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El mercado del Calzado en Etiopía

Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en El Cairo

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El mercado del calzado en Etiopía

Esta nota ha sido elaborada por Maider De Pedro bajo la supervisión de la Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en El Cairo

Agosto 2009 Not

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EL MERCADO DEL CALZADO EN ETIOPIA

Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en El Cairo 3

ÍNDICE

CONCLUSIONES 4

I. DEFINICION DEL SECTOR 5 1. Delimitación del sector 5 2. Clasificación arancelaria 5

II. OFERTA 6 1. Tamaño del mercado 6 2. Producción local 7 3. IMPORTACIONES 7

III. EL PLAN DE FOMENTO A LA INVERSIÓN 11

IV. PERCEPCIÓN DEL PRODUCTO ESPAÑOL 14

V. DISTRIBUCIÓN 15

VI. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO 16

VII. ANEXOS 19 1. Organismos y Asociaciones sectoriales relevantes 19 2. Ferias 21



CONCLUSIONES

La Industria del Calzado en Etiopia ofrece buenas perspectivas de negocio si se busca invertir en el país. Por un lado el gobierno ofrece incentivos interesantes en distintos ámbitos con el objetivo de fomentar la inversión en el país y convertir Etiopia en un país con unos requisitos burocráticos sencillos que faciliten la creación de nuevas empresas. Por otro lado, cabe destacar la existencia de materia prima en abundancia en el país, dado que ocupa la décima posición mundial en cuanto a número cabezas de ganado y sus acuerdos con la Unión Europea y el gobierno de EEUU para permitir las importaciones provenientes de Etiopia de todo tipo de productos (excepto armas) en un marco preferencial.

Sin embargo, las empresas que inviertan en el país deben ser conscientes de los problemas que durante los 2 últimos años lleva sufriendo Etiopia en cuanto a la falta de divisas extranjeras, lo que lleva a tener que esperar un periodo de tiempo de varios meses para que la petición de divisas sea respondida por el Banco Central.

En cuanto a la exportación de calzado al país, si bien Etiopia cuenta con una población de 75 millones de habitantes y es miembro de COMESA (Mercado Común de países del este y del sur de África), las altas tasas a la importación que soportan este tipo de productos hacen que estos queden al alcance de una minoría de la población, quien a su vez no tiene un gran conocimiento sobre las marcas de calzado existentes en España.



I. DEFINICION DEL SECTOR

1. DELIMITACIÓN DEL SECTOR

La presente nota sectorial trata sobre la industria del calzado.

2. CLASIFICACIÓN ARANCELARIA

A modo de facilitar la comprensión de este mercado, vamos a delimitar los productos a los que nos referiremos a lo largo de estas páginas a través de sus partidas arancelarias (nomenclatura del Sistema Armonizado):

6401: Calzado impermeable con suela y parte superior de caucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera.

6402: Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico



II. OFERTA

1. TAMAÑO DEL MERCADO Las siguientes tablas reflejan las estadísticas de producción1, importación, exportación e indicador de consumo2 aparente para la partida arancelaria para los años 2005 a 2008.

CONSUMO APARENTE PARTIDA 6401 (miles de USD)

2005 2006 2007 2008 Crecimiento periodo (2005-2008)

Producción - - - - -

+ Importaciones 310 479 54 18 -162,22%

- Exportaciones 0 0 0 0 0%

Indicador de consumo aparente 310 479 54 18 -162,22%

Fuente: Proclarity

CONSUMO APARENTE PARTIDA 6402 (miles de USD)

2005 2006 2007 2008 Crecimiento periodo (2005-2008)

Producción - - - - -

+ Importaciones 4.078 3.096 4.862 1.542 -164,41%

- Exportaciones 0 0 0 0 0%

Indicador de consumo aparente 4.078 3.096 4.862 1.542 -164,41%

Fuente: Proclarity

1 Nota: Los datos referentes a la producción de la partida arancelaria no aparecen en ninguna

publicación oficial ni asociación de productores, por lo que carecemos de tal dato. Para realizar estas tablas partiremos del supuesto de que no hay producción.

2 No se trata exactamente del consumo aparente, puesto que no se tienen en cuenta las variaciones de existencias



2. PRODUCCIÓN LOCAL

La industria representa tan sólo el 13% del PIB etíope. No existen estadísticas sobre el calzado, pero sí estadísticas que sitúan las exportaciones de cuero y productos de cuero en el 2006/07 en un 7,6%, situándose en cuarto lugar de productos de exportación tras el café, las semillas de aceite y el Khat.

A pesar de no contar con estadísticas oficiales, las fuentes consultadas mencionan un aumento en la producción local de calzado impulsado por la creación de fábricas a raíz de la inversión extranjera de empresarios de Alemania, Italia, Armenia…

Este aumento de la producción local podría ser junto a los altos aranceles el motivo de la fuerte caída de las importaciones de este tipo de productos en una economía cuyo crecimiento se situaba en 2007 en un 11,4%.

3. IMPORTACIONES

PARTIDA 6401:

Calzado impermeable con suela y parte superior de c aucho o plástico, cuya parte superior no se haya unido a la suela por costura o por medio de remaches, clavos, tornillos, espigas o dispositivos similares, ni se haya formado con diferentes partes unidas de la misma manera.

AÑO 2005 Ranking Valor (miles USD) % cuota importación 1 Kenia 257 82,9% 2 Sudáfrica 36 11,61% 3 Italia 7 2,25% 4 Estados Unidos 5 1,61% 5 Emiratos Árabes 4 1,29% 6 Turquía 1 0,32% Total Importaciones 310 100,00% AÑO 2006 Ranking Valor( miles USD) % cuota importación 1 Kenia 325 67,84% 2 Sudáfrica 45 9,39% 3 China 37 7,72% 4 Israel 37 7,72% 5 Italia 33 6,88% 6 Alemania 2 0,41% Total Importaciones 479 100,00%



AÑO 2007 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 Kenia 37 68,51% 2 Reino Unido 7 12,96% 3 Sudáfrica 4 7,40% 4 Tailandia 3 5,55% 5 Italia 3 5,55% Total Importaciones 54 100,00%

AÑO 2008 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 Reino Unido 8 44,44% 2 Italia 8 44.44% 3 China 2 11,11% Total Importaciones 18 100,00%

Como podemos observar en las estadísticas anteriores se ha producido una fuerte caída en las importaciones de este tipo de productos, debido principalmente al aumento de la producción interna y a los fuertes aranceles existentes. Igualmente cabe destacar que si bien hasta 2007 los países africanos (Kenia y Sudáfrica) dominaban el mercado de las importaciones, en 2008 se produce un cambio de dinámica y son los países europeos (Reino Unido e Italia) los que dominan el sector de las importaciones, respondiendo probablemente a los gustos de una clase social emergente con un mayor poder adquisitivo.

PARTIDA 6402: Los demás calzados con suela y parte superior de caucho o plástico AÑO 2005 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 China 3.397 83,30% 2 Tailandia 486 11,91% 3 Kenia 106 2,59% 4 Alemania 28 0,68% 5 India 25 0,61% 6 Italia 10 0,24% 7 Hong Kong 9 0,22% 8 Emiratos Árabes 9 0,22% 9 Reino Unido 5 0,12% 10 Francia 2 0,04% 11 Turquía 1 0,02% Total Importaciones 4.078 100,00%



AÑO 2006 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 China 2.454 79,26% 2 Tailandia 368 11,88% 3 Siria 155 5% 4 Turquía 34 1,09% 5 Kenia 29 0,93% 6 Italia 28 0,90% 7 Alemania 27 0,87% 8 Sudáfrica 1 0,03% Total Importaciones 3.096 100,00% AÑO 2007 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 China 3.081 63,36% 2 Emiratos Árabes 889 18,28% 3 Tailandia 610 12,54% 4 Kenia 113 2,32% 5 Siria 78 1,60% 6 Turquía 49 1% 7 Alemania 23 0,47% 8 Italia 19 0,39% Total Importaciones 4.862 100,00%

AÑO 2008 Ranking Valor( miles de USD) % cuota importación 1 China 825 53,5% 2 Italia 169 10,95% 3 Emiratos Árabes 46 2,98% 4 Reino Unido 36 2,33% 5 Alemania 33 2,14% 6 Turquía 20 1,29% 7 Kenia 15 0,97% 8 Australia 3 0,19% 9 Túnez 1 0,06% 10 Suiza 1 0,06% 11 EFTA 1 0,06% Total Importaciones 1.542 100,00%



Como podemos observar en las siguientes tablas la posición dominante en cuanto a importaciones de esta gama de productos la ocupa China, superando en todos los años analizados el 50% de cuota de importaciones, si bien podemos observar que esta cuota ha ido bajando significativamente a lo largo de los años analizados desde el 83% que ostentaba en 2005 hasta el 53% del 2008, lo que supone un 30% de bajada en tan solo 4 años.

A su vez podemos observar que los actores que toman parte en el mercado sufren variaciones diversas a lo largo de los años analizados, tanto en su aparición en las estadísticas como en su cuota, lo que hace pensar que se trata de un mercado que también se deja influenciar por ofertas o acuerdos puntuales.



III. EL PLAN DE FOMENTO A LA INVERSIÓN

Desde la caída en 1992 del régimen comunista que gobernaba Etiopía, se ha producido una paulatina transición hacía una economía de mercado. El gobierno etíope consciente de la problemática de atraer inversiones extranjeras al país, ha centrado sus esfuerzos en promover el papel del sector privado en el desarrollo económico y crear un plan de incentivos para atraer la inversión extranjera, regulado por el Decreto 84/2003.

Los principales tipos de incentivos aplicables a las inversiones extranjeras se dividen en los siguientes apartados:

• Facilidades para la adquisición de tierras en régimen de Leasing y para la constitución de la empresa de capital extranjero.

• Incentivos a la Exportación.

• Exenciones sobre el Impuesto sobre la Renta

• Exenciones sobre las Pérdidas

• Exenciones sobre Aranceles Aduaneros

• Repatriación de Capital y Beneficios

A continuación analizaremos brevemente los incentivos más destacables:

1) Incentivos a la Exportación

Los incentivos a la exportación comprenden entre otros los siguientes puntos:

- Plan de retirada de impuestos

- Plan de cupones

- Planes para incentivar la exportación de manufacturas

- Planes de garantía de los créditos a la exportación

- La retención y utilización de las ganancias provenientes de las exportaciones

- Importación libre de impuestos de materias primas

- Créditos para el pago a suministradores



2) Exenciones al Impuesto sobre la Renta

Las inversiones en actividades de manufactura conllevan una exención del pago del Impuesto sobre la renta por un periodo de 2 a 7 años dependiendo del tipo de proyecto, el volumen de exportación y la región en la que se esté llevando a cabo la inversión.

El inversor para poder obtener esta exención deberá presentar la información requerida ante la autoridad pertinente y la cual analizará cada año fiscal la información presentada antes de resolver si se mantiene la exención.

Asimismo el periodo de exención comienza a contar en la fecha de comienzo de la producción o la provisión de servicios.

3) Exenciones sobre Aranceles Aduaneros

Los Aranceles aduaneros, que actualmente varían entre un 0% y un 35%, son aplicados a las importaciones llevadas a cabo por toda persona u organización que no tengan privilegios “duty free”. Sin embargo, los siguientes elementos de producción están completa o parcialmente exentos del pago de aranceles aduaneros cuando importados por un inversor extranjero en el país:

- Exención del 100% a los bienes de producción y de hasta un 15% en las piezas de recambio.

- Exención a las materias primas utilizadas para la producción de productos para la exportación (las tasas o impuestos pagados serán devueltos al momento de exportar el producto finalizado)

- Los bienes de producción importados bajo las exenciones arriba mencionadas podrán ser traspasados a otros inversores disfrutando de privilegios similares.

Si bien estas exenciones no se aplican a todas las actividades en el caso de la producción de calzado en el país sí serían aplicables.

4) Repatriación de capital y beneficios

Según la legislación etíope no hay restricciones en cuanto a la repatriación del capital o de beneficios de una inversión en las siguientes áreas:

- Beneficios y Dividendos

- Pagos de Prestamos Extranjeros

- Pagos relacionados a la transferencia de tecnología o a acuerdos de administración

- Las ganancias provenientes de la venta o liquidación de una empresa

- Las ganancias adquiridas por la venta o traspaso de acciones de una empresa a un inversor nacional

- Compensaciones pagadas a un inversor extranjero

- Los trabajadores expatriados de la empresa podrán remitir sus salarios y otros pagos recibidos de la empresa a sus países de origen.



Además el gobierno etíope ha propuesto unos incentivos específicos para una serie de áreas que considera vitales en sus planes de desarrollo.

Estas áreas son:

- El café, el algodón, la producción textil y de prendas de ropa, cuero y pieles, horticultura, agricultura, el sector de la minería, el turismo y la privatización de empresas estatales.



IV. PERCEPCIÓN DEL PRODUCTO ESPAÑOL

Los productos españoles son conocidos por los importadores de calzado y considerados como productos de calidad, sin embargo es una percepción general dado que no identifican una marca española en concreto.

El público en general no conoce las marcas españolas de calzado, sin embargo muestran interés por los productos de origen europeo, productos que consideran imponen la moda a seguir.



V. DISTRIBUCIÓN

La ley exige que los importadores y distribuidores sean de nacionalidad etíope, y que estén inscritos en el Registro público. Los importadores y agentes etíopes deben solicitar una licencia de importación al Ministerio de Comercio y su acceso a divisas extranjeras está controlado por el Banco Nacional.

En Etiopía existe un buen número de importadores y agentes locales para la distribución e introducción de productos importados. Una lista de agentes etíopes puede obtenerse de la Oficina Comercial en El Cairo. Las transacciones dentro de Etiopía se realizan en la moneda local, birr3.

La distribución interna en Etiopía se hace a través de camiones que transportan la mercancía, única forma de conseguir una distribución compacta por todo el país.

3 1 Euro = 18,6 Birr etíopes, Agosto 2009



VI. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO

Barreras administrativas.

Para cualquier importación se deben de mantener una serie de formalidades, tanto desde el punto de vista del comprador como del vendedor.

Todas las importaciones requieren un permiso del Banco Nacional, el cual se consigue mediante la presentación de la licencia de importación en vigor, así como información acerca de los costes y las condiciones de pago, con el objeto de poder disponer de las divisas necesarias. Sólo se admite el mismo mediante carta de crédito confirmada e irrevocable.

Una vez conseguido dicho permiso bancario, es necesaria la autorización de las autoridades de aduanas para la importación en sí misma. En principio, el objeto de esta autorización es la comunicación de que se va a realizar tal importación, para que así aparezca reconocido el causante de la misma. Por supuesto, se informa a las autoridades aduaneras de las cualidades de los productos, precio, etc. Se exime de autorización cuando el valor de la compra es inferior a 5000 birr.

Desde el punto de vista del exportador, a la mercancía deben acompañar: tres copias de la factura, dos copias detalladas del recibo del fabricante, facturas pro forma, conocimiento de embarque y el certificado S.G.S. (Société Générale de Surveillance), requerido por la nueva ley de inspección pre-embarque, dando fe del tipo, calidad y precio de conformidad con el contrato de venta. Debe hacerse en origen. S.G.S. tiene sucursales por todo el mundo. Este certificado aumenta un 1% los costes CIF.

Una vez llegada al puerto de Djibuti, por donde entran todas las mercancías a Etiopía desde la guerra con Eritrea, se procede al despacho de aduanas. La importación vía Djibuti implica que la regulación en el mismo puede variar.

Cabe destacar también que el Gobierno de Etiopía está actualmente llevando a cabo negociaciones con las autoridades de Eritrea y Somaliland para poder utilizar los puertos más cercanos a Etiopia de las 2 regiones. Las autoridades etíopes confirman que las negociaciones comenzaron hace cerca de año y medio y que confían en la próxima firma de un acuerdo, sin embargo a día de hoy sigue sin haber una fecha exacta para el mismo.

Por otro lado, hay que hacer notar que las autoridades etíopes obligan a que los gastos de transporte se paguen en moneda local, con la intención de favorecer el uso de las Ethiopian Shipping Lines. En este caso la compra se realiza bajo condiciones FOB. Sólo en los casos en los que estas líneas no arriben a un determinado puerto de origen se puede contratar otra



línea distinta. En el mismo orden de cosas, es recomendable contratar los servicios de la compañía pública Maritime & Transit Services Enterprise, para las labores de despacho de aduanas y forwarding. Estas duran unos 7-10 días. La mercancía queda finalmente a disposición del comprador unos dos meses después del embarque.

Barreras arancelarias y fiscales.

En la siguiente tabla se muestra la relación de aranceles aplicables en la actualidad a los productos del sector:

ARANCELES Partida Tarifa

6104 91% Calzado Waterproof para todas las subpartidas

6105 91% Calzado de deaporte para todas las subpartidas

6106-6107 91% Resto de tipos del Calzado para todas las subpartidas

Fuente: Aduanas Etíopes (Señalar que las partidas arancelarias etíopes no coinciden con el Taric Europeo, para la clasificación arancelaria se ha utilizado la codificación etiope y para los datos estadísticos de importaciones el Taric español).

El 1 de enero de 2003 entró en vigor la Proclamación sobre Impuestos Indirectos. Por medio de esta ley se introdujo el Impuesto sobre el Valor Añadido, que sustituía al impuesto sobre ventas anterior. El tipo aplicable es del 15% para la mayor parte de los bienes y servicios (incluyendo el calzado).Quedan exentos el transporte, el queroseno y los servicios médicos, financieros y la educación.

Además del arancel se aplica una tasa del 3% sobre el valor CIF de la mercancía, que se reduce al 2% en el caso de ONG, agencias gubernamentales e instituciones privadas sin ánimo de lucro.

Existen además los siguientes impuestos aplicables a la importación de calzado: Un impuesto interno (“excise rate”) del 10% y un impuesto adicional (“surtax rate”) del 10%.

A continuación se muestra un esquema orientativo acerca de cómo se produce la formación de los precios de los productos analizados (tomaremos 100 como valor base).



Partida: Con arancel del 91%

Valor CIF de la mercancía 100,00

+ 1% Certificado pre-embarque 1,00

+ 3% Impuesto anticipado sobre beneficio 3,00

= Valor CIF de la mercancía antes de aduanas 104,00

+ Arancel sobre el valor CIF (91%) 94,64

= Valor de la mercancía libre de aduana 198,64

+ 15% Impuesto sobre el Valor Añadido 29,79

+ 2% Impuesto sobre ventas 3,97

+ 20% Otros Impuestos 39,72

= Coste de la mercancía importada 272,12

Incremento de valor final del producto: 172,12%

Habría que reseñar que en el caso de que todos estos productos se importaran bajo una inversión directa, estarían exentos de todo arancel.

Por otro lado, si la importación fuera realizada por una ONG, institución, agencia pública, o cualquier otra organización sin ánimo de lucro, el impuesto anticipado sobre el beneficio sería del 2%.



VII. ANEXOS

1. ORGANISMOS Y ASOCIACIONES SECTORIALES RELEVANTES

Ethiopian Investment Agency

Tel: +251 11 5510033

Fax: +251 11 5514396

Correo: [email protected]

Ethiopian Customs Authority

Tel: +251 11 5513100

Fax: +251 11 5518355

Correo : [email protected]

Addis Ababa Chamber of Comerse and Sectorial Associ ations

Tel: +251 11 5518055/5513882/5155635

Fax: +251 11 5511479


Web: www.addischamber.com

Addis Ababa Shoe and Leather Articles Manufacturers Owners Association

Tel: +251 11 1564281

Fax: +251 11 5511468

Mobile: +251 1 204524



Ethiopian Leather Industries Association

Tel: +251 11 5156144

Fax: +251 11 5508935

Móvil: +251 1 408596


Embajada de España en Etiopia

Tel: +251 11 1222544

Fax: +251 11 1222541


Oficina Económica y Comercial de Egipto, Etiopia, D jibouti y Sudán

Tel: +20 2 33361588/5374

Fax: +20 2 33361577




2. FERIAS

13TH ADDIS CHAMBER INTERNATIONAL TRADE FAIR (multisectorial)

Fecha: Prevista para Febrero de 2009 (fechas por confirmar)

Ciudad: Addis Abeba (ETIOPIA)

Recinto Ferial: Addis Ababa Exhibition Centre Ugogo

Organizador: Addis Ababa Chamber of Commerce & Sectorial Associations

http://www.addischamber.com/aaccsa/tradefair/tradefairdet.php?id=6#

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