,16 666.134,51
Otros 61.358,98 863.546,14 263.338,91 929.473,42
(C) 7.591.418,23 6.929.543,54
10 Gastos y pérdidas extraordinarias 37.161,27 47.524,85
69 (E) 7.628.579,50 6.977.068,39
8+11 Impuesto sobre la renta del ejercicio -58.280,49 395.862,48
86 (G) 7.570.299,01 7.372.930,87
13 Resultado Neto del Ejercicio -113.226,43 1.092.550,68
88 7.457.072,58 8.465.481,55
B BENEFÍCIOS E INGRESOS
1 Ventas:
71 Mercancías 17.678,18 13.847,75
1 Prestaciones de Servicios 7.068.499,23 7.086.177,41 7.619.616,64 7.633.464,39
4 72 Ingresos complementares 9.172,37 114.463,88
4 73 Reversiones de amortizaciones y ajustes 5.165,72 14.338,09 114.463,88
77 (B) 7.100.515,50 7.747.928,27
237
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 17 de septiembre de 1991 Actividad: Compra, venta, reventa, explotación y administración de inmuebles y prestación de servicios en el área de
la gestión empresarial. CIF: 502 626 976 La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS
3.1. Existencias 3.1.2. MercancíasSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de
7 7811+7813+7814+7818+785+786+
787+788
Otros Intereses e Ingresos Similares
Otros 7.553,31 7.553,31 6.988,70 6.988,70
(D) 7.108.068,81 7.754.916,97
9 79 Beneficios extraordinarios 349.003,77 710.564,58
(F) 7.457.072,58 8.465.481,55
Resumen:
Resultados Operativos: (B)-(A) 372.643,41 1.747.858,15
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -855.992,83 -922.484,72
Resultados Corrientes: (D)-(C) -483.349,42 825.373,43
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -171.506,92 1.488.413,16
Resultado Neto del Ejercicio: (F)-(G) -113.226,43 1.092.550,68
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
238
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
costeo de las salidas el coste medio ponderado. 3.1.3. Productos acabadosSe encuentran valorados por el coste de producción.3.2. Inmovilizaciones 3.2.2. Inmovilizado materialEl Inmovilizado Material se encuentra registrado en el balance al coste de adquisición, excepto los bienes reevaluados en virtud de la legislación publicada a tal efecto. Las amortizaciones se calculan mediante el método de cuotas constantes, conforme a las disposiciones legales vigentes. 3.2.3. Inversiones Financieras Las inversiones financieras están registradas en el balance por el valor de adquisición.
3.3. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores para efectos de tributación.Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
El impuesto sobre la renta registrado en este ejercicio corresponde esencialmente a:
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -171.506,92 1.488.413,16
Diferencias temporales 275.701,88 -654.888,18
Diferencias permanentes -104.194,96 -6.918,92
Resultado tributable 0,00 826.606,06
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 219.050,60
Utilización beneficio fiscal -168.325,51
Tributaciones Autónomas 10.698,26 3.266,51
Impuesto Corriente (I) 10.698,26 53.991,60
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio -68.978,75 341.870,88
Impuesto Diferido (II) -68.978,75 341.870,88
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -58.280,49 395.862,48
239
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................ 81
10 - MOVIMIENTOS REALIZADOS EN LAS CUENTAS DEL ACTIVO INMOVILIZADO QUE CONSTAN EN EL BALANCE Y EN LAS RESPECTIVAS AMORTIZACIONES Y PROVISIONES ACTIVO BRUTO
Descripción Saldo inicial Efecto del ejercicio Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Perjuicio fiscal 2008 68.037,40 68.037,40
68.037,40 68.037,40
Pasivos por impuestos diferidos:
40% de las Reservas de Revalorización no Realizadas 35.008,75 -941,35 34.067,40
Reubicación financiera inmóvil 199.242,33 199.242,33
234.251,08 -941,35 233.309,73
Epígrafes Saldo Inicial Aumentos Enajenaciones Transferencias y bajas Saldo Final
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Terrenos y recursos naturales 4.867.465,91 125.666,43 4.741.799,48
Edificios y otras estructuras 24.236.822,85 67.946,42 642.467,87 -42.386,24 23.619.915,16
Equipo básico 1.083.420,19 329.387,60 754.032,59
Equipamiento de transporte 312.000,03 312.000,03
Herramientas y útiles 63.289,64 2.646,12 60.643,52
Equipamiento administrativo 2.882.282,43 318.729,55 27.917,76 3.173.094,22
Otro inmovilizado material 792.985,96 7.934,13 800.920,09
Inmovilizaciones en curso 3.700.272,96 10.526.691,48 -29.061,66 14.197.902,78
37.938.539,97 10.921.301,58 1.128.085,78 -71.447,90 47.660.307,87
INVERSIONES FINANCIERAS
Títulos y otras aplicaciones financieras 2.505,00 2.505,00
2.505,00 0,00 0,00 0,00 2.505,00
240
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
AMORTIZACIONES Y PROVISIONES
12 - INDICACIÓN DE LA LEGISLACIÓN EN LA CUAL SE BASA LA REVALORIZACIÓN DE INMOVILIZACIONES MATERIALES O DE INVERSIONES FINANCIERASA) El Inmovilizado material fue revalorizado teniendo como base lo dispuesto en lo Decreto Ley N. º 31/98 de 11/02.
13 - CUADRO DETALLADO DE LAS REVALORIZACIONES
(a) Netos de amortizaciones
(b) Engloban las sucesivas revalorizaciones
14 - OTRAS INFORMACIONES RELATIVAS AL ACTIVO INMOVILIZADOLas inmovilizaciones están atribuidas a la actividad de la empresa.
Epígrafes Saldo inicial Refuerzo Regul. Saldo final
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Edificios y otras estructuras 10.180.158,26 748.095,04 -628.363,23 10.299.890,07
Equipo básico 912.033,62 33.812,02 -329.387,60 616.458,04
Equipamiento de transporte 32.500,00 78.000,01 110.500,01
Herramientas y útiles 62.520,81 484,67 -2.646,12 60.359,36
Equipamiento administrativo 2.429.798,96 172.382,35 -27.943,59 2.574.237,72
Otro inmovilizado material 652.246,72 17.479,87 25,83 669.752,42
14.269.258,37 1.050.253,96 -988.314,71 14.331.197,62
Epígrafes Gastos históricos (a) Revalorizaciones (a) (b) Valores contables revalorizados (a)
INMOVILIZACIONES MATERIALES
Terrenos y recursos naturales 2.190.764,47 107.374,32 2.298.138,79
Edificios y otras estructuras 2.133.931,70 154.730,93 2.288.662,63
4.324.696,17 262.105,25 4.586.801,42
241
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
15 - REFERENCIA A LOS BIENES UTILIZADOS EN RÉGIMEN DE LOCACIÓN FINANCIERA, MENCIONANDO LOS RESPECTIVOS VALORES CONTABLES
La deuda a más de un año, tiene el siguiente escalonamiento temporal:
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
21 - DESGLOSE DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO CIRCULANTEAJUSTES
23 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS DE DUDOSO COBRO INCLUIDAS EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE DEUDAS DE TERCEROS QUE CONSTAN EN EL BALANCEClientes de dudoso cobro..........................................................331,54
25 - VALOR GLOBAL DE LAS DEUDAS ACTIVAS Y PASIVAS RELATIVAS AL PERSONAL DE LA EMPRESADeudas activas (Cuentas 2624/2627).........................................2.134,20Deudas pasivas (Cuentas 2629)....................................................268,43
29- VALOR DE LAS DEUDAS A TERCEROS CON MÁS DE CINCO AÑOS
32 - GARANTÍAS PRESTADASAdicionalmente, la empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 17.128.916,00 euros.
DescripciónInmovilizado
netoValor de la
DeudaCorto Plazo
Medio y Largo Plazo
Terrenos y recursos naturales
2.147.460,20
Inmovilizaciones en marcha
12.402.822,76
14.550.282,96 14.726.094,49 892.321,12 13.833.773,37
Años Valor de la Deuda
2010 1.224.213,83
2011 1.266.094,53
2012 1.308.455,57
2013 1.354.285,03
2014 1.400.567,08
2015 1.448.426,42
2016 1.497.522,56
2017 1.549.353,47
2018 1.602.553,66
2019 1.182.301,22
13.833.773,37
EpígrafesSaldo inicial
Refuerzo ReversiónSaldofinal
Deudas de terceros:
Clientes de cobro dudoso 5.165,72 331,54 5.165,72 331,54
5.165,72 331,54 5.165,72 331,54
Epígrafes del BalanceDeudas
de 1 a 5 años (Medio plazo)
Deudas con más de 5 años (largo plazo)
Total
Proveedores de Inmovilizado (Locación)
6,045,370.08 8,680,724.41 14,726,094.49
6,045,370.08 8,680,724.41 14,726,094.49
242
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
35 – CAPITAL SOCIALEl capital subscrito se encuentra totalmente desembolsado.
36 - NÚMERO DE ACCIONES DE CADA CATEGORÍA EN QUE SE DIVIDE EL CAPITAL DE LA EMPRESA Y SU VALOR NOMINAL
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
39-VARIACIÓN EN LAS RESERVAS DE REVALORIZACIÓN OCURRIDAS EN EL EJERCICIO
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
41 - DEMOSTRACIÓN DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
42 - DEMOSTRACIÓN DE LA VARIACIÓN EN LA PRODUCCIÓN
Categoría N.º acciones Valor nominal Valor total
A - Nominativas 90.000 5,00 € 450.000,00
B - Al Portador 10.000 5,00 € 50.000,00
100.000 500.000,00
Dec
reto
-Ley
n.º
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Constitución en el jercicio
Aplicación en el ejercicio
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ante
rior
es
31/98 232.276,78 -8.381,19 223.895,59
AccionistaAcciones suscritas Participación
en el Capital %Derechos de Voto %Número %
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 49.000 49 49 49
Cuentas Saldo inicial Aumento Disminuciones Saldo Final
51 Capital 500.000,00 500.000,00
56Reservas de Reevaluación
232.276,78 8.381,19 223.895,59
57 Reservas:
571 Reserva Legal 121.236,50 54.627,53 175.864,03
574 Reservas voluntarias
476.766,18 397.004,81 873.770,99
575 Subvenciones 23.765,68 23.765,68
59Resultados de ejercicios anteriores
649.065,81 8.381,19 657.447,00
88 Resultados netos 1.092.550,68 -113.226,43 1.092.550,68 -113.226,43
Movimientos MercancíasMaterias primas
y aprovisionamientos
Existencias iníciales 16.056,60 0,00
Compras 50.095,65 0,00
Regularización de existencias 0,00
Existencias finales 7.652,86 0,00
Gastos en el ejercicio 58.499,39 0,00
MovimientosProductos acabados e intermedios
Subproductos, desperdicios, residuos
y rechazos
Productos y trabajos en marcha
Existencias finales 381.800,48 0,00 0,00
Regularización de existencias 0,00 0,00 0,00
Existencias iníciales 381.800,48 0,00 0,00
Aumento/disminución en el ejercicio
0,00 0,00 0,00
243
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
43 - REMUNERACIONES ATRIBUIDAS A LOS MIEMBROS DE ÓRGANOS SOCIALES RELACIONADAS CON EL EJERCICIO DE LAS RESPECTIVAS FUNCIONES
44 - DIVISIÓN DEL VALOR NETO DE LAS VENTAS Y DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LAS CUENTAS 71 Y 72
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
Órganos sociales Remuneraciones atribuidas a los miembros actuales
Administración 301.395,55
Descripción Valor
Mercado Interno 6.581.382,04
Mercado Externo 504.795,37
Total 7.086.177,41
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 861.676,60 925.397,79
685 Diferencias negativas de cambio 24,64
688 Otros gastos y pérdidas financieras 1.844,90 4.075,63
Resultados financieros -855.992,83 -922.484,72
7.553,31 6.988,70
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
783 Rendimientos de Inmuebles 80,90
785 Diferencias de cambio favorable 5.195,14 2.920,00
788 Otros ingresos y ganancias financieras 2.277,27 4.068,70
7.553,31 6.988,70
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
691 Donativos 1.220,00 23.474,96
692 Deudas incobrables 5.228,09
694 Pérdidas en inmovilizaciones 30.681,53
695 Multas y Penalizaciones 28,54 2.117,60
697 Correcciones de ejercicios anteriores 13.812,00
698 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 3,11 8.120,29
Resultados extraordinarios 311.842,50 663.039,73
349.003,77 710.564,58
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
794 Ganancias en Inmovilizaciones 348.665,56 708.577,37
795 Beneficios por sanciones de contrato 1.654,53
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 338,21 332,68
349.003,77 710.564,58
Epígrafes Valores
Deudas por recibir:
Clientes, c/c 876,507.58
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 14,858.98
Accionistas 13,619,187.16
Costes de explotación 88,030.80
Gastos financieros 802,187.16
Ingresos de explotación 7,086,177.41
244
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B) Valores globales de esfuerzo de I&DResumen inversión I&D
Los valores presentados se refieren a gastos de Investigación y Desarrollo relacionados con el equipo de Dirección de Sistemas de Información, en apoyo a los diferentes proyectos del grupo.
C) SIFIDEEn el ámbito de la candidatura al Sistema de Incentivos Fiscales para Investigación y Desarrollo (SIFIDE) - Decreto-ley n. º 40/2005 del 3 de agosto, la empresa hay obtenido en el ejercicio de 2006 un ahorro fiscal de 81.083,48 € y en el ejercicio de 2007 de 167 164,76 €.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONES
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
Epígrafes 2006 2007 2008
Gastos personal 408.322,93 170.772,92 179.311,57
Costes generales 133.813,55 70.701,36 74.236,42
Participación capital 15,00 15,00 15,00
Total inversión I&D 542.151,48 241.489,28 253.562,99
Volumen ventas 7.988.978,79 7.633.464,39 7.086.177,41
Costes con personal 2.773.271,85 2.726.617,53 3.246.395,24
EpígrafesEjercicio
2008 2007
Ventas y Prestaciones de Servicios 7.086.177,41 7.633.464,39
Coste de las Ventas y de las Prestaciones de Servicios
-4.438.967,25 -4.176.784,92
Resultados Brutos 2.647.210,16 3.456.679,47
Otros beneficios y ganancias Operacionales 370.895,17 832.017,16
Costes Administrativos -2.167.803,19 -1.702.185,79
Otros Costes y Pérdidas Operativas -160.132,46 -173.034,69
Resultados Operativos 690.169,68 2.413.476,15
Coste Neto de Financiamiento -861.676,60 -925.062,99
Resultados Corrientes -171.506,92 1.488.413,16
Impuestos Sobre los Resultados Corrientes 58.280,49 -395.862,48
Resultados Corrientes Después de los Impues-tos
-113.226,43 1.092.550,68
Resultados netos -113.226,43 1.092.550,68
Beneficio por acción -1,13 10,93
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
245
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ESTADO DE FLUJOS DE CAJAMétodo Directo
ACTIVIDADES OPERATIVOS 2008 2007
RECEPCIONES DE CLIENTES
Ingresos de clientes del Grupo 8.835.146,14 10.136.112,73
Ingresos de clientes otros 10.970,38 8.846.116,52 16.298,96 10.152.411,69
PAGOS A PROVEEDORES
Pagos a proveedores del Grupo -385.124,27 -323.122,95
Pagas a proveedores otros -2.596.717,07 -2.981.841,34 -2.574.452,87 -2.897.575,82
PAGOS AL PERSONAL
Remuneraciones -2.158.526,88 -1.864.352,36
Adelantos a Personal -730,80 -88,95
Otros Pagos a Personal -8.956,48 -2.168.214,16 -8.142,13 -1.872.583,44
Flujo Generado por las Operaciones 3.696.061,02 5.382.252,43
PAGO / RECEPCIÓN DEL IRC
Pago por Cuenta y Especial por Cuenta -57.865,08 -67.888,80
Restitución de IRC 15.227,90 -42.637,18 200.292,27 132.403,47
OTRAS RECEPCIONES RELATIVAS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Recepciones de Otros Deudores 7.669,79 180.253,38
Recepciones de Otros Acreedores 505,08 94,90
Recepciones de Otros Impuestos 8.174,87 723,66 181.071,94
OTROS PAGOS RELATIVOS A LA ACTIVIDAD OPERATIVA
Pagos a Otros Deudores -176.713,39 -433.985,08
Pagos a Otros Acreedores -24.763,24 -32.344,83
Liquidación de IVA -895.516,62 -1.000.710,23
Liquidación de las Retenciones en la Fuente -451.855,68 -378.798,00
Pagos de TSU -677.078,71 -637.966,01
Pagos de Otros Impuestos -158.226,84 -2.384.154,48 -25.978,83 -2.509.782,98
Flujo Generado Antes de los Epígrafes Extraordinarios 1.277.444,23 3.185.944,86
RECEPCIONES RELACIONADAS CON EPÍGRAFES EXTRAORDINARIOS
Indemnizaciones de Siniestros 289,00
Recepciones de Penalidades Contractuales 1.654,53
Otras Recepciones Extraordinarias 244,91 244,91 0,02 1.943,55
246
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PAGOS RELACIONADOS CON RÚBRICAS EXTRAORDINARIAS
Donativos -1.220,00 -7,075.00
Pagos de Multas y Penalidades -28,54 -421,60
Otros Pagos Extraordinarios 0,01 -1.248,53 -0,04 -8.396,64
Flujo Generado de la Actividad Extraordinaria -1.003,62 -6.453,09
(1) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS 1.276.440,61 3.179.491,77
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Intereses y beneficios Similares 4.625,14 4.625,14
Rendimientos de Inmuebles 2.920,00 2.920,00
PAGOS CON RESPECTO A: -1.948,68
Otro inmovilizado material Empresas . -359.146,89 -1.519.318,65
Total Inmovilizaciones Materiales -361.095,57 -361.095,57 -1.519.318,65 -1.519.318,65
(2) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN -356.470,43 -1.516.398,65
RECEPCIONES PROVENIENTES DE:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo 5.305.000,00 8.102.000,00
Préstamos obtenidos de otros 600.000,00
Total préstamos obtenidos 5.905.000,00 5.905.000,00 8.102.000,00 8.102.000,00
PAGOS CON RESPECTO A:
Préstamos obtenidos de empresas del Grupo -5.845.000,00 -5.320.000,00
Total préstamos obtenidos -5.845.000,00 -5.320.000,00
Amortizaciones de contratos de arrendamiento financiero -462.061,57 -3.377.584,37
Intereses y costes similares -718.491,41 -383.023,50
Intereses de préstamos obtenidos -666.134,51 -561.319,34
Dividendos -546.275,34 -8.237.962,83 -348.031,96 -9.989.959,17
(3) FLUJO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN -2.332.962,83 -1.887.959,17
Variaciones de Caja y sus Equivalentes (1)+(2)+(3) (1)+(2)+(3) -1.412.992,65 -224.866,05
Caja y sus Equivalentes al Comienzo del Período -982.290,47 -757.424,42
Caja y sus Equivalentes al Fin del Período -2.395.283,12 -982.290,47
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente | Leonel Fernando Soares Simões - Vocal | Jorge Manuel Soares Simões - Vocal
247
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
ANEXO AL ESTADO DE FLUJOS DE CAJA
2- CLASIFICACIÓN DE LOS COMPONENTES DE CAJA Y SUS EQUIVALENTES, RECONCILIANDO LOS IMPORTES EVIDENCIADOS EN EL ESTADO DE LOS FLUJOS DE CAJA CON LOS EPÍGRAFES DEL BALANCE
Valores en Euros
C| INFORME Y VALORACIÓN DEL FISCAL ÚNICO Y CERTIFICACIÓN LEGAL DE CUENTAS
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| INFORME Y DICTAMEN DEL AUDITOR ÚNICO
Señores accionistas,
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Descripción 2008 2007
Efectivo 11.249,02 16.050,61
Depósitos bancarios inmediatamente movilizables 231,25 5.377,33
Equivalentes a Caja:
Caja y sus Equivalentes (Descubierto Bancario - “Overdrafts”)
-2.406.763,39 -1.003.718,41
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La AdministraciónJosé Luís Soares Simões - Presidente
Leonel Fernando Soares Simões - VocalJorge Manuel Soares Simões - Vocal
248
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008; (b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de LS – Gestão Empresarial e 1. Imobiliária, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 35.429.393 euros y un total de fondos propios de 2.341.517 euros, incluido un resultado neto negativo de 113.226 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa y el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;
249
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
5. Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
6. Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para la expresión de nuestra opinión.
Opinión7. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma
verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de LS – Gestão Empresarial e Imobiliária, S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n.º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n.º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, Lda
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDAD EN EL EJERCICIO Los alrededores de las áreas metropolitanas, principalmente Lisboa y Oporto, están sometidos a una gran demanda debido a la proximidad de los grandes centros urbanos, los valores inmobiliarios son más atractivos y ofrecen una mayor calidad de vida para los habitantes, debido a la proximidad de zonas arborizadas y de modernas vías de comunicación.La región Oeste representa claramente estos puntos clave. Proximidad de la gran área metropolitana de Lisboa, que posee buenas infraestructuras y vías de comunicación que acortan la proximidad entre nuevos centros de residencia y los lugares de trabajo. Ejemplo de ello, es la clara expansión de Loures, Mafra y Torres Vedras por la construcción de vías rápidas que las conectan al centro de Lisboa en pocos minutos, otra de las zonas en fuerte crecimiento es Vila Franca de Xira y Alenquer, que en los últimos años asiste a un considerable aumento en su demanda inmobiliaria. La empresa tiene como principal objetivo la dinamización de un conjunto de terrenos pertenecientes al Grupo Luís Simões, mediante la ejecución y construcción de proyectos inmobiliarios. Esta actividad, además de contribuir a la dinamización de Solmoninhos, también contribuyó a la dinamización de la aldea de Moninhos. Además de la promoción inmobiliaria, Solmoninhos ha desarrollado un trabajo de asesoría, seguimiento y ejecución de proyectos, directamente con LSG, entre los cuales se encuentra el proyecto del nuevo CAT en Carregado, la ampliación de las instalaciones existentes en Gaia II y nuevas propuestas para los TLS.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROLa agitación vivida durante el año en el mercado inmobiliario no fue favorable para el desarrollo de la actividad de la empresa, registrándose de este modo un resultado neto negativo de 50 mil euros.Con relación a su estructura financiera, ésta se mantiene igual a la del año pasado, habiéndose fijado su activo en 484 mil euros. Los niveles de autonomía financiera y de solvencia registraron un 23% y un 30% respectivamente, otorgando a la empresa una estructura equilibrada.
Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, LdaCIF n.º 504.862.332 | Capital social: 250.000,00 Euros | Insc. N.º 16599 RM Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
PERSPECTIVAS PARA 2009En el año 2009, se pretende aumentar la inversión a través de dos vías: mantenimiento de los proyectos en marcha y adquisición de nuevos terrenos.Respecto a los proyectos en marcha, se pretende mantener un ritmo de trabajo estable, ya que algunos de los proyectos dependen de la aprobación de órganos externos, respetando la especificidad de cada uno. Este año también se prevé la conclusión de algunos proyectos, principalmente la comercialización de dos viviendas de LSG, con la emisión de la licencia de parcelación de la Qtª da Peça, así como la preparación de las infraestructuras de tres parcelaciones en Moninhos.
ÓRGANOS SOCIALES
APLICACIÓN DE RESULTADOSLa empresa Solmoninhos - Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, Lda., cerró el ejercicio de 2008 con resultados netos negativos por valor de 49.867,26 Euros.Atendiendo a las disposiciones legales y normativas aplicables, se propone la siguiente aplicación de resultados:
Resultados de ejercicios anteriores -49.867,26
Moninhos, 10 de febrero de 2009
Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
Jorge Manuel Soares Simões - Gerente José Luís Soares Simões - Gerente
378
2005
369
2006
480
2007
484
2008
Total del Activo (Miles de Euros)
Jorge Manuel Soares Simões José Luís Soares SimõesLeonel Fernando Soares Simões
GerenteGerenteGerente
Consejo de administración
Clara Maria Campos Monteiro RibeiroIsabel Maria Blazquez Pereira Silva
PresidenteSecretaria
Mesa de la Junta General
251
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
B| ESTADOS FINANCIEROSBALANCE DE SITUACIÓN
Códigos de las cuentas 2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS Activo brutoAmortiz. y
AdaptacionesActivo neto Activo neto
ACTIVO
D Circulante
I Existencias:
1 36 Materias primas y aprovisionamientos 463.745,65 463.745,65 459.275,65
463.745,65 0,00 463.745,65 459.275,65
II Deudas de Terceros - Corto Plazo:
1 211 Clientes, c/c 0,00 0,00 0,00
2 252 Empresas del Grupo 1.472,81 1.472,81 18.014,54
4 24 Estado y otros entidades públicas 3.338,62 3.338,62 2.995,17
4 262+266+267+267+221 Otros deudores 74,73
4.811,43 0,00 4.811,43 21.084,44
E Periodificaciones
276 Activos por impuestos diferidos 14.682,69 14.682,69 0,00
14.682,69 14.682,69 0,00
Total de Amortizaciones 0,00
Total de Ajustes 0,00
Total del activo 483.239,77 0,00 483.239,77 480.360,09
Valores en Euros
252
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
BALANCE DE SITUACIÓN (continuación)
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
FONDOS PROPIOS Y PASIVOS
A Fondos propios
I 51 Capital 250.000,00 250.000,00
IV Reservas:
1 571 Reserva Legal 1.001,79 1.001,79
4 574 a 579 Otras reservas 4.894,26 4.894,26
V 59 Resultados de ejercicios anteriores -94.318,30 -46.118,53
Subtotal 161.577,75 209.777,52
VI 88 Resultado Neto del Ejercicio -49.867,26 -48.199,77
Total de fondos propios 111.710,49 161.577,75
Pasivo
C Deudas a Terceros - Medio y Largo Plazo:
6 252 Empresas del Grupo 165.000,00 125.000,00
165.000,00 125.000,00
C Deudas a Terceros - Corto Plazo:
2 231+12 Deudas a Entidades de Crédito 104.536,71 29.847,75
4 221 Proveedores, c/c 87.961,06 53.115,83
6 252 Empresas del grupo 7.713,651 5.426,17
8 24 Estado y otros entidades públicas 1.600,48 1.610,12
8 262+263+264+265 Otros Acreedores 99.390,00
267+268+211 201.811,90 189.389,87
D Periodificaciones
273 Incrementos de Costes 4.717,38 4.392,47
4.717,38 4.392,47
Total del Pasivo 371.989,74 318.782,34
Total de Fondos Propios y del Pasivo 483.239,77 480.360,09
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | José Luís Soares Simões - Gerente | Leonel Fernando Soares Simões - Gerente
Valores en Euros
253
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZAS
Códigos de las cuentas2008 2007
CEE PGC PORTUGUÉS
A COSTES Y PÉRDIDAS
2.a) 61 Coste de las Mercancías Vendidas y de las Materias Consumidas:
Materias 24.505,63 24.505,63
2.b) 62 Suministros y servicios externos 20.663,70 28.946,86
3 Gastos de Personal
3.a) 641+642 Remuneraciones 26.633,82 25.182,64
3.b) Seguridad Social a cargo de la empresa:
645/8 Otros 6.977,47 33.611,29 6.119,51 31.302,15
5 63 Impuestos 475,23 475,23 174,54 174,54
(A) 54.750,22 84.929,18
7 681+685+686+687+688 Intereses y Costes Similares:
Relativos a Empresas del Grupo 7.713,57 5.426,17
Otros 3.905,72 11.619,29 1.603,88 7.030,05
(C) 66.369,51 91.959,23
10 69 Gastos y pérdidas extraordinarias 0,04 0,00
(E) 66.369,55 91.959,23
8+11 86 Impuesto sobre la renta del ejercicio -16.155,50 -16.764,54
(G) 50.214,05 75.194,69
13 88 Resultado Neto del Ejercicio -49.976,69 -49.867,26 -48.199,77
346,79 26.994,92
B BENEFICIOS E INGRESOS
1 71 Ventas:
Productos 26.000,00
1 72 Prestaciones de Servicios 723,17 26.723,17
(B) 26.723,17
(D) 26.723,17
9 79 Beneficios extraordinarios 346,79 271,75
(F) 346,79 26.994,92
Valores en Euros
254
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
La empresa pertenece al Grupo Luís Simões, teniendo como empresa origen a LS - Luís Simões SGPS, SA, al igual que las demás empresas del grupo.
0.2. Las demostraciones financieras fueron preparadas según la convención de los costes históricos, modificados por la reevaluación de las inmovilizaciones materiales y en la base de la continuidad de las operaciones, de conformidad con los principios contables fundamentales de consistencia, prudencia, especialización de ejercicios, sustancia sobre la forma y materialidad. Éstas también respetan las características cualitativas de relevancia, fiabilidad y comparatividad.
0.3. Las notas que no sean mencionadas no se aplican a la empresa o no se refieren a hechos contables con relevancia material o no han ocurrido en el ejercicio a que se refiere este anexo.
3 - PRINCIPIOS CONTABLES Y CRITERIOS DE VALORACIÓN UTILIZADOS3.1. Existencias 3.1.1. Materias primas y aprovisionamientosSe encuentran valoradas al precio de adquisición, adoptándose como método de costeo de las salidas el coste medio ponderado.
3.2. Impuestos diferidosLos impuestos diferidos se refieren a las diferencias temporales entre el valor de los activos y pasivos para efectos de reporte contable y los respectivos valores
ANEXO AL BALANCE DE SITUACIÓN Y A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASEJERCÍCIO DE 2008 (Información en euros)
0 - NOTA DE INTRODUCCIÓN0.1. Empresa: Solmoninhos – Consultoria, Gestão e Execução Imobiliária, Lda. Domicilio social: Moninhos – Loures, Portugal Fecha de creación: 23 de febrero de 2000 Actividad: Compra, venta, reventa de bienes inmuebles; elaboración de estudios y proyectos de arquitectura e ingeniería; asesoría técnica y elaboración de dictámenes; proyecto, ejecución y gestión de urbanizaciones y de complejos inmobiliarios turísticos, industriales y comerciales; construcción civil y obras públicas; edificación, adquisición, administración, explotación y enajenación de las mencionadas urbanizaciones y complejos, de predios y fracciones autónomas; adquisición y enajenación de unidades de participación en fondos de inversión mobiliaria e inmobiliaria. CIF: 504 862 332
Resumen:
Resultados Operativos: (B)-(A) -54.750,22 -58.206,01
Resultados Financieros: (D-B)-(C-A) -11.619,29 -7.030,05
Resultados Corrientes: (D)-(C) -66.369,51 -65.236,06
Resultados Antes de Impuestos: (F)-(E) -66.022,76 -64.964,31
Resultado Neto del Ejercicio: (F)-(G) -49.867,26 -48.199,77
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
La GerenciaJorge Manuel Soares Simões - Gerente | José Luís Soares Simões - GerenteLeonel Fernando Soares Simões - Gerente
255
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
para efectos de tributación.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan y evalúan utilizando las tasas de tributación que se espera estén en vigor en la fecha del retroceso de las diferencias temporales.
Desde el ejercicio de 2007, la empresa está englobada en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”) liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A.
6 – DIVULGACIÓN DE LOS PRINCIPALES COMPONENTES DE COSTES (BENEFICIOS) DE IMPUESTOSLa empresa está sujeta al impuesto de sociedades (IRC), siendo la tasa actual del 25% incrementada con Derrama a la tasa máxima del 1,5% sobre el beneficio tributable, alcanzando una tasa de impuesto agregada del 26,5%.
En los términos del artículo 81 del CIRC, la Empresa está sujeta a tributación autónoma sobre un conjunto de gastos a las tasas previstas.
Tal como se menciona en la Nota 3,2., las empresas del Grupo, se encuentran desde el ejercicio de 2007, englobadas en el Régimen Especial de Tributación de Grupos de Sociedades (“RETGS”), en los términos del artículo 63 y posteriores del CIRC, liderado por la accionista LS - Luís Simões, SGPS, S.A., por lo que los impuestos determinados individualmente están reflejados en el saldo de la accionista incluido en la firma de “Empresas del Grupo”.
De acuerdo con la legislación vigente, las declaraciones fiscales están sujetas a revisión y corrección por parte de las autoridades fiscales durante un periodo de cuatro años (diez años para la Seguridad Social hasta 2000, inclusive, y cinco años a partir de 2001), excepto cuando se hayan producido perjuicios fiscales, o se encuentren en marcha inspecciones, reclamaciones o impugnaciones, casos estos en los que, dependiendo de las circunstancias, los plazos se prolongan o suspenden.
La reconciliación entre el resultado contable y el resultado tributable, y entre el impuesto corriente y el impuesto corriente y el impuesto del ejercicio sobre el rendimiento es como se indica:
La empresa ha aplicado las disposiciones de la Directriz Contable n. º 28, relativas a la contabilización de impuestos diferidos.
2008 2007
Imposto Corriente
Resultado antes de impuestos -66.022,76 -64.964,31
Diferencias permanentes -3,34
Resultado tributable -66.026,10 -64.964,31
Perdidas fiscales (diferencia temporal) 58.730,73 64.964,31
Perjuicios fiscales (Diferencia temporal) - RETGS (Régimen Especial de Tributación de los Grupos de Sociedades)
7.295,37 64.964,31
0,00 0,00
Tipo impositivo
IRC 25,00% 25,00%
Derrama 1,50% 1,50%
0,00 0,00
Tributaciones Autónomas 460,46 451,00
Impuesto Corriente (I) 460,46 451,00
Impuesto Diferido
Efecto en el ejercicio -14.682,69
Efecto en el ejercicio - RETGS -1.933,27 -17.215,54
Impuesto Diferido (II) -16.615,96 -17.215,54
Impuesto sobre el Rendimiento del Ejercicio (I) + (II) -16.155,50 -16.764,54
256
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Los movimientos efectuados en el ejercicio, que tienen como resultado la adopción de esta normativa, en cuanto a su naturaleza e impacto, son los siguientes:
7 - NÚMERO PROMEDIO DE PERSONAS QUE TRABAJAN EN LA EMPRESAEmpleados ................................................................................. 1
16 - CUADRO DE LAS EMPRESAS DEL GRUPO, ASOCIADAS Y PARTICIPADASLas cuentas financieras de esta empresa están incluidas en las cuentas financieras consolidadas de la siguiente empresa:
Denominación: LS – Luís Simões, SGPS, S.A.Domicilio social: Moninhos – Loures, PortugalCIF: 503 717 789
32 - GARANTÍAS PRESTADASLa empresa presentó órdenes de pago a terceros como garantía de pago de deudas, que a 31 de diciembre de 2008 ascienden a 104.536,71 euros.
37 - PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL SUSCRITO DE CADA UNA DE LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE DETENGAN AL MENOS EL 20%
40 - INDICACIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LOS MOVIMIENTOS REALIZADOS EN EL EJERCICIO EN CADA UNA DE LAS CUENTAS DE FONDOS PROPIOS, QUE CONSTAN EN EL BALANCE
41 - DEMOSTRACIÓN DEL COSTE DE LAS MERCANCÍAS VENDIDAS Y DE LAS MATERIAS CONSUMIDAS
45 - DEMOSTRACIÓN DE RESULTADOS FINANCIEROS
Saldo inicial Efecto del ejercicio Saldo final
Activos por impuestos diferidos:
Pérdidas fiscales 0,00 14.682,69 14.682,69
0,00 14.682,69 14.682,69
SociosCuotas suscritas Participación
en el Capital %Derechos de
Voto %Número Valor
LS – Luís Simões, SGPS, S.A. 1 247.500 99 99
CuentasSaldo inicial
Aumento DisminucionesSaldofinal
51 Capital 250.000,00 250.000,00
57 Reservas:
571 Reserva Legal 1.001,79 1.001,79
574 Reservas voluntarias 4.894,26 4.894,26
59Resultados de ejercicios anteriores
-46.118,53 -48.199,77 -94.318,30
88 Resultado neto -48.199,77 -49.867,26 -48.199,77 -49.867,26
Movimientos MercancíasMaterias primas
y aprovisionamientos
Existencias iníciales 459.275,65
Compras 4.470,00
Existencias finales 463.745,65
Gastos en el ejercicio 0,00 0,00
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
681 Intereses devengados 11.465,65 6.814,50
688 Otros gastos y pérdidas financieras 153,64 215,55
Resultados financieros -11.619,29 -7.030,05
0,00 0,00
257
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
46 - CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
48 - OTRAS INFORMACIONES CONSIDERADAS RELEVANTESA) Movimiento con empresas del Grupo y asociadas
Costes y PérdidasEjercicios
2008 2007
698 Intereses devengados 0,04
Otros gastos y pérdidas financieras 346,75 271,75
Resultados financieros 346,79 271,75
Beneficios e ingresosEjercicios
2008 2007
797 Correcciones de ejercicios anteriores 343,45 271,68
798 Otros Ingresos y ganancias extraordinarias 3,34 0,07
346,79 271,75
El Técnico ContableVítor José Caetano de Sousa
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José Luís Soares Simões - GerenteLeonel Fernando Soares Simões - Gerente
Epígrafes Valores
Deudas por pagar:
Proveedores, c/c 1.071,06
Accionistas 173.174,11
Costes de explotación 10.427,88
Gastos financieros 7.713,57
258
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
A| INFORME DE GESTIÓN
ACTIVIDADE NO EXERCÍCIOEn 2008, Patrimundus consolidó su gran proyecto, terminada la construcción del nuevo Centro de Asistencia Técnica, localizado en Carregado, siguió el alquiler del espacio, donde otras empresas del Grupo pasaron a desarrollar también su actividad.
ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIEROLos resultados de la empresa, según lo previsto en el año anterior, invirtieron su tendencia. El resultado operativo se fijó en los 284 mil Euros, mientras que el resultado neto en los 10 mil Euros. Los gastos financieros, resultantes de los intereses leasing, penalizaron el rendimiento de estos últimos.
El activo ascendió a 5.869 mil Euros, produciéndose un crecimiento significativo en comparación con el año anterior, consecuencia del inicio del alquiler de las instalaciones. Esta variación tuvo un efecto directo en los ratios de autonomía financiera y de solvencia de la empresa, registrando ambos en 2007 un 7%.
PERSPECTIVAS PARA 2008Durante el año 2008, Patrimundus espera una estabilización de sus resultados, como consecuencia de los ingresos provenientes del alquiler de sus instalaciones a las empresas del grupo: Reta, Socar, Lusiseg y Transportes Luís Simões.
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.
Patrimundus - Investimentos Imobiliários, S.A.CIF n.º 506 861 341 | Capital social: 510.000,00 Euros | CRC Loures | Moninhos 2671-951 Loures, Portugal
B| INFORNE Y DICTANEN DEL AUDITOR ÚNICO
Ernst & YoungAudit & Associados - SROC, S.A.
Avenida da República, 90-6°1600-206 Lisboa, Portugal
Telf: +351 217 912 000Fax: +351 217 957 586
www.ey.com
| INFORNE Y DICTANEN DEL AUDITOR ÚNICO
En cumplimiento con las disposiciones legales y con los estatutos de la sociedad, emitimos nuestro informe anual sobre la acción de auditoría de la sociedad Patrimundus – Investimentos Imobiliários, S.A., en referencia al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2008 y emitir nuestro dictamen sobre el informe, cuentas y la propuesta de aplicación de resultados presentados por lo Consejo de Administración.
Durante el ejercicio y en el desempeño de las funciones que nos son asignadas, procedemos, con resultados satisfactorios, y con la frecuencia y extensión consideradas aconsejables, a una revisión general de los procedimientos contables y sondeos a los respectivos registros y a otros elementos probatorios.
El informe del Consejo de Administración ofrece información sobre la orientación de la política seguida por la Sociedad en el ejercicio, así como la propuesta de actuación para el ejercicio de 2009.
El balance, las cuentas de pérdidas y ganancias, el estado de los flujos de caja y sus respectivos anexos, cumpliendo los requisitos legales, reflejan el estado de los registros contables al final del ejercicio y traducen la situación financiera de la Sociedad.
Los criterios valorimétricos adoptados en la preparación de las cuentas son los que aparecen en el anexo del balance, en las cuentas de pérdidas y ganancias, y llevan a
259
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| CERTIFICACIÓN LEGAL DE LAS CUENTAS
IntroducciónHemos examinado los estados financieros anexos de Patrimundos – 1. Investimentos Imobiliários, S.A., que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2008, (con un total de 5.475.011 euros y un total de fondos propios de 390.426 euros, incluido un resultado neto negativo de 13.135 euros), la cuenta de pérdidas y ganancias por naturalezas y por funciones y la cuenta de los flujos de caja del ejercicio que terminó en la mencionada fecha y los correspondientes Anexos.
ResponsabilidadesEl Consejo de Administración tiene la responsabilidad de preparar los estados 2. financieros, los cuales deberán presentar de forma verdadera y apropiada la posición financiera de la empresa, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja, así como la adopción de políticas y criterios contables adecuados y el mantenimiento de un sistema de control interno apropiado.
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión profesional e 3. independiente, basada en nuestro examen de dichos estados financieros.
ÁmbitoEl examen que hemos realizado se realizó de acuerdo con las normas técnicas 4. y las directrices de revisión/auditoría del Colegio de Censores Jurados de Cuentas, las cuales requieren que éste sea planeado y ejecutado con el objetivo de obtener un nivel de seguridad aceptable sobre el hecho de que los estados financieros no contienen distorsiones materialmente relevantes. Para esto, dicho examen incluyó:- la comprobación, por muestreo, del respaldo de las cantidades y divulgaciones que constan de los estados financieros y la evaluación de las estimaciones, basadas en juicios y criterios definidos por lo Consejo de Administración, utilizadas en su preparación;- la apreciación sobre si son adecuadas las políticas contables adoptadas y su divulgación, teniendo en cuenta las circunstancias;- la comprobación de la aplicabilidad del principio de continuidad; y
una evaluación adecuada del patrimonio social.
Se han cumplido los requisitos legales y del contrato de sociedad sobre la presentación de las cuentas y fiscalización de la Sociedad, por lo que formulamos el presente Dictamen que deberá presentarse a los accionistas y ser publicado, como exige la ley:
Dictamen del auditor único
Señores accionistas,
Procedemos a la acción de auditoría de Patrimundus – Investimentos Imobiliários, S.A., en virtud del artículo 420 del Código de Sociedades Mercantiles portugués y de los estatutos de la sociedad, en resultado de la cual dictaminamos que:
(a) se apruebe el Informe de gestión y las Cuentas referentes al ejercicio de 2008;(b) se apruebe la propuesta de lo Consejo de Administración sobre la aplicación de los resultados del ejercicio de 2008.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
El auditor único
Ernst & Young Audit & Associados - Sroc, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
260
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
- la apreciación sobre si es adecuada, en términos globales, la presentación de los estados financieros.
Nuestro examen también incluyó la comprobación de la concordancia de la 5. información financiera que consta en el informe de gestión con los estados financieros.
Entendemos que el examen realizado proporciona una base aceptable para 6. la expresión de nuestra opinión.
OpiniónEn nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan de forma 7. verdadera y apropiada, en todos los aspectos materialmente relevantes, la posición financiera de Patrimundos – Investimentos Imobiliários, S.A., a 31 de diciembre de 2008, el resultado de sus operaciones y los flujos de caja en el ejercicio finalizado en dicha fecha, conforme los principios contables generalmente aceptados en Portugal.
Lisboa, 13 de marzo de 2009
Ernst & Young Audit & Associados - SROC, S.A.Sociedad de Censores Jurados de Cuentas (n. º 178)Representada por:
João Carlos Miguel Alves (Censor jurado n. º 896)
Sociedad Anónima - Capital social 1.105.000 euros - Inscripción n. º 178 en el Colegio de Censores Jurados de Cuentas - Inscripción n. º 9011 en la CMVM - CIF 505.988.283 - Inscrita en el Registro Mercantil de Lisboa con el mismo número – Sociedad miembro de Ernst & Young Global Limited
© M
ACEO
/FO
TOLI
A
Glosario
“glosario
s.m.1. Repertorio de palabras difíciles
o dudosas con su explicación.
2. Vocabulario de términos de
una misma disciplina, de un
mismo campo de estudio, de un
dialecto o de un autor, definidos o
comentados.„
262
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Glosario
• BENCHMARK – Proceso continuo y sistemático utilizado por las empresas para mejorar su gestión mediante la realización de ponderaciones, comparativas y análisis de políticas, productos, programas y estrategias prestados por otras empresas (normalmente dentro del mismo sector) normalmente reconocidas como representantes de las mejores prácticas.
• CESS – Carta Europea de Seguridad Viaria• COL – Centro de Operaciones y Logística• DESARROLLO SOSTENIBLE – Desarrollo que satisface las necesidades presentes,
sin comprometer las necesidades de las generaciones futuras. (Fuente: The Brundtland Report, UN World Commission on Environment and Development, 1987)
• DGERT - Dirección General de Empleo y Relaciones Laborales• EBITDA - Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization, término
inglés que corresponde a los resultados antes de impuestos, cargos financieros y amortizaciones.
• EPI – Equipos de Protección Individual • FOCUS GROUP – técnica de búsqueda en la que se evalúa, de forma cualitativa,
la actitud de un grupo de personas con respecto a un producto, servicio, empresa o concepto.
• GEI (Gases con efecto invernadero) – componentes gaseosos de la atmósfera responsables del fenómeno del efecto invernadero.
• GRI – Global Reporting Initiative• I&D – Investigación y desarrollo• ISC – Encuesta de satisfacción de clientes• ISO 14001:2004 – Certificación de Sistema de Gestión de Ambiental• ISO 9001:2000 – Certificación de Sistema de Gestión de la Calidad • ISO 22000:2005 – Certificación de Sistema de Gestión de la Seguridad
Alimenticia• ONG – Organizaciones No Gubernamentales• ONRH - Observatorio Nacional de Recursos Humanos • POC – Plan Oficial de Contabilidad• STAKEHOLDER – término inglés utilizado para representar las partes implicadas
asociadas a la actividad de determinada empresa y todos aquellos sobre los cuales la empresa tiene algún tipo de influencia. Este término es bastante utilizado en un contexto de responsabilidad social y representa todos los “actores” de la empresa (colaboradores, clientes, proveedores, accionistas, administradores), los “observadores” (el Estado, los Sindicatos, las instituciones y la comunicación social) y la sociedad civil (asociaciones de la región donde está implantada la empresa).
• S&SL - Salud y Seguridad laboral
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
PERFIL LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓN
1 ESTRATEGIA Y ANÁLISIS
1.1 Declaración del Consejo de Administración. Mensaje del presidente
1.2 Descripción de los principales impactos riesgos y oportunidades. 02.3. Tabla 1
2 PERFIL DE LA ORGANIZACIÓN
2.1 Nombre de la organización. Sobre este informe
2.2 Principales marcas, productos y/o servicios. Universo LS
2.3 Estructura operacional de la organización. 01.1.
2.4 Localización de la sede de la organización. Moninhos, Apartado 41, 2671-951 Loures
2.5 Número y nombre de países en los que opera la organización. Portugal y España
2.6 Tipo y naturaleza jurídica de la propiedad. Sociedad anónima de capitales sociales
2.7 Mercados atendidos (incluyendo discriminación geográfica, sectores atendidos y tipos de clientes/beneficiarios). Universo LS
2.8 Dimensión de la organización. 01.
2.9 Principales cambios durante el periodo cubierto por el informe. n.a.
2.10 Premios recibidos en el periodo cubierto por el informe. 08.6
3 PARÁMETROS DEL INFORME
PERFIL DEL INFORME
3.1 Período cubierto por la información contenida en el informe. Sobre este informe
3.2 Fecha del informe anterior más reciente. n.a.
3.3 Ciclo de presentación de informes. Sobre este informe
3.4 Punto de contacto para cuestiones relativas al informe o su contenido. Sobre este informe
ALCANCE Y COBERTURA DEL INFORME
3.5 Proceso de definición del contenido del informe. 02.5.
3.6 Cobertura del informe. Sobre este informe
3.7 Indicar la existencia de limitaciones del alcance o cobertura del informe. Sobre este informe
3.8La base para incluir información en el caso de negocios conjuntos (joint ventures), filiales, instalaciones arrendadas, actividades subcontratadas y otras entidades que puedan afectar significativamente a la comparabilidad entre períodos y/u organizaciones.
Sobre este informe
3.9 Técnicas de medición de datos y bases para realizar los cálculos, incluidas las hipótesis y técnicas subyacentes a las estimaciones aplicadas en la recopilación de indicadores y demás información del informe. Indicado a lo largo del informe
3.10 Descripción del efecto que pueda tener volver a expresar la información (la reexpresión de información) perteneciente a informes anteriores, junto con las razones que han motivado dicha reexpresión. n.a.
3.11 Cambios significativos relativos a períodos anteriores en el alcance, la cobertura o los métodos de valoración aplicados en el informe. n.a.
265
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
SUMARIO DE CONTENIDO DEL GRI
3.12 Tabla que indica la localización de los Contenidos básicos en la memoria. Presente tabla
VERIFICACIÓN
3.13 Política y práctica en relación con la solicitud de verificación externa del informe.En este primer informe no se buscó verificación externa.
4 GOBIERNO, COMPROMISOS Y PARTICIPACIÓN DE LOS GRUPOS DE INTERÉS
GOBIERNO
4.1 La estructura de gobierno de la organización. 01.2.
4.2 Ha de indicarse si el presidente del máximo órgano de gobierno ocupa también un cargo ejecutivo. 01.2.
4.3 En aquellas organizaciones que tengan estructura directiva unitaria, se indicará el número de miembros del máximo órgano de gobierno que sean independientes o no ejecutivos. 01.2.
4.4 Mecanismos de los accionistas y empleados para comunicar recomendaciones o indicaciones al máximo órgano de gobierno. 01.2.
4.5 Vínculo entre la retribución de los miembros del máximo órgano de gobierno, altos directivos y ejecutivos (incluidos los acuerdos de abandono del cargo) y el desempeño de la organización (incluido su desempeño social y medioambiental). n.a.
4.6 Procedimientos implantados para evitar conflictos de interés en el máximo órgano de gobierno. n.a.
4.7 Procedimiento de determinación de la capacitación y experiencia exigible a los miembros del máximo órgano de gobierno para poder guiar la estrategia de la organización en los aspectos sociales, medioambientales y económicos. n.e.
4.8 Declaraciones de misión y valores desarrolladas internamente, códigos de conducta y principios relevantes para el desempeño económico, medioambiental y social, y el estado de su implementación. 01.
4.9Procedimientos del máximo órgano de gobierno para supervisar la identificación y gestión, por parte de la organización, del desempeño económico, medioambiental y social, incluidos riesgos y oportunidades relacionadas, así como la adherencia o cumplimiento.
R&C Informe de Sostenibilidad
4.10 Procedimientos para evaluar el desempeño propio del máximo órgano de gobierno, en especial con respecto al desempeño económico, medioambiental y social. Informe de Sostenibilidad
COMPROMISOS CON INICIATIVAS EXTERNAS
4.11 Descripción de cómo la organización ha adoptado un planteamiento o principio de precaución. Gestión del riesgo en la seguridad alimentaria y prevención de la seguridad viaria.
4.12 Principios o programas sociales, medioambientales y económicos desarrollados externamente, así como cualquier otra iniciativa que la organización suscriba o apruebe. IRU
4.13 Principales asociaciones a las que pertenezca (tales como asociaciones sectoriales) y/o entes nacionales e internacionales a las que la organización apoya. BCSD Portugal
PARTICIPACIÓN DE LOS STAKEHOLDERS
4.14 Relación de stakeholders que la organización ha incluido. 02.3.
4.15 Base para la identificación y selección de stakeholders con los que la organización se compromete. 02.3.
4.16 inclusión de los stakeholders, incluidas la frecuencia de su participación por tipos y categoría de stakeholders. 12.4.
4.17 Principales preocupaciones y aspectos de interés que hayan surgido a través de la participación de los stakeholders y forma en la que ha respondido la organización a los mismos en la elaboración del informe. 12.2. y 12.3.
266
Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
RENDIMIENTO ECONÓMICO
EC1 Valor económico generado y distribuido. E 04.2.
EC2 Consecuencias financieras y otros riesgos y oportunidades para las actividades de la organización debido al cambio climático. E n.a.
EC3 Cobertura de las obligaciones de la organización debidas a programas de beneficios sociales. E n.e.
EC4 Ayudas financieras significativas recibidas de gobiernos. E 13
EC5 Rango de las relaciones entre el salario inicial estándar y el salario mínimo local en lugares donde se desarrollen operaciones significativas. A n.d.
EC6 Política, prácticas y proporción de gasto correspondiente a proveedores locales en lugares donde se desarrollen operaciones significativas. E n.d.
EC7 Procedimientos para la contratación local y proporción de altos directivos procedentes de la comunidad local en lugares donde se desarrollen operaciones significativas. E n.e.
EC8 Desarrollo y impacto de las inversiones en infraestructuras y los servicios prestados principalmente para el beneficio público mediante compromisos comerciales, pro bono, o en especie. E n.e.
EC9 Entendimiento y descripción de los impactos económicos indirectos significativos, incluyendo el alcance de dichos impactos. A n.d.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
RENDIMIENTO MEDIOAMBIENTAL
EN1 Materiales utilizados en peso o en volumen. E n.d.
EN2 Porcentaje de los materiales utilizados que son materiales valorizados. E n.d.
EN3 Consumo directo de energía desglosado por fuentes primarias. E Consumo total de gasóleo de la flota propia - 21.611.411litros
EN4 Consumo indirecto de energía desglosado por fuentes primarias. E 10.2 – Gráfico 9
EN5 Ahorro total de energía debido a la conservación y a mejoras en la eficiencia. A 09.3
EN6 Iniciativas para proporcionar productos y servicios eficientes en el consumo de energía o basados en energías renovables, y las reducciones en el consumo de energía como resultado de dichas iniciativas. A 09.3.
EN7 Iniciativas para reducir el consumo indirecto de energía y reducciones logradas con dichas iniciativas. A 09.3.
EN8 Captación total de agua por fuentes. E 10.4 – Gráfico 14
EN9 Fuentes de agua que han sido afectados significativamente por la captación de agua. A n.a.
EN10 Porcentaje y volumen total de agua reciclada y reutilizada. A n.a.
EN11 Descripción de terrenos adyacentes o ubicados dentro de espacios naturales protegidos o de áreas de alta biodiversidad no protegidas. E n.d.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
EN12 Descripción de los impactos más significativos en la biodiversidad en espacios naturales protegidos, derivados de las actividades, productos y servicios. E n.d.
EN13 Hábitats protegidos o restaurados. A n.e.
EN14 Estrategias y acciones implantadas y planificadas para la gestión de impactos sobre la biodiversidad. A n.e.
EN15Número de especies, desglosadas en función de su peligro de extinción, incluidas en la Lista Roja de la IUCN y en listados nacionales y cuyos hábitats se encuentren en áreas afectadas por las operaciones según el grado de amenaza de la especie.
E n.e.
EN16 Emisiones totales, directas e indirectas, de gases de efecto invernadero, en peso. E 09.3. – Tabla 1110.2. – Tabla 12
EN17 Otras emisiones indirectas de gases de efecto invernadero, en peso. E n.d.
EN18 Iniciativas para reducir las emisiones de efecto invernadero y las reducciones logradas. A 09.3.
EN19 Emisiones de sustancias destructoras de la capa de ozono, en peso. E n.d.
EN20 NO, SO y otras emisiones significativas al aire por tipo y peso. E n.d.
EN21 Vertimiento total de aguas residuales, según su naturaleza y destino. E 8.979,6 m3
EN22 Peso total de residuos gestionados, según tipo y método de tratamiento. E 10.3.1.10.3.2.
EN23 Número total y volumen de los derrames accidentales más significativos. E n.e.
EN24Peso de los residuos transportados, importados, exportados o tratados que se consideran peligrosos según la clasificación del Convenio de Basilea, anexos I, II, III y VIII y porcentaje de residuos transportados internacionalmente.
A n.e.
EN25Identificación, tamaño, estado de protección y valor de biodiversidad de recursos hídricos y hábitats relacionados, afectados significativamente por vertidos de agua y aguas de escorrentía de la organización informante.
A n.e.
EN26 Iniciativas para mitigar los impactos medioambientales de los productos y servicios y grado de reducción de ese impacto. E 9.3.
EN27 Porcentaje de productos vendidos y sus materiales de embalaje, que son recuperados al final de la vida útil, por categorías de productos. E n.d.
EN28 Coste de las multas significativas y número de sanciones no monetarias por incumplimiento de la normativa medioambiental. E n.a.
EN29 Impactos medioambientales significativos del transporte de productos y otros bienes y materiales utilizados para las actividades de la organización, así como del transporte de personal. A n.d.
EN30 Desglose por tipo del total de gastos y con inversiones medioambientales. A n.d.
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RENDIMIENTO SOCIAL- Rendimiento de prácticas laborales y ética del trabajo
LA1 Desglose del colectivo de trabajadores por tipo de empleo, por contrato y por región. E 06.2. – Tabla 6 / 06.4. – Gráfico 2
LA2 Número total de empleados y rotación media de empleados, desglosados por grupos de edad, sexo y región. E 06.4.
LA3 Beneficios sociales para los empleados de jornada completa, que no se ofrecen a los empleados temporales o de media jornada, desglosado por actividad personal. A n.e.
LA4 Porcentaje de empleados cubiertos por un acuerdo colectivo. E 06.9.
LA5 Periodo(s) mínimo(s) de preaviso relativo(s) a cambios organizativos, incluyendo si estas notificaciones son especificadas en los convenios colectivos. E 06.9.
LA6 Porcentaje del total de trabajadores que está representado en comités de salud y seguridad conjuntos de empresa-empleado, para ayudar a controlar y asesoren sobre programas de salud y seguridad en el trabajo. A n.e.
LA7 Tasas de absentismo, enfermedades profesionales, días perdidos y número de víctimas mortales relacionadas con el trabajo por región. E 07.2.1.
LA8 Programas de educación, formación, asesoramiento, prevención y control de riesgos que se apliquen a los trabajadores, a sus familias o a los miembros de la comunidad en relación con enfermedades graves. E 11.2.
LA9 Asuntos de salud y seguridad cubiertos en acuerdos formales con sindicatos. A n.e.n.e.
LA10 Promedio de horas de formación al año por empleado, desglosado por categoría de empleado. E 06.5. – Tabla 8
LA11 Programas de gestión de habilidades y de formación continua que fomenten la empleabilidad de los trabajadores y les apoyen en la gestión del final de sus carreras profesionales. A n.e.
LA12 Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares del desempeño y de desarrollo profesional. A n.e.
LA13 Composición de los órganos de gobierno corporativo y plantilla, desglosado por sexo, grupo de edad, pertenencia a grupo minoritario y otros indicadores de diversidad. E 06.3. e 06.4
LA14 Proporção de salário base entre homens e mulheres, por categoria funcional. E 06.4.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
RENDIMIENTO SOCIAL- Sociedad
S01 Naturaleza, alcance y efectividad de programas y prácticas para evaluar y gestionar los impactos de las operaciones en las comunidades, incluyendo entrada, operación y salida. E n.e.
S02 Porcentaje y número total de unidades de negocio analizadas con respecto a riesgos relacionados con la corrupción. E n.e.
S03 Porcentaje de empleados formados en las políticas y procedimiento anticorrupción de la organización. E n.e.
S04 Medidas tomadas en respuesta a los síntomas de corrupción. E n.a.
S05 Posición en las políticas públicas y participación en el desarrollo de las mismas y de actividades de “lobbying”. E n.d.
SO6 Valor total de las aportaciones financieras y en especie a partidos políticos o a instituciones relacionadas, por países. A n.e.
S07 Numero total de acciones por causas relacionadas con prácticas monopolísticas y contra la libre competencia, y sus resultados. A n.e.
S08 Valor monetario de sanciones y multas significativas y número total de sanciones no monetarias derivadas del incumplimiento de las leyes y regulaciones. E n.e.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
RENDIMIENTO SOCIAL- Derechos Humanos
HR1 Porcentaje y número total de acuerdos de inversión significativos que incluyan cláusulas de derechos humanos o que hayan sido objeto de análisis en materia de derechos humanos. E n.e.
HR2 Porcentaje de los principales distribuidores y contratistas que han sido objeto de análisis en materia de derechos humanos y medidas adoptadas como consecuencia. E n.e.
HR3 Total de horas de formación de los empleados sobre políticas y procedimientos relacionados con aquellos aspectos de los derechos humanos relevantes para sus actividades, incluyendo el número de empleados formados. A n.e.
HR4 Número total de incidentes de discriminación y medidas adoptadas. E 06.4.
HR5 Actividades de la compañía en las que el derecho a libertad de asociación y de acogerse a convenios colectivos pueda correr importantes riesgos, y medidas adoptadas para respaldar estos derechos. E n.e.
HR6 Actividades identificadas que conllevan un riesgo potencial de incidentes de explotación infantil, y medidas adoptadas para contribuir a su eliminación. E n.e.
HR7 Operaciones identificadas como de riesgo significativo de ser origen de episodios de trabajo forzoso o no consentido y las medidas adoptadas para contribuir a su eliminación. E n.e.
HR8 Porcentaje del personal de seguridad que ha sido formado en las políticas o procedimientos de la organización en aspectos de derechos humanos relevantes para las actividades. A n.e.
HR9 Número total de incidentes relacionados con violaciones de los derechos de los indígenas y medidas adoptadas. A n.a.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO
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Informe de Sostenibilidad 2008 | ESPAÑOL
Nota:· n.a. - no aplicable· n.d. - no desarrollado· n.e. - no existente
RENDIMIENTO SOCIAL – Responsabilidad sobre el Producto
PR1Fases del ciclo de vida de los productos y servicios en las que se evalúan, para en su caso ser mejorados, los impactos de los mismos en la salud y seguridad de los clientes, y porcentaje de categorías de productos y servicios significativos sujetos a tal.
E 03.2.
PR2Número total de incidentes derivados del incumplimiento de la regulación legal o de los códigos voluntarios relativos a los impactos de los productos y servicios en la salud y la seguridad durante su ciclo de vida distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes.
A n.e.
PR3 Tipos de información sobre los productos y servicios que son requeridos por los procedimientos en vigor y la normativa, y porcentaje de productos y servicios sujetos a tales requerimientos informativos. E n.a.
PR4 Número total de incumplimientos de la regulación y de los códigos voluntarios relativos a la información y al etiquetado de los productos y servicios, distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes. A n.e.
PR5 Prácticas con respecto a la satisfacción del cliente, incluyendo los resultados de los estudios de satisfacción. A 03.6.1.
PR6 Programas de cumplimiento con las leyes o adhesión a estándares y códigos voluntarios mencionados en comunicaciones de márketing, incluidos la publicidad, otras actividades promocionales y los patrocinios. E n.a.
PR7Número total de incidentes fruto del incumplimiento de las normativas relativas a las comunicaciones de marketing, incluyendo publicidad, la promoción y el patrocinio, distribuidos en función del tipo de resultado de dichos incidentes.
A n.e.
PR8 Número total de reclamaciones debidamente fundamentadas en relación con el respeto a la privacidad y la fuga de datos personales de clientes. A n.e.
PR9 Coste de aquellas multas significativas fruto del incumplimiento de la normativa en relación con el suministro y el uso de productos y servicios de la organización. E n.e.
LOCALIZACIÓN O EVALUACIÓNESENCIAL/ACCESORIOINDICADORES DE RENDIMIENTO©
RU
TA S
AULY
TE/F
OTO
LIA
CompromisosPrincipios de Sostenibilidad
Prestar un servicio de calidad y responsabilidad elevadas
▪ Respondiendo a las expectativas de los clientes, ofreciendo soluciones innovadoras y flexibles.▪ Garantizando elevados estándares de calidad para la flota propia y subcontratada, para las operaciones internas de logística y para los servicios de venta y de asistencia técnica a semirremolques.▪ Garantizando elevados estándares de seguridad de los productos, incluyendo la seguridad alimentaria, en el transcurso de la participación de LS en la cadena de abastecimiento.
2009 Niveles de servicioOn time DLS: 98%; On time LSL: 96%; Global TI: 98%
Garantizar la solidez financiera del Grupo
▪ Promoviendo una política de retención de resultados, con refuerzo de su Capital Propio y consecuente equilibrio financiero.▪ Adecuando la estructura temporal de los capitales ajenos a la naturaleza de las inversiones financieras.▪ Gestionando, de forma eficiente, la cartera de clientes, con enfoque en la reducción del PMR, garantizando la financiación del ciclo de explotación.
2009 Autonomía financiera – 24%;EBITDA – crecimiento del 10% frente a 2008.
Promover la innovación y el vanguardismo
▪ Implementando una cultura de innovación a nivel de servicios, proceso y organizativo, aumentando la eficiencia y creando valor para el cliente y para el Grupo.▪ Adoptando las mejores soluciones disponibles para el ejercicio de la actividad, anticipando, siempre que sea posible, las necesidades de los clientes y el cumplimiento de las exigencias regulamentarias.
2009 Cuantificar el indicador Inovation Scoring;Tasa de inversión en I&D (sobre el volumen de ventas) LS ≥ 1,7%.
Captar, Formar y Retener colaboradores
▪ Dinamizar la captación y retención de colaboradores con potencial.▪ Asegurar la continuidad de la capacidad de gestión mediante la cualificación y motivación de las personas.▪ Potenciar el desarrollo profesional y realización personal.▪ Transmitir una visión de empresa comprometida con sus profesionales y con su desarrollo.▪ Contribuir a la creación de empleo en zonas socialmente desertificadas, mediante la contratación de conductores.
2009 Implementar la gestión de talento en 80 colaboradores de Elevado Potencial;Potenciar el report de indicadores de gestión de recursos humanos, incluyendo el indicador turn-over/rotación.
Promover la Salud y Seguridad en el Trabajo
▪ Mejorando las condiciones ergonómicas y el ambiente en los centros de trabajo.▪ Monitorizando y mitigando los riesgos asociados a la actividad.▪ Garantizando los medios adecuados para la promoción de la seguridad y la salud en el desempeño de la actividad profesional.
2009 Reducción del 5% del n.º de accidentes de trabajo;190 Horas de formación en prevención de riesgos laborales.
Promover la seguridad viaria
▪ Promoviendo buenas prácticas de conducción, a través de formación y monitorización de desempeños, premiando los buenos comportamientos.▪ Garantizando buenas condiciones de trabajo a los conductores, desde el punto de vista de la ergonomía y condiciones de descanso.▪ Asegurando el correcto mantenimiento de los vehículos.▪ Creando canales de comunicación sobre seguridad viaria, monitorizando la siniestralidad y asumiendo compromisos con el objetivo de reducirlos.
2009
2010
60% conductores sin accidentes de su responsabilidad desde hace más de 500 días;Edad media de la flota Propia: 2 ½ años Subcontratada: Transportes 8 años, Logística 8 años.Desarrollar el canal de comunicación con los conductores sobre seguridad viaria.
Eficiencia energética en el transporte de mercancías
▪ Promoviendo motorizaciones eficientes, combustibles alternativos y soluciones de inter y co-modalidad.▪ Optimizando las rutas, disminuyendo los kilómetros en vacío y aumentando las tasas de ocupación de los vehículos.▪ Invirtiendo en formación sobre eco-driving.▪ Monitorizando el consumo de combustible, emisiones de gases con efecto invernadero y partículas.▪ Invirtiendo en la relación con subcontratados de transportes y otros proveedores, apoyándolos en una adopción creciente de criterios de sostenibilidad.
2009 Reducción del consumo de combustible (flota propia) – Reducción de 0,5 l/100 kms;Tasa de incremento de vehículos EURO 4 y 5: Flota propia 6%;Reducción km’s en vacío (flota propia y permanentes para transportes) (km en vacío < 8,1% km totales);Tasa de ocupación de vehículos (logística): ≥ 60% (peso)Formación Eco-driving (h) (1000horas/hombre flota propia, 600 horas/hombre para los permanentes, Logística-DLS 800 horas/hombre).
Mejora del desempeño ambiental de las instalaciones y operaciones
▪ Promoviendo la eficiencia energética a nivel de almacenes, centros de asistencia técnica a pesados y oficinas.▪ Promoviendo la correcta gestión y valoración de los residuos.▪ Monitorizando el consumo de agua y promoviendo su reutilización.
2009
2010
Reducción del consumo de energía mediante buenas prácticas (DLS - 5%);Aumentar un 10% el reciclado de residuos;Definición de requisitos ambientales para proveedores;Monitorización del consumo de agua utilizada en el lavado de camiones.Implementar la ISO 14001:2004.
Promover la ciudadanía interna y externa
▪ Promoviendo una aproximación creciente a la comunidad, a través de una estrategia de mecenazgo y apoyo a iniciativas de tipo social.▪ Apoyando a instituciones, organizaciones y proyectos de interés público, ofreciendo capacidades técnicas, recursos humanos y financieros.▪ Incentivando la ciudadanía de sus colaboradores, promoviendo su salud e invirtiendo en colaboraciones beneficiosas.
2009 Prestar servicios de transporte al Banco de Alimentos contra el hambre y a otras asociaciones de tipo social;Efectuar dos campañas de donación de sangre;Efectuar dos campañas de detectación de glucemia;Efectuar una campaña de deshabituación tabáquica;Desarrollar acuerdos con empresas para la obtención de privilegios para los colaboradores, p.ej. seguro sanitario para colaboradores y familiares, en España;Fomento de la práctica deportiva, a través de la participación en Mini-maratones, caminatas, etc.;Mantenimiento de las acciones adicionales de promoción de la salud mencionadas en el capítulo sobre S&ST;Promoción del voluntariado en centros de enseñanza secundaria, en acciones de fomento a emprender.
Promoviendo la comunicación interna y externa
▪ Estructurando canales de comunicación internos y dinamizando actividades presenciales para conductores y demás colaboradores.▪ Promoviendo visitas de centros de enseñanza, familias de colaboradores y/o otras partes interesadas a las localidades (sites) LS.▪ Comunicándose de forma transparente con los medios de comunicación, las autoridades locales y nacionales.▪ Promoviendo la comunicación estratégica y plataformas web de comunicación operacional con proveedores y clientes.
2009 Nueva plataforma web de comunicación con proveedores.
Ficha TécnicaTitulo| Informe de Sostenibilidad de Luís Simões 2008
Propiedad| Luís Simões SGPS, S.A.
Dirección| Dirección Corporativa de Innovation (DCI)
Coordinación de Imagen| Gabinete de Comunicación LS
Asesores| Sair da Casca (SDC) - Asesoria en Desarrollo Sostenible
Diseño| Complementar Consultoria em Marketing, Lda.