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Modelo tecnológico conceptual

S:\Sinip_oas\CD-DocTec\data\docs\Modelo_Conceptual.doc Página:

GOBIERNO DE GUATEMALA MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS

BANCO MUNDIAL SEGEPLAN

Sistema Integrado de Administración Financiera y Control SIAF-SAG

SECRETARIA GENERAL DE PLANIFICACION

MODELO TECNOLÓGICO CONCEPTUAL

SISTEMA DE INFORMACION DE INVERSIÓN PUBLICA

SINIP

Licda. Angélica Gómez Mendoza Hugo Castellanos

Juan Carlos García Luis Chavez

Versión 1.0

Guatemala, noviembre del 2001

Modelo tecnológico Conceptual

Sistema de Información de Inversión Pública Página: 2 de 30

MODELO TECNOLÓGICO CONCEPTUAL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE INVERSIÓN PUBLICA

- SINIP –

PROYECTO SNIP-SIAF INFORMÁTICA - SIAF

Licda. Angélica Gómez Mendoza Hugo Castellanos

Juan Carlos García Luis Chavez

SINIP Versión 1.0

Guatemala, Noviembre 2001



CONTENIDO

1. INTRODUCCIÓN...........................................................................................................4

2. EL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE INVERSIÓN PÚBLICA.....................................5

3. OBJETIVOS.................................................................................................................6

4. UTILIDADES DEL SISTEMA .........................................................................................8

5. PRINCIPIOS Y CARACTERÍSTICAS............................................................................8

6. COBERTURA DEL SISTEMA.....................................................................................10

7. PROYECTO – EJE FUNDAMENTAL DEL SISTEMA..................................................11

8. EL PROCESO DE INVERSIÓN PÚBLICA...................................................................12

9. EL CICLO DE VIDA DEL PROYECTO.........................................................................14

Preinversión ..................................................................................................................14 Inversión........................................................................................................................15 Operación......................................................................................................................15

10. FONDOS DE FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN PÚBLICA.............................16

Fondos de origen interno...............................................................................................16 Fondos de origen Externo .............................................................................................17

11. SEGUIMIENTO FÍSICO Y FINANCIERO DE LA EJECUCIÓN .................................19

12. EVALUACIÓN...........................................................................................................20

13. REFERENCIA GEOGRÁFICA DE PROYECTOS ......................................................22

14. FLUJOS DE INFORMACIÓN ....................................................................................22

15. SISTEMAS COMPLEMENTARIOS............................................................................24

• Sistema de Priorización de Proyectos.....................................................................25 • Sistema de indicadores socioeconómicos...............................................................25 • Sistema de Proyecciones Macroeconómicas ..........................................................25

16. HERRAMIENTA INFORMÁTICA ..............................................................................26

Características funcionales ...........................................................................................26 Aspecto tecnológico ......................................................................................................26 Seguridad......................................................................................................................28 Bases Conceptuales .....................................................................................................29

17. SOSTENIBILIDAD DEL SISTEMA.............................................................................30



MODELO TECNOLÓGICO CONCEPTUAL DEL

SISTEMA DE INFORMACION DE INVERSIÓN PUBLICA 1. Introducción La mayoría de los gobiernos de América Latina con el ánimo de mejorar la calidad de la inversión pública y de responder adecuadamente a las demandas de la población, han hecho esfuerzos para hacer funcionar sistemas de inversión pública, en el entendido de que éste, representa por mucho, el camino idóneo para lograrlo. Los resultados obtenidos han sido sorprendentes, la inversión pública ha mejorado sustancialmente, los objetivos y metas de desarrollo se han logrado con mayor facilidad, los impactos se han hecho más visibles y son notables las mejoras en el funcionamiento del aparato estatal. Guatemala incursionó en esta materia a mediados de los años noventa, asistido por la Agencia Alemana de Cooperación, dejando establecidas las bases para el SNIP. De esa primera incursión, se obtuvo algunos logros significativos de gran impacto, entre los que se puede mencionar la creación de un fondo (en fideicomiso) para financiar estudios y diseños, el arraigo de la importancia de la preparación de un programa de inversiones públicas –PIP-, como orientador de la asignación de recursos presupuestarios y la operación de un sistema de información de proyectos. Contrario a la práctica tradicional, las inversiones generadas y canalizadas a través de sistemas estructurados e integrados eficientemente, no sólo representan auténticamente las aspiraciones de la población, sino que incentivan la inversión privada, promueven el desarrollo, utilizan eficientemente los escasos recursos y por supuesto, mejoran la capacidad institucional de producir bienes y servicios. La implementación del SNIP, se transforma en una respuesta concreta a las pretensiones del Gobierno de la República, congruentes con la corriente de modernización del Estado y la descentralización de sus funciones. La importancia de un Sistema Nacional de Inversión Pública, radica en que, ordena el proceso de inversión, establece reglas claras y concretas para el tratamiento de cada una de sus etapas, dicta la normativa adecuada para su funcionamiento y acentúa su obligatoriedad, desarrolla y hace funcionar los instrumentos necesarios y por sobre todo coordina los esfuerzos que hasta ahora se hacen aisladamente. El SNIP también establece la comunicación escalonada entre las políticas de gobierno, la programación de las inversiones, la asignación de recursos a los proyectos que presenten la mayor rentabilidad social y la concreción de la inversión por medio de la ejecución de proyectos. Basado en lo anterior, el documento que se presenta a continuación ha sido estructurado de tal forma que el lector se introduzca paulatinamente en el tema. En la primera parte se aborda el diagnóstico de los diversos factores que influyen en el proceso de la inversión pública en Guatemala y se señala que el proceso casi no



presenta fortalezas, por el contrario muchas debilidades las cuales se analizan con profundidad. Seguidamente se define el ámbito de competencia del SNIP, los objetivos que sirvieron de base para su conceptualización. Se considera la organización funcional y descentralizada, destacando las funciones básicas de decisión, gestión y asesoría, así como la descripción del entorno legal en el que se sustenta el sistema. A continuación se hace referencia al entorno en que opera el proceso de inversión pública y los fondos de financiamiento utilizados para financiar las iniciativas de inversión. Posteriormente se puntualiza que el sistema requiere de la estandarización de conceptos, considerando al Proyecto como el eje fundamental del sistema, la caracterización de los diferentes tipos de proyectos y precisando la relevancia del seguimiento al ciclo de vida del proyecto. Luego se identifica y se define los componentes que intervienen en apoyo al proceso, tal el caso de las Normas e Instrucciones, la Capacitación y Difusión, las Metodologías de Formulación y Evaluación de Proyectos y el Sistema de Información de Proyectos. Asimismo se plantea la vinculación de las etapas que intervienen en el proceso de la inversión pública, es decir la manera en que el SNIP norma alguna de ellas y otras la forma en que las complementa. Se indica que el Programa de Inversiones Públicas – PIP -, el Programa Operativo Anual – POA – y los Reportes Gerenciales son algunos de los Productos generados por el Sistema y serán el insumo principal para la orientación de la asignación de los recursos y la toma de decisiones en el proceso de inversión. Tomando en cuenta que el Sistema Nacional de Inversiones Públicas forma parte del Sistema de la Gestión Pública, se establece las relaciones que el SNIP mantiene con el resto de los sistemas que lo integran. Finalmente se describe la estrategia para la puesta en operación del SNIP detallando las actividades a desarrollar para cada uno de los componentes que lo integran. 2. El sistema de información de Inversión Pública El sistema es un proceso ordenado que tiene definidos los procedimientos, mecanismos y acciones para producir información veraz y oportuna, dirigida a los diferentes niveles de la administración pública, relativo a la situación de los proyectos que forman capital fijo y los que no forman capital fijo, permitiendo a la vez adoptar y ejecutar las acciones y medidas correctivas necesarias para el óptimo desarrollo de los mismos. La tendencia actual de la administración pública es optimizar la gestión y prestación de los servicios públicos, para ello debe apoyarse en instrumentos sistematizados y automatizados.



Debido a que la información sobre proyectos es variada y especializada, es necesario disponer de un instrumento que la registre, clasifique y organice, de tal forma que se convierta en instrumento que favorezca el cumplimiento de los objetivos de la inversión pública. De conformidad con la Ley, SEGEPLAN como ente rector, tiene a su cargo la planificación, programación, evaluación y seguimiento de las inversiones públicas. Derivado de esta función, tiene relación permanente con las entidades públicas de inversión (ministerios, unidades ejecutoras, fondos sociales, consejos de desarrollo, entidades descentralizadas y autónomas y ONG’s) relación que se establece a través del sistema de información de proyectos. El Sistema permite obtener, almacenar, procesar y producir la información de proyectos de inversión pública, apoyándose en un sistema informático, lo suficientemente versátil que asegura la calidad y consistencia de la información, su integración y la producción de una variada gama de reportes, según las necesidades. El sistema está dirigido a todo el sector público no financiero, incluye proyectos de inversión y de cooperación técnica, abarca todo el ciclo del proyecto, desde su identificación, hasta su operación y/o funcionamiento, asignándole desde su registro inicial un código único que identifica al proyecto, código que no cambia, aún cambiando las fases y etapas del mismo. Su operación es descentralizada, pues la unidad ejecutora, es la única que registra los eventos del proyecto y asume la responsabilidad de la misma; por su parte SEGEPLAN, tiene a su cargo vigilar la calidad y consistencia de la información, procesarla, agruparla, analizarla y producir los informes correspondientes. La información que produce es transparente y puede ser consultada por los usuarios desde sus estaciones de trabajo, se actualiza en tiempo real y en línea, que es otra de las características relevantes del sistema. A través del sistema se priorizan proyectos, seleccionándose aquellos que formarán parte del Programa de Inversiones Públicas –PIP-; se preparan diversos escenarios financieros de la inversión pública y producen indicadores socioeconómicos importantes y útiles; es posible la georeferenciación de la ubicación de los proyectos en el territorio nacional desde las perspectivas, financiera, física, de cooperación internacional y de su impacto. El sistema establece un vínculo de doble vía entre el Programa de Inversiones Públicas y el presupuesto, el PIP sirve de base para la formulación de este último, el que a la vez y conforme su ejecución, provee información para las programaciones futuras de las inversiones. 3. Objetivos

• Conformar y mantener actualizada una cartera de proyectos de inversión que considere las fases de preinversión, ejecución y operación, con el propósito de apoyar la toma de decisiones en la gestión de la inversión.



• Apoyar una eficiente asignación y administración de los recursos de inversión mediante el establecimiento de procedimientos y criterios que eviten la discrecionalidad en el uso de los recursos públicos.

• Apoyar la selección y priorización de los programas y proyectos de inversión que

conformarán los programas de inversión del gobierno, mediante la preparación y formulación del Programa de Inversiones Públicas - PIP -.

• Determinar los requerimientos de financiamiento para los proyectos de inversión

pública y apoyar la estimación de los futuros gastos de operación de la infraestructura creada.

• Registrar oportunamente la información sobre los desembolsos de los proyectos

con el objeto de conocer el estado de la deuda pública generada por la ejecución de los mismos.

• Efectuar seguimiento al avance del Programa de Inversiones Públicas, a la

ejecución anual, y en particular a los proyectos que lo integran y proponer medidas para impulsar y mejorar su ejecución.

• Desarrollar una actitud gerencial entre los usuarios, que agilice la toma de

decisiones para acelerar la ejecución de los proyectos, a fin de poner a disposición de la población los bienes y servicios requeridos.

• Proponer anualmente los proyectos y programas con informe favorable de

SEGEPLAN a incorporarse en el Presupuesto anual del Estado, siguiendo para ello las directrices y límites del gasto de inversión, establecidos por el Organo Rector del Sistema Presupuestario.

• Disponer de carteras de proyectos de inversión con dictamen favorable, con las

cuales el país negociará su financiamiento con los organismos bilaterales y multilaterales.

• Evaluar el impacto de los proyectos en relación a las metas de desarrollo y

proporcionar así los criterios adicionales para la priorización de nuevos proyectos.

• Evaluar la eficiencia institucional y sectorial y analizar intrasectorialmente las rutas críticas que frenan la ejecución.

• Integrar el SNIP con los sistemas de planificación, administración y control, en el

marco de un nuevo estilo de gestión pública.



4. Utilidades del sistema En su calidad de soporte tecnológico el Sistema de información de Proyectos proporciona los criterios, instrumentos y procedimientos necesarios para: • Toma de decisiones. El sistema pone a disposición de las instancias políticas,

gerenciales y técnicas, información veraz, confiable y oportuna sobre proyectos, que les permite tomar decisiones relacionadas con avances, orientación y asignación de recursos de los mismos. En este sentido, es posible evaluar si el grado de desarrollo corresponde a los cronogramas previamente establecidos, lo que permite una eficiente gerencia de proyectos.

• Congruencia entre los programas de inversión y el presupuesto público. El

sistema se constituye en una base informática de proyectos que apoya la programación de la inversión pública de manera consistente para concretar las metas previstas en la estrategia económica y social del Gobierno. El presupuesto es la expresión financiera anual del plan de desarrollo y tomando en cuenta que el PIP establece la coherencia entre los proyectos de inversión y las políticas de gobierno, éste debe constituirse en la base para la formulación del presupuesto de inversión.

• Eficiencia administrativa para los ejecutores. El contar con un adecuado sistema

de información que permite el monitoreo, control y evaluación de la ejecución de los proyectos, constituye una fortaleza para los diferentes ejecutores lo que a su vez permite medir la eficiencia administrativa del ejecutor.

• Acceso a cifras reales de inversión. Los programas y proyectos registrados en el

sistema, al estar sustentados en documentos de proyectos técnicamente formulados, permite tener la seguridad de que las cifras de inversión tanto a nivel especifico de cada proyecto, como global a nivel de sectores son reales.

• Cartera de Proyectos. El poder contar dentro del sistema de información con un

módulo que contiene una cartera de proyectos en distintas etapas de preinversión, constituye la mayor fortaleza y oportunidad para que el gobierno pueda presentar demandas de recursos ante las fuentes de cooperación internacional, así como para negociar asignación de recursos en el presupuesto nacional y estructurar propuestas sectoriales de proyectos de prioridad nacional.

5. Principios y características El Sistema de información de proyectos está organizado y opera a partir de un conjunto de principios de carácter general, entre los cuales se destacan:

♦ Legalidad: El sistema se rige, en todo el país, por las Leyes de la República, y en

particular por aquellas que regulan el funcionamiento de la administración pública, especialmente en lo relacionado con el ordenamiento territorial, la autonomía y las competencias de las entidades territoriales, el sistema presupuestal, el sistema de planificación y la participación ciudadana.



A nivel sectorial se rige, además, por aquellas que regulan los propios “sistemas sectoriales ” en la nación y en las entidades territoriales. En las entidades territoriales, por aquellas normas que regulan el funcionamiento de cada una de ellas, especialmente en lo relacionado con los procesos de planificación, formulación, ejecución y operación de los proyectos y de programación y asignación de recursos de inversión.

♦ Flexibilidad: El sistema está diseñado de manera que puede ajustarse a los

requerimientos de información de las entidades públicas de inversión. ♦ Centralización normativa y desconcentración operativa: El Sistema de

Información de Proyectos está organizado de forma tal que a nivel central, la Secretaría de Planificación y Programación de la Presidencia (SEGEPLAN), defina las políticas, normas y procedimientos, mientras que la administración de cada uno de los sistemas y la propia toma de decisiones de la gestión se realice lo más cerca posible de donde se desarrollan los procesos de producción de bienes y servicios, o sea en los ministerios, organismos y entidades descentralizadas y autónomas y, aún más, a nivel de los programas y unidades ejecutoras.

♦ Transparencia: Toda la información se considera de dominio público, y se busca que

la programación de las inversiones esté debidamente sustentada, con base en criterios establecidos, conocidos y compartidos.

♦ Universalidad: En cuanto al ámbito de aplicación, el sistema de información de

proyectos es obligatorio para la administración central y entes descentralizados y autónomos. Por lo que las normas básicas y las metodologías, deben ser aplicadas por todas las instituciones del sistema en los procesos de programación, control, registro y evaluación de su gestión.

♦ Efectividad: El Sistema de información debe cumplir con los objetivos y metas

establecidas, manteniendo la optimización de los recursos humanos, tecnológicos y financieros.

♦ Retroalimentación de información: El sistema está diseñado de tal forma que

permite la retroalimentación de información, es decir que las evaluaciones parciales y globales, así como los análisis sobre proyectos, que realizan las instituciones de los niveles superiores sean puestos a disposición de los niveles que proporcionan inicialmente la información.



6. Cobertura del Sistema El sistema tiene información de los diferentes tipos de proyectos, provenientes de todas las instituciones e instancias del nivel nacional involucradas en la administración y ejecución de proyectos de inversión y de cooperación técnica financiados con recursos internos y/o externos, abarcando el ciclo completo del proyecto. Las instituciones participantes dentro del sistema de información, son los ministerios sectoriales, secretarías de la presidencia, fondos sociales, entidades descentralizadas y autónomas, empresas públicas, consejos de desarrollo urbano y rural, ONG´s y municipalidades, mismas que conforman el Sistema Nacional de Inversiones Públicas.



7. Proyecto – Eje fundamental del Sistema El sistema de información de proyectos contempla de manera integral el proceso de inversión a través del cual los proyectos van evolucionando desde su identificación hasta que entran en operación. Esto implica un flujo permanente de proyectos con distintos grados de elaboración, de manera que continuamente se estará identificando, formulando, ejecutando y evaluando aquellos proyectos que se ajusten a las políticas de Gobierno y que, dentro de este marco de referencia presenten la mayor rentabilidad social. A continuación se describen los conceptos básicos: Inversión Pública: Está constituida por los recursos que invierte el sector público para crear, incrementar, modernizar, reponer, reconstruir y mejorar la capacidad del país de producir bienes y servicios, con el propósito de incrementar el bienestar de la sociedad. Proyecto: Se entiende por proyecto al conjunto de actividades planificadas y relacionadas entre sí, que mediante el uso de insumos generan productos dentro de un período de tiempo determinado, apuntan a solucionar un problema, promover el desarrollo o mejorar una situación específica. Tipos de proyecto: Proyecto que forman capital fijo: genera o modifica bienes –formación bruta de capital fijo- (Ej.: carreteras, escuelas, hospitales, sistemas de agua potable etc.). Se materializa en obras físicas. Proyecto que no forma capital fijo: no generan ni rehabilita bienes de capital fijo, su propósito es incrementar, mantener o recuperar la capacidad de generar beneficios. Entre éstos se pueden mencionar los proyectos de asistencia técnica, asistencia crediticia, equipamiento, organización, capacitación, fortalecimiento institucional, investigación y otras de similar naturaleza.



8. El Proceso de Inversión Pública El Proceso de la Inversión Pública es el conjunto de actividades y tareas destinadas a asegurar el uso eficiente y equitativo de los recursos disponibles, tanto de aquellos que provienen del ahorro interno como de aquellos que son obtenidos por la vía de donaciones y endeudamiento interno y externo. En el proceso de la inversión pública es posible distinguir las siguientes actividades: Identificación, formulación, evaluación, análisis técnico y económico, priorización, programación y asignación de recursos, ejecución, seguimiento físico y financiero, operación y evaluación ex - post. A raíz de la existencia de una necesidad insatisfecha, resulta la primera actividad del proceso de inversión que se inicia con la idea, es decir la identificación del proyecto y consiste en precisar el problema. En el planteamiento y análisis del problema corresponde definir la necesidad que se pretende satisfacer o se trata de resolver. De éste análisis, se precisará el bien que se desea construir o el servicio que se pretende prestar. En esta instancia es posible adoptar diversas decisiones, tales como abandonarla, postergar su estudio o profundizar en éste. Si la decisión es continuar, se realiza la formulación del proyecto que consiste en el desarrollo secuencial de las etapas de preinversión asociadas a la toma de decisiones, con la finalidad que durante dicho proceso se aporten elementos de juicio técnico – económicos que permitan conocer la conveniencia y factibilidad de llevar a cabo la idea del proyecto. Paralelamente se estará evaluando cada una de las etapas del proceso, analizando la viabilidad técnica de las alternativas propuestas, descartando las que no son factibles técnica y económicamente, profundizando en las alternativas consideradas más convenientes para que finalmente se estudie la alternativa viable con la cual se ejecutará el proyecto. Las actividades de identificación, formulación y evaluación serán responsabilidad de las instituciones postulantes o rectores sectoriales. Evaluada la alternativa por los entes sectoriales, se realizará el análisis técnico económico, que consiste en revisar el documento de proyecto que respalda la formulación del proyecto, que puede ser Perfil, Prefactibilidad o Factibilidad. Cualquiera que sea el nivel de estudio, los aspectos a analizar son: la metodología utilizada, la definición correcta del proyecto, el estudio de las alternativas presentadas, análisis de costos de inversión y operación y el financiamiento. Adicionalmente se debe analizar si el proyecto es compatible con las políticas sectoriales. Como resultado de este análisis se elabora el informe que contiene la recomendación respecto a la conveniencia de ejecutar el proyecto, así como las observaciones de índole técnico – económico, según corresponda. Si el proyecto obtuvo un informe favorable, se realiza la priorización que consiste en determinar si el proyecto puede ser seleccionado e incluido en el Programa de Inversiones Públicas – PIP -. Esta selección se realiza aplicando criterios sectoriales,



regionales y nacionales, de tal forma que el proyecto finalmente seleccionado cumpla con las prioridades de Gobierno. Las actividades de análisis técnico - económico y la conformación del PIP son realizadas por SEGEPLAN. El propósito de estas actividades es orientar el proceso de asignación de recursos con las iniciativas de inversión más rentables, de acuerdo al costo de oportunidad de los recursos públicos. Integrado y analizado el PIP (que contiene la programación de las inversiones públicas), se constituye en la base para el proceso de asignación de recursos, función que es responsabilidad del Ministerio de Finanzas Públicas, rector del Sistema de Presupuesto. La SEGEPLAN propone los montos a ser considerados en el anteproyecto de presupuesto y finalmente la Dirección Técnica del Presupuesto asigna los recursos para la ejecución del proyecto, actividad realizada por las Unidades Ejecutoras y que consiste en concretizar físicamente lo planificado en la formulación del proyecto. Durante el transcurso de la ejecución se debe emprender el seguimiento físico y financiero con el propósito de verificar la adecuada utilización de los recursos financieros y que las metas físicas se cumplan de acuerdo a los cronogramas de ejecución previamente establecidos, En esta actividad pueden identificarse problemas que obstaculicen la ejecución del proyecto, de ser así, deberán tomarse las medidas correctivas administrativas. Esta responsabilidad es de las instituciones que ejecutan el proyecto. Es oportuno indicar que el seguimiento a la ejecución de los proyectos que conforman el PIP es responsabilidad de SEGEPLAN. Concluida la etapa de ejecución, el proyecto entra en Operación, es decir inicia el funcionamiento del bien o servicio que satisfará la necesidad identificada o prevista al inicio del proceso. Esta actividad es realizada por la Unidad designada para operar el proyecto. Finalmente y para concluir el proceso se realizará la Evaluación Ex - post, que pretende examinar al proyecto desde una perspectiva más amplia, intentando determinar las razones de éxito o fracaso, con el objeto de replicar las experiencias exitosas en el futuro y de evitar los problemas presentados. Adicionalmente, debe proporcionar información sobre la eficacia y efectividad del proyecto en el cumplimiento de los objetivos trazados en su diseño, a través del Informe de Término del Proyecto. En relación a las responsabilidades de esta actividad, se consideran por un lado, a la unidad ejecutora del proyecto como responsable directa por los resultados obtenidos y por otro, a SEGEPLAN, como encargada de analizar la información y verificar que se haya ejecutado el mismo proyecto que se aprobó originalmente, y de medir el impacto en los indicadores y las estrategias de desarrollo.



9. El ciclo de vida del proyecto El SNIP contempla de manera integral el proceso de inversión a través de darle seguimiento al ciclo de vida del proyecto, desde la transformación de una idea de inversión hasta que entra en operación. Esto implica un flujo permanente de información con distintos grados de elaboración a medida que se vaya avanzando en el proceso. Las fases en la vida de toda iniciativa de inversión son: Preinversión En esta fase se identifican iniciativas de inversión, formulan, evalúan y seleccionan las opciones más rentables desde el punto de vista económico social. Es en esta fase donde se conocen los elementos necesarios y suficientes para la toma de decisiones. La fase de preinversión está conformada por varias etapas, las cuales determinan el grado de desarrollo de la información relativa de un proyecto para la toma de decisiones. Al terminar una etapa se debe analizar si se puede tomar la decisión de ejecutarla con base a la información que se dispone, o se necesita avanzar a la siguiente para ganar certidumbre, en este caso se debe determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre adicional supera a los beneficios derivados del desarrollo de la misma. Para entender con mayor claridad, se describen las etapas que conforman la fase de preinversión:

• Idea. Está asociada a la identificación del problema, y consiste en puntualizar la necesidad insatisfecha o problema por resolver, su localización geográfica, la identificación de los beneficios esperados, los objetivos, el sector de la economía y la institución que lo identifica.

• Perfil. En esta etapa se incorpora información adicional y se precisa aquella

proveniente del nivel anterior. La información adicional debe referirse a: cuantificación preliminar de la oferta y la demanda y el tamaño del proyecto a partir de la información disponible; un análisis preliminar de alternativas técnicas, una estimación de montos de inversión, costo anual de operación promedio, vida útil. Con base en la información anterior se debe hacer una evaluación técnico – económica de la alternativa planteada como solución al problema.

• Prefactibilidad. En esta etapa se precisa con mayor detalle la información

proveniente del nivel anterior y se incorporan datos adicionales para descartar ciertas alternativas y perfeccionar las restantes. Para cada una de las alternativas se hará evaluaciones económicas y técnicas, con el propósito de identificar aquellas que resultan o presentan la mayor rentabilidad económica social y descartar las restantes.

• Factibilidad. Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayor

rentabilidad económica y social, reduciendo su rango de incertidumbre a límites aceptables mediante la realización de todos los estudios que sean necesarios.



• Diseños finales. Comprende la elaboración de diseños finales de arquitectura e ingeniería, la definición de aspectos administrativos, legales e institucionales, la inscripción de terrenos, la definición final detallada de todos los costos del proyecto.

Es necesario mencionar que el grado de desarrollo de la fase de preinversión dependerá de la naturaleza y dimensión del proyecto. Inversión La fase de inversión comprende la etapa de Ejecución la cual involucra el desarrollo de todas las acciones tendientes a ejecutar físicamente el proyecto tal y como fue especificado y dimensionado en la preinversión. Aquí se realizan las obras físicas, se adquiere e instala el equipo, se capacita al personal y se establece la supervisión del proyecto. Esta última actividad será la encargada de vigilar su desarrollo y recomendar las medidas administrativas o cambios que sean necesarios cuando no se esté ejecutando el proyecto de acuerdo a lo programado. Operación Es la última fase del proyecto, en ésta se generan los bienes y servicios para los cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta etapa, se debe disponer de los recursos de funcionamiento necesarios para una eficiente operación del mismo, ya que sin ellos, no generará los beneficios esperados.



10. Fondos de Financiamiento de la Inversión Pública En una primera aproximación al tema, puede decirse que los fondos para financiar la inversión pública provienen de recursos del presupuesto y recursos extra presupuestarios. Sin embargo y en busca de claridad administrativa y financiera, los recursos de la inversión pública se deben discriminar por su fuente de origen. En las últimas tres décadas, los fondos proveniente de fuentes externas han financiado un alto porcentaje de las inversiones, mientras que las fuentes de origen nacional se han diversificado, aunque no ha variado sustancialmente el porcentaje de participación. Las fuente de origen interno son básicamente, el presupuesto del gobierno central (la parte que financia el gobierno con recursos propios), el presupuesto de las instituciones descentralizadas, el aporte de las municipalidades, el aporte comunitario, las donaciones de origen interno provenientes del ONG’s, asociaciones, fundaciones y otras. Por otro lado los fondos de origen externo, que también financian parcialmente el presupuesto nacional y pueden clasificarse básicamente en reembolsables (préstamos) y no reembolsables (donaciones y cooperación técnica). Fondos de origen interno Recursos del presupuesto Conjunto de recursos que se destinan al financiamiento de proyectos de inversión. Estos fondos pueden representar el total o parte del financiamiento, en algunos casos son complementados con otros recursos, especialmente de origen externo. Con el propósito de mejorar y agilizar la inversión pública se crearon los fondos sociales como mecanismos de apoyo. Estos están dirigidos a financiar proyectos y acciones a los sectores de menores ingresos y con mayores carencias; funcionan bajo un régimen financiero especial, al no regirse por la ejecución tradicional del presupuesto sino que funcionan por medio de transferencias de recursos de parte del Ministerio de Finanzas y/u otras instituciones y de los desembolsos directos que reciben de fuentes financieras internacionales, de operaciones activas. Con el ánimo de ordenar y hacer coherentes las inversiones públicas, las iniciativas de inversión que se tramitan bajo el régimen de fondos sociales, deben cumplir con las siguientes condiciones: No deben duplicar o suplir, aunque si complementar las acciones de otras entidades estatales y entidades privadas; Toda iniciativa de inversión debe ser debidamente programada (para el ejercicio presupuestario) y recibir previamente el informe favorable de SEGEPLAN, por consiguiente la improvisación y el corto plazo se descartan, salvo emergencias debidamente amparadas; Deben estar orientadas y darle cumplimiento a políticas y objetivos de desarrollo; Los proyectos deben ser capaces de autosustentarse en un plazo razonable;



Deben contar el aval y el aporte de la comunidad beneficiada; ya sea en recursos financieros, materiales o mano de obra. Recursos Municipales Los fondos municipales para la inversión provienen fundamentalmente de dos fuentes: a) los recursos propios; y b) los recursos del 10% constitucional que el Gobierno central les traslada. Respecto a estos últimos, debe tenerse el cuidado al momento de cuantificar la inversión y sus aportes, para no duplicar las cifras, debido a que estos recursos en primera instancia se registran vía presupuesto central. Recursos Comunitarios Son los aportes que las comunidades beneficiarias hacen para favorecer la ejecución de los proyectos y puede tener expresión en dinero, en especie (materiales locales y suministros) y en trabajo, mismo que debe ser valorado y calculado a precios de mercado. Algunas fuentes financieras internacionales y los fondos sociales exigen en ocasiones, que la comunidad haga un aporte al proyecto, lo que da un alto grado de pertenencia y apropiación de los bienes y servicios constituidos. Otros recursos Bajo este rubro entran todos aquellos aportes de origen interno no clasificados en los rubros anteriores, provenientes de fuente de origen interno, tales como ONG’s locales, fundaciones, asociaciones, donaciones privadas y otras de la misma naturaleza. Por lo general, apoyan parcialmente alguna de las fases del ciclo del proyecto (preinversión, ejecución u operación). Fondos de origen Externo En Guatemala, el financiamiento de la inversión cuenta con un alto porcentaje de recursos de origen externo. Debido a que los beneficios del financiamiento pueden ser disminuidos por los costos financieros que representa su utilización, estos recursos deben aprovecharse al máximo y utilizarlos eficientemente. Este tipo de operaciones, deben tener como requisito un cronograma de ejecución que debe respetarse y cumplirse para evitar que se incrementen los costos financieros por no ejecutar. Las asignaciones presupuestarias deben otorgarse en la medida del programa de ejecución, pues si se autorizan cifras menores, se está obligando a los ejecutores a diferir la ejecución del proyecto y por consiguiente, a incrementar sus costos y a postergar sus beneficios. Clasificación del financiamiento de origen externo: Recursos reembolsables Consiste en préstamos principalmente en dinero aunque puede darse bajo otra modalidad (Ej. mercancías), que incorporan la obligación de repago de parte del Estado y/o sus Instituciones y por lo general estas operaciones se realizan en divisas (Ej. US$, DEG, ECU, etc.) y están sujetas a condiciones financieras y contractuales. Bajo este rubro también, pueden clasificarse la cooperación técnica contingente, es decir aquella que depende de la realización de una operación (préstamo), para que tenga carácter reembolsable. Es obligatorio incorporarlas al presupuesto general del Estado.



De conformidad con la Ley, corresponde con exclusividad al Ministerio de Finanzas Públicas, la adquisición de compromisos financieros en nombre del Gobierno de la República y excepcionalmente otras instituciones, cuando actúen con poderes potestativos otorgados conforme a la Ley. Recursos no reembolsables Bajo esta modalidad aparecen las donaciones y la cooperación técnica no contingente, proveniente de organismos internacionales y gobiernos amigos o sus agencias, que puede también, ser en especie, en dinero o en asistencia técnica y su principal característica es que no existe la obligación de devolución y se rigen por convenciones o acuerdos. De conformidad con la ley, corresponde a la SEGEPLAN, la priorización, gestión, negociación, administración y contratación de la cooperación financiera no reembolsable. Los montos obtenidos bajo este rubro, deberán incorporarse al presupuesto general del Estado y su ejecución se sujetará a las leyes y procedimientos nacionales. Es oportuno precisar que no puede haber acercamiento con fuentes financieras internacionales sino en razón de proyectos debidamente formulados, evaluados y priorizados, y que cuenten con el informe técnico y económico favorable emitido por SEGEPLAN.



11. Seguimiento físico y financiero de la ejecución Una de las finalidades del sistema es ser una herramienta útil para el seguimiento de la inversión pública, a través de los proyectos. Para ello es oportuno recopilar información que responda a lo siguiente: en qué consiste el proyecto, cuánto invertiremos, cuál será el resultado cuantitativo y cualitativo, y por supuesto, qué impacto social y económico se obtendrá con el desarrollo del mismo. Para ello el sistema recopilará variables sobre la identificación y descripción del proyecto, información de la programación y avance físico y financiero, del desarrollo administrativo, un resumen cualitativo de la situación actual del proyecto así como sobre la evaluación de resultados, que servirá de base para la toma de decisiones o acciones a seguir. La experiencia ha demostrado que para que un sistema de seguimiento sea aceptado y utilizado por la administración pública, éste debe ser de fácil manejo y flexible. Asimismo, la información requerida en el mismo es de utilidad para los niveles técnicos, ejecutivos, gerenciales y políticos. Por lo tanto permite el registro de la siguiente información:

• Dictámenes de las máximas autoridades ejecutivas de las entidades públicas respectivas, en el cual se responsabilizan por la asignación de recursos públicos y por los resultados de los proyectos.

• Identificar los requerimientos de financiamiento de los proyectos de inversión que servirán de insumo a la gestión de financiamiento externo y apoyar la asignación de recursos internos.

• Seguimiento de la gestión y desembolsos de los proyectos financiados con recursos externos.

• La programación de la ejecución anual de inversión pública para su integración al Presupuesto de Egresos e Ingresos.

• La programación y el seguimiento físico-financiero que permita efectuar el seguimiento a la ejecución del PIP de manera de establecer desviaciones, evaluar causas y adoptar medidas correctivas durante la ejecución del proyecto.

• Información de la evaluación de resultados realizada a los proyectos de inversión que permita relacionar los efectos del proyecto respecto a sus objetivos.

Tomando en cuenta el principio de unicidad, integralidad y transparencia y debido a que existen otros sistemas ya implementados en la administración pública, como lo son: el SIAF, el SIGADE y el SIGEPRO, que procesan información relacionada a los proyectos, se obtendrá la información que está recopilada a través de éstos sistemas con el objeto de no duplicar la información. Como ejemplo se puede mencionar que el SIAF recopila la programación y ejecución presupuestaria anual y el SIGADE registra los desembolsos de financiamientos internacionales, información que será consultada por el sistema de información de proyectos.



12. Evaluación El marco conceptual sobre el que está desarrollado el Sistema Nacional de Inversiones Públicas, con sus fases, preinversión, inversión y operación, permite la integración de carteras de proyectos que facilitan llevar acabo los procesos de evaluación, ex ante, intermedia o durante o bien de término medio como también se le llama y por supuesto la evaluación ex post. ♦ Análisis técnico - económico. El análisis técnico – económico es la actividad dentro del proceso de la inversión pública de exclusiva responsabilidad de SEGEPLAN y que consiste en revisar en forma integra el proceso de formulación y evaluación que desarrolló la Institución, para verificar la existencia real del problema, si se analizaron todas las alternativas de solución, si la alternativa seleccionada es la que presenta y demuestra ser la más rentable y su pertinencia con la política sectorial o regional, es decir, consiste en verificar si ha aplicado correctamente la metodología existente en el sector. En ese sentido el Sistema Nacional de Inversión Pública será el encargado a través de tres acciones de vincularse con esta fase del proceso: a) con la definición o adaptación de metodologías específicas por sector de la actividad económica; b) con la capacitación, al enseñar la aplicación correcta del instrumento metodológico en SEGEPLAN y en las diferentes instituciones del sector público; y c) en las normas e instructivos, al señalar cómo se deberían de presentar las iniciativas de inversión y cómo se efectuará su análisis y cuáles serán los informes que se utilizarán en cada fase del proceso. ♦ Evaluación durante o intermedia. Durante la ejecución del proyecto, es oportuno revisar el cumplimiento de las metas definidas en la planificación del mismo; para ello el sistema proporciona información que permite: a) encontrar desviaciones entre lo programado y lo realizado, para ejecutar acciones correctivas; b) detectar puntos críticos o cuellos de botella que requieran acciones; c) conocer el avance en un momento dado; y, d) elaborar informes realistas y claros. ♦ Evaluación ex post. El sistema de evaluación ex – post tiene cinco etapas en su metodología: La identificación, que consiste en seleccionar el proyecto a evaluar, con toda la información acumulada durante su desarrollo desde la formulación, evaluación, análisis técnico – económico, asignación de recursos, seguimiento físico y financiero hasta su puesta en operación. La medición, que es la esencia misma de la evaluación, cuya tendencia debe identificar la dirección y el orden de magnitud de los efectos observados. Esto puede dificultarse



dependiendo de la naturaleza del proyecto y normalmente requiere de la estimación de indicadores cuantitativos que suelen ser definidos como parte de la evaluación ex – ante. La confrontación, que no es más que la comparación de la situación real con la situación esperada al formular el proyecto; para ello es necesario apoyarse en información histórica del proyecto, información que la proporciona un banco de proyectos que tenga la capacidad de entregar en cualquier momento, los antecedentes y un informe de la situación actual del proyecto objeto de evaluación. La siguiente etapa es la explicación de los fenómenos y efectos observados, de la diferencia entre lo esperado y la realidad identificada en la etapa anterior. Esta explicación es la base de las conclusiones y recomendaciones que se extraen del análisis ex – post de un proyecto y la fortaleza de su validez. Las conclusiones de una evaluación son en última instancia el elemento que, retroalimentando el proceso, permite esperar que los proyectos futuros sean mejores que los predecesores. La difusión de los resultados, es una etapa en la que no se puede ser indicativos, toda vez que los resultados pueden o no ser divulgados debido a su confidencialidad y restricciones. Depende pues de la política institucional si se decide hacer públicos los resultados y valorar si la divulgación dará aportes positivos a los futuros proyectos y a las instituciones involucradas. El aporte del SNIP en esta fase del proceso de la inversión estará centrada fundamentalmente en la elaboración de una metodología que permita a las instituciones desarrollar este proceso basado en procedimientos técnicos, claramente detallados, para facilitar con ello su aplicación en forma periódica por parte de las instituciones del Sector Público. Además, en definir el contenido del Informe de Término de Proyecto que las unidades ejecutoras deberán realizar con la información acumulada durante su desarrollo, para apoyar efectivamente la ejecución de la evaluación expost.



13. Referencia geográfica de proyectos La información geográfica permite visualizar la distribución espacial de la inversión pública en lugares específicos, es decir, que facilita la evaluación y monitoreo del comportamiento de la inversión pública en el territorio nacional, de manera que se cuente con información que oriente e indique las zonas donde se está actuando y es preciso actuar. El sistema proporciona insumos para evaluar distintos escenarios que corresponden a zonas de interés. Otro aspecto importante, es que permite visualizar el área de influencia del proyecto. De igual manera permite conocer los montos de inversión focalizados en los diferentes municipios, por sector, fuente de financiamiento, unidad ejecutora y otros criterios de presentación. 14. Flujos de información La clave del éxito de un sistema de información implantado en el sector público, radica en la determinación adecuada de los flujos de información, es decir puntualizar los roles y la responsabilidad de cada uno de los entes que participan en el mismo, así como la periodicidad en la recopilación de la información; permite que existan procesos de retro-alimentación eficientes y oportunos. Esto significa que las unidades ejecutoras, así como las Unidades Sectoriales de Planificación y los Ministerios tienen acceso a consultar directamente la base de datos de proyectos. Los niveles gerenciales y políticos tienen acceso a información consolidada y oportuna. Como se mencionó anteriormente, este sistema se complementa con la información procesada en otros sistemas como el SIGADE, SIGEPRO y el SIAF (diagrama 4), sistemas cuya actualización es dinámica, por lo tanto la periodicidad de actualización del sistema de información de proyectos por los ejecutores debe ser dinámica y permanente, es decir cada vez que se planifique o ejecute una acción administrativa, técnica, un movimiento financiero o se obtenga un resultado del avance físico del proyecto, deberá ser registrado en el sistema. Con ello se estará fortaleciendo una herramienta de administración de proyectos.



Diagrama 4

S N I PS N I P

SIGADE

Relación con otros sistemas

SIGEPRO

SIAF

SIAD

Administraciónfinanciera

Crédito público

Administración deproyectos

Sistemasadministrativos

SAGAuditoria

gubernamental

PIPPresupuesto

Financiamiento

Ejecución( Contratos )

Avance físicoAvance financiero

Gerencia deproyectos

De esa cuenta, como todos los usuarios están conectados (bajo uno de los esquemas de telecomunicaciones establecidos) al Organo Rector, tienen acceso a la información actualizada permanentemente. El Organo Rector analizará la información del sistema y elaborará informes de evaluación sobre la ejecución del Programa de Inversiones Públicas. (diagrama 5) En el sistema de información de proyectos puede distinguirse dos niveles de usuarios. Los primeros son los que están directamente involucrados en la producción de la información, adquiriendo roles específicos, dependiendo del nivel en que actúen. El sistema se ha organizado para que funcione en forma piramidal, de tal cuenta que las unidades ejecutoras del proyecto, ingresan la información y la actualizan periódicamente, esta información se refleja de inmediato en el nivel superior de agregación que son la unidades de planificación institucional; estas se encargan de revisar, verificar y analizar la consistencia de la información proveniente de todas sus unidades ejecutoras. Posteriormente estas unidades, transfieren la información al ente rector para su análisis, consolidación y producción de informes. El segundo nivel de usuarios está constituido por todos los que aprovechan y se sirven de la información que genera el Sistema, aquí vale indicar, que la información se prepara en relación directa con las funciones y niveles jerárquicos de los usuarios. En este sentido, habrá información agregada y/o resumida y con alto contenido analítico, destinada a los cuadros superiores de la administración (Presidencia y Vicepresidencia de la República, Ministros, Presidentes de Juntas Directivas); información agregada para los cuadros ejecutivos superiores de la administración pública, tales como Gerentes, Subgerentes, Directores y Subdirectores; información desagregada y detallada, para los cuadros técnicos y operativos. Hay otro tipo de usuarios que no entra dentro del esquema administrativo de sector público, tales como organismos internacionales, representaciones diplomáticas, el Banco de Guatemala, ONG’s y otros que tengan interés en la misma.



Diagrama 5

UNIDAD EJECUTORA UNIDAD DEPLANIFICACION

SEGEPLAN USUARIOS

Instala el sistemaen las Unidades

Ejecutoras,capacita a los

usuarios sobre elmanejo del mismo.

Ingresa losdatos al

sistema detodos losproyectos

FLUJO DE INFORMACION Y RETROALIMENTACIONSISTEMA DE INFORMACION DE PROYECTOS

Revisa y verifica los datos,elabora informes específicos

y gerenciales

Consolida los datos de lasunidades ejecutoras

Verifica, analiza lainformación y elaborainformes consolidados

Recopila información detodas las Unidades

Ejecutoras

Revisa y analiza lainformación, elabora

informes consolidados ygerenciales

Evalúa laejecución de la

inversión pública,determina

acciones a seguiren el PIP

Proporciona asesoríapermanente a las U.E. para

el mantenimiento delsistema

Mantiene contacto directocon funcionarios enlace

de SEGEPLAN

Consultan labase de

datos de losproyectos

Created with Visio

15. Sistemas complementarios Uno de los objetivos del Sistema de información de proyectos es canalizar sus esfuerzos a la elaboración y actualización de un Programa de Inversiones Públicas –PIP-, el que proporciona la información necesaria para la elaboración del presupuesto anual de inversión del Estado y orienta las acciones para la negociación del financiamiento externo requerido para los proyectos de inversión y de cooperación técnica. Con esta finalidad, el Sistema de Información de Proyectos, además de proporcionar la información de proyectos, interactua con otros sistemas de apoyo a la función de planificación.



• Sistema de Priorización de Proyectos La institucionalización y el fortalecimiento del PIP como instrumento central de la planificación socioeconómica requiere de una metodología para la selección y priorización de nuevos proyectos, que garantice la complementariedad de los proyectos y programas y su consistencia con la Estrategia de Desarrollo y/o el Programa de Gobierno. El sistema considera la aplicación de matrices técnicas de priorización de proyectos y los lineamientos básicos de la política económica y social del gobierno, que sirven de base para la selección de los proyectos que se incluyan en el PIP. La priorización conlleva la aplicación de criterios globales, sectoriales y territoriales. En este sentido, los proyectos con mayor puntaje en cada sector y región, participarán en igualdad de condiciones con los prioritarios de otros sectores y regiones, entre los cuales se hará la selección. También deberá tomarse en cuenta que la matriz general privilegia los proyectos de los sectores que se consideren altamente prioritarios. • Sistema de indicadores socioeconómicos La disponibilidad de indicadores económicos y sociales actualizados y confiables es de suma utilidad, pues contribuye a tener una visión realista de los problemas socioeconómicos que afectan al país, lo que constituye el punto de partida para el diseño de estrategias y planes de mediano y largo plazo y programas de inversión pública. Este sistema contempla el desarrollo de un conjunto de indicadores actualizados y confiables, cuyo seguimiento y continuidad permite conocer la evolución de los planes, programas y el impacto socioeconómico de los proyectos, a efecto de tomar las decisiones oportunas y hacer los correctivos pertinentes. Adicionalmente, el sistema permite analizar y medir el impacto de las medidas de la política económica y de los resultados de las políticas sociales definidas. Asimismo, apoya los análisis que las direcciones técnicas de SEGEPLAN realizan sobre los proyectos que se presentan para dictamen o se requiere su opinión. • Sistema de Proyecciones Macroeconómicas El sistema contempla un módulo que da soporte a los escenarios económicos elaborados por la SEGEPLAN, en coordinación con el Banco de Guatemala y el Ministerio de Finanzas Públicas. Este ejercicio se realiza durante el primer trimestre de cada año y sirve de base para orientar la política económica del país y apoyar la programación de las inversiones públicas. La información contenida en el sistema, específicamente lo relacionado con la programación financiera, permite en función de la disponibilidad de recursos (internos y externos) y de acuerdo con las proyecciones macroeconómicas, plantear diversos escenarios que permiten definir un programa de inversiones públicas realista.



16. Herramienta Informática El sistema de información, es la herramienta que utiliza la tecnología de información disponible para el registro y procesamiento de los datos, dando como resultado las salidas necesarias para la toma de decisiones, esta información contará con las 3 características principales de una información útil y que son: oportuna, efectiva y confiable.

Características funcionales El Sistema esta diseñado de acuerdo a las siguientes características funcionales: • Registro único de los datos en el lugar más cercano a donde se producen, para

garantizar la disponibilidad y exactitud de la información a todos los usuarios involucrados con la inversión pública.

• Funciones estandarizadas para garantizar que el sistema sea implantado bajo una

estructura descentralizada cumpliendo con el principio de descentralización operativa y centralización normativa.

• Reingeniería de procesos, para mejorar los procedimientos administrativos. • Funciones integradas y simplificadas en un solo sistema que incluyen todo el ciclo de

vida de un proyecto, partiendo de las políticas y planificación hasta la operación y funcionamiento del proyecto, eliminando redundancias y facilitando la disponibilidad y oportunidad de información integral, congruente y compartida para obtener estadísticas, comparativos, proyecciones, simulaciones, análisis, resultados, auditorías, etc.

• Mecanismos tecnológicos que garanticen la seguridad, confiabilidad, disponibilidad y

auditabilidad de los procesos computacionales y de los datos mantenidos en el sistema.

Aspecto tecnológico La infraestructura tecnológica del sistema se basa en la utilización de tecnología con un enfoque futurista que permite contar con una herramienta poderosa, amigable, segura y eficaz que proporciona a las autoridades la información necesaria, veraz, oportuna y en tiempo real para que puedan decidir con mayores elementos de juicio respecto a los programas y proyectos que se incorporen al presupuesto de inversión, con el fin de mejorar la calidad de la inversión publica. Los objetivos que persigue el sistema desde el enfoque de la infraestructura tecnológica son los siguientes:

• Proveer una infraestructura informática moderna y eficiente • Brindar el más alto grado de conectividad, portabilidad, modularidad y

escalabilidad • Contar con el suficiente grado de flexibilidad que permita la expansión y la

incorporación de nuevas tecnologías



• Contar con una red cien por cien inteligente y administrable • Establecer e implantar un plan para la modernización de la infraestructura de

transmisión de datos Los aspectos a considerar dentro del ámbito tecnológico son: De Hardware: Se recomienda contar con el equipo de computo adecuado en los diferentes instituciones participantes en el sistema, con tecnología de hardware de arquitectura abierta, lo cual permitirá al usuario: ♦ Reducir los costos de adquisición de equipos de computación al entrar a un mercado

más amplio.

♦ Adquirir equipos de computación de diferentes marcas o modelos, sin que se requiera de mayor esfuerzo en la migración del software de aplicaciones de una plataforma a otra.

♦ Disponer de computadoras con software amigable, orientado al usuario final,

entendible y fácil de operar. De Software: La plataforma de software debe estar basada en Sistemas Abiertos y en los estándares de la Industria. La recomendación se orienta a sistemas operativos tales como UNIX y Windows NT, que permiten el acceso concurrente de varios cliente con un excelente rendimiento, así como bases de datos relaciónales (RDBMS) disponibles para una gran cantidad de plataformas de Hardware. El Sistema de Información se recomienda desarrollarlo en lenguajes de cuarta generación, lo que permite mantener el equilibrio entre la efectividad en desarrollo de aplicaciones y la eficiencia en producción, así mismo, debe operar en modo gráfico en una modalidad cliente/servidor y/o en una plataforma de intranet-internet.

La administración de las bases de datos deberá incluir mantenimiento, afinación, plan de contingencias, respaldos y recuperación de información por lo que el sistema de información debe ser concebido y desarrollado bajo la aplicación de estándares para la fácil y rápida atención de cualquier requerimiento. De Telecomunicaciones: Bajo el enfoque de modernización del Gobierno de Guatemala, se deberá seguir el esquema global de informatización, lo cual incluye tanto a las redes internas (LAN, WAN) como a los puntos de presencia en Internet del Gobierno. Así, dentro de la misma estrategia de infraestructura tecnológica se debe planificar el uso de redes gubernamentales internas, pero también el establecimiento de páginas web "externas", que se puedan consultar desde cualquier lugar del mundo.



El Sistema Nacional de Inversión Pública debe emplear o utilizar una infraestructura informática y de comunicaciones necesaria para cumplir con las funciones de descentralización operativa y centralización normativa, como lo es la actual red del Gobierno de Guatemala denominada Red Financiera del Estado. Para contar con una visión general del equipamiento de la red financiera actual del gobierno, cabe mencionar que dentro de cada una de las instituciones se instalaron redes de área local (LANs) con servidores Intel/RISC, estaciones de trabajo, centros de impresión, equipamiento de red, sistemas ininterrumpidos de potencia, sistemas de cableado estructurado, instalaciones eléctricas reguladas, sistemas de tierra física, sistemas operativos Windows NT/UNIX, correo electrónico, automatización de oficinas, administradores de bases de datos relacionales. La estructura de la red financiera del estado está conceptualizada pensando en un esquema de capas, lo que concuerda con las recomendaciones que se dictan para la implantación de los modelos de seguridad. Seguridad La información es uno de los recursos más valiosos de las instituciones y aunque intangible, necesita ser controlada y revisada con el mismo cuidado que los demás activos de la institución, por tal motivo uno de los aspectos principales de todo sistema es que cuenten con un Esquema Integral de los Componentes de Seguridad, con el fin de lograr una utilización más eficiente y segura de la información que sirve para una adecuada toma de decisiones. Por lo tanto es necesario diseñar todo un Esquema de Seguridad para el sistema. Para contar con un adecuado nivel de seguridad es importante tener presente que existen una serie de componentes que interrelacionados llevan al logro del nivel de seguridad planteado ya que cada uno de ellos en forma particular y conjunta juega un papel trascendental dentro del Esquema de Seguridad, donde la falta o debilidad de alguno de ellos implica un factor de riesgo en el uso eficiente y seguro de la información. El sistema esta conceptualizado tomando en cuenta los siguientes Componentes de Seguridad: • Seguridad Física • Equipo de Computo • Redes de Datos • Bases de Datos • Controles Administrativos • Sistema

• Usuarios



• Roles • Permisos de Actualización de Información por Rol • Usuario de Ingreso y Fecha de Ingreso • Usuario de Actualización y Fecha de Actualización • Integridad de Actualizaciones de Información • Validaciones de la Información

• Manejo de Información Bases Conceptuales

Las bases conceptuales que deberán enmarcar el desarrollo informático del SNIP, y que permitirá que el sistema haga frente a las necesidades de información de Inversión Pública del Gobierno, se representan en el diagrama 6

Diagrama 6

Ideas que enmarcan el Desarrollo Informático

Centralización Normativa/Descentralizació

n operativa

♦ Distribución de base de datos ♦ Interoperabilidad ♦ Modularidad-Escabilidad

Integración

Unidad en el registro de las transacciones

Información Gerencial como síntesis de

información operativa

Eliminación de documentación en papel

Usuario integrado

Adaptación al cambio

♦ Conceptual ♦ Del control y la gestión

♦ Concepción integrada ♦ Registro único de las

♦ Concepción integrada

♦ Transferencia electrónica ♦ Disco óptico no regrabable

♦ Capacitación permanente ♦ Estadarización en

♦ Parametrización



17. SOSTENIBILIDAD DEL SISTEMA La institucionalización y sostenibilidad del sistema tiene condicionantes que deben ser considerados, entre los cuales puede mencionarse: i) la voluntad y apoyo político: ii) Mantenimiento informático permanente, que permita su óptimo funcionamiento y la adecuación a las necesidades de los usuarios; iii) diseño e implementación de un programa de capacitación permanente, de acuerdo a las necesidades de los diferentes niveles de usuarios; y, iv) actualización permanente de la información contenida en el sistema, con un adecuado control de calidad. Para garantizar la continuidad del sistema a través del tiempo, se requiere del apoyo al más alto nivel de la administración pública, que institucionalice el uso del mismo como herramienta única de gerencia y toma de decisiones en los diferentes procesos de la gestión pública referida a la inversión. Por otro lado, las instituciones involucradas deben dar el respaldo oportuno para el funcionamiento del mismo. En cuanto al mantenimiento informático, cabe resaltar la importancia de revisar y actualizar constantemente la información contenida en el sistema, adaptándola a los requerimientos de los principales usuarios, de tal manera que ésta responda a sus necesidades y lo convierta en una herramienta útil al interior de cada institución. Adicionalmente, existen mecanismos de retro-alimentación de información, pues éstos constituyen un incentivo ya que todos los niveles que participan en el sistema reciben información adicional y agregada. La aprobación de los instrumentos de capacitación para los usuarios públicos y sociales que intervendrán en hacer funcionar el sistema, constituye una condición fundamental del proceso. Es necesario que se defina un programa de capacitación para los diferentes niveles de usuarios, de manera que la institucionalización del sistema se haga efectiva desde los niveles decisorios. Este programa deberá ser permanente debido a la movilidad del personal técnico de las instituciones de la administración pública. Paralelamente deberá contemplar la realización de un estudio sobre la disponibilidad del equipo mínimo necesario que deberán tener las unidades ejecutoras para la instalación del sistema. El programa deberá implementarse con manuales conceptuales y operativos del sistema que orienten a los usuarios al momento de recopilar e ingresar la información al mismo. Asimismo deberá proveerse a las unidades ejecutoras de boletas e instructivos para el ingreso de la información. El funcionamiento del sistema requiere, además de la actualización oportuna de la información, que la misma sea confiable y útil para la toma de decisiones, por lo que el control de calidad de la información contenida en el sistema, constituye otro aspecto importante.

gobierno de guatemala ministerio de …sistemas.segeplan.gob.gt/sinip/docs/modelo_conceptual.pdf ·...

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