informe de gestión 2010 - contraloría manizales

INFORME DE GESTION 2010INFORME DE GESTION 2010

GUSTAVO ADOLFO CASTAÑEDA MEZA Contralor Municipal

Honorables Concejales:

Adjunto al presente nos permitimos remitir un Informe detallado sobre lasactividades desarrolladas por la Contraloría de Manizales durante la vigencia2010, en el cual se realiza una descripción pormenorizada de las ejecuciones,dando cumplimiento al Plan Estratégico formulado, así:

• Relación de Objetivos estratégicos• Relación de Objetivos estratégicos• Ejecución Plan General de Auditorías• Análisis valorativo de los principales trabajos realizados• Indagaciones preliminares activadas• Procesos de Responsabilidad fiscal y Jurisdicción Coactiva• Dinámica de Participación Ciudadana – Proyecto Sívicos• Desarrollo de los procesos de apoyo de la Contraloría

A manera de anexo se encontrarán los informes de auditoría, realizados en2010 que ascienden a 193 y los Planes de mejoramiento generados.2010 que ascienden a 193 y los Planes de mejoramiento generados.

Esperamos que el presente documento sea de utilidad para el ejercicio decontrol político que ustedes desarrollan.

GUSTAVO ADOLFO CASTAÑEDA MEZAContralor Municipal

PLAN ESTRATÉGICO 2008 PLAN ESTRATÉGICO 2008 –– 20112011PLAN ESTRATÉGICO 2008 PLAN ESTRATÉGICO 2008 –– 20112011

PLAN DE ACCIÓN 2010PLAN DE ACCIÓN 2010

PLAN ESTRATEGICO – PLAN DE ACCION 2010OBJETIVO ESTRATÉGICO ESTRATEGIAS

INDICADOR DE CUMPLIMIENTO

1. Mejorar la calidad y cobertura del control fiscal municipal

1.1. Implementar un método de auditaje basado en la evaluaciónde la gestión fiscal

100%1.2. Mejorar la cobertura

1.3. Operativizar esquemas de control en tiempo real.

2.1. Formación en torno a la gestión del riesgo2. Establecer estrategias de prevención para el transparente y eficiente manejo fiscal.

2.1. Formación en torno a la gestión del riesgo

100%2.2. Liderar proyectos de educación ambiental en el sectorpúblico.

2.3. Rescatar la cultura colectiva en torno al civismo.

3. Acompañar el proceso de implementación institucional del modelo estándar de control interno – MECI 1000:2005.

3.1. Consolidar el Equipo Interinstitucional de Control Interno deManizales

100%

4. Fortalecer el control ciudadano, vinculando la comunidad al ejercicio del control fiscal.

4.1. Promover el Control Fiscal Participativo

92%4.2. Constituir una cultura de confianza en la comunidad frente almanejo de las PQD.control fiscal. manejo de las PQD.

5. Promover sinergías interinstitucionales con otras organizaciones de control, entidades públicas y privadas que propendan por una gestión fiscal eficiente y eficaz.

5.1. Suscribir convenios de cooperación para el fortalecimientoinstitucional de la Contraloría General del Municipio deManizales. 100%5.2. Participar en los comités interinstitucionales en los cuales setenga injerencia.

OBJETIVO ESTRATÉGICO ESTRATEGIASINDICADOR DE CUMPLIMIENTO

6. Elevar la eficiencia y oportunidad en los procesos de responsabilidad fiscal.

6.1. Generar una dinámica en los Procesos de ResponsabilidadFiscal y Jurisdicción Coactiva.

100%6.2. Brindar acompañamiento al Despacho en el ProcesoAdministrativo Sancionatorio.

7. Garantizar la difusión de información de la Contraloría sobre su funcionamiento, gestión y resultados

7.1. Comunicación Organizacional (Interna).

90%

7.2. Comunicación oportuna y eficiente de los resultados delControl Fiscal .7.3. Promover una dinámica de Comunicación Informativa(Externa).funcionamiento, gestión y resultados (Externa).7.4. Suministrar oportunamente la información requerida por lasdiferentes autoridades y grupos de interés.

8. Armonizar el sistema de control interno basado en el modelo estándar de control interno – MECI y el sistema de gestión de calidad certificado en las normas ISO 9001:2000 y NTCGP 1000:2004.

8.1. Fortalecer el Sistema de Control Interno de la Contraloría.

100%

8.2. Cumplir con los requisitos de la norma NTCGP 1000:2004 yMECI 1000:20058.3. Generar el compromiso y la participación de todos losfuncionarios de la entidad con el mantenimiento del SGC.8.4. Efectuar seguimiento a procesos misionales

9. Administrar efectivamente los

9.1. Consolidar el programa de bienestar social e incentivos.9.2. Establecer y aplicar los mecanismos para evaluar la eficienciay efectividad de los procesos.9.3. Sistematizar los procesos de la entidad, de conformidad con9. Administrar efectivamente los

recursos humanos, físicos, financieros y de información que soportan el adecuado desarrollo de las actividades de la Contraloría General del Municipio de Manizales.

89%

9.3. Sistematizar los procesos de la entidad, de conformidad conlas necesidades identificadas.9.4. Depurar la información de los archivos.9.5. Realizar un manejo eficiente y eficaz de la actividadfinanciera.9.6. Tramitar asuntos jurídicos aplicables a la Contraloría9.7. Prevenir la comisión de faltas disciplinables.9.8. Coadyuvar al Despacho en el trámite de los procesos de R.F.

RESULTADOS GESTIÓN INSTITUCIONALVIGENCIA 2010

La Contraloría de Manizales, durante lavigencia 2010 cumplió con el 97% de losproyectos y actividades previstas en el Plande acción.

CONTROL FISCAL CONTROL FISCAL MICROMICRO

MODALIDAD

PLAN GENERAL DE AUDITORIAS 2010

Resolución 034 Febrero 2010

Resolución 119Mayo 2010

Resolución 232 Julio de 2010

Resolución 330Noviembre 2010Febrero 2010 Mayo 2010 Julio de 2010 Noviembre 2010

REGULAR 8 8 8 7

ESPECIAL 9 9 9 10

EXPRESS 120 114 116 118

A LA CUENTA 62 62 62 58

SEGUIMIENTO 3 3 3 1

TOTAL 202 196 198 194

MODIFICACIONES ALPGA 2010

El PGA presentó modificacionesdurante la vigencia debido a factoresexógenos como solicitudes delConcejo de Manizales, AuditoríaGeneral de la República, entre otros.General de la República, entre otros.

RESULTADOSVIGENCIA

2009VIGENCIA

2010

NIVEL DE CUMPLIMIENTO PGA 2010

2009 2010

AUDITORIAS TERMINADAS Vs. PROGRAMADAS

56/56 = 100% 193/194 = 99.4%

% PRESUPUESTO AUDITADO 100% 100%

Nº HALLAZGOS DE AUDITORIA 373 565

PLANES DE MEJORAMIENTO 38 147

PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS

38 147

FENECIMIENTOS 20 68

RESULTADOS DEL PROCESO AUDITOR

MODALIDAD DE AUDITORÍA

No. AUDITORIAS REALIZADAS

FUNCIÓN ADVERTENCIA

IND. PRELIMINAR

HALLAZGOS

ADMINIS-TRATIVOS

ALCANCE FISCAL

ALCANCE PENAL

ALCANCE DISCIPLI-

NARIO

MONTO HALLAZGOS

FISCALES

EXPRESS 118 3 10 142 1 2 7 $1,004,612,217 EXPRESS 118 3 10 142 1 2 7 $1,004,612,217

REGULAR 7 1 27 82 4 11 $551,379,749

ESPECIAL 9 1 26 1

A LA CUENTA 58 6 289

DE DE SEGUIMIENTO

1

TOTAL 193 5 43 539 5 2 19 $1,555,991,966

DE

SEGUIMIENTO

0%

AUDITORÍAS POR MODALIDAD

EXPRESS

61%

A LA CUENTA

30%

61%

REGULAR

4%

ESPECIAL

5%

289

TIPO DE HALLAZGO POR AUDITORIA

ADMINISTRATIVOS ALCANCE FISCAL

ALCANCE PENAL ALCANCE DISCIPLINARIO

142

82

26

1 4 2 7 11 1

EXPRESS REGULAR ESPECIAL A LA CUENTA

PRONUNCIAMIENTOS DEL PROCESO AUDITOR POR ENTIDADES

ENTIDADOPINIÓN ESTADOS

CONTABLESCONCEPTO DE LA

GESTIÓNFENECIMIENTO

Alcaldía de Manizales Con SalvedadFavorable con observaciones

Fenece

Infimanizales Con Salvedad Con Observación Fenece

Caja de la Vivienda Popular Limpia Desfavorable No Fenece

Infotic Con Salvedad Desfavorable No Fenece

Terminal de Transportes Limpia Con Observación Fenece

Empresa de Renovación Urbana LimpiaFavorable con observaciones

Fenece

Manizales Segura Con Abstención Desfavorable No Fenece

Concejo Manizales Con SalvedadFavorable con observaciones

Fenece

Hospital Geriátrico San Isidro Con AbstenciónFavorable con observaciones

No FeneceHospital Geriátrico San Isidro Con Abstenciónobservaciones

No Fenece

Asociación Cable Aéreo LimpiaFavorable con observaciones

No Fenece

Fondos de Servicios Educativos (58)

Con Abstención = 46Limpio = 12

Favorable = 43 Con observaciones = 14

Desfavorable = 1

Fenece = 12No Fenece = 46

PLANES DE MEJORAMIENTO 2010

Durante la vigencia 2010 se suscribieron 147 planesde mejoramiento.de mejoramiento.

Dichos planes son el resultado de las auditoríasrealizadas durante la vigencia y deben ser verificadospor las Oficinas de Control Interno de cada una de lasentidades, de conformidad con lo estipulado en laResolución 041 de 2008, expedida por estaResolución 041 de 2008, expedida por estaContraloría.

Seguimiento semestral a través del aplicativo SIA.

$ 1,523,947,722

BENEFICIOS CUANTIFICABLES POR ENTIDAD

$ 137,980,000

$ 100,254

Instituto de Cultura y Turismo Caja de la Vivienda Popular Manizales Segura

AUDITORÍAS Y TEMAS AUDITORÍAS Y TEMAS IMPORTANTES SOBREIMPORTANTES SOBRE

CONTROL FISCAL MICROCONTROL FISCAL MICRO

EMPRESA DE RENOVACION URBANA

En auditoría Regular practicada se detectaron las siguientes situaciones:• Baja dinámica en la ejecución del proyecto de Renovación de la Baja

Suiza, por la carencia de un Plan de Negocios estructurado para el efecto.• Carencia de una estrategia cohesionadora e integradora de los diferentes

actores que se involucran en el Macroproyecto de la Comuna San José,que permita coordinar las actividades de manera coherente y sincronizada.

• Deficiencias en los procesos de demolición al observarse algunas sinprevia autorización. Colateralmente se encontró que no se observaroninicialmente lineamientos ambientales determinados en el Plan Ambientalaprobado.

RESULTADOS AUDITORIA:• Hallazgos: 13 administrativos (uno con presunto alcance fiscal que genera

la apertura de indagación preliminar, relacionada con el aprovechamientola apertura de indagación preliminar, relacionada con el aprovechamientopor parte del contratista de bienes insertos en los inmuebles objeto dedemolición cuyo valor no fue tasado en el contrato respectivo).

• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.

CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR

• La evaluación a esta entidad llevó a un concepto desfavorablesobre la gestión desplegada durante la vigencia de 2009,debido a notables deficiencias en las variables de gestiónmisional, por deficiencias en la planeación debido a la falta demisional, por deficiencias en la planeación debido a la falta dedesdoblamiento del Plan Estratégico y el Plan de Acción. Deigual manera la baja contribución de los mismos al Plan deDesarrollo que no contribuye a la disminución del déficit devivienda. En tanto que los mejoramientos de vivienda tuvieronpoco alcance y no fueron cumplidos los programadosprincipalmente en la zona rural.

• Baja ejecución del Plan de Acción.• Baja asignación de viviendas una vez construidos.• Baja asignación de viviendas una vez construidos.• Incrementos relevantes en los contratos de prestación de

servicios.

• En cuanto a la gestión contractual se detectaron prácticasantieconómicas, carencia de criterios para determinar losprecios, incremento de los contratos por prestación deservicios.

• Deficiencia en la planeación de la gestión financiera• Deficiencia en la planeación de la gestión financieracontractual. (déficit presupuestal por $779 millones).

• Deficiencias en el Sistema de Control Interno.

RESULTADOS AUDITORIA:

• Hallazgos: 23 administrativos (6 con presunto alcance fiscal, 4con presunto alcance disciplinario, 20 indagacionespreliminares y un proceso administrativo sancionatorio).preliminares y un proceso administrativo sancionatorio).

• Opinión de los estados contables: Limpia.• Concepto de la gestión: Desfavorable.• Fenecimiento: No se Fenece la cuenta.

INFIMANIZALES

• Falta de armonía entre el Plan Estratégico y el Plan deDesarrollo.

• Bajo nivel de cumplimiento del Plan de Acción. 50%.• Alto nivel de contratación directa.• Alto nivel de contratación directa.• Alto nivel de contratos por prestación de servicios sin criterios

suficientes que soporten los precios pactados.• Planes de negocios con deficiencias por la no valoración

adecuada de los riesgos y optimización del retorno.• Adjudicación de créditos sin observancia de las políticas

internas de inversión (TIM, Hospital de Caldas – SES).• Deficiencia en los créditos contratados a causa de la falta de• Deficiencia en los créditos contratados a causa de la falta de

estudios previos para determinar los precios.• Deficiencias en la determinación contable de la Propiedad,

Planta y Equipo ante la incertidumbre de los costos y ubicaciónde alguna maquinaria.

• Carencia en la actualización de inversiones en títulosparticipativos en la vigencia de 2009.

• Apertura de indagaciones preliminares para valoración decriterios de precios en contratos, entre ellos el relacionado conla legalización en la compra de locales de Antigua Terminal.la legalización en la compra de locales de Antigua Terminal.


• Hallazgos: 10 administrativos (2 con presunto alcancedisciplinario y 6 indagaciones preliminares).

• Opinión de los estados contables: Con Salvedad• Concepto de la gestión: Desfavorable• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.

SISTEMA ESTRATÉGICO DE TRANSPORTE PÚBLICO

• Inadecuada sincronía en los actores del Sistema por la carencia de unPlan cohesionador e integrador.

• Pérdida o daño de equipos a bordo sin contar el adecuadoaseguramiento o amparo por una compañía aseguradora.aseguramiento o amparo por una compañía aseguradora.

• Carencia de un Plan de Contingencia para atender eventualesdeficiencias.

• Deficiencias en la socialización de la dinámica operativa del Sistema encuanto a Rutas, distribución de tarjetas e incremento de tarifa.


• Hallazgos: 10 administrativos (1 con presunto alcance fiscal por $1.004• Hallazgos: 10 administrativos (1 con presunto alcance fiscal por $1.004millones, 4 con presunto alcance disciplinario y 2 con presunto alcancepenal).

• Concepto de la gestión: Desfavorable.

INFIMANIZALES – CORPORACIÓN ECOPARQUE LOS YARUMOS

• Entrega del Ecoparque “Los Yarumos” sin contrato formalmenteestablecido.

• Carencia de inventario para la entrega formal del bien de uso público.• Carencia de inventario para la entrega formal del bien de uso público.• Compensaciones sin autorizaciones previas del canon por obras o

intervenciones no autorizadas previamente por la Junta delEcoparque.

• Traslados de atracciones sin autorizaciones.• Deficiencias en los mecanismos de control interno implementados.


• Hallazgos: 7 administrativos (3 con presunto alcance fiscal, 3• Hallazgos: 7 administrativos (3 con presunto alcance fiscal, 3indagaciones preliminares y 1 con presunto alcance disciplinario).

• Concepto de la gestión: Desfavorable.

INFIMANIZALES – TORRE AL CIELO

• Entrega de la Torre Panorámica de Chipre, presuntamenteirregular mediante contrato de arrendamiento, que al parecerdebía realizarse por concesión.

• Deficiencias en el cumplimiento en lo establecido en la Ley 1225• Deficiencias en el cumplimiento en lo establecido en la Ley 1225de 2008.

• Incumplimiento de exigibilidades legales exigibles para realizarintervenciones como autorizaciones de Curadurías yconciliaciones de cánones de arrendamiento por obrasrealizadas que no fueron previamente autorizadas como loexigía el contrato de arrendamiento suscrito.

• Carencia de control y monitoreo al recaudo por el ingreso a lasatracciones instaladas.atracciones instaladas.

• Traslado y ubicación indebido de bienes muebles.• Carencia de evidencias que soporten el cumplimiento de las

obligaciones del contratista.

• Incumplimiento recurrente del contratista de las obligacionespactadas y determinadas en el contrato suscrito y en normasexigibles.

• Incumplimiento de la normatividad que regula la operación deparques y atracción.

• Deficiencias en los procesos de control, monitoreo e• Deficiencias en los procesos de control, monitoreo einterventoría.


• Hallazgos: 17 administrativos (Todos con presunto alcancedisciplinario y una indagación preliminar).

• Concepto de la gestión: Desfavorable.• Concepto de la gestión: Desfavorable.

SILLETERÍA ESTADIO PALOGRANDE

La Contraloría en relación con la Adecuación del Estadio Palograndepara el Mundial Sub 20 Colombia 2011, realizó las siguientesactuaciones:• Valoración en tiempo real de los procesos contractuales, que han

generado Funciones de Advertencia y pronunciamientos oportunos agenerado Funciones de Advertencia y pronunciamientos oportunos através de auditorías express.

• Recientemente se generó función de advertencia de marzo 07 de 2011por el presunto sobrecosto en el valor de las sillas a instalarse en elEstadio Palogrande.

• Colateralmente se inició indagación preliminar y se instauró AcciónPopular que inicialmente permitió a instancias del Juez continuar elcontrato sin poner el riesgo el patrimonio público en la suma de $558millones que fue el sobrecosto determinado por la Contraloría.millones que fue el sobrecosto determinado por la Contraloría.

RESULTADOS DE LA AUDITORÍA EXPRESS:

• Hallazgos: 5 con presunto alcance disciplinario.

CABLE AÉREO

• Pérdidas operativas derivadas del no cumplimiento del Plan Financieroque no tuvo en cuenta las situaciones de entorno al momento deentrar en funcionamiento la organización, sin que se hubiese ajustado.

• El número de pasajeros requeridos mes es de 245.000 frente al• El número de pasajeros requeridos mes es de 245.000 frente allogrado que es de 180.000 mes, lo que impide lograr punto deequilibrio.

• Proyecciones financieras impactadas por la no entrada en operación elSETP.


• Hallazgos: 6 administrativos.• Opinión de los estados contables: Limpia• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con Observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.

TERMINAL DE TRANSPORTES

• Deficiencias en las plataforma para el ingreso y salida de vehículospor obras inconclusas.

• Cobros adicionales a la tasa de uso por adopción de un sticker decontrol sin autorización para el efecto.control sin autorización para el efecto.

• Deficiencia en los planes de negocios.• Incremento sustantivo del nivel de endeudamiento al pasar de $1.500

millones en 2008 a $11.500 millones en el año 2009.• Disminución del EBITDA al pasar de 21.6 en 2008 al 10.5 en 2009.


• Hallazgos: 3 administrativos.• Hallazgos: 3 administrativos.• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con Observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.

FONDOS DE SERVICIOS EDUCATIVOS

Se realizaron auditorías a la Cuenta y a Tecnologías deInformación a 58 FSE.

RESULTADOS AUDITORIAS:RESULTADOS AUDITORIAS:

• Al 19% de los FSE le fue fenecida la cuenta. Al 81% no le fuefenecida. La causa principal fue la falta de razonabilidad de losEstados Contables.

• Al 19% de los FSE se dictaminó con opinión limpia. Al 81% le fuedictaminado con abstención, por carencia de soporte de lossaldos revelados en la cuenta Propiedad Planta y Equipo.

• El 74% de los FSE obtuvo concepto favorable sobre la gestión,• El 74% de los FSE obtuvo concepto favorable sobre la gestión,es decir superó los 80 puntos sobre 100 posibles, el 1,7% tuvogestión desfavorable y el 24,3% obtuvo una calificación favorablecon observaciones.

• En total se suscribieron 109 Planes de mejoramiento por parte delos FSE.

SECRETARÍA DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE

SITUACIÓN ACTUAL:

• Auditoría Express para valoración de ingresos y gastos enejecución de convenio con STM.

• Apertura de indagación preliminar en colaboración con laFiscalía General de la Nación relacionada con la pérdida devehículos y/o recaudos por inmovilizaciones.

LOGROS DIRECTOS INMEDIATOS AUDITORIAS REALIZADAS EN ENERO 2011

PROCESO AUDITOR VALOR

Auditoría Express velada de elección y Coronación de la reina de laFeria de Manizales 2010.

$ 4.700.000

Auditoría Express Desfile en Traje de Baño Reinado Feria de Manizales2010. Reducción del valor de la contratación.

$ 1.780.000

Auditoría Express Fondas de Mi Pueblo, Arriería Feria de Manizales2010. Reducción en el valor de la contratación.

$ 11.500.000

Auditoría Express Comercialización de la Feria de Manizales de 2010.Reducción en el valor de la contratación.

$ 120.000.000

Auditoría Regular Manizales Segura. Disminución del pasivo en un72%, ocasionando un incremento del activo en el mismo porcentaje.

$ 1.523.947.722 72%, ocasionando un incremento del activo en el mismo porcentaje.

$ 1.523.947.722

Auditoría Regular a la Caja de la Vivienda Popular, consignación derecursos no cobrados por concepto de estampilla pro-universidades.

$ 100.254

TOTAL $ 1.662.027.976

CONTROL FISCAL CONTROL FISCAL MACROMACRO

17%6%

4%

PARTICIPACION EN LA DEUDA PUBLICA

ADMINISTRACION

CENTRALAGUAS DE MANIZALES

HOSPITAL DE CALDAS

20%

2%35%

0%

16%

HOSPITAL DE CALDAS

INFI-MANIZALES

INVAMA

PEOPLE CONTACT

TERMINAL DE TRASPORTE

2%35%

La Deuda Pública del municipio de Manizales y lasentidades descentralizadas, ascendió a $199.564millones al finalizar la vigencia 2009.

ENTIDADES SALDO DEUDA PUBLICA 2009

ADMINISTRACION CENTRAL $34,600,191,478

AGUAS DE MANIZALES $39,516,195,762

CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR $0

HOSPITAL DE CALDAS $3,353,118,273

PEOPLE CONTACT $32,514,122,392

TIM S.A. $8,180,133,449

INVAMA $900,000,000

INFIMANIZALES $69,000,000,000 INFIMANIZALES $69,000,000,000

TERMINAL DE TRANSPORTES $11,500,000,000

TOTAL $199,563,761,354

35%14%

5%5%

DISTRIBUCION DE LA DEUDA

BBVA35%

5%36%

14%BBVA

INFICALDAS

INFIMANIZALES

LEASING BANCOLOMBIA

LEASING DE OCCIDENTE

SUDAMERIS

36%

ABONO TOTAL A CAPITAL 2009 PAGO TOTAL A INTERESES 2009$26,854,428,789 $15,382,825,338

AUDITORÍAS Y TEMASAUDITORÍAS Y TEMASIMPORTANTES SOBREIMPORTANTES SOBRE

CONTROL FISCAL MACROCONTROL FISCAL MACRO

VIGENCIAS FUTURAS

CONCLUSIÓN:

Se evaluó el comportamiento de las vigencias futuras aplicandocontrol de cumplimiento, encontrando relevante la presuntatrasgresión al ordenamiento jurídico en cuanto a las vigenciasfuturas excepcionales.


• Hallazgos: Uno administrativo con presunto alcancedisciplinario.

MEDIO AMBIENTE

CONCLUSIÓN:

Se valoraron los efectos del cambio climático en el municipio deManizales y su impacto en las reservas hídricas, encontrandoque existe una notable disminución de los recursos destinadospara su mantenimiento y sostenimiento, pasando de $7 milmillones en 2005 a $2 mil millones en 2009.

RESULTADOS AUDITORIA:RESULTADOS AUDITORIA:

• Hallazgos: 8 positivos y 4 negativos.

MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO

CONCLUSIONES:CONCLUSIONES:

• Los ingresos ejecutados superaron en un 9% lospresupuestados.

• Los gastos ejecutados fueron en 1% superiores a lospresupuestados.

• Se logró triplicar el superávit primario proyectado.

MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNOMECI 1000:2005

Estado del MECI en el municipio de Manizales en 19 entidadesevaluadas.evaluadas.

• Centro de Recepción de Menores, ERUM,Personería de Manizales, Concejo deManizales, Asociación Cable Aéreo.

• Caja de la Vivienda Popular, Terminal deTransportes de Manizales, Manizales Segura,TIM S.A., People Contact.TIM S.A., People Contact.

• Infi-Manizales, Instituto de Cultura y Turismo,Invama, EMSA, Hospital de Caldas,Assbasalud, Hospital Geriátrico, Aguas deManizales, Alcaldía de Manizales.

SISTEMA UNIFICADO DE CONTROL GUBERNAMENTAL

CONCLUSIONES:

Labores conjuntas realizadas entre la Contraloría de Manizales ylos Jefes de Control Interno de la Alcaldía de Manizales y susentidades descentralizadas.

• Elaboración de mapas de riesgo por entidad, con base en 125situaciones de riesgo detectadas en las diferentes entidadespúblicas del municipio de Manizales.públicas del municipio de Manizales.

• Revisión y monitoreo a los controles establecidos en lasdiferentes áreas de cada entidad, con especial énfasis encontratación.

PROCESOS DE RESPONSABILIDAD PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCALFISCAL

DECISION PROCESOS VALOR

FALLO CON RESPONSABILIDAD FISCAL 4 $325,484,189

APERTURA PROCESO DE

RESUMEN PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL

APERTURA PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL (TRAMITE)

7 $1,730,208,124

ARCHIVO POR PAGO 1 $60,445,320

34%

8% FALLO CON RESPONSABILIDAD

FISCAL

APERTURA PROCESO DE

58%

APERTURA PROCESO DE

RESPONSAILIDAD FISCAL

(TRAMITE)

ARCHIVO POR PAGO

RESPONSABILIDAD FISCAL

ORIGEN ENTIDAD DESCRIPCIÓNFECHA

APERTURACUANTIA INICIAL

ESTADO A DIC-2010

Denuncia Ciudadana

Aguas de Manizales E.S.P.

Reconocimiento y pago de refrigerios para presentación de la entidad, que no se realizó.

05/25/2005 2,587,500Archivo Ejecutoriado por prejudicialidad penal

Proceso Auditor

Terminal de Transportes de Manizales S.A.

Pérdida de elementos de dotación adquiridos para el funcionamiento del hospedaje de la entidad.

02/02/2007 9,295,000

Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal

Proceso Hospital de Irregularidades en el cumplimiento

Archivo Ejecutoriado Proceso Auditor

Hospital de Caldas E.S.E

Irregularidades en el cumplimiento de los contratos suscritos con COPRODATOS.

03/05/2007 819,118,000Archivo Ejecutoriado por no mérito

Proceso Auditor

Hospital de Caldas E.S.E.

Presuntas irregularidades en la ejecución de los contratos suscritos con la firma SERVINTE S.A.


Proceso Auditor

Hospital de Caldas E.S.E.

Presunto detrimento por la no presentación de facturas aprobadas para su pago.


Denuncia Colegio Oficial Presunto detrimento por no consignar dineros de la entidad,

Archivo Ejecutoriado por Fallo con Denuncia

Ciudadana Colegio Oficial Mixto La Linda

consignar dineros de la entidad, por parte de la Secretaría Tesorera.

04/03/2008 534,600por Fallo con Responsabilidad Fiscal

Proceso Auditor

Municipio de Manizales -Secretaría de Hacienda

Detrimento por la inoportuna reclamación por la pérdida de unos bienes, ante la compañía aseguradora.




ESTADO A DIC – 2010

Denuncia Ciudadana

Assbasalud E.S.E.

Irregularidades en manejo de recursos del Laboratorio Clínico.

10/03/2008 315,322,589Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal

Denuncia Ciudadana

Municipio de Manizales -Secretaría de Gobierno

Irregularidades en el desarrollo del contrato No. 080305123.


Proceso Auditor

Assbasalud E.S.E.

Irregularidades en manejo de recursos de Assbasalud –Centro de Salud Km 41.

04/17/2009 332,000Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal

Denuncia Ciudadana

InfimanizalesIrregularidades en el incremento salarial del Gerente de la entidad.

07/16/2009 83,167,988 En trámite

Denuncia Ciudadana

InfimanizalesPresuntas irregularidades en desarrollo de contrato con el Maestro Guillermo Vallejo.


Proceso TIM S.A.

Irregularidades en adquisición de pasajes a

09/14/2009 2,272,328Archivo Ejecutoriado Proceso

Auditor TIM S.A.

adquisición de pasajes a Brasil, para persona ajena a la entidad.


Denuncia Ciudadana

Municipio de Manizales –Secretaría del Deporte

Presuntas irregularidades en ejecución de contrato para construcción del Complejo Acuático.

11/27/2009 60,445,320Archivo Ejecutoriado por resarcimiento



ESTADO A DIC – 2010

Proceso Auditor

InfimanizalesPresuntas irregularidades en la ejecución de la obra del Puente de la Carrera 20.


Indagación Preliminar

Municipio de Manizales -Secretaría de Tránsito

Irregularidades en desarrollo del contrato 080912722 suscrito por la Secretaría de Tránsito.

01/22/2010 115,268,840 En trámite

Irregularidades por la Proceso Auditor

TIM S.A. Irregularidades por la suscripción de otrosí al contrato de concesión No. 012-2009.

05/11/2010 357,660,735Traslado a la CGR por Control Excepcional


Municipio de Manizales -Secretaría del Deporte

Irregularidades en el desarrollo del contrato 090908674 por la Secretaría del Deporte.

01/05/2010 273,591,802 En trámite


Instituto de Cultura y Turismo

Presuntas irregularidades en el desarrollo del contrato suscrito para el desfile en traje de baño.


Indagación Municipio de Manizales -

Irregularidades en el desarrollo Indagación Preliminar

Manizales -Secretaría de Obras Públicas

Irregularidades en el desarrollo del contrato de obra No. 090713439

11/08/2010 18,000,000 En trámite


TIM S.A.

Detrimento patrimonial por pérdida y deterioro de equipos a bordo en vehículos de transporte público.

11/16/2010 879,162,759Traslado a la CGR por Control Excepcional



ESTADO A FECHA


Assbasalud E.S.E.

Irregularidades en la facturación del laboratorio

01/12/2011 $ 8,499,269 Etapa de instrucción

PROCESOS INICIADOS EN 2011

laboratorio


Assbasalud E.S.E.

Irregularidades en la facturación del laboratorio


Proceso auditor

InfomanizalesIrregularidades por no cobro de impuesto pro-Estampilla universitaria

01/24/2011 $ 469,358 Etapa de instrucción


Municipio de Manizales

Irregularidades en la ejecución del contrato de comodato suscrito con Infomanizales.


con Infomanizales.

Indagaciónpreliminar

CorporaciónLos Yarumos

Irregularidades porcompensación de cánones de arrendamiento a la firma Celerak S.A.

31/03/2011 $ 55.000.000 Etapa de Notificación

INDAGACIONES PRELIMINARESINDAGACIONES PRELIMINARES

ORIGENENTIDAD

AFECTADAASUNTO / HECHOS

FECHA APERTURA

ESTADO A DIC-2010

Auditoría Express TIMContrato de arrendamiento financiero

07/29/2009 Archivo por no mérito

Denuncia EDSARenta producida Lotería de Manizales

11/12/2009Archivo por falta de competencia

Denuncia Superfinanciera

INFIMANIZALESInversión excedentes de liquidez


Auditoría ExpressSecretaría del Deporte

Administración Bosque Popular

01/05/2010Cierre - Apertura proceso RFDeporte Popular proceso RF

Auditoría Especial

Hospital de Caldas

No cobro 6,5% Imagenología


Auditoría TIM S.A.Modificaciones al contrato con Susuerte - No pago impuesto Susuerte

01/28/2010Cierre - Apertura proceso RF

Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo

Desfile Carretas del Rocío 02/22/2010 Archivo por no mérito


Desfile de las Naciones 02/23/2010 Archivo por no méritoy Turismo


Torneo Tenis y Festival Interescuelas



Desfile en traje de baño 02/24/2010Cierre - Apertura proceso RF


Velada elección y coronación


ORIGEN ENTIDAD AFECTADA ASUNTO / HECHOSFECHA

APERTURAESTADO A DIC-2010

Auditoría Express

Secretaría del Deporte

Competencia de cuatrimotos y cabezotes de tractomulas


Auditoría Express

Municipio de Manizales

Plan de Desarrollo 02/24/2010 Archivo por no mérito

Auditoría Express

Secretaría del Deporte

Administración Polideportivo El Arenillo


Auditoría Terminal de Transporte de

Contratación arrendamiento 03/08/2010 Archivo por no mérito

Auditoría Express

Transporte de Manizales

Contratación arrendamiento taquillas


DenunciaSecretaría de Obras Públicas

Mantenimiento sede comunal barrio 20 de julio


Auditoría Express

TIM S.A.No aseguramiento de equipos a bordo


Denuncia Oficina Control Interno

Assbasalud Facturación de laboratorio 06/23/2010Cierre - Apertura proceso RF

Auditoría Express

Secretaría de Desarrollo Social

Partidas globales contrato 090813569



Contrato de obra con Ing. Civil

06/23/2010 Archivo por no méritoDenunciaPúblicas Civil


Auditoría Regular

Manizales Segura

Pérdida y deterioro de alarmas comunitarias

08/17/2010

Archivo por competencia prevalente CGR

Pérdida y deterioro de cámaras de seguridad

Etapa probatoria

ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A DIC-2010

Auditoría Regular Manizales Segura Compra de motos 09/18/2010Archivo por competencia prevalente CGR

Auditoría Regular InfomanizalesContrato concesión con STM

09/15/2010Cierre - Apertura proceso RF e Indagación Preliminar

Otorgamiento de créditos a Archivo por Auditoría Regular Infomanizales

Otorgamiento de créditos a los funcionarios

09/16/2010Archivo por resarcimiento de daño

Auditoría ExpressCorporación Ecoparque Los Yarumos

Carencia inventario entrega Celerac

09/27/2010Archivo por imposibilidad de determinar daño


Arrendamiento Los Yarumos



Canopy Los Yarumos 09/27/2010 Archivo por no méritoYarumos


Contrato para elaboración huellas de la Vereda Manzanares

11/16/2010 Etapa probatoria

ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A LAFECHA

Auditoría RegularEmpresa de Renovación Urbana

Presuntas irregularidades en desarrollo de contratos para demolición de inmuebles en San José.


INDAGACIONES PRELIMINARES INICIADAS EN 2011

inmuebles en San José.

DenunciaSecretaría del Deporte

Irregularidades en contrato para compra silletería -Estadio Palogrande.


Auditoría a la Cuenta

Colegio Marco Fidel Suárez

Contrato de concesión de la Cafetería


Deficiencias en soportes de contabilidad


Irregularidades en contrato de reparaciones locativas


Irregularidades en contrato Auditoría -Gestión Contractual

Colegio Leonardo DaVinci

Irregularidades en contrato de reparaciones locativas


Adquisición del software Academic


Adquisición de sillas 02/15/2011 Etapa probatoria

ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A LAFECHA

Irregularidad en los contratos para construcción de vivienda de interés social – PRESUCO


Irregularidad en los contratos para construcción de vivienda de interés social -Construyendo Caminos


Auditoría Regular

Caja de la Vivienda Popular

Construyendo Caminos

Irregularidades por incremento salarial de supernumerarios


Irregularidades por incremento salarial de supernumerario





02/21/2011 Etapa probatoriasalarial de supernumerario





ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A LAFECHA







Auditoría Regular






Irregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda



02/25/2011 Etapa probatoriade viviendaIrregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda




ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A LAFECHA

AuditoríaRegular


Nómina paralela 02/28/2011 Etapa probatoria

Irregularidades en honorarios de 9 abogados contratados


Falta de efectividad de pólizas de manejo


Falta de efectividad de Falta de efectividad de pólizas de manejo


Falta de efectividad de pólizas de manejo


Auditoría Regular

Hospital Geriátrico San Isidro

Irregularidades por pago de intereses moratorios al ISS


Traslado CGRMunicipio de Manizales

Irregularidades en contratación de cobro de cartera de Infomanizales


Irregularidades en contrato

Auditoría Express

Instituto de Cultura y Turismo

Irregularidades en contrato de arrendamiento para bodegaje


Irregularidades en el contrato para el diseño de las Carrozas del Rocío


ORIGENENTIDAD


FECHA APERTURA

ESTADO A LAFECHA

DenunciaSecretaría de Tránsito

Irregularidades en funcionamiento y operación del parqueadero para vehículos inmovilizados.


Presuntas irregularidades en el contrato para el diagnóstico de Infimanizales


Auditoría -Gestión Contractual

Infimanizales

diagnóstico de InfimanizalesPresuntas irregularidades en el contrato para Auditoría Externa


Contrato con abogada para el proceso de negociación de parqueaderos y locales de la antigua Terminal


Presuntas irregularidades en la ejecución del contrato para asesoría de gestión de recursos extranjeros


recursos extranjerosIrregularidades en contrato de prestación de servicios de apoyo a la División Financiera


ENTIDAD DONDE LABORA EL IMPLICADO DECISION

INICIADOS 2010INSTITUCION EDUCATIVA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA ATANASIO GIRARDOT ARCHIVO

PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS ADELANTADOS EN 2010

INSTITUCION EDUCATIVA ATANASIO GIRARDOT ARCHIVOINSTITUCION EDUCATIVA SAN PEREGRINO ARCHIVOINSTITUCION EDUCATIVA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA GIOVANNI MONTINI ARCHIVOINFOMANIZALES ARCHIVOCOLEGIO ALFONSO LOPEZ PUMAREJO ARCHIVOSOCIEDAD MANIZALES SEGURA EN TRAMITE

VIGENCIAS ANTERIORESESCUELA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAESCUELA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA RAFAEL POMBO MULTAINSTITUTO MIXTO SAN PEREGRINO MULTAINFIMANIZALES ARCHIVOCOLEGIO FE Y ALEGRIA LA PAZ ARCHIVO

ENTIDAD DONDE LABORA(BA) EL EJECUTADO VALORESTADO A

DICIEMBRE DE 2010INICIADOS 2010TERMINAL DE TRANSPORTES $6,992,718 EN TRAMITEESCUELA SANTA TERESITA DEL NIÑO JESUS $203,451 EN TRAMITE

PROCESOS DE JURISDICCION COACTIVA 2010

ESCUELA SANTA TERESITA DEL NIÑO JESUS $203,451 EN TRAMITEVIGENCIAS ANTERIORES EN TRAMITE

SECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS $11,360,000 TERMINADO

COLEGIO JESUS MARIA GUINGUE $877,568 EN TRAMITE

SECRETARIA DE ORGANIZACIÓN Y SISTEMAS $11,450,000 EN TRAMITE

COLEGIO OFICIAL MIXTO SAN PIO X $5,228,600 EN TRAMITECOLEGIO OFICIAL MIXTO SAN PIO X $6,894,774 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - OMPAD $10,145,250 EN TRAMITEINSTITUTO MANIZALES $3,252,070 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - PAGADURIA $151,576,084 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - PAGADURIA $151,576,084 EN TRAMITEINVAMA $10,925,379 EN TRAMITEINVAMA $15,146,561 EN TRAMITEINVAMA $13,187,513 EN TRAMITECOLEGIO UNIDAD INTEGRADA SINAI $3,420,415 EN TRAMITE

TOTAL $ 250,660,383

PARTICIPACIÓN CIUDADANAPARTICIPACIÓN CIUDADANA

0%

PETICIONES, QUEJAS Y DENUNCIAS VIGENCIA 2010

15%

QUEJAS (0)

PETICIONES (311)

DENUNCIAS (53)

85%

4%

0%

PROCESOS ORIGINADOS POR PQD

CONTROL FISCAL (24)

INDAGACION

PRELIMINAR (1)

RESPONSABILIDAD

FISCAL (0)

96%

FISCAL (0)

ESTADO DE LAS PQDCERRADO 322

ESTADO PQD A 31 DE DICIEMBRE DE 2010

CERRADO 322EN TRÁMITE 42TOTAL 364

En promedio la Oficina de Participación Ciudadanapresenta la primera respuesta al denunciante a los 2días hábiles siguientes a la presentación de la misma.días hábiles siguientes a la presentación de la misma.

PQD POR SECTOR

CODIGO SECTOR

SECTOR Nº %

1 Salud 62 17.03%

2 Educación 88 24.18%

3 Vivienda 4 1.10%

4 Servicios Públicos 27 7.42%

5 Obra pública y Transporte 51 14.01%

6 Medio Ambiente 9 2.47%

7 Cultura y Deporte 24 6.59%

8 Seguridad 46 12.64%

9 Desarrollo social 46 12.64%9 Desarrollo social 46 12.64%

10 Otra Contratación 4 1.10%

11 Otros 2 0.55%TOTAL 364 100%

MECANISMOS DE DIVULGACION CIUDADANA

AUDIENCIAS PÚBLICAS:

AUDIENCIA FECHA LUGAR ASISTENTES ENCUENTAS

Manantial 14/02/2010 José Antonio Galán 40 20

Palogrande 24/02/2010 ENAE 43 22

La Fuente 08/04/2010 Leonardo DaVinci 103 16

Macarena 23/03/2010 Siete de Agosto 76 23

Universitaria 13/05/2010 Eugenio Pacelli 66 17

Colombia 06/10/2010 Giovanni Montini 128 30

Rio Blanco 22/10/2011 Rafael Pombo 32 28

Total 490 156

MECANISMOS DE DIVULGACION CIUDADANA

CONVERSATORIOS: Con el fin de aportar a laCONVERSATORIOS: Con el fin de aportar a laconstrucción de ciudadanía mediante la recuperacióny legitimización de la confianza frente a lo público, serealizaron los siguientes:

• Responsabilidad Social Empresarial frente a la corrupción.corrupción.

• Análisis ambiental de la Cuenca Quebrada El Perro.

PQD IMPORTANTES – VIGENCIA 2010

• Presuntas irregularidades en la planeación del contrato demejoramiento de vivienda en la Calle 56 N°18A-15 (Auditoría).

• Solución al problema de adecuación en la bahía de la avenida KevinÁngel, hacia la Leonora (Solución por parte de la Alcaldía).Ángel, hacia la Leonora (Solución por parte de la Alcaldía).

• Solicitud de investigación por la compra de 53 motos compradas porla Entidad Manizales Segura (Auditoría).

• El Telecentro El Remanso lo abren de lunes a viernes, se requiereque esté disponible también los fines de semana (Solución por partede la Alcaldía).

• Presuntas irregularidades en la construcción de huellas en la veredaManzanares por gestión compartida (Auditoría).

• Disposición de algunos de los comodatos efectuados entre laAlcaldía y la Juntas de Acción comunal de Manizales (Auditoría).

• Presuntas irregularidades en el contrato celebrado entre la Alcaldíade Manizales, que por partida global de las JAL, compró varioscomputadores destinados al Telecentro de Chipre. Se solicitainvestigación a la entidad que realizó la compra (Auditoría).

• La distribución de dinero de la partida global no fue adecuada, yaque no se desconoce la inversión desarrollada, falta más claridad yque no se desconoce la inversión desarrollada, falta más claridad ycreatividad en los informes presentados por la JAL, como porejemplo presentar fotografías (Auditoría).

• Irregularidades acontecidas en el proceso de selección demantenimiento y reparación de 150 vallas adelantado por ManizalesSegura (Auditoría).

• Solicitud de visita urgente al Colegio del Barrio Sinaí, éste cuentacon unos elementos abandonados, los cuales debería seraprovechados por los estudiantes para mejorar su calidad de vida ytecnificar la fabricación de elementos (Auditoría).

MACROPROYECTO MACROPROYECTO COMUNA SAN JOSÉCOMUNA SAN JOSÉ

COMITÉ DE VIGILANCIA CIUDADANA

Comité de VigilanciaCiudadana del MacroproyectoCiudadana del MacroproyectoSan José que cuenta con lasmesas temáticas: Financiera,técnica, ambiental, legal ysocial. Está conformado poruniversidades, decanos,profesores y estudiantes delmunicipio, a fin de velar por elmunicipio, a fin de velar por elóptimo desarrollo delMacroproyecto San José.

CENTRO DE ATENCION SIVICOS

MACROPROYECTO SAN JOSE

En enero de 2011 la Contraloríade Manizales, en búsqueda deun eficiente y oportuno controlfiscal al cumplimiento delMacroproyecto desarrollado enla comuna San José, instauró elSAN JOSE la comuna San José, instauró el“Centro de Atención SIVICOSSan José”, con el fin de que lacomunidad pueda entregar demanera rápida sus peticiones,quejas y denuncias acerca delproyecto, además de contar conproyecto, además de contar conun centro de información sobreel avance y desarrollo delmismo.

PETICIONES QUEJAS Y DENUNCIAS COMUNA SAN JOSÉ

• 111 PQD generadas en la comuna San José referentesal Macroproyecto.

• Apertura indagación preliminar referente a demoliciones• Apertura indagación preliminar referente a demolicionesen el macro proyecto de la comuna San José.

TEMA ACTIVIDAD

Planeación

• Estudios previos, desarrollo de planes para mitigar el impacto en la comunidad.

• Compra de predios.• Priorización de actividades.

PQD DE ALTA SENSIBILIDAD EN LACOMUNA SAN JOSÉ

• Priorización de actividades.• Socialización de la información.

Infraestructura• Construcción, excavaciones y entrega de vivienda, reubicación de la ciudadanía.

• Demoliciones, cerramientos.Tránsito • Problemas de movilidad, señalización

Salud• Mitigación del impacto de la contaminación ambiental (demoliciones, vibraciones)

Recreación y Deporte

• Insuficiencia de escenarios deportivos y culturales

Seguridad • Incremento de vandalismo, ubicación de los CAI y demás estrategias.Seguridad • Incremento de vandalismo, ubicación de los CAI y demás estrategias.Desarrollo social • Disminución actividades con la comunidad.Ocupación laboral • Estrategias para el comercio informal.

Servicios públicos• Cortes repetitivos de agua, alcantarillado y energía, carencia de iluminación en otros sectores.

Control y seguimiento

• Desarrollo de interventorías, informes de ejecución, planes de mejoramiento.

ACTIVIDADES INICIADAS EN 2011

• Planeación para la realización de Auditoría GARI al control delegalidad a los derechos de petición conferidos y verificación delcumplimiento del Mandato de la Acción Popular.cumplimiento del Mandato de la Acción Popular.

• Elección vocero integrador de la Administración para el trámitede PQD.

• Solicitud del Plan de Contingencia Integral por parte de laAdministración Municipal en cabeza de las entidades, que sirvade soporte para dar solución y subsanar todas las situacionesde soporte para dar solución y subsanar todas las situacionesque se han demostrado y afectan a la comunidad, además deimpactar la eficiencia de la gestión fiscal.

PROCESOS DE APOYOPROCESOS DE APOYODE LA ENTIDADDE LA ENTIDAD

GESTIÓN FINANCIERA - CONTRATACIÓNGESTIÓN FINANCIERA - CONTRATACIÓN

ACTIVO PASIVO

BALANCE GENERAL A DICIEMBRE 2010 (miles de pesos)

CORRIENTE 358,353 CORRIENTE 39,064Efectivo 90,711 Cuentas por Pagar 33,843Deudores 267,642 Otros pasivos 5,221

NO CORRIENTE 430,036 NO CORRIENTE 184,901Propiedad, Planta y Equipo 400,108 Obligaciones Laborales 184,901Otros Activos 29,928

TOTAL PASIVO 223,965

PATRIMONIOPATRIMONIOHacienda Pública 564,424

TOTAL PATRIMONIO 564,424

TOTAL ACTIVO 788,389 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 788,389

CONCEPTOGASTOS DE

FUNCIONAMIENTO1,368,066,576

PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO EJECUTADO

EJECUCION PRESUPUESTAL 2010

FUNCIONAMIENTO

PRESUPUESTO APROBADO

$1,955,455,725

PRESUPUESTO EJECUTADO

$1,955,452,905

% DE EJECUCION 99.99%

1,368,069,396

1,368,066,576

445,679,343

% DE EJECUCION 99.99%

445,679,343 14,176,986 14,176,986

GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES TRANSFERENCIAS

PRESTACION DE SERVICIOS (38)SEGUROS (3)MANTENIMIENTO Y/O REPARACION (4)CONTRATO INTERADMINISTRATIVO (1)COMPRAVENTA Y/O SUMINISTRO (20)

CONTRATACION 2010

Nº CONTRATOS 66

VALOR $380,571,377

266,172,000

57,327,893

2,671,000

39,861,293

14,539,191

GESTIÓN JURÍDICAGESTIÓN JURÍDICA

TIPO DE ACCION JUDICIAL

CUANTIA INICIAL

DEMANDARESUMEN DEL HECHO GENERADOR DEMANDANTE

ESTADO ACTUAL

Tutela 0Acción de cumplimiento (Remisión informe sobre estampilla a cancelar empresa de servicios públicos).

Universidad de Caldas

Archivado

Tutela 0Revocatoria pensión por violación al debido proceso.

Alcaldía Calarcá Quindío

Archivado

ACCIONES CONTENCIOSAS 2010

Tutela 0debido proceso. Quindío

Archivado

Tutela 0Solicitud de pensión del señor Aurelio Cortés López.

Aurelio Cortés López

Archivado

Tutela 0

Vinculan a la Contraloría por un presunto mal manejo del parque deportivo El Arenillo, el cual tiene problemas de seguridad.

José Omar Gómez Moyano

Contestación demanda

Nulidad Simple 0Acción de nulidad general de acta de Junta Directiva INFIMANIZALES, la cual se incrementó el salario del gerente.

Contraloría de Manizales

Aceptación de demanda

Tutela 0No instalación de rampas de acceso a Javier Elías

Archivado Tutela 0No instalación de rampas de acceso a los pisos.

Javier Elías Idárraga

Archivado

Nulidad y Restablecimiento

13,000,000 Presunto incumplimiento de sentencia. Rafael Antonio Bedoya Castaño

Alegatos


4,000,000Declarar nulidad de la Resolución 026 del 28 de febrero de 2006 mediante la cual se declaró insubsistente.

Luz Mery Murillo Gutiérrez

Apelación


CUANTIA INICIAL

DEMANDARESUMEN DEL HECHO GENERADOR DEMANDANTE

ESTADO ACTUAL


6,466,364Declarar nula la Resolución 201 del 29 de septiembre de 2006, por medio de la cual se liquida una pensión de jubilación.

José Hernando Hernández Molina

Apelación


53,648,030Declarar la nulidad de la operación administrativa contenida en fallo con responsabilidad fiscal.

Jorge Alberto Vélez Jaramillo

Sustentación de apelación

Nulidad de la operación administrativa Nulidad y Restablecimiento

54,018,746Nulidad de la operación administrativa contenida en fallos con responsabilidad fiscal.

Jorge Alberto Vélez Jaramillo

Alegatos


31,028,468Nulidad oficio CGM 2983 del 26 de octubre de 2006 suscrito por el Contralor Municipal.

Jorge Eliécer Silva Merchán

Pruebas


151,576,085

Fallo con Responsabilidad Fiscal No. 002 de 2004. Pérdida de recursos municipales por el pago de pensiones reconocidas de manera irregular.

Héctor Ramírez Castaño

Sustentación de apelación

Nulidad y Nulidad de la Resolución 181 de octubre 21

José Wilson Nulidad y Restablecimiento

5,178,883Nulidad de la Resolución 181 de octubre 21 de 2004, por medio de la cual se resuelve una petición.

José Wilson Uchima Díaz

Apelación


2,758,242

Que se declare la nulidad del Acuerdo 527 de mayo de 2002, proferido por el Concejo Municipal, por medio de la cual se modifica la estructura de la Contraloría de Manizales.

Jorge Arango Salgado

Pruebas


CUANTIA INICIAL

DEMANDA

RESUMEN DEL HECHO GENERADOR

DEMANDANTE ESTADO ACTUAL


0 Reliquidación pensión. Lisímaco Alberto Zuluaga

Alegatos

Nulidad Simple 31,024,258Presunto incumplimiento de Sentencia.

Maines Burgos Sarmiento

Pruebas

TOTAL 352,699,076TOTAL 352,699,076

CARGO RADICACIÓNAUTORIDAD

JUDICIALDEMANDADO OBSERVACIÓN

ACCIONES DE REPETICIÓN 2010

CARGO RADICACIÓNJUDICIAL

DEMANDADO OBSERVACIÓN

Acción de repetición

2006-128Juzgado Primero del Circuito

Luis Guillermo Trujillo López

A despacho parasentencia desde el 2009.

GESTIÓN INFORMÁTICAGESTIÓN INFORMÁTICA

CONTROL DE OBRAS - COBRA

Para el año 2010 se encontraban en el aplicativo 260obras.obras.

Se capacitaron un total de 50 personas divididas así:• 30 supervisores• 20 pasantes

El valor de la contratación vigilada por el aplicativoascendía a 9.134’550.128ascendía a 9.134’550.128

• 18 Comités constituidos, con representantes de: Mujeres, jóvenes, discapacitados, sector

SISTEMA DE VIGILANCIA Y CONTROL SOCIAL - SIVICOS

académico, sector productivo, al azar• 147 contratos cargados.• 108 SIVICOS COCO capacitados (11 comunas y 7

corregimientos).• 50 funcionarios de Alcaldía de Manizales y sus

secretarías capacitados.• 45 funcionarios de entidades descentralizadas • 45 funcionarios de entidades descentralizadas

capacitados.

LOGROS GESTIÓN 2010LOGROS GESTIÓN 2010

INSCRIPCIÓN DE SÍVICOS EN EL BANCO DE ÉXITOS DE LA ADMINISTRACIÓN

PÚBLICA

El 11 de octubre se realizó

LIBRO: CONTROL FISCAL TERRITORIAL

El 11 de octubre se realizóel lanzamiento del libro“Control Fiscal Territorial”basado en las experienciasexitosas de la Contraloríade Manizales en elmejoramiento del controlmejoramiento del controlfiscal.

El lanzamiento se realizó en Bucaramangael 10 de diciembre. Esta publicación delPNUD, fue elaborada de la mano de los

LIBRO: BUENAS PRÁCTICAS PARA PROMOVER LA TRANSPARENCIA A NIVEL LOCAL

PNUD, fue elaborada de la mano de losprotagonistas de cada una de las 9experiencias escogidas, por medio de undiálogo nacional sobre la construcción deuna política pública de lucha contra laCorrupción, contiene como una de lasexperiencias exitosas, el proyecto COBRA– Control de Obras, de la Contraloría de– Control de Obras, de la Contraloría deManizales. El libro será traducido por laONU a varios idiomas para ser publicadoen países europeos, asiáticos y africanos.

Los resultados obtenidos en el ranking del Índice deTransparencia de las Contralorías 2008 – 2009, elcual mide los factores de Visibilidad, Institucionalidady Control y Sanción, ubicaron a la Contraloría deManizales como la segunda mejor del país entretodas las contralorías municipales, frente al riesgo detodas las contralorías municipales, frente al riesgo decorrupción administrativa.

COOPERACIÓN CON EL GOBIERNO DE PARAGUAY EN

MECI

En el mes de mayo de2010 el contralor deManizales, fue invitadopor el gobierno deParaguay como ponenteen el congresoen el congresointernacional “ModeloEstándar de ControlInterno”, en Asunción.

BANCO MUNDIAL FINANCIÓ REFORMA DEL CONTROL FISCAL TERRITORIAL

La Misión de Expertos en Control Fiscal integrada por:Genaro Matute, Ex contralor del Perú y Consultor delBM; Xiomara Morel, Representante de la OficinaBM; Xiomara Morel, Representante de la OficinaRegional de América Latina y el Caribe del BM,Antonio Hernández Gamarra, Ex CGR; Iván DaríoGómez Lee, Auditor GR; Ernesto Tuta Alarcón,Consultor de la AGR; Hernando Sierra Porto,Presidente del CNC y Contralor de Cartagena; FreddyCamacho, Contralor del Tolima, y el Contralor deCamacho, Contralor del Tolima, y el Contralor deManizales Gustavo Adolfo Castañeda Meza,presentaron el 10 de noviembre de 2010,las conclusiones a las que llegaron en el estudio parareformar el Control Fiscal Territorial en Colombia.

AUDITORÍAS EXTERNAS

Contraloría General de Caldas:

AGEI – Especial, a la vigencia 2009: Del 9 al 20 de septiembre de 2010.septiembre de 2010.Resultados: No se establecieron hallazgos negativos.

Auditoría General de la República:

Auditoría Regular a la vigencia 2010: Del 14 al 18 de marzo de 2011.marzo de 2011.Resultados: Hallazgos administrativos (2), hallazgos positivos (8)Plan de Mejoramiento: Por suscribir en Mayo 9 de 2011.

AUDITORÍAS EXTERNAS

Bureau Veritas Certification:

Auditoría de seguimiento 2/2: Diciembre 9 de 2010.Resultados: No se presentan No conformidades Resultados: No se presentan No conformidades mayores ni menores.Recomendación: Emitir certificación ISO 9001:2008 / NTC GP 1000:2009 por cumplimiento de requisitos de las normas evaluadas.

Certificación acreditaciones ISO 9001:2008 y NTCGP

1000:2009

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN

Administración de Riesgos: Mapa de Riesgos porprocesos e institucional debidamente actualizado, deacuerdo con lineamientos del Departamentoacuerdo con lineamientos del DepartamentoAdministrativo de la Función Pública.

Evaluación del Sistema de Control InternoContable 2010: Calificación = 4,92 / 5 - Nivel =Adecuado. Reportado a la Contaduría General de laNación, a través de la Alcaldía de Manizales.Nación, a través de la Alcaldía de Manizales.

Evaluación del Sistema de Control Interno (InformeEjecutivo Anual) 2010: Puntaje MECI = 99,84%,reportado al DAFP.

PROCESO EJECUTADAFECHA

INFORMEPLAN DE ACCION

OBS NC SEGUIMIENTO

Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre III 2009

Feb.22 al 26 de 2010 Mar.01.2010 Mar.04.2010 1 2 Abr.14.2010

Gestión de Recursos y Gestión de Información

Mar.12 al 17 de 2010 Mar.19.2010 Mar.23.2010 3 4 Nov.22.2010

Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre I 2010

May.10 al 14 de 2010 May.18.2010 May.20.2010 2 9 Sep.10.2010

Monitoreo a la Gestión May.24 al 27 de 2010 May.31.2010 Jun.03.2010 4 0 Jul.07.2010

PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS 2010

Monitoreo a la Gestión May.24 al 27 de 2010 May.31.2010 Jun.03.2010 4 0 Jul.07.2010Control Fiscal Micro Jun.03.2010 Jun.08.2010 Jun.10.2010 2 2 Nov.22.2010Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

Jun.08.2010 Jun.10.2010 Jun.15.2010 1 2 Nov.24.2010

Participación Ciudadana Jun.11.2010 Jun.16.2010 Jul.08.2010 2 2 Nov.23.2010

Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre II 2010

Sep.06 al 10 de 2010 Sep.14.2010 Sep.16.2010 0 6 Nov.23.2010

Gestión de Información Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.30.2010 1 2 Feb.28.2011 Control Fiscal Micro Nov.22.2010 Nov.24.2010 Nov.29.2010 0 3 Mar.01.2011 Gestión del Talento Humano Nov.22.2010 Nov.24.2010 Nov.26.2010 3 1 Jun.2011Planeación Estratégica Nov.23.2010 Nov.25.2010 Nov.29.2010 3 0 Mar.01.2011 Participación Ciudadana Nov.23.2010 Nov.25.2010 Dic.01.2010 3 1 Mar.02.2011 Gestión de Recursos Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.29.2010 0 4 Mar.02.2011 Responsabilidad Fiscal - JC Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.30.2010 2 0 Feb.28.2011 Evaluación, Análisis y Mejora Nov.23.2010 Nov.25.2010 Nov.30.2010 2 2 Mar.03.2011 Control Fiscal Macro Nov.23.2010 Nov.24.2010 Nov.29.2010 2 1 Mar.03.2011 Procesos misionales - Monitoreo Gestión

Dic.19.2010 Dic.22.2010 Dic.29.2010 2 1 Jun.2011

TOTALES 33 42

CONVENIOS DE PRÁCTICANº

ESTUDIANTESCARRERA/PROGRAMA PROPOSITO

15 INGENIERIA CIVIL SEGUIMIENTO A OBRA PUBLICA Y APOYO TECNICO EN EL PROCESO AUDITOR

12 DERECHOCOLABORACION EN PROCESOS DE LA OFICINA DE RESPONSABILIDAD FISCAL Y CONTRATACION. CONSULTORIO JURIDICOCONTRATACION. CONSULTORIO JURIDICO

3ADMINISTRACION DE

EMPRESASSOPORTE A PROCESOS DE CONTROL FISCAL Y CALIDAD

6ADMINISTRACION DE

SISTEMAS INFORMATICOS

ACTUALIZACION DEL PLAN DE CONTINGENCIA DE LA CONTRALORIA DE MANIZALES, SOPORTE TECNICO, AUDITORIA A TI EN INSTITUCIONES EDUCATIVAS.

1 ECONOMIAAPOYO A CONTROL FISCAL MICRO -SENSIBILIZACION SOBRE SIVICOS EN LOS ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS

1 TRABAJO SOCIAL IMPLEMENTACION Y CONSOLIDACION DE SIVICOS

1 TRABAJO SOCIALSIVICOS

3ASISTENTE

ADMINISTRATIVO BILINGÜE

APOYO AL PROCESO DE RECEPCION DOCUMENTAL

2TECNICO

SECRETARIADOAPOYO AL PROCESO DE RECEPCION DOCUMENTAL

REESTRUCTURACIÓN ORGANIZACIONAL CONTRALORÍA DE MANIZALES

Como fruto de los recursos apalancados a través deComo fruto de los recursos apalancados a través dela expedición de la Ley 1416 de noviembre de 2010 yla subsiguiente aprobación del Concejo Municipal el30 de diciembre del mismo año; en la actualidad seestructura proyecto de reestructuración que darácumplimiento a los lineamientos establecidos en lacitada ley, el cual será radicado en su debidacitada ley, el cual será radicado en su debidaoportunidad ante el Honorable Concejo Municipal.

PGA 2011

Para la vigencia de 2011 la Contraloría Municipal realizará unacobertura total a las entidades sujetas a control y vigilanciamediante la realización de 193 auditorías discriminadas así pormediante la realización de 193 auditorías discriminadas así pormodalidad:

Auditorías Express 47 a temas de alto impacto.Auditorías Regulares a la Cuenta 20 a cada entidad de la

Administración.Auditorías Especiales 20 a la Contratación de las

Secretarías de DespachoAuditorías A la Cuenta FSE 56 Auditorías A la Cuenta FSE 56 Auditorías de Seguimiento 50 a los Planes de

Mejoramiento vigentes.Total auditorías programadas: 193

“Control Fiscal con Impacto de Ciudad”

Manizales – Caldas – Colombia Teléfonos: (576)8843988 – (576)8721548 Fax: (576)8848746

Línea Transparente: (576)8801990

www.contraloriamanizales.gov.cowww.contraloriamanizales.gov.coCorreo electrónico: [email protected]

informe de gestión 2010 - contraloría manizales

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