fideicomiso fondo de apoyo para la creaciÓn y...

Informe Primer Trimestre del 2007

Fideicomiso Fondo de Apoyo para la Creación y Consolidación del Empleo Productivo en el Estado de Nuevo León (FOCRECE)

14.1

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y

CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE

NUEVO LEÓN



14.2

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL

EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE)

MISION El Fideicomiso tiene como finalidad fomentar la creación y consolidación del empleo productivo en el Estado de Nuevo León, mediante la operación de un sistema de apoyos financieros preferenciales, a favor de las personas físicas o morales que tengan el carácter de Microempresarios.

INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE

En el primer trimestre del año se autorizaron 69 créditos a microempresarios generando 64 empleos y fortaleciendo 165.



14.3

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE)

INDICADORES DE GESTION

T R I M E S T R E 2007

INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE

MEDIDA AÑO 2006 PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL

Créditos 550 # créditos autorizados

535 69 69

Empleos Generados

472 # créditos generados

555 64 64

Empleos Fortalecidos

732 # créditos fortalecidos

891 165 165



14.4


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2006

(Pesos)

Dic/2006 Mar/2007 Variación

ACTIVO

Circulante Efectivo en Caja y Bancos 1,548,018 2,558,155 1,010,137 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 15,104,850 12,784,416 (2,320,434) Cuentas por Cobrar: - - - Clientes 38,926,041 41,389,597 2,463,556 Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Otros - - - Estimación p/Cuentas Incobrables (1,884,946) (1,884,946) - Otras Cuentas por Cobrar 21,674,510 21,369,795 (304,715) Inventarios - - -

Total Activo Circulante 75,368,473 76,217,017 848,544

No Circulante Terrenos - - - Edificios - - - Equipo de Transporte 214,200 214,200 - Maquinaria y Equipo - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 20,701 20,701 - Equipo de Cómputo 21,040 21,040 - Herramientas - - - Otros Activos - - - Actualización de Activo Fijo 10,453 10,453 - Depreciación Acumulada (37,300) (37,301) (1) Actualización de Depreciación Acumulada (2,414) (2,414) - Gastos Anticipados - - - Otros Activos Diferidos - - - Amortización - - -

Total Activo No Circulante 226,680 226,679 (1)

TOTAL ACTIVO 75,595,153 76,443,696 848,543

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



14.5


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2006

(Pesos)

Dic/2006 Mar/2007 Variación

PASIVO

A Corto Plazo Proveedores - - - Acreedores Diversos - - - Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Impuestos por Pagar 12,306 6,898 (5,408) Otras Cuentas por Pagar 22,263,376 22,211,414 (51,962) Créditos Bancarios - - - Intereses por Pagar - - -

Total Corto Plazo 22,275,682 22,218,312 (57,370)

Largo Plazo Préstamos Bancarios - - - Otros Pasivos - - - Créditos Diferidos - - - Impuestos Diferidos - - -

Total Largo Plazo - - -

TOTAL PASIVO 22,275,682 22,218,312 (57,370)

PATRIMONIO No Restringido 53,319,471 54,225,384 905,913 Restringido Temporalmente - - - Restringido Permanente - - -

Total Patrimonio 53,319,471 54,225,384 905,913

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 75,595,153 76,443,696 848,543


Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General

C. P. Cecilia Puente González Contador General



14.6


ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 2006

(Pesos)

Enero-Marzo/06 Enero-Marzo/07 Variación Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos Aportaciones Estatales 255,237 - (255,237) Aportaciones Federales 192,547 - (192,547) Propios 574,835 672,013 97,178 Otros Ingresos 342,824 510,467 167,643

Sub-total de ingresos no restringidos 1,365,443 1,182,480 (182,963) Patrimonio neto liberado de restricciones - - -

Total de Ingresos no restringidos 1,365,443 1,182,480 (182,963) Costo de ventas - - - Gastos: Servicios Personales 121,707 212,660 90,953 Servicios Generales 150,028 250,277 100,249 Materiales y Suministros 25,801 47,054 21,253 Conservación y Mantenimiento - - - Gastos por Depreciación y Amortización - - - Otros Gastos - - -

Total gastos 297,536 509,991 212,455 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 303,503 239,624 (63,879) Gastos Financieros 4,801 6,200 1,399 Fluctuación Cambiaria - - - Resultado por Posición Monetaria - - -

Total costo integral de financiamiento 298,702 233,424 (65,278) Otros gastos y productos netos - - - Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 1,366,609 905,913 (460,696) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias - - - Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido - - - Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias - - - Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido - - -

Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio 1,366,609 905,913

(460,696) Patrimonio al inicio del año 48,990,662 53,319,471 4,328,809 Movimientos al patrimonio de inicio de año - - - Patrimonio al final del año 50,357,271 54,225,384 3,868,113 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero





14.7


ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2007 Y 2006

(Pesos) Trimestre

Ene/Mar 2006 Ene/Mar 2007 Variación

Recursos Utilizados por la Operación 1,366,609 905,913 (460,696) Gastos que no requirieron recursos: - - - Efectos de Actualización - - - Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio - - -

Suma 1,366,609 905,913 (460,696) Cuentas por Cobrar: Clientes 2,009,387 (2,463,556) (4,472,943) Otras Cuentas por Cobrar (2,065,580) 304,715 2,370,295 Inventarios - - - Otros Activos Diferidos - - - Proveedores - - - Acreedores Diversos - - - Impuestos por Pagar (2,608) (5,408) (2,800) Otras Cuentas por Pagar (609,002) (51,962) 557,040 Otros Pasivos - - - Créditos Diferidos - - - RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN 698,806 (1,310,298) (2,009,104) RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar - - - Incremento o Decremento en Patrimonio - - - Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (11,500) 1 11,501

Suma 687,306 (1,310,297) (1,997,603)

Saldo inicial del efectivo y equivalentes 17,208,487 16,652,868 (555,619) Saldo final del efectivo y equivalentes 17,895,793 15,342,571 (2,553,222)






14.8


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 DE MARZO DEL 2007

(Pesos)

Concepto

Sin Restricciones

Restringido Temporalmente

Restringido Permanentemente

Total

ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 2,558,155 - - 2,558,155 Inversiones Temporales 12,784,416 - - 12,784,416 Cuentas por Cobrar:

Clientes 41,389,597 - - 41,389,597 Organismos - - - - Gobierno del Estado - - - - Otros - - - - Estimación p/Cuentas Incobrables (1,884,946) - - (1,884,946) Otras Cuentas por Cobrar 21,369,795 - - 21,369,795 Inventarios - - - - Total Activo Circulante 76,217,017 - - 76,217,017

No Circulante Terrenos - - - - Edificios - - - - Equipo de Transporte 214,200 - - 214,200 Maquinaria y Equipo - - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 20,701 - - 20,701 Equipo de Computo 21,040 - - 21,040 Herramienta - - - - Otros Activos - - - - Actualización de Activo Fijo 10,453 10,453 Depreciación Acumulada (37,301) - - (37,301) Actualización de Depreciación Acum. (2,414) - - (2,414) Gastos Anticipados - - - - Otros Activos Diferidos - - - - Amortización - - - - Total No Circulante 226,679 - - 226,679

TOTAL ACTIVO 76,443,696 - - 76,443,696

PASIVO 22,218,312 - - 22,218,312

PATRIMONIO 54,225,384 - - 54,225,384

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 76,443,696 - - 76,443,696





14.9


ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2007

(Pesos)

Sin Restringido Restringido Total

Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente

Ingresos: Aportaciones Estatales - - - - Aportaciones Federales - - - - Propios 672,013 - - 672,013 Otros Ingresos 510,467 - - 510,467

Sub-total de ingresos 1,182,480 - - 1,182,480 Costo de ventas - - - - Gastos: Servicios Personales 212,660 - - 212,660 Servicios Generales 250,277 - - 250,277 Materiales y Suministros 47,054 - - 47,054

Conservación y Mantenimiento - - - - Gastos por Depreciación y Amort´n. - - - - Otros Gastos - - - -

Total gastos 509,991 - - 509,991 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 239,624 - - 239,624 Gastos Financieros 6,200 - - 6,200 Fluctuación Cambiaria - - - - Resultado por Posición Monetaria - - - -

Total costo integral de financiamiento 233,424 - - 233,424 Otros gastos y productos netos - - - -

Cambios netos en patrimonio 905,913 - - 905,913

Patrimonio al inicio del año 53,319,471 - - 53,319,471 Movimientos al patrimonio de inicio de año - - - -

Patrimonio al final del año 54,225,384 - - 54,225,384





14.10


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE MARZO DEL 2007

(Pesos)

1.- ACTIVO Caja y Bancos.- La diferencia de $ 1,010,137 se genera por la cobranza realizada en el trimestre menos los desembolsos del mismo período. Inversiones en Valores.- La disminución de ($2,320,434) se generan por la diferencia entre los recursos traspasados y los retiros del trimestre en las cuentas de inversión. Clientes.-El aumento de $ 2,463,556 muestra que los montos de créditos autorizados de enero a marzo son mayores a la cobranza recuperada en el trimestre. Otras Cuentas por Cobrar- La variación negativa de $ 304,715 se debe a cobranza realizada del Programa de Proyectos Productivos 2005, los cuales ya empezaron pagar capital del crédito. 2.- PASIVO Impuestos por Pagar.- Los ($ 5,408) representan los pagos de impuestos realizados en los meses de enero a marzo Otras Cuentas por Pagar.-La disminución de ($51,962) son los gastos de registro de contratos, ratificación de firmas y seguro de vida que por anticipado nos pagan los acreditados por los créditos otorgados en el trimestre.



14.11

3.- RESULTADOS Aportaciones Estatales.- Los ($ 255,237) se generan porque a diferencia del primer trimestre del 2006, durante el primer trimestre de 2007 no hubo aportaciones Estatales al Fideicomiso. Aportaciones Federales.- Los ($ 192,547) se generan porque durante el 2007 no se han traspasado recursos Federales. Ingresos Propios.- El incremento de $ 97,178 se debe a que durante el 2007 los intereses devengados por financiamiento son mayores ya que en el año 2006 la cartera era menor. Otros Ingresos.- Los $ 167,643 de incremento en este rubro se debe a que se están registrando los intereses ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios cobrados en el trimestre del FOCRECE. Servicios Personales.- Los $ 90,953 representan el aumento con respecto al primer trimestre de 2006 se debe a que se incrementó el personal por los honorarios asimilados a sueldos pagados a partir del tercer trimestre del 2006. Servicios Generales.-La variación de $ 100,249 se debe a que en el primer trimestre del 2007, se pagaron las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. de los meses de octubre, noviembre y diciembre de 2006 además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera correspondientes al primer trimestre del 2007. Materiales y Suministros.- La diferencia de $ 21,253 se genera porque existe un cobrador mas que en el 2006 por lo cual los gastos de viáticos, gasolina y hospedaje por cobranza foránea durante los meses de enero a marzo son mayores al año anterior. Productos Financieros.- La disminución de ($ 63,879) con respecto al año 2006 se genera porque se tuvo un saldo menor al del año anterior por lo que los intereses ganados por las cuentas de Inversión tanto en Banorte, S.A. como en nacional Financiera fueron menores.



14.12


GRAFICAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE 2007

Patrimonio35%

Pasivo15%Activo

50%

ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE

Pasivo Circulante

23%

Activo Circulante

77%

PATRIMONIO SOBRE PASIVO Pasivo29%

Patrimonio71%



14.13

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACION Y CONSOLIDACION DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEON (FOCRECE)

ANALISIS GRAFICO DE ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS 2007

Otros

43%

Propios

57%

Aportaciones

GENL0%

EGRESOS 2007

Servicios Generales

49%

Servicios Personales

42%

Materiales y Suministros

9%

Otros0%



14.14


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

Inversiones en Valores

(2,320,434) Es la diferencia entre los recursos traspasados y los retiros del trimestre en las cuentas de inversión.

Clientes 2,463,556 Los montos de créditos autorizados de enero a marzo

son mayores a la cobranza recuperada en el trimestre.

Otras Cuentas por Pagar

(51,962) Es la cobranza realizada del Programa de Proyectos Productivos 2005, los cuales ya empezaron pagar capital del crédito.



14.15


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS


Aportación Estatal (255,237) Se debe a que no se tuvo Aportación Estatal en el

trimestre.

Aportación Federal (192,547) Se debe a que no se tuvo Aportación Federal en el

trimestre.

Otros Ingresos 167,643 Se debe a que se están registrando los intereses

ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios cobrados en el trimestre del FOCRECE.



14.16


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS


Servicios Personales

90,953 Se incrementó el personal por los honorarios asimilados a sueldos pagados a partir del tercer trimestre del 2006.

Servicios Generales

100,249 Se pagaron las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera .



14.17

fideicomiso fondo de apoyo para la creaciÓn y...

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