hoja de ruta contenidos panama papers

7/25/2019 Hoja de Ruta Contenidos Panama Papers

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PANAM PAPERS1

INTRODUCCIN

La idea de este pequeo informe es trabajar y resumir qu son los Panam Papers, a quines sehallaron en ellos, tanto del gobierno como de las empresas, y sus implicancias tanto

econmicas, como polticas, judiciales y en funcin de las campaas electorales de la

democracia.

Es fundamental tomar dimensin de lo que significa para una economa como la Argentina la

salida de capitales, la fuga de divisas, la evasin, y la presin en general sobre devaluaciones

sobre la moneda. Estas presiones cuando se concretan lastiman el poder adquisitivo de los

salarios y dems ingresos en pesos.

Hay una simetra muy grande entre el gobierno nacional, los ganadores del dlar futuro y las

empresas y funcionarios vinculados con sociedad off-shore (descubiertas gracias a los Panam

Papers), cosa que tambin incluye la militancia de Prat-Gay para JP Morgan uno de los

colocadores de deuda para saldar el juicio con los buitres. Los bancos colocadores de deuda

hicieron una ganancia que supera los U$400 millones en dos das slo por cerrar la colocacin.

El gobierno de la Argentina haba logrado en 2015 que 135 pases en la ONU defiendan su

posicin a favor de los 9 principios para mejorar la sustentabilidad de las reestructuraciones de

deuda. En 2016, tras el arreglo con los buitres, la Argentina logr que Singer vote por su

gobierno.

1 Toda la informacin fue tomada de las siguientes fuentes: Diario mbito, El Destape, Infoeconmico, LaNacin, wikipedia, etc.

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Fuente: TimeA continuacin se muestran los datos que surgen de investigaciones periodsticas (entre otras),

sobre todo de los diarios Pgina 12, mbito, El Destape, Infoeconmico, etc.

Los bancos que colocaron la deuda argentina que acaba de emitir Prat-Gay son: Deutsche Bank,

HSBC, JP Morgan, Santander, BBVA, Citigroup y UBS. Importantes comisiones y revolucin de la

alegra. Estos bancos lograran casi 30 millones de dlares, de los 16.500 colocados. Y 400 ms

por la misma operatoria de colocacin que los tuvo como protagonistas.

Estos bancos suelen ser los ms fuertes en cuanto a fuga de divisas legales, y en cuanto a

asesoramiento para la instalacin de cuentas off-shore para gigantes de la economa argentina.

Algunos de estos gigantes que hacen negocios en nuestro pas, son: Tenaris, YPF, Siderar, Aluar,

Telecom, Banco Francs, Banco Macro, Banco Santander Ro, Grupo Financiero Galicia, Banco

Hipotecario, IRSA, Adeco Agro, Molinos Ro de la Plata, Ledesma, Mirgor, Pampa Energa,

Sociedad Comercial del Plata y Solvay Indupa, Arcor, Bridas, Coto, Clarn, automotrices

multinacionales y exportadores de granos, entre otras muchas.

PANAM PAPERS

Qu son?

La persona que realiz la filtracin tom contacto directo con Sddeutsche Zeitungy no pidinada a cambio, salvo que se tomaran ciertas medidas para garantizar su anonimato y seguridad,como por ejemplo, que no existieran encuentros personales ni ningn mensaje abierto, sino quetoda la comunicacin se realizara de manera encriptada. El volumen completo fue de 2,6

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terabytes. El primer contacto ocurri en 2015 y tras casi un ao de investigacin periodstica enla que participaron ms de 400 periodistas de diversos pases de mundo, se logr evaluar ysistematizar la informacin hasta darle la forma que tiene el informe detallado que se hacomenzado a publicar el 3 de abril de 2016, concitando gran inters.

Un poco antes de que el peridico alemn recibiera esta impresionante cantidad de datos de

manera gratuita, las autoridades alemanas de la oficina de impuestos haban comprado a uninformante no identificado una cantidad (mucho ms modesta) de informacin referida acontribuyentes alemanes, tambin procedente de Mossack Fonseca, y haban empezado lasprimeras razias.

La decisin del peridico alemn de compartir los materiales con el

ICIJ (Consorcio Internacionalde Periodistas de Investigacin) se debi a que esta organizacin ya haba realizadoinvestigaciones exitosas de gran envergadura, en temas similares y que requeran cooperacininternacional, proyectos en los que Sddeutsche Zeitung (SZ) haba participado. Esta veztrabajaron equipos de ms de 100 medios, provenientes de cerca de 80 pases. Entre mediosalemanes, aparte del propio SZ, colabor tambin Norddeutscher Rundfunk y WestdeutscherRundfunk; entre los equipos periodsticos britnicos, destacan los de The Guardiany BBC; en

Francia, particip un equipo de Le Monde

y en Argentina, el diario La Nacin; etc.Sin embargo, la labor de anlisis contina y se extender por bastante tiempo ms. No solodebido al inmenso volumen de datos, sino tambin a la gran diversidad de los portadores de lainformacin filtrada: correos electrnicos, certificados, informacin bancaria de estados decuentas, copias de pasaportes y documentos de identidad de los implicados, como asimismo,documentos y actas de alrededor de 214.000 sociedades. Se trata de un total de 11,5 millonesde archivos que contienen el registro de cuarenta aos de los negocios de Mossack Fonseca,aunque la mayor parte del material analizado est referido a transacciones y operacionescorrespondientes al periodo entre 2005 y 2015.

Datos de la fuente primaria y su procesamiento

Composicin de los archivos publicados

Tipo de datosCantidad

Documentos

Mensajes de correo electrnico 4 804 6188

Archivos en formato de base de

datos3 047 3068

Archivos PDF 2 154 264

8

Imgenes 1 117 0268

Documentos de texto 329 1668

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https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/PDFhttps://es.wikipedia.org/wiki/PDFhttps://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/ICIJ


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Otros 22428

El peridico Sddeutsche Zeitung ni quiere publicar los documentos originales, ni tampocoponer a disposicin de las autoridades judiciales los datos en bruto.9 Esto se ha criticado dediversas maneras y por distintas organizaciones. Sin embargo, algunos pocos documentos s hansido publicados en lnea. Si la accesibilidad fuese facilitada por Sddeutsche Zeitung, en algunosEstados los documentos no podran ser utilizados en los tribunales de justicia debido a quefueron obtenidos de manera ilegal. En cambio, los datos que se encontraron en losallanamientos oficiales de las oficinas de Mossack Fonseca, no se encuentran bajo estarestriccin.

Trasfondo

Mossack Fonseca es una firma de abogados panamea fundada en 1977 por Jrgen Mossack yRamn Fonseca Mora, con una plantilla de ms de 500 empleados repartidos entre sus ms de

40 oficinas por el mundo. La organizacin trabaja con algunas de las ms grandes institucionesfinancieras del mundo, como Deutsche Bank, HSBC, Socit Gnrale, Credit Suisse Group, UBSy Commerzbank. Antes del

Panama Papers, fue descrita por

The Economistcomo un hermtico

lder en la industria de las finanzas

offshore . Los principales servicios de la firma incluyen lafundacin de sociedades offshore y su administracin a cambio de una cuota anual, as como laprestacin de servicios de gestin patrimonial. La compaa es la cuarta mayor proveedora deservicios de este tipo en el mundo y ha actuado en nombre de ms de 300 mil empresas. Enconjunto, las Islas Vrgenes Britnicas han dado registro a cerca de 100 000 de estas empresas,siendo el destino favorito de los negocios offshore . El segundo lugar lo ocupa el propio Panam,seguido de Bahamas y las Seychelles.

Un caso legal de las firmas de papel es, por ejemplo, aquella situacin en la que alguien

quiera comprarse una gran casa de veraneo en una isla X y desea mantener la transaccin ensecreto, por un mero asunto de privacidad; puede, en principio, hacer esa adquisicin no a sunombre, sino al de su "firma de papel" y mientras declare impuestos en el pas dondeprincipalmente reside y cumpla con las disposiciones legales de la isla X no hay ningnproblema. El caso inverso, la evasin de impuestos, o cualquier otro sorteo de la ley tributaria,obviamente es un delito. Un asunto bastante grave, puesto que ese dinero falta en laadministracin del estado para salud, vivienda, educacin o estabilidad macroeconmica (quese ve perjudicada por la salida de divisas).

No obstante, periodistas del peridico

Sddeutsche Zeitungque han analizado los datos de lafiltracin piensan que no se trata solo de eso, ni tampoco es la evasin de impuestos lo msgrave;

17 para muchos asociados a las empresas de papel, el secreto sirve a otros fines

completamente diferentes, que incluyen el encubrimiento de acciones delictuales y laproteccin de criminales. Segn muestra el anlisis, los sistemas de empresas offshore se hanutilizado tambin para el financiamiento de grupos terroristas, por un lado y por otro, hanpermitido, por ejemplo, al rgimen sirio sortear las sanciones internacionales y continuar laguerra interna contra su pueblo.

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https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Wa-19https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Q.26A-11https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-SZ_Die-10


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Personas implicadas

En estricto rigor, el mero hecho de tener relaciones de negocios o contratar consultoras conuna firma panamea de abogados, no constituye por s mismo ningn delito y depender de quexactamente se realiz. Los casos que han ido saliendo a la luz pblica son diferentes en cuantoal tipo de involucramiento, al carcter preciso de la relacin con la firma panamea y a la

envergadura de las transacciones.

Ocupando un lugar central entre los involucrados se encuentran muchos polticos del crculoms estrecho del presidente ruso Vladimir Putin,18 as como algunos amigos personales directos.Entre ellos, los registros analizados por la ICIJ demuestran que Sergei Roldugin, un msico y granamigo personal de Putin desde la infancia, podra ser la pantalla de una red clandestina desocios de negocios del presidente ruso, en el marco de la cual los documentos muestran que sehan hecho transacciones por al menos 2000 millones de dlares mediante compaas offshore .Los documentos identifican a Roldugin como dueo de estas firmas y comprueban que harecibido pagos de otras empresas por decenas de millones de dlares. De alguna manera opaca,adquiri una influencia clave en la mayor empresa automotriz fabricante de camiones en Rusia yuna importante participacin en empresas de publicidad en la televisin. Segn concluye la

investigacin periodstica de la ICIJ, parece improbable que Roldugin est acumulando estariqueza de manera personal, mientras que los datos sugeriran que ms bien acta comopantalla del propio Putin o de una red cercana a l. Consultado por los periodistas declinresponder y declar que necesitaba ms tiempo para pensar qu poda decir sobre este asunto.

Por otra parte, entre los muchos lderes mundiales, dirigentes polticos y personalidadesfamosas hay al menos 33 individuos o entidades empresariales que haban sido sancionadas porel Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, en parte debido a la sancin internacionalque pesa sobre varios Estados. Los cinco casos ms evidentes son DCB Finance, Corea del Norte,Pangates International, Siria, Drex Technologies, Siria, Petropars Ltd., Irn y John Bredenkamp,Zimbabue.

Sin embargo, se trata de un asunto de alcance mundial, puesto que la informacin afecta a140 altos dirigentes polticos y personalidades pblicas de 50 pases diferentes que participan ohan participado en sociedades offshore en 21 parasos tributarios distintos.

Entre aquellos cuyas transacciones se han hecho pblicas se encuentran 12 jefes y ex jefes deestado, tales como el presidente de Argentina Mauricio Macri, el primer ministro de IslandiaSigmundur Dav Gunnlaugsson, el presidente de Ucrania Petr Poroshenko y la familia delprimer ministro pakistan Nawaz Sharif, entre otros. Al momento el primer ministro de Islandiaha renunciado, como as tambin un ministro del gobierno de Espaa.

Macri, segn se indica en el informe de esta investigacin periodstica, entre 1998 y 2009, juntoa otros miembros de su familia directa, form parte del directorio de la sociedad

offshoreFlegTrading Ltd, una firma cuya sede est registrada en las Bahamas. En su declaracin jurada

patrimonial de 2007 no est incluida esta firma, ya que, segn aclar en un comunicado oficial,no deba incluirla al nunca haber tenido acciones de dicha empresa, siendo solo un directornominal. Esto presenta dudas para los expertos, no slo porque la clasificacin de directornominal es extraa, sino tambin porque es poco frecuente que se abra una firma de este tipoy no haya habido beneficios.

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https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers#cite_note-ICIJ-20


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Las sociedades off-shore en la mayora de los casos son abiertas para ocultar activos, para evitar

que los estados individualicen ganancias y cobren los impuestos correspondientes. No cierra la

historia del director ocasional (tal como lo expres el gobierno para defender a Mauricio

Macri), que no cobr honorarios ni posea acciones en empresas inactivas, todo en

jurisdicciones off-shore que se caracterizan por existir para la evasin fiscal o el lavado de

dinero. As aparece Mauricio Macri en Fleg Trading Limited, una sociedad off-shore panameadescubierta a travs del caso conocido como Panam Papers.

En la filtracin tambin aparecen numerosos funcionarios deportivos que estn obligados porley a declarar de manera transparente sus haberes y descartar conflictos de intereses, tal es elcaso del uruguayo Juan Pedro Damiani, abogado y presidente del Club Atltico Pearol y desde2006 miembro de la Comisin tica de la FIFA. Segn informan los medios, Damiani habraayudado a tres acusados en el escndalo de la FIFA, entre otros, a Eugenio Figueredo aincorporarse a firmas offshore , a travs de las que posiblemente se habra sobornado afuncionarios futbolsticos.

Bancos involucrados

De acuerdo con el anlisis del ICIJ, ms de 500 bancos y sus filiales han registrado firmas depapel a travs de Mossack Fonseca. Solo el banco britnico HSBC y las empresas asociadas a lhan registrado 2300. Hasta donde se sabe, los siguientes diez bancos son los que fundaron lamayora de las empresas offshore para sus clientes:

Fundaciones de firmas offshore para clientes a travs de bancos

Sede BancoCantidad de

fundaciones

Luxemburgo

Experta Corporate & Trust Services (100 % subsidiaris del

BIL)1659

LuxemburgoBanque J. Safra Sarasin Luxembourg S.A. 963

Guernsey Credit Suisse Channel Islands Limited 918

Mnaco HSBC Private Bank (Monaco) S.A. 778

Suiza HSBC Private Bank (Suisse) S.A. 733

Suiza UBS AG (filial Rue du Rhne en Ginebra) 579

Jersey Coutts & Co Trustees (Jersey) Limited 487

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LuxemburgoSocit Gnrale Bank & Trust Luxembourg 465

LuxemburgoLandsbanki Luxembourg S.A. 404

Guernsey Rothschild Trust Guernsey Limited 378

La

repercusin en Argentina de los Panama Paperso

papeles de Panam se refiere a lasconsecuencias que tuvo en Argentina la filtracin informativa en medios de prensa dedocumentos confidenciales de la firma de abogados panamea Mossack Fonseca

2 conforme lacual existi el ocultamiento de propiedades de empresas, activos, ganancias, con fines quepodran ser de evasin tributaria u otras motivaciones, por parte de personalidades relevantesdel pas, mediante la fundacin de compaas inscritas en un paraso fiscal.

En Argentina la difusin de la documentacin con la mencin de personalidades del pas,

incluido el propio presidente Mauricio Macri, tuvo repercusiones polticas y denuncias judicialesque se encuentran en curso.

Declaraciones en Argentina sobre las sociedades offshore

El extitular de la Inspeccin General de Justicia (IGJ) Ricardo Nissen afirm que las firmasoffshore se hacen para ocultar a los accionistas y que lo grave es figurar como director,como es el caso de Macri entre 1998 y 2009. En un reportaje del diario Pgina 12 el director deTax Justice Network (TJN, una ONG dedicada a investigar el accionar abusivo de las guaridasfiscales) John Christensen opin que Macri debera demostrar que Fleg es legtima (...) Si unargentino abre una sociedad en las Bahamas, lo ms probable es que lo haga para evadir el pago

de impuestos.

Por su parte, Silvana Martnez, una la abogada experta en sociedades y exfuncionaria de laInspeccin General de Justicia (IGJ), atestigu ante el juez Sebastin Casanello que la IGJ noinscribe desde el ao 2003 sociedades off-shore y que solo deben inscribirse en Argentina sivan a desarrollar negocios en el pas. Agreg que los accionistas deberan declararlas en laAdministracin Fiscal de Ingresos Pblicos (AFIP), el organismo encargado de la recaudacinimpositiva, en la medida que reciban dividendos como accionistas u honorarios oremuneraciones como directores.8

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https://es.wikipedia.org/wiki/Repercusi%C3%B3n_de_los_Panama_Papers_en_Argentina#cite_note-8https://es.wikipedia.org/wiki/Repercusi%C3%B3n_de_los_Panama_Papers_en_Argentina#cite_note-8https://es.wikipedia.org/wiki/Repercusi%C3%B3n_de_los_Panama_Papers_en_Argentina#cite_note-8https://es.wikipedia.org/wiki/Repercusi%C3%B3n_de_los_Panama_Papers_en_Argentina#cite_note-SZ-2


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Personas de Argentina mencionadas en las publicaciones

Mauricio Macri

Las denuncias

De los Panama Papers surgi que el presidente de Argentina Mauricio Macri fue director en lassociedades Fleg Trading Ltd, registrada en las islas Bahamas desde 1998 y con funcionamientohasta 2009. En este contexto y aunque no forma parte de los documentos filtrados porque no sefund con ayuda de Mosseck Fonseca, apareci una segunda empresa vinculada al presidenteMacri, Kagemusha SA, integrada en mayo de 1981 y que todava est activa segn el RegistroPblico de Panam.

Luego de conocerse la informacin, segn el sitio web El Destape expertos en asuntos de lavadode dinero reclamaron se investigue el rol de Macri en un supuesto ilcito. La oposicin pidiinvestigar al titular del ejecutivo desde el Congreso. El 7 de abril, el fiscal Federico Delgadodecidi impulsar la imputacin penal contra el presidente Mauricio Macri por presunta"omisin maliciosa" en su declaracin jurada, a raz de la denuncia realizada por el diputado delFrente para la Victoria Daro Martnez que se basa en los documentos filtrados. La causa queda cargo del juez Sebastin Casanello.

Explicaciones de Macri

El presidente Mauricio Macri reconoci su vinculacin con las dos sociedades mencionadas porlos Panama Papers y afirm que se trata de una empresa familiar, que ocasionalmente habradirigido y que nunca tuvo ni tiene una participacin en el capital de esa sociedad, razn por lacual no estaban su declaracin jurada patrimonial y que era director nominal ya que las mismasfueron creadas por su padre, quien s la inclua en su declaracin jurada de bienes.

Nstor Grindetti

Nstor Grindetti, intendente de Lans que es mencionado en los Panama Papers

Igualmente figura Nstor Grindetti, intendente de Lans y ex-ministro de Hacienda de BuenosAires durante el gobierno de Macri como poseedor de un poder de la empresa MercierInternational SA, constituida en Panam en 2010, que oper hasta 2013, que le permitagestionar fondos a nombre de la compaa en el banco privado suizo Clariden Leu Limiteden. Lasnicas acciones de Mercier eran al portador, un tipo de acciones que ayuda a ocultar latitularidad de las sociedades.

Grindetti respondi a travs de su vocero Fabin Fernndez que posea el mencionado podercon el fin de realizar una inversin en el exterior que finalmente no se concret, entre otrasrazones, por el cepo cambiario. Fernndez asegur que Grindetti no lleg a poner dinero en la

sociedad y, como no tuvo movimientos de fondos ni activos, no la incluy en sus declaracionesjuradas y dijo no recordar la cuenta en el banco suizo Clariden Leu.

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En la circular emitida por la organizacin de polica internacional se informa que Nstor OsvaldoGrindetti, de 61 aos, es requerido por las autoridades judiciales de Brasil por "delitos contra elorden tributario y relaciones de consumo".

Sin embargo, desde el entorno del jefe comunal aseguran que la orden ya fue levantada. LANACION contact al vocero del intendente, Fabin Fernndez, quien declar que sobre Grindetti

s recay una orden de captura internacional, emitida el 14 de diciembre de 2012, pero que fuerevocada el 30 de marzo pasado.

A pesar de la aclaracin sobre la circular emitida por Interpol, se desprende de esta queGrindetti no slo mantuvo una orden de captura internacional mientras ejerci como secretariode Hacienda porteo entre julio de 2010 y julio de 2013, sino que adems

manej una sociedaden Panam y una cuenta bancaria en Suiza en el mismo perodo, segn los documentosexclusivos a los que accedi LA NACION y Canal 13 a travs del Consorcio Internacional dePeriodistas de Investigacin (ICIJ, en ingls) y del diario alemn Sddeutsche Zeitung.

La diputada Elisa Carri, aliada del oficialismo al que tambin pertenece Grindetti, declar queno tiene explicacin, siempre sospech que era un corrupto y no me equivoqu. Tambinafirm que Macri le haba mostrado los comprobantes correspondientes, que probaran la

legalidad de las firmas.

Alejandro Burzaco

Das despus de las primeras publicaciones, el diario La Nacin confirm que Alejandro Burzaco,imputado en 2015 por la justicia de los

Estados Unidosen el

Caso de corrupcin de la FIFAaparece en los documentos de Panam relacionado a mltiples firmas offshorea travs de lascuales habra pagado ms de u$s370 millones en sobornos a dirigente de

ConfederacinSudamericana de Ftbol .

Daniel Muoz

Segn los Panama Papers, desde 2013 tambin tiene negocios offshore en Islas VrgenesBritnicas el argentino Daniel Muoz, quien entre 2003 y 2007 fue secretario privado delexpresidente Nstor Kirchner.

Pablo Clusellas

Panam Papers: secretario legal y tcnico ofici de intermediario para firmas offshore

El secretario legal y tcnico de la Presidencia, Pablo Clusellas, ofici de intermediario durante 10aos entre su estudio jurdico y Mossack Fonseca, la firma panamea especializada en crearsociedades offshore alrededor del mundo. La informacin sobre el amigo de la infancia de

Mauricio Macri se destap con los documentos filtrados llamados Panam Papers.Segn inform el matutino La Nacin, Clusellas, se relacion con Mossack Fonseca a travs delestudio Romero, Zapiola, Clusellas, Monpelat, por lo menos hasta 2008. Adems, Clusellasform parte en 2006 del directorio de la firma Sinosocma SA, una empresa del holding Macri.

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https://es.wikipedia.org/wiki/Confederaci%C3%B3n_Sudamericana_de_F%C3%BAtbolhttps://es.wikipedia.org/wiki/Confederaci%C3%B3n_Sudamericana_de_F%C3%BAtbolhttps://es.wikipedia.org/wiki/Caso_de_corrupci%C3%B3n_de_la_FIFA_de_2015https://es.wikipedia.org/wiki/Estados_Unidoshttps://es.wikipedia.org/wiki/Alejandro_Burzacohttps://es.wikipedia.org/wiki/La_Naci%C3%B3n_%28Argentina%29http://www.lanacion.com.ar/1885816-grindetti-gestor-de-una-firma-offshore-con-cuenta-en-suizahttp://www.lanacion.com.ar/1885816-grindetti-gestor-de-una-firma-offshore-con-cuenta-en-suiza


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Desde Presidencia sostuvieron que Clusellas se haba desvinculado del estudio en 2007, cuandoasumi como secretario legal y tcnico del gobierno porteo. Pero segn se desprende de sudeclaracin jurada del perodo 2014, el funcionario declar poseer el 1% de las acciones delestudio jurdico. Como si esto fuera poco, en los registros pblicos de la sociedad figur concargo ejecutivo dentro del estudio hasta 2009, inclusive.

El estudio jurdico que integr Clusellas aparece catalogado como "intermediario", lo quesignifica que desde Mossack Fonseca lo utilizaban como nexo con los verdaderos dueos de lassociedades offshore y para que organicen la estructura jurdica y contable de las inversiones.

Segn consta en la ficha de clientes de Mossack Fonseca, los empleados del estudio panameovisitaron al actual funcionario nacional el 4 de mayo de 1999 en la oficina de su estudio jurdicoporteo. "Ambiente profesional, decoracin excelente, oficina muy grande. Contacto: PabloClusellas. Cordial, 35-45 aos, apariencia muy buena", escribieron en ese registro. "Visitamosoficinas donde trabajan 20 personas, abogados con especializacin empresarial. Brindanservicios para todas las reas. Se le presentaron nuevos servicios e info que no conoca sobrefundaciones, pero hablaba con mucho conocimiento", continu el relato.

Sociedades off-shore vinculadas al macrismo:

Da a da se conocen ms revelaciones en torno a los Panam Papers y la familia Macri. FlegTrading, la empresa offshore creada por el clan a travs del estudio Mossack Fonseca y que, deacuerdo a los registros de aquel pas y los dichos del propio gobierno, se cerr en 2009, aunfigura activa en Brasil , donde se supona que deba operar desde un principio para poner enfuncionamiento a Pago Fcil.

De acuerdo a la investigacin del matutino mbito Financiero , la firma, creada con sede en lasBahamas en el ao 1998, "desembarc" en Brasil en 2002, cuando ya los Macri haban puesto enfuncionamiento Pago Fcil a travs de otra subsidiaria, Global Collection Service, un ao antes.

Segn la "Receita Federal", ente recaudador de Brasil, Fleg Trading llega a Brasil el 12 dediciembre de 2002. Presenta como domicilio Saffrey Square sin nmero "suite 205", enBahamas, una direccin genrica que Mossack Fonseca utiliza para las sociedades fantasma quecrea. Es ms: la oficina pblica tiene a dicha compaa aun como activa. No hay datos oficialessobre quines son sus actuales accionistas o directores.

El conteo no finaliza all, ya que Mauricio y Franco estn involucrados en otras en las queterceros aparecen, prctica a la que acostumbran los grandes empresarios que acuden aparasos fiscales.Algunas de las firmas fantasmas fueron tramitadas a travs de Mossack Fonseca, por lo que

lleg a manos del periodista Hugo Alconada Mon una que le llam la atencin: Macri Group.

A partir de un anlisis sobre su directorio se observa que se encontraban Carlo Luigi CappelliAbelli, "lugarteniente" de Franco Macri y mano derecha del empresario. Comparta silla con

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Fernando Alberto Planes Villamarin, gerente de Finanzas de Sevel Uruguay, perteneciente algrupo Macri.

A los pocos meses de creada, Macri Group Panam S.A. cambi su razn social va MossackFonseca por Metro Consulting PTY, con un recambio de directores por Domenico CappelliTirabassi (hijo de Carlo Luigi y a la vez gerente general de Sevel Uruguay), su esposa JuanaO'Reilly Aroza, y con la continuidad de Fernando Alberto Planes Villamarin. Luego de esto,abrieron una cuenta bancaria en Suiza, segn cuenta Alconada Mon.

En una investigacin conjunta con el portal www.infoeconomico.com, El Destape encontr otrassiete empresas en las que figuran los mismos y otros empleados y amigos de los Macri.

Fue as que se fund Cap Loren Panam S.A. con Mossack Fonseca en 1999, luego disuelta. En eldirectorio est Domenico Cappelli, pero sin el apellido de la madre para que sea ms difcil elentrecruzamiento, costumbre de los ejecutivos que saben operar offshore. Adems de JuanaO'Reilly Aroza y Fernando Planes la dirigen Armando Amasanti, presidente de Sevel en Argentinay procesado junto a Mauricio por el contrabando agravado de autos a fines de los noventa, y

Sergio Hernan Mora Viera, gerente de Sevel Argentina antes de la creacin de Cap Loren.

Otras empresas:

-Orion Alliance Corporation: abierta en 2013. All aparecen Gustavo Gorini, hijo del presidentede Sevel Uruguay, otra vez Fernando Planes, y Victor Meerovich, contador uruguayo queaparece en varias offshore.

-Atoll Services Group Inc: desde 2007. Tiene al presidente de Sevel Uruguay, compaa que sigueexistiendo y que pertenece al Grupo Macri, Juan Carlos Gorini Sambade, su hijo Gustavo

Alejandro y a Miguel Antonio Del Castillo Massaferro, presidente de Iveco Uruguay, firma que esparte de Sevel.

-Pymore Ventures Holding SA: desde 2010. All estn Fernando Planes, Alejandro Cappelli, hijodel lugarteniente de Franco, y Meerovich.

-Danae Alliance Company SA: abierta el ao pasado, 2015, con Domenico Cappelli, FernandoPlanes y Meerovich. Directorio repetido.

-Aspent Portfolio SA: tambin vigente desde 2015 con el mismo directorio que la anterior.

-Rockford Holding Group SA: desde 2011. All aparecen el propio Carlo Cappelli, su hijoDomenico, y Juan Carlos Gorini Sambade junto a su hijo Gustavo.

Otros empresarios argentinos implicados

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Grandes empresas de la Argentina

Algunos de los empresarios ms importantes de la economa argentina tambin operan conguaridas fiscales. La informacin surgi de los Panama Papers y fue elaborada a nivel local porel diario La Nacin. All se detalla la vinculacin offshore de directivos como Eduardo Eurnekian

(Corporacin Amrica), Gregorio y Jorge Prez Companc, Amalia Lacroze de Fortabat (cuyosbienes gestionaba el ministro Alfonso Prat-Gay), la familia Blaquier, Hctor Magnetto de Clarn,Luis Pagani (Arcor), Alfredo Coto, Mercedes Bulgheroni (hija del fundador de la firma energticaBridas), la familia Madanes (Aluar), Alejandro Roemmers (Laboratorios Roemmers), DanielCarlos Garbarino, Claudio Belocopitt (Swiss Medical Group), Antonio Tabanelli (Boldt), Franciscode Narvez (dueo de El Cronista y accionista minoritario de Amrica TV) y Matas Garfunkel(Grupo 23). La participacin de Mauricio Macri en sociedades radicadas en parasos fiscalesmuestra que el Presidente forma parte del elenco del empresariado local que utiliza estructurasdiseadas para evadir impuestos y fugar divisas.

Las guaridas fiscales proveen regmenes tributarios preferenciales, con muy baja o nulaimposicin fiscal y sistemas de opacidad financiera. Por eso albergan el dinero de las personas

ms ricas del mundo y son un medio para evadir impuestos por parte de grandesmultinacionales, cuyas actividades reales se desarrollan en pases con regmenes regulares,pero sin embargo estn constituidas u operan con cuentas y otras sociedades en las IslasCaimn, Panam, Bahamas, Islas Vrgenes Britnicas o Luxemburgo. Esa caracterstica de losoffshore es independiente de si la cuenta o la empresa fue declarada o no ante la autoridadfiscal local.Segn consigna el diario La Nacin, los empresarios consultados dicen que recurrieron ainversiones offshore para salvarse de las restricciones derivadas del cepo cambiario y lastrabas al comercio en la Argentina, por oportunidades de inversin y hasta por laincertidumbre electoral de 2015. Tambin por las facilidades operativas y los bajos costos queofrecen esos parasos fiscales. Las justificaciones empresarias apuntan a una tctica

circunstancial. Sin embargo, los parasos fiscales cumplen un papel estructural en elfuncionamiento de la economa argentina.

Amalia Lacroze de Fortabat, por ejemplo, oper con Rosewall Enterprises en Panam,Islas Vrgenes y Seychelles. Aunque la exduea de Loma Nera falleci en 2012, todas suscompaas permanecen activas. Con la revelacin de las cuentas ocultas del HSBCtrascendi que el administrador de la fortuna Forbat es Alfonso Prat Gay.

Hctor Magnetto tuvo East River Associates Corporation, constituida en las IslasVrgenes Britnicas. Oper entre 2001 y 2012, cuando se disolvi. El CEO del Grupo

Clarn no aparece como dueo, sino con un poder de administracin que abarca unacuenta bancaria abierta en el banco UBS de Ginebra, en Suiza.

Gregorio y Jorge Perez Companc figuran como dueos de las firmas panameas PimaInvestments e Impex Holdings, respectivamente. Ambas estn directamente atadas al

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Banco Ita. Entre los documentos revelados se supo que Impex Holdings poseeinmuebles.

La familia Blaquier est vinculada a cuatro offshore: dos en las Bahamas (FinanciereTranslemanique y Derby Services, tambin con lazos con el UBS suizo), una en Panam(Cabonor International Corp., en la que aparece Alejandro Blaquier) y la restante en IslasVrgenes (Dunmoore Trading, donde se enumera a Carlos Herminio, Agustina, Mara,Carlos Alberto y Milagro Blaquier, y Mara Marta Taquini como beneficiarios finales).

Eduardo Eurnekian oper con la Corporacin Amrica Sudamericana desde 1996 hasta2003. Est registrado junto con Marcelo Korzin, un excolaborador cercano que fuedesignado vicepresidente. Martn Eurnekian, uno de los sobrinos de Eduardo, aparecicomo beneficiario de Airfuel International, creada en 2005.

Los hermanos Pagani, dueos de Arcor SA, tambin comparten sociedades offshore. LuisAlejandro aparece como "beneficiario final" de Quinam Investments y RoquelProperties, ambas todava en actividad. Mario y Lilia Pagani figuran como accionistas de

Lafico Group Limited.

Alfredo Coto, dueo de la cadena de supermercados, controla Leopold Company desde2012, a travs del estudio uruguayo de Juan Pedro Damiani, uno de los preferidos de losargentinos. La offshore de Coto sigue activa, sin cuentas bancarias asociadas. Segn CIJ,el supermercadista tres en Panam y una en Islas Vrgenes.

Mara de las Mercedes Bulgheroni, nica hija mujer del fundador de la petrolera Bridas yhermana de Carlos y Alejandro Bulgheroni, figuraba como titular de la offshore FirstFinancial Worldwild Limited, aunque solo tuvo actividad entre 2002 y 2003.

Miguel Madanes, de la familia duea de Aluar, posee la panamea Mylton ServicesPortfolio. Habra sido utilizada para instalar una cementera en Uruguay. Pero tambinposeen otras sociedades en Islas Cook y Bahamas, con supuestos negocios de la otraorilla del Ro de la Plata.

El empresario farmacutico Alejandro Roemmers figura como dueo y accionista deLight 31 Portfolio, creada en las Islas Vrgenes, para comprar "real state" -propiedades-en Estados Unidos. En Panam aparece la firma Roemmers Internacional, aunque figuracomo "suspendida".

Daniel Carlos Garbarino surgi con Russelville Holding International, con sede enPanam, activa desde 2012, sin una cuenta bancaria asociada. En su caso, las accionesde esa sociedad son al portador.

El titular de Swiss Medical Group, Claudio Belocopitt, registr seis firmas en las IslasVrgenes en 2015.

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La lctea Mastellone Hnos. fue vinculada en operaciones comerciales con AcrossEnterprises Ltd. Segn la firma argentina, la offshore es broker que intermedia en elmercado internacional entre importadores y exportadores que le cobr por susservicios.

La compaa de juegos de azar Boldt SA, de Antonio Tabanelli, est incorporado en lalista de "clientes VIP" de Mossack Fonseca. Es accionista de Equipos Sud Americana SA(Panam), Wastegate International GMBH (Bahamas) y Automacin Grfica (Bahamas).Su hija Rosana Tabanelli aparece, adems, como directora de la firma ICM SA dePanam.

El exdiputado Francisco de Narvez est vinculado a cuatro offshore: WillowbrookTrading Inc., Power Horse Properties Inc. y Titan Consulting Ltd. (con una cuenta enSuiza), todas en Islas Vrgenes Britnicas; y La Esperanza Associated Corp., en Panam.

Matas Garfunkel figura como director y con un poder general otorgado en 2010 paraactuar en nombre de Collette Finance Ltd.

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REFLEXIN FINAL

Se verifica la desmantelacin y nuevo rol de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), donde se

colocaron funcionarios muy vinculados por su pasado y su presente al HSBC (que estaba

investigado por lavado y promocin de sociedades off-shore), al FMI y al Estudio Marteau (quelitigaba contra la misma UIF en causas de lavado, defendiendo al HSBC y Masventas SA, las dos

entidades con ms multas y sumarios dentro de la UIF; Celeste Plee, hija del fiscal Plee es la que

llevaba estas causas en el estudio, y ahora est en la UIF).

Otras repercusiones

La oposicin pidi investigar al titular del ejecutivo desde el Congreso y reclam la renuncia de

Laura Alonso, titular designada por el presidente en la Oficina Anticorrupcin, quien habra

defendido el uso de cuentas en parasos fiscales por parte de Macri. Luego de realizar esta

defensa, Alonso fue criticada por diversos polticos, afirmando que debera ser la primera en

exigir transparencia por parte de los servidores pblicos. La diputada Margarita Stolbizerdenunci que la Oficina Anticorrupcin confunde sus competencias y se convierte en la oficina

de defensa de funcionarios y sus secretos. En tanto la vicepresidenta argentina defendi al

presidente implicado, autocalificndose como talibn de la transparencia.

La fuga de divisas y el lavado de activos, que tambin es una forma de evitar el ingreso de

divisas en la economa formal, son elementos que perjudican los equilibrios macroeconmicos

en contra del conjunto de la poblacin. De qu forma? Toda presin devaluacionista genera

tensiones que suelen terminar con la depreciacin de la moneda domstica. La mayora de los

argentinos tienen ingresos en pesos, por ende, una devaluacin genera prdida de poder

adquisitivo, menos consumo, menos comercio, menos inversiones, menos demanda, menosempleo, menos recaudacin, menos gasto pblico. Especular contra la economa de la Argentina

es especular contra la mayora.

Cmo pueden los argentinos confiar en un presidente que tiene sociedades off-shore, que es

defendido por el cono buitre (Paul Singer), que tiene funcionarios que se beneficiaron por la

misma operatoria devaluacionista, gracias a los futuros del dlar que compraron, un presidente

que entiende la economa en funcin de intereses extranjeros antes que nacionales, en funcin

de los intereses del capital antes que el de los trabajadores, un gobierno con funcionarios

implicados en un hecho de posible lavado de activos y evasin internacional? Esta pregunta abre

problemticas judiciales, polticas, econmicas y comunicacionales.

Grficos

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