fideicomiso fondo de apoyo para la creaciÓn y...

Informe Primer Trimestre del 2008

Fideicomiso Fondo de Apoyo para la Creación y Consolidación del Empleo Productivo en el Estado de Nuevo León (FOCRECE)

14.1

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y

CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE

NUEVO LEÓN



14.2

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL

EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE)

MISIÓN El Fideicomiso tiene como finalidad fomentar la creación y consolidación del empleo productivo en el Estado de Nuevo León, mediante la operación de un sistema de apoyos financieros preferenciales, a favor de las personas físicas o morales que tengan el carácter de Microempresarios.

INFORMACIÓN OPERATIVA RELEVANTE En el primer trimestre del año se autorizaron 80 créditos a microempresarios generando 64 empleos y fortaleciendo 190.



14.3



INDICADORES DE GESTIÓN

T R I M E S T R E 2008

INDICADOR OBJETIVO UNIDAD DE

MEDIDA AÑO 2007 PRIMERO SEGUNDO TERCERO CUARTO TOTAL

Créditos 530 # créditos autorizados

481 80 80

Empleos Generados

410 # créditos generados

358 64 64

Empleos Fortalecidos

1090 # créditos fortalecidos

1052 190 190



14.4

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO

PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE) ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2007 (Pesos)

Dic/2007 Mar/2008 Variación

ACTIVO

Circulante Efectivo en Caja y Bancos 3,208,757 5,284,322 2,075,565 Inversiones en Valores de Realización Inmediata 6,140,558 7,652,086 1,511,528 Cuentas por Cobrar: - - Clientes 50,119,172 48,380,555 (1,738,617) Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Otros - - - Estimación p/Cuentas Incobrables (2,219,861) (2,219,861) - Otras Cuentas por Cobrar 35,701,506 39,801,100 4,099,594 Inventarios - - -

Total Activo Circulante 92,950,132 98,898,202 5,948,070

No Circulante Terrenos - - - Edificios - - - Equipo de Transporte 944,433 944,433 - Maquinaria y Equipo - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 92,231 92,231 - Equipo de Cómputo 361,031 361,031 - Herramientas - - - Otros Activos - - - Actualización de Activo Fijo 31,529 31,529 - Depreciación Acumulada (143,820) (143,820) - Actualización de Depreciación Acumulada (9,239) (9,239) - Gastos Anticipados - - - Otros Activos Diferidos - - - Amortización - - -

Total Activo No Circulante 1,276,165 1,276,165 -

TOTAL ACTIVO 94,226,297 100,174,367 5,948,070

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero



14.5

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 31 DE DICIEMBRE DEL 2007

(Pesos)

Dic/2007 Mar/2008 Variación

PASIVO

A Corto Plazo Proveedores - - - Acreedores Diversos - - - Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Impuestos por Pagar 18,370 19,347 977 Otras Cuentas por Pagar 37,733,350 42,861,246 5,127,896 Créditos Bancarios - - - Intereses por Pagar - - -

Total Corto Plazo 37,751,720 42,880,593 5,128,873

Largo Plazo Préstamos Bancarios - - - Otros Pasivos - - - Créditos Diferidos - - - Impuestos Diferidos - - -

Total Largo Plazo - - -

TOTAL PASIVO 37,751,720 42,880,593 5,128,873

PATRIMONIO No Restringido 55,961,881 56,803,430 841,549 Restringido Temporalmente - - - Restringido Permanente 512,696 490,344 (22,352)

Total Patrimonio 56,474,577 57,293,774 819,197

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 94,226,297 100,174,367 5,948,070


Lic. Américo Gabriel García Almaguer

Director General C.P. Cecilia Puente González

Contador General



14.6

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE)

ESTADO DE ACTIVIDADES

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 2007 (Pesos)

Ejercicio Anterior Ejercicio Actual

Enero-Marzo/07 Enero-Marzo/08 Variación Cambios en el patrimonio no restringido: Ingresos Aportaciones Estatales - - - Aportaciones Federales - - - Propios 672,013 897,387 225,374 Otros Ingresos 510,467 745,051 234,584

Sub-total de ingresos no restringidos 1,182,480 1,642,438 459,958 Patrimonio neto liberado de restricciones - - -

Total de Ingresos no restringidos 1,182,480 1,642,438 459,958 Costo de ventas - - - Gastos: Servicios Personales 212,660 427,659 214,999 Servicios Generales 250,277 316,911 66,634 Materiales y Suministros 47,054 185,574 138,520 Conservación y Mantenimiento - - - Gastos por Depreciación y Amortización - - - Otros Gastos - - -

Total gastos 509,991 930,144 420,153 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 239,624 136,472 (103,152) Gastos Financieros 6,200 7,217 1,017 Fluctuación Cambiaria - - - Resultado por Posición Monetaria - - -

Total costo integral de financiamiento 233,424 129,255 (104,169) Otros gastos y productos netos - - - Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 905,913 841,549 (64,364) Cambios en el patrimonio temporalmente restringido: Contribuciones o Transferencias - - - Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido - - - Cambios en el patrimonio permanentemente restringido: Contribuciones o Transferencias - (22,352) (22,352) Productos Financieros - - - Resultado por Posición Monetaria - - - Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido - (22,352) (22,352) Aumento (disminución) total del ejercicio en el patrimonio 905,913 819,197 (86,716) Patrimonio al inicio del año 53,319,471 56,474,577 3,155,106 Movimientos al patrimonio de inicio de año - - - Patrimonio al final del año 54,225,384 57,293,774 3,068,390 Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Lic. Américo Gabriel García Almaguer Director General

C.P. Cecilia Puente González Contador General



14.7


ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1° DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2008 Y 2007

(Pesos) Trimestre

Ene/Mar 2007 Ene/Mar 2008 Variación

Recursos Utilizados por la Operación 905,913 819,197 (86,716) Gastos que no requirieron recursos: Efectos de Actualización - - - Depreciaciones y Amortizaciones del Ejercicio - - -

Suma 905,913 819,197 (86,716) Cuentas por Cobrar: Clientes (2,463,556) 1,738,617 4,202,173 Otras Cuentas por Cobrar 304,715 (4,099,594) (4,404,309) Inventarios - - - Otros Activos Diferidos - - - Proveedores - - - Acreedores Diversos - - - Impuestos por Pagar (5,408) 977 6,385 Otras Cuentas por Pagar (51,962) 5,127,896 5,179,858 Otros Pasivos - - - Créditos Diferidos - - - RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIÓN (1,310,298) 3,587,093 4,897,391 RECURSOS UTILIZADOS EN INVERSIONES: Préstamos Bancarios e Intereses Devengados por Pagar - - - Incremento o Decremento en Patrimonio - - - Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos 1 - (1)

Suma (1,310,297) 3,587,093 4,897,390

Saldo inicial del efectivo y equivalentes 16,652,868 9,349,315 (7,303,553) Saldo final del efectivo y equivalentes 15,342,571 12,936,408 (2,406,163)






14.8


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al 31 DE MARZO DEL 2008

(Pesos)

Concepto Sin

Restricciones Restringido

Temporalmente Restringido

Permanentemente Total

ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 5,205,494 - 78,828 5,284,322 Inversiones Temporales 7,652,086 - - 7,652,086 Cuentas por Cobrar: Clientes 48,380,555 - - 48,380,555 Organismos - - - - Gobierno del Estado - - - - Otros - - - - Estimación p/Cuentas Incobrables (2,219,861) - - (2,219,861) Otras Cuentas por Cobrar 39,801,100 - - 39,801,100 Inventarios - - - - Total Activo Circulante 98,819,374 - 78,828 98,898,202 No Circulante Terrenos - - - - Edificios - - - - Equipo de Transporte 944,433 - - 944,433 Maquinaria y Equipo - - - - Mobiliario y Equipo de Oficina 20,701 - 71,530 92,231 Equipo de Computo 21,040 - 339,991 361,031 Herramienta - - - - Otros Activos - - - - Actualización de Activo Fijo 31,529 - - 31,529 Depreciación Acumulada (143,820) - - (143,820) Actualización de Depreciación Acum. (9,239) - - (9,239) Gastos Anticipados - - - - Otros Activos Diferidos - - - - Amortización - - - - Total No Circulante 864,644 - 411,521

411,521,276,165

TOTAL ACTIVO 99,684,018 - 490,349 100,174,367

PASIVO 42,880,593 - - 42,880,593

PATRIMONIO 56,803,425 - 490,349 57,293,774

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 99,684,018 - 490,349 100,174,367





14.9


ESTADO DE ACTIVIDADES AL 31 DE MARZO DEL 2008

(Pesos)

Sin Restringido Restringido Total

Concepto Restricciones Temporalmente Permanentemente

Ingresos: Aportaciones Estatales - - - - Aportaciones Federales - - - - Propios 897,387 - - 897,387 Otros Ingresos 745,051 - - 745,051

Sub-total de ingresos 1,642,438 - - 1,642,438 Costo de ventas - - - - Gastos: Servicios Personales 427,659 - - 427,659 Servicios Generales 316,911 - - 316,911 Materiales y Suministros 185,574 - - 185,574

Conservación y Mantenimiento - - - - Gastos por Depreciación y Amortización - - - - Otros Gastos - - - -

Total gastos 930,144 - - 930,144 Costo integral de financiamiento: Productos Financieros 136,472 - - 136,472 Gastos Financieros 7,217 - - 7,217 Fluctuación Cambiaria - - - - Resultado por Posición Monetaria - - - -

Total costo integral de financiamiento 129,255 - - 129,255 Otros gastos y productos netos - - - -

Cambios netos en patrimonio 841,549 - - 841,549

Patrimonio al inicio del año 55,961,881 - 512,696 56,474,577 Movimientos al patrimonio de inicio de año - - (22,352) (22,352)

Patrimonio al final del año 56,803,430 - 490,344 57,293,774

Lic. Américo García Almaguer Director General




14.10


NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE MARZO DEL 2008

(Pesos) 1.- ACTIVO Caja y Bancos.- La variación de $ 2,075,565 de incremento se genera porque los desembolsos por créditos son inferiores en el primer trimestre ya que históricamente la colocación es menor que en el resto del año, lo que deja mayores recursos disponibles. Inversiones en Valores.- El aumento de $ 1,511,528 se generan porque el retiro de recursos para cubrir créditos durante el mes de enero es menor a lo dispuesto en diciembre de 2007. Clientes.- La variación de ($ 1,738,617) muestra la diferencia entre la cobranza realizada menos los créditos autorizados en el primer trimestre del año y que históricamente son inferiores al promedio del resto del año. Otras Cuentas por Cobrar.- La variación de $ 4,099,594 muestra los créditos del Programas de FOPRODE 2007 entregados dentro del trimestre enero-marzo 2008. 2.- PASIVO Otras Cuentas por Pagar.- El aumento de $ 5,127,896 corresponde a los recursos Federales pendientes para los créditos de FOPRODE 2007 depositados hasta el primer trimestre del 2008, además de los gastos de registro de contratos, ratificación de firmas y seguro de vida que por anticipado pagan los acreditados de FOCRECE por los créditos otorgados en el trimestre.



14.11

3.- RESULTADOS Ingresos Propios.- El incremento de $ 225,374 muestra que los intereses devengados por financiamiento durante el primer trimestre de 2008 son mayores a los del mismo período del 2007 ya que la cartera actual es mayor. Otros Ingresos.- Los $ 234,584 de incremento muestran que el cobro en el 2008 de los intereses ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios de FOCRECE son superiores los del mismo período del 2007. Servicios Personales.-La diferencia de $ 214,999 muestra el incremento en los honorarios asimilados a sueldos pagados a partir del segundo trimestre del 2007 generado por la contratación de personal a cargo del Fideicomiso para cubrir puestos que antes eran cubiertos por Secretaría de Desarrollo Económico. Servicios Generales.- La variación de $ 88,986 muestra el incremento en los pagos de las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. derivado del aumento en la colocación durante el segundo trimestre de 2007, además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera correspondiente al primer trimestre del 2008. Materiales y Suministros.- La diferencia de $ 138,520 representa los gastos de instalación de red y eléctricas para las nuevas oficinas del FOCRECE durante el mes de Enero de 2008. Productos Financieros.- La disminución de ($ 103,152) se genera porque los recursos disponibles para inversión fueron inferiores a los del año 2007 por lo que los intereses ganados por las cuentas de Inversión tanto en Banorte, S.A. como en Nacional Financiera durante el primer trimestre 2008 fueron menores.



14.12


ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

BALANCE 2008

Patrimonio29%

Pasivo21%Activo

50%

ACTIVO CIRCULANTE SOBRE PASIVO CIRCULANTE

Pasivo Circulante

30%

Activo Circulante

70%

PATRIMONIO SOBRE PASIVO

Pasivo43%

Patrimonio57%



14.13


ANÁLISIS GRÁFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS 2008

Otros 45%

Propios55%

Aportaciones GENL

0%

EGRESOS 2008

Servicios Generales

36%

Servicios Personales

45%

Materiales y Suministros

19%

Otros0%



14.14

FIDEICOMISO FONDO DE APOYO PARA LA CREACIÓN Y CONSOLIDACIÓN DEL EMPLEO

PRODUCTIVO EN EL ESTADO DE NUEVO LEÓN (FOCRECE)

COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

Caja y Bancos 2,075,565 Se genera por la cobranza realizada menos los

desembolsos que en primer trimestre del 2008 fueron inferiores.

Inversiones en Valores

1,511,528 El retiro de recursos para cubrir créditos durante el mes de enero fué menor a lo dispuesto en diciembre de 2007.

Clientes (1,738,617) La diferencia entre la cobranza realizada menos los

créditos autorizados en el primer trimestre del año y que históricamente son inferiores al promedio del resto del año.

Otras Cuentas por Cobrar

4,099,594 Muestra los créditos del Programas de FOPRODE 2007 entregados dentro del trimestre Enero-Marzo 2008.

Otras Cuentas por Pagar

5,127,896 Los recursos Federales pendientes para los créditos de FOPRODE 2007 depositados hasta el primer trimestre del 2008,



14.15



COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS


Ingresos Propios 225,374 Muestra que los intereses devengados por

financiamiento durante el primer trimestre de 2008 son mayores a los del mismo periodo del 2007 ya que la cartera actual es mayor.

Otros Ingresos 234,584 El incremento en el 2008 del cobro de los intereses

ordinarios de los Programas de Proyectos Productivos 2005, Capital Semilla 2006 y FOPRODE 2006 además de los intereses moratorios de FOCRECE son superiores los del mismo período del 2007.



14.16


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS


Servicios Personales

214,999 Representan el incremento en los honorarios asimilados a sueldos pagados durante 2008, con respecto al mismo periodo del 2006.

Servicios Generales

88,986 El incremento en los pagos de las comisiones por colocación de créditos y cobranza de ADMIC Nacional A.C. derivado del aumento en la colocación durante el segundo trimestre de 2007, además de los gastos normales por Honorarios Fiduciarios y mantenimiento del sistema de cartera correspondiente al primer trimestre del 2008.

Materiales y suministros

138,520 Los gastos de instalación de red y eléctricas para las nuevas oficinas del FOCRECE durante el mes de Enero de 2008.



14.17

fideicomiso fondo de apoyo para la creaciÓn y...

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