siaf 2014 (2)

Plan Estratégico Institucional (PEI) Gob. Nac. y Regional

Plan de Desarrollo Institucional (PDI)

Gob. Local

Mediano Plazo

Plan Operativo Institucional

(POI)

Corto Plazo

Plan Estratégico Sectorial Multianual

(PESEM)

Plan de Desarrollo Concertados

Regional y Local(PDRC) (PDLC)

Largo Plazo

PRESUPUESTO

Esquema de Articulación entre el Planeamiento Estratégico y el Presupuesto

Plan Estratégico de Desarrollo Nacional

Sector

Pliego

Agricultura

Pronamachs

INSTRUMENTOS DE GESTIÓN PÚBLICA

Plan Operativo Institucional

Presupuesto Institucional

Plan Anual de Contrataciones

Fases del Proceso Presupuestario

1. Programación

5. Evaluación

2. Formulación

3. Aprobación

4. Ejecución

EJECUCION PRESUPUESTAL

FLUJO Y GENERACIÓN DE TECHOS EN EL PROCESO DE LA

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

• PIM

PCA PLIEGO

DISTRIB. PCA UES

PRIORIZACIÓN

SOLICITUD CERTIFICACIÓN

COMPROMISO ANUAL

COMPROMISO

DEVENGADO

PAGO

AMBIENTE PLIEGO MPP

AMBIENT UE MPP

AMBIENTE UE ADMINISTRACI

ÓN

PROGRAMACIÓN DE COMPROMISOS ANUAL - PCA

Módulo Formulación Presupuestal DGPP

Módulo De Procesos Presupuestarios DNTP

Módulo Administrativo

- Estructura Funcional Programática- Cadenas funcionales (Meta Presupuestaria)

-> Priorización de proyectos- Distribución Mensual

PIA

Gastos (A nivel Meta)- Fuente de Financiamiento- Rubro- Cadena de Gastos

PIA

( +/- Modificaciones)

PIM

PCARB, CG, GG

-> Priorización

Rubro, Meta, Cadena de Gastos

Certificación Presupuestal

Certificación Presupuestal - Pedido ó Solicitud

Compromiso Anual - Compromiso - Devengado Calendario de Pagos - Girado

- Pagado - Rendición

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

PLIEGO UE

PIA

PIM

Aprobación / Rechazo

Aprobación / Rechazo

(Ajustes ¸ CG/GG)

(↑ Modificaciones ↓)

UE1

UE2

UE3

PCAFF, RB, CG, GG

Ingresos - Fuente de Financiamiento- Rubro- Cadena de Ingreso

WEB

Asignación de la PCA

DGPP PLIEGO UNIDAD EJECUTORA

Incremento / Disminución de la PCA (Aprueba DGPP)

Ajustes Internos de la PCA (Aprueba el Pliego)

Distribución de la PCA a sus Ues

Priorización de la PCA (PIM Priorizado - Anual)

Solicitud de Certificación (MAD)

Compromiso Anual (MAD) ∆▼/Anulación)

Programación de Gastos (Tesorería)

Ejecución Mensual/ Devengado/Giro / Pago

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL : PROCESO DE REGISTRO

Aprobación Certificación ( MPP ∆▼/Anulación )

Modificaciones Presupuestarias

Etapas de la Ejecución Presupuestal (inicia desde el ejercicio 2011 DIRECTIVA N° 005 - 2010-EF/76.01)

PROCESO DE EJECUCIÓN 2011 - EjemplosPersonal y Obligaciones Sociales - Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

MarcoPresupuestal

PIA – PIMS/. 14 500 000

CompromisoAnual Devengado Pago

DGPP

12 000 000 Contin 8 000 000 8 000 000 700 000 700 000 700 000

CAFAE 2 000 000 2 000 000 180 000 180 000 180 000

IPSS 1 000 000 1 000 000 80 000 80 000 80 000

Otr. Con 1 000 000 1 000 000 80 000 80 000 80 000

La oficina de personal compromete el total

de planilla continua denombrados y contratos

PLIEGO - UEGiro

DNTP

PCAPersonal y

Y ObligacionesSociales

S/. 14 000 000

Oficina Financieradevenga con

Planilla mensual

11

PLIEGO- UE

Responsable de Presupuesto de la UE certifica el total de la planilla continua denombrados y contratados

UEPrioriza

2 000 000

500 000 500 000 500 000 500 000

Certifica ocasionales, CTS, gratificaciones, aguinaldos

Compromete la ocasionales cuandose emite la Resolución

Oficina Financieradevenga conLa resolución

La oficina encargada (personal)

solicita la certificación(Módulo de planillas)

1

3

45

6

7

2

8

910

Pasos :1.- Asignación PCA2.- Priorización de los Conceptos de pago3.- Solicitud de Certificación4.- Certificación por la OPP 5.- Compromiso Anual 6.- Devengo7.- Giro8.- Pago9.- Certificación por la OPP por ocasionales10.- Compromiso de las ocasionales11.- Devengo ocasionales

11

PROCESO DE EJECUCIÓN 2011 - EjemplosBienes y Servicios

MarcoPresupuestal

PIA - PIMS/. 60 000 000

Devengado PagoDGPP - DGAES

55 000 000 B a 4 000 000 4 000 000 500 000 500 000 500 000

B b 5 000 000

B c 5 000 000

B r 30 000 000

S a 3 000 000 3 000 000 300 000 300 000 300 000

S r 8 000 000

La oficina encargada compromete por el

monto total previstopor cada contratode bien o servicio

PLIEGO - UE

La oficina encargada (abastecimientos)

solicita la certificación(PAAC)

GiroDNTP

PCABienes y Servicios

S/. 55 000 000

Financiera devengacon la conformidad

de la oficina correspondiente

12

PLIEGO - UE

La OPP de la UE certifica la existencia de recursos por cada

bien o servicio

UEPrioriza Compromiso

Anual

Oficina responsablefirma contrato por cada

bien o servicio

1

2

3

4

5

6

7

8 9

Pasos :1.- Asignación PCA2.- Priorización de Contratos B/S por la UE3.- Solicitud de Certificación4.- Certificación por la OPP6.- Compromiso Anual por Cada Contrato7.- Devengo8.- Giro9.- Pago

PROCESO DE EJECUCIÓN 2011 - EjemplosServicios Básicos

MarcoPresupuestal

PIA - PIMS/. 100 000

Devengado Pago

DGPP - DGAES

95 000 95 000 95 000 8 000 8 000 8 000


monto total previstopara los servicios

básicos

PLIEGO - UE

La oficina encargada (abastecimientos)

solicita la certificación

Giro

DNTP

PCA Servicios

BásicosS/. 95 000

Financiera devengacon los

recibos mensuales

13

PLIEGO - UE

La OPP de la UE certifica la existencia de recursos por los servicios básicos


Anual

1

2

3

4

5

6

7 8

Pasos :1.- Asignación PCA2.- Priorización de recursos para el pago

de servicios básicos3.- Solicitud de Certificación4.- Certificación por la OPP5.- Compromiso Anual por los servicios

básicos6.- Devengo7.- Giro8.- Pago

PROCESO DE EJECUCIÓN 2011 - EjemplosProyectos por Contrata

MarcoPresupuestal

PIA - PIMS/. 100 000 000


90 000 000 P a 10 000 000 10 000 000 4 000 000 4 000 000 4 000 000

P b 8 000 000

P c 9 000 000

P d 10 000 000

P e 3 000 000 3 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000

P r 50 000 000


monto total previstopor cada contrato

de PIP

PLIEGO - UE

La oficina encargada (infraestructura)

solicita la certificación(PMIP)

GiroDNTP

PCAProyectos

S/. 90 000 000


de la oficina Correspondiente,

adelantos ovalorizaciones

14

PLIEGO - UE


PIP


Anual

Oficina responsablefirma contrato por cada

PIP

1

2

3

4

5

6

7

8 9

Pasos :1.- Asignación PCA2.- Priorización de los PIPs por la UE3.- Solicitud de Certificación4.- Certificación por la OPP5.- Contrato6.- Compromiso Anual por cada Contrato7.- Devengo8.- Giro9.- Pago

PROCESO DE EJECUCIÓN 2011 - EjemplosProyectos por Administración Directa

MarcoPresupuestal

PIA - PIMS/. 20 000 000


18 000 000 P a 9 000 000 9 000 000 1 200 000 1 200 000 1 200 000

B a 2 000 000 2 000 000 600 000 600 000 600 000

B b 4 000 000 4 000 000 500 000 500 000 500 000

S a 2 000 000 2 000 000

Plan 1 000 000 1 000 000 100 000 100 000 100 000

Pb 9 000 000


monto total previstopor cada contrato

(cemento, ladrillo etc.)

PLIEGO - UE

La oficina encargada (infraestructura)

solicita la certificaciónpara la contratación de Los bienes y servicios del

proyecto(PMIP)

GiroDNTP

PCAProyectos

S/. 18 000 000


de la oficina Correspondiente

por los bienesy servicios entregados

15

PLIEGO - UE


PIP


Anual

Oficina responsablefirma Contrato por cada

ITEM contratado

1

2

3

4

5

6

7

8 9

Pasos :1.- Asignación PCA2.- Priorización de los PIPs por la UE3.- Solicitud de Certificación4.- Certificación por la OPP5.- Contrato6.- Compromiso Anual por cada Contrato7.- Devengo8.- Giro9.- Pago

PLIEGO

Revisión de avance ejecución por Unidad Ejecutora

QUIERO CERTIFICAR EN LA 213111 POR S/. 85,000

No hay saldo por certificar

Click derecho

Es el monto límite mensual que la DNTP autoriza a favor de las Unidades Ejecutoras y Municipalidades, a través del SIAF-SP, y que les permite a éstas efectuar el Gasto Girado para la atención de sus obligaciones debidamente Devengadas.

Es otorgado por la Dirección General del Tesoro Público a nivel de Categoría de Gasto, Rubro, Medio de Pago y Genérica de Gasto.

CALENDARIO DE PAGOS

CALENDARIO DE PAGOS

Hasta el 25 del mes anterior

Ampliación hasta el 15 del mes

presente

Solicitud Normal de Calendario de Pagos

RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 005-2011-EF/52.03

Solicitud del Calendario de Pagos

Solicitud de Ampliación Calendario de Pagos

siaf 2014 (2)

Documents