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Informe Comisión Usuarios 2018

Superintendencia de Pensiones Noviembre 2018

ÍNDICE

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Comentarios y/o aclaraciones de la SP por tema:

• Comportamiento y uso de los fondos del SC

• Migrantes

• Mejoras en el funcionamiento del seguro

• Irregularidades o fraudes en el cobro de prestaciones

• Imputación del artículo 13 de la ley N° 19.728

• Pagos indebidos

Anexo estadístico

Respecto al comportamiento del seguro y uso de los fondos

• La Ley del Seguro de Cesantía establece que es función de la Superintendencia de Pensiones, en conjunto con la Dirección de Presupuesto, velar por la sustentabilidad de dichos fondos. No obstante, como esta no explicita lo que se debe entender por sustentabilidad, el ente fiscalizador aplica la interpretación más estricta. Esto es, se ha preocupado que el comportamiento de los fondos ante de eventos de estrés vuelvan a experimentar tasas de crecimiento positivos, es decir, que en el largo plazo exista acumulación neta de estos recursos.

Respuesta/aclaración SP: Sustentabilidad

• Se propone la incorporación de 3 medidas de sustentabilidad del FCS, las cuales se detallan en el Estudio Actuarial 2018 (por publicar).

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COMENTARIOS Y/O ACLARACIONES



• La Comisión de Usuarios propone “estudiar propuestas de ajustes regulatorios tendientes a mejorar la rentabilidad de los FC”. Específicamente, incorporación de RV a la cartera de referencia CIC.

Respuesta/aclaración SP

• Esta materia está siendo actualmente evaluada por la SP.

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• La Comisión de Usuarios señala que es necesario sensibilizar los estudios actuariales con variables y parámetros distintos a los que hoy se utilizan.


• El modelo de proyección desarrollado por la SP es lo suficientemente flexible para incorporar cambios en los parámetros, e.g., tasas de cotización, tasas de reemplazo, número y monto de giros, requisitos de acceso a los FC, etc.

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• La Comisión de Usuarios propone avanzar en el pago de cotizaciones al sistema de pensiones para los trabajadores que hacen uso de la CIC y extender la cobertura del SIS.


• El PdL Reforma de Pensiones 2018 incluye tanto la extensión a los beneficiarios CIC del Seguro de Lagunas, como la extensión a la cobertura del SIS. Además, incluye Seguro de Dependencia.

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Respecto a MIGRANTES

• La normativa exige cédula de identidad, tanto en la etapa de afiliación al Seguro como al momento de hacer uso de él. También para el pago de prestaciones. La situación previsional en el SC para un extranjero sin CI vigente es complicada: no le será posible crear la respectiva CIC y/o no podrá llevar a cabo solicitud de prestación.


• La SP propondrá una modificación normativa para corregir esta situación.

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Respecto a las mejoras en el funcionamiento del seguro

• La Comisión de Usuarios propone la coordinación de la AFC con otras fuentes de datos para evitar pagos indebidos por pensionados y trabajadores con antigüedad de más de 11 años con un mismo empleador.


• Se debe señalar que la coordinación con otras fuentes de datos, solo permite solucionar los rezagos con problemas de identificación.

• La AFC implementó un procedimiento con las entidades de recaudación electrónica, para evitar que el empleador pague las cotizaciones al SC por trabajadores pensionados, informando al empleador que el trabajador está exento de cotizar. 8


Respuesta/aclaración SP (continuación)

• En el caso de los pagos indebidos por relaciones laborales de más de 11 años con el mismo empleador, no es aplicable la medida de coordinación con otras entidades, puesto que la AFC dispone de la información que permite advertir al empleador de tal situación.

• La gran mayoría de los empleadores señala conocer la existencia de pagos en exceso y que, sin embargo los continuará generando por variadas razones: sistemas de remuneraciones difíciles de modificar, afiliados no informan condición de pensionados, alta rotación de personal, etc.

• Cabe señalar que el tratamiento de tales pagos indebidos está contemplado en una próxima modificación normativa.

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• La Comisión de Usuarios propone estudiar modificaciones normativas tendientes a hacer más efectivos los mecanismos de:

• Cobranzas

• Devoluciones de pagos en exceso

• Imputaciones en caso de cotizaciones faltantes y/o en exceso (rezagos).

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• Cobranzas

El PdL Reforma de Pensiones 2018, incorpora a la AFC como usuaria del sistema de cobranza unificada, en igualdad de condiciones con las AFP y en la forma que establezca una NCG.

• Devoluciones de pagos en exceso

Esta materia está contemplada en una próxima modificación normativa que facilitará la devolución de pagos en exceso por trabajadores pensionados y de relaciones laborales de más de once años.

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• La Comisión de Usuarios propone estudiar modificaciones normativas para facilitar trámites de los usuarios del Seguro, vía remota, con las suficientes seguridades.


• La regulación referida a claves de seguridad será incluida en una modificación normativa.

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• Además la SP aplica el enfoque de supervisión basada en riesgo a la gestión de la AFC en cuanto a seguridad de la información y ciberseguridad.

• El alcance de dicha supervisión contempla:

• Directorio como parte de la estructuras de Gobierno de Seguridad de la Información: – Emisión de Políticas de Seguridad de la Información con lineamientos de Ciberseguridad, y/o

emisión de una Política de Ciberseguridad.

– Monitoreo de la gestión de la Seguridad de la Información y controles de Ciberseguridad.

– Estructuras de Comités de Directorio y Administración en los que se abordan y gestionan los temas y riesgos de Seguridad y Ciberseguridad.

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• Administración (Primera línea de defensa): – Definición de procedimientos formalizados para implementar y gestionar la política de

seguridad/Ciberseguridad.

– Identificación de riesgos del proceso, diseño y ejecución de controles

– Definición de KPI y KRI para la gestión de riesgos de seguridad

– Líneas de reporte a la Administración, Comités y Directorio, para abordar la gestión e incidentes de Seguridad.

• Gestión riesgo de la seguridad (Segunda línea de defensa): – Monitoreo y gestión de actualización de los riesgos de Seguridad de la Información y/o

Ciberseguridad en sus matrices de riesgos, considerando estándares de buenas prácticas (ISO 27001/NIST).

– Seguimiento de la implementación de la Política de Seguridad/Ciberseguridad por la primera línea de defensa.

• Actividades de Auditoría Interna (Tercera línea de defensa): – Existencia de un Plan de Auditoría que considere los temas de Seguridad de la

Información/Ciberseguridad, como tema relevante y aplique un plan de revisión periódico basado en los riesgos de este tema.

– Auditoría de Seguridad de la Información/Ciberseguridad sean reportadas al Directorio e informe respecto del estado de implementación de la Seguridad de la Información.

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Respecto de las irregularidades o fraudes en el cobro de prestaciones

• La Comisión de Usuarios señala que la SP trabaja en un sistema de prevención, incluido a nivel cibernético.


• Esta materia se encuentra tratada en norma de carácter general emitida por la SP en junio de 2018, que estableció la obligación para la AFC de gestionar el riesgo de fraude que enfrentan los FC, con un enfoque proactivo, estructurado y específico.

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Respecto a la imputación del artículo 13 de la ley N° 19.728, la Comisión señala:

• Hay casos en los cuales un empleador despide a un trabajador pensionado por necesidades de la empresa, descuenta de la indemnización por años de servicio lo aportado a la CIC del trabajador pensionado pero, cuando el trabajador cobra su prestación por cesantía, no puede hacer retiro de los fondos descontados porque, al ser cotizaciones indebidas, AFC Chile debe devolverlas al trabajador y al empleador según corresponda.


• Se aclara que el trabajador pensionado no está sujeto al Seguro de Cesantía, luego no puede acceder a una prestación por cesantía. En este caso procede vía reclamo, la devolución del pago indebido al trabajador.

• Se informa que el caso expuesto de imputación del artículo 13 de la ley, efectuada por la AFC, está siendo fiscalizada.

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Respecto a los pagos indebidos

• Devolución de cotizaciones indebidas puede generar una situación tributaria al empleador.


• El cumplimiento de las disposiciones tributarias de los empleadores no es competencia de la SP. Sin embargo, la normativa vigente establece la obligación de la AFC de informar al empleador las devoluciones de pagos en exceso de los trabajadores, a efecto que aquél adopte la medidas tributarias que procedan.

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ANEXO ESTADÍSTICO

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Sugerencias generales

1. Enumerar gráficos y tablas.

2. Hacer referencias a gráficos y tablas en el texto, según corresponda.

3. Mayor claridad en unidades de medida de los gráficos.

4. Referirse a qué período corresponden las unidades monetarias.

5. Se entregará documento con control de cambios, para facilitar revisión.

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Respecto a los afiliados al SC

• A diciembre de 2017, los afiliados al SC ascienden a 9.401.809. – En el informe se señala que son “más de 9,5 millones de ciudadanos”.

• Promedio de afiliados es diferente a la reportada en el informe:

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AFILIADOS

Año Total Cotizantes No cotizantes

Ratio (3)/(1) (1) (2) (3)

2011 6.952.254 3.646.067 3.306.187 48%

2012 7.382.964 3.950.794 3.432.170 46%

2013 7.831.315 4.112.456 3.718.859 47%

2014 8.204.703 4.190.684 4.014.019 49%

2015 8.545.222 4.298.101 4.247.121 50%

2016 8.891.400 4.389.675 4.501.725 51%

2017 9.233.348 4.440.766 4.792.583 52%

mar-18 9.516.980 4.620.374 4.896.606 51% Fuente: Series estadísticas del SC.


Respecto a los cotizantes al SC

• En 2017 el número promedio de cotizantes al SC es de 4.440.766. – En el informe se señala que son “menos de 4,7 millones de

trabajadores”.

• El promedio de mujeres cotizantes es de 31% durante 2005-2009, 35% en 2010 y 39% en 2017. – En el informe se reporta un 33%, 36% y 40%, respectivamente.

• Los cotizantes entre 18-30 años disminuyeron su participación en un 8,5% durante diciembre 2010 y diciembre 2017. – En el informe se señala que la disminución asciende a 10,2%.

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Respecto a la situación de mujeres

• Especificar a qué fecha corresponde la afirmación “del total de cotizantes del Seguro de Cesantía las mujeres representan el 39,6%, lo que equivale a 1.837.392 de trabajadoras”. – A junio de 2018, las mujeres son un 39% del total de afiliados (N=

1.775.276).

• Especificar a qué fecha hace referencia “en cuanto a las solicitudes por sexo …”. – A diciembre de 2017, del total de solicitudes aprobadas, 58,775

corresponden a hombres (70%) y 24.688 corresponden a mujeres (30%).

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Respecto a la evolución de los fondos de cesantía

• En el Panel A, falta especificar la unidad de media ($ corrientes).

• En el Panel B, la variación real se calcula llevando los valores monetarios a $ de mayo de 2018.

• El porcentaje obtenido en mayo de 2018 difiere levemente del reportado en el informe (8%, 10% y 8%, respectivamente).

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A. Fondos de Cesantía (miles de millones de $ corrientes)

CIC FCS Patrimonio

dic-14 3.345 1.503 4.889

dic-15 3.803 1.764 5.612

dic-16 4.275 2.055 6.386

dic-17 4.667 2.317 7.053

may-18 4.898 2.459 7.430

B. Variación real (% anual)

CIC FCS Patrimonio

dic-15 9% 13% 10%

dic-16 9% 13% 11%

dic-17 7% 11% 9%

may-18 8% 11% 9%

Fuente: Estadísticas Financieras de los Fondos de Cesantía.



• Durante el año 2017, las cotizaciones y rentabilidad del FCS, en conjunto, ascienden a $379 miles de millones. Esto es un 9% menos respecto el año 2016, en términos reales ($ a diciembre de 2017). – El informe dice que “los aportes y rentabilidad obtenida ascendieron a

$386,5 miles de millones, cifra 8% inferior en términos reales al registro de 2016”.

• En el mismo año, los retiros del FCS ascienden a $114 miles de millones, un 4% menos respecto al año 2016. – En el informe se menciona que “los egresos fueron de $113,6 miles de

millones, 0,2% superiores (en términos reales) a lo retirado el año anterior”.

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• Durante el año 2017, las cotizaciones y rentabilidad de la CIC, en conjunto, ascienden a $1.021 miles de millones. Esto es un 9% menos respecto al año 2016, en términos reales ($ a diciembre de 2017). – El informe dice que “los aportes y rentabilidad obtenida en 2017

alcanzaron a $1.012 miles de millones, esto es 8% inferior (en términos reales) al registro del año anterior”.

• En el mismo año, los retiros de la CIC ascienden a $607 miles de millones, un 1% menos respecto al año 2016. – En el informe se menciona que hubo “egresos por $601,8 miles de

millones, los que fueron 0,6% inferiores (en términos reales) a la cifra de 2016”.

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