ejemplo proyecto productores agrÃcolas trabajo final
DESCRIPTION
finanzasTRANSCRIPT
7-6-2014
Escuela Politécnica Nacional
Facultad de Ciencias
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS
Proyecto de formulación y evaluación de Proyectos
Producción de alimentos orgánicos
(brócoli, zanahoria, lechuga y choclo)
Integrantes:
Ana Julia Escobar
Edwin Flores
Carolina Yépez
Problemas: Escasez de productos de consumo masivo como zanahoria, brócoli, lechuga
y choclo.
Incremento de precios de dichos productos.
Utilización de pesticidas y otros insumos que son dañinos para la salud del agricultor y para el ambiente.
Solución: En la actualidad se ha optado por elegir un producto en base al precio y no
por su calidad o su impacto tanto ambiental o en la salud, por lo que el proveedor quiere centrarse en cubrir estos aspectos, es decir producir alimentos de consumo masivo (zanahoria, brócoli, lechuga y choclo) con el cuidado debido hacia el impacto ambiental o elementos no perjudiciales para la salud.
Idea Inicial
Producir y distribuir alimentos de consumo masivo con técnicas orgánicas
Objetivo General
Llegar a posesionarnos dentro de supermercados en la ciudad de Quito con la primera
marca en ventas.
Objetivo Específico
Producción de zanahoria, lechuga, brócoli y choclo para abastecer a un porcentaje del
mercado.
FODA
Fortaleza Oportunidades
Conocimiento y uso de técnicas orgánicas
Grupo de individuos que buscan productos orgánicos
Acercamiento con productores orgánicos
Capacidad de negociar mejores precios por productos orgánicos
Utilización de terrenos de alta producción
Generación de mayor y mejor producto en menor área
Conocimientos sobre plantas de última tecnología en tratamiento embalaje de productos agrícolas
Garantizar productos de alta calidad
Debilidades Amenaza
Inconstancia en el mercado Competencia con mayor porcentaje en ventas
Reducida nómina del personal
Mayor tiempo para la entrega del producto
Ausencia de equipo de marketing
la calidad del proceso productivo no se transmite al mercado
Matriz de Involucrados
Grupos o Individuos Intereses Problemas Percibidos Recursos y Mandatos
Empresas y Asociaciones(Competencias)
Monopolizar el mercado
Gran cantidad de empresas elaborando productos similares
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capítulo VI, Sección IV (democratización de los factores de producción)
Superintendencia del poder del mercado (Ley Antimonopólica)
Supermercados de Quito Productos de calidad, bajo costo y alta rentabilidad
No aceptación del producto por parte del consumidor
Normas de salubridad y calidad en la producción
Ley del consumidor
Registro Sanitario
Entorno Económico
El consumidor busca productos de alta calidad y a menor costo Variación de la inflación
en el medio
Plan Nacional del Buen Vivir
El productor busca vender su producto a mayor precio
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capitulo IV, sección séptima (Política Comercial)
Acuerdo mutuo del precio entre el productor y el consumidor
Decisión político económica
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capítulo V (sectores estratégicos)
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capítulo VI, Sección V (Intercambios económicos y comercio justo)
Empleados Estabilidad socioeconómica
Explotación por parte del empleador
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capítulo VI, Sección III (Formas de trabajo y su retribución)
Seguridad del empleado Código del trabajo
IESS
Accionistas Posesionar la empresa en el Mercado
Inexperiencia en manejo de imagen y publicidad
Constitución del Ecuador, Titulo VI, Capítulo VI, Sección I (Formas de organización de la producción y su gestión)
Agro calidad
Constitución del Ecuador, Titulo VII, Capitulo II, Secciones V (Suelo ) y VI (Agua)
Decisión Política Económica
Gran cantidad de empresas
elaborando el mismo
Preferencia de marcas
extranjeras Riesgos Naturales
Variación de la inflación en el medio
Escasez de productor
Empresas suben los costos de
los productos agrícolas
Inseguridad del empelado
Disminución de la calidad
del producto Devaluación de la moneda
Inexperiencia
de la empresa
en manejo de
No aceptación del
producto por parte del
consumidor
Explotación del
Empleado
Inestabilidad del mercado
Preocupación en realizar nuevas leyes
Controlar la competencia en el
mercado Prohibir las importaciones Avances tecnológicos que ayuden a
prevenir los riesgos naturales
Crear políticas que ayuden a disminuir la inflacion
Planificación de la producción del
producto
Manejo del mercado de tal manera que
exista un equilibrio y no tenga un precio
excesivo
Asegurar al empleado
Control de calidad por parte de las
respectivas autoridades Disminuir la especulación economica
Asesoramiento de
expertos en el
manejo de imagen, y
en la producción del
producto
Investigar las preferencias
del consumidor sobre el
producto a elaborar
Elaborar derechos para el
empleado y hacerlos respetar
Posesionar el producto en un mercado
estable
Matriz Marco Lógica
Descripción Indicadores Verificadores Supuestos
FIN Promover el consumo de productos orgánicos
Esperanza de vida aumenta en un 10%. 5% de productos orgánicos consumen la población
Consulta de las encuestas realizadas por el INEC
Aceptación del producto
Propósito Crear una empresa distribuidora y productora de alimentos orgánicos
Posición de la empresa entre las 10 empresas de mayor venta en productos agrícolas
Investigación en revistas especializadas en agricultura que asignan dicho reconocimiento
Presentación de una investigación sobre las consecuencias dañinas para la salud del uso de pesticidas
Componentes
Empresa registrada
Distribución del espacio establecido
Técnicas Orgánicas introducidas.
Modelo Comercialización y distribución establecida
Conseguir el registro de la empresa en un plazo de seis meses.
En un plazo de 5 a 6 meses haber mejorado la calidad del espacio de trabajo y reducir los tiempos en los procesos.
Verificar en 6 meses que las técnicas orgánicas se están cumpliendo en un 90%.
Aumentar en 10% el número de clientes en un plazo de seis meses.
Esperar respuesta del SIC
Llevar un control de la producción, haciendo encuestas a los trabajadores sobre su desempeño.
Contratando especialistas para que realicen análisis químicos de los productos.
Analizar el maletín de ventas de la empresa
Creación de leyes que afecten a la pequeña industria.
Facilidad por parte del estado para asignar préstamos a la pequeña industria
Actividades Conseguir aprobación sanitaria. Aprobación y registro en la superintendencia de compañías. Registrar en el SRI .Registrar el producto en la Agencia Ecuatoriana de Agro calidad Analizar la distribución para las áreas de limpieza y empaquetamiento del producto Análisis del espacio para la construcción de la empresa en la periferia de Ambato Contratación de empleados temporales y fijos para las diferentes actividades Conseguir semillas orgánicas. Habilitar el servicio de regadío Coordinación y alquiler de maquinaria para limpieza y arado del terreno en la periferia de Ambato Coordinador para la siembra, mantenimiento y cosecha del producto Análisis delos posibles compradores Análisis de las principales competencias de nuestro producto Contactar y realizar el seguimiento de los posibles compradores
$1000 en legalización y tramites de registro de la empresa para el cumplimiento de normas
$20000 en construcción del área física de la empresa y adquisición de maquinaria e inmobiliario para la misma.
$3000 para elaboración y ejecución de un plan de seguridad
$6000 dólares para contratación de empleados, compra de semilla y alquiler de maquinaria para la primera siembra.
$2000 para la primera distribución del producto.
Conseguir préstamo de instituciones afines a nuestro proyecto. Conseguir socios interesados en la elaboración de productos orgánicos.
Ingreso de semilla Transgénica al mercado ecuatoriano, lo cual aumenta nuestra competencia. Inversión extranjera, que está dispuesto a invertir en la pequeña industria del Ecuador
Coordinación y alquiler de camiones refrigeradores para el transporte del producto
Caracterización del área de Mercado
Para nuestro estudio hemos considerado el mercado interno sin dejar de lado
un crecimiento de la empresa donde se pueda concentrar en el mercado exterior dada
la buena calidad de productos pero al momento nos hemos concentrado en Ecuador y
más aún se consideró la ciudad de Quito capital de la provincia de Pichincha en la cual
considerando estudios de desarrollo urbano y consumo dentro de la ciudad se ha
preparado el siguiente documento.
Dada la demanda presente por varios estudios realizados, de consumir
productos agrícolas libre de pesticidas y químicos se concluyó que el producto tendría
mayor aceptación si se lo distribuye empacado de acuerdo al peso y con un indicador
de que el producto cumple con normas las cuales garantizan que el mismo es
producido y distribuido sin emplear productos químicos, después de esta conclusión
nos lleva a considerar que el mercado más apto para su distribución se encuentra en
los supermercados de la ciudad y más aún los supermercados dirigidos a la clase
media-alta y alta de la ciudad siendo estos nuestros primeros potenciales clientes.
SELECCIÓN DE LA POBLACIÓN META
Alternativas de población
A. Conjunto de supermercados
B. Vendedores Granos del Mercado Mayorista
C. Restaurantes
D. Obras públicas y Gobiernos seccionales
E. Fabricas que utilicen calderas
F. Locales de muebles en la ciudad de Quito
Criterios de selección
I. Concentración de población
II. Capacidad económica
III. Demanda
IV. Relación con la población
Escala de calificación: 1-10
Calificación de alternativas
Criterios
Alternativas I II III IV Ponderado
A 9 10 10 10
20% (I)
25% (II)
45% (III)
10% (IV)
B 7 8 6 9
C 6 10 8 8
D 4 10 7 4
E 4 10 7 4
F 6 6 5 7
Σ 36 54 43 42 100%
Fuente: Grupo de Trabajo.
Matriz de Calificaciones
Criterios
Alternativas I II III IV Ponderado
A 0,25 0,19 0,23 0,24 0,2
B 0,19 0,15 0,14 0,21 0,25
C 0,17 0,19 0,19 0,19 0,45
D 0,11 0,19 0,16 0,10 0,1
E 0,11 0,19 0,16 0,10
F 0,17 0,11 0,12 0,167
Fuente: Grupo de Trabajo.
Resultados de la calificación de las diferentes alternativas
A 0,20
B 0,15
C 0,17
D 0,13
E 0,13
F 0,12
Fuente: Grupo de Trabajo.
POBLACIÓN META SELECCIONADA: “A (Supermercados)”
SELECCIÓN DE LA NECESIDAD DE LA POBLACIÓN
Alternativas de las necesidades de la población meta
A. Agilidad de la entrega
B. Productos de calidad
C. Disponibilidad de producto
D. Variedad de productos
E. Facilidad de pago
Criterios de selección
I. Efecto multiplicador
II. Importancia de la necesidad
III. Nivel de satisfacción de la necesidad
Escala de calificación: 1-10
Calificación de alternativas
Criterios
Alternativas I II III Ponderado
A 8 8 10
35% (I)
35% (II)
30% (III)
B 10 10 10
C 5 8 8
D 7 10 8
E 6 7 9
Σ 36 43 45 100%
Fuente: Grupo de Trabajo.
Matriz de Calificaciones
Criterios
Alternativas I II III Ponderado
A 0,22 0,19 0,22 0,35
B 0,28 0,23 0,22 0,35
C 0,14 0,19 0,18 0,3
D 0,19 0,23 0,18
E 0,17 0,16 0,20
Fuente: Grupo de Trabajo.
Resultados de la calificación de las diferentes alternativas
A 0,21
B 0,25
C 0,17
D 0,20
E 0,18
Fuente: Grupo de Trabajo.
NECESIDAD DE LA P.M.: “B (Productos de calidad)”
Cantidad de la población:
Cantidad de la población
Cadena del supermercado Centro de comercialización Cantidad
Corporación favorita Supermaxi 14
Megamaxi 6
Aki 8
Gran Aki 3
Supersaldos 1
Corporación El Rosado Mi Comisariato 4
Corporación TÍA TÍA 15
Súper TÍA 2
TÍA Express 7
Magna supermercados 4
Total 64
Determinación del tamaño de la muestra:
( )
Donde:
n = el tamaño de la muestra (NÚMERO DE ENCUESTAS).
N = tamaño de la población.
Desviación estándar de la población que, generalmente cuando no se tiene su
valor, suele utilizarse un valor constante de 0,5.
Z = Valor obtenido mediante niveles de confianza. Es un valor constante que, si no se
tiene su valor, se lo toma en relación al 95% de confianza equivale a 1,96 (como más
usual) o en relación al 99% de confianza equivale 2,58, valor que queda a criterio del
investigador.
Valores de Z
Valor de Z 1,15 1,28 1,44 1,65 1,96 2,24 2,58
Nivel de confianza 75% 80% 85% 90% 95% 97,5% 99%
Fuente: Grupo de Trabajo.
e = Límite aceptable de error muestral que generalmente cuando no se tiene su valor,
suele utilizarse un valor que varía entre el 1% (0,01) y 9% (0,09), valor que queda a
criterio del encuestador.
Entonces:
( )
( )
Demanda Actual:
La cantidad de la población de quito que se dirige a comprar en los supermercados es:
Lugar de Compra de Alimentos en Quito en Porcentaje
Cadena de
Supermercado
Estratos socioeconómicos
Bajo Medio Alto
Corporación Favorita 44 59 55
Corporación el Rosado 14 14 2
TIA 15 15 3
Fuente: M+M Planet Retail.
NOTA: Los valores representados representan al porcentaje de la población de Quito
que compra en los supermercados de acuerdo a su estrato socioeconómico, cada
división de los estratos socioeconómicos se considera el 100% ya que en los demás
supermercados no se va a vender los producto no se tomó en cuenta estos valores y la
tabla solo están los valores de los supermercados donde se venderá los diferentes
productos. Si se realiza un PROMEDIO DE LOS PORCENTAJES de la cantidad de la
población de Quito que compra en los supermercados se tiene que:
Para tener una idea de la cantidad de gente que compra en los supermercados se debe
saber cuál fue la población de Quito en años anteriores:
Crecimiento de la población de quito
Año Población de Quito Año Población de Quito
2000 1794531 2006 2066461
2001 1839853 2007 2111784
2002 1885176 2008 2157106
2003 1930498 2009 2202429
2004 1975816 2010 2239191
2005 2021139 2011 2297188
2006 2066461 2012 2355180
Fuente: INEC
Con la población de Quito definida en la tabla 22 y con el porcentaje de consumo de
los diferentes productos en la tabla 19, se puede realizar la demanda histórica de los
productos a producirse.
Análisis de Encuentras
Dentro de nuestro proyecto se ha considerado realizar dos encuestas, una para los
intermediarios, es decir, personas o empresas que van a vender nuestro producto a los
consumidores y otra encuesta directamente a los consumidores finales.
Objetivos.-
Intermediarios
o Evaluación de manejo del producto y recepción del producto
o Indicadores para medir frecuencia y volumen de pedidos
Consumidores
o Determinar tamaño de la población insatisfecha con otros producto
o Determinar la mejor presentación del producto y su frecuencia de
compra
Para lo cual hemos determinado que nuestro producto se va a vender en los
principales supermercados de las ciudades de Quito.
Encuestas Consumidores -
Las mismas fueron realizadas en SUPERMAXI en el mes de abril con un día tomado al
azar con modelo aleatorio de personas que en su coche contaban con productos
agrícolas y se han obtenido los siguientes resultados:
Con lo cual se ha podido considera que el 60% de compradores estarían dispuestos a
comprar productos agrícolas libre de pesticidas y un 50% no se encuentra totalmente
satisfecho con el producto que adquieren.
Se obtuvo además que el porcentaje de consumo de los diferentes productos es:
Producto Porcentaje de
consumo [%]
Papas 8,47
Col 6,78
Cebollas 15,25
LECHUGA 16,95
Tomate 8,47
BRÓCOLI 16,95
ZANAHORIA 11,86
Ajo 8,47
CHOCLO 6,78
Otro 0
Fuente: Grupo de Trabajo
Se analizó la demanda de los últimos 7 años, sobre los productos que se están
presentando teniendo así:
Año Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
2007 214588 176447 207343 75106
2008 221225 183799 220578 77428
2009 228067 191457 234657 79823
2010 235120 199435 249636 82292
2011 242392 207744 265570 84837
2012 249889 216400 282521 87461
2013 257617 225417 300554 90166
Fuente: Grupo de Trabajo
Y sus graficas
Fuente: Grupo de Trabajo
Además la oferta de los productos de a dado de tal forma que la oferta de los mismo
en los últimos 7 años se presenta de la siguiente manera
Año Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
2007 94686 59898 103672 39936
2008 99670 66553 110289 40751
2009 104915 73948 117329 41583
2010 110437 82165 124818 42432
2011 116250 91294 132785 43298
2012 122368 101438 141261 44181
2013 128809 112709 150277 45083
Fuente: Grupo de Trabajo
Siguiendo que:
Fuente: Grupo de Trabajo
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
2006 2008 2010 2012 2014
Lechuga
Brócoli
Zanahoria
Choclo
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
2006 2008 2010 2012 2014
Lechuga
Brócoli
Zanahoria
Choclo
De donde finalmente se obtiene la demanda insatisfecha es:
Demanda insatisfecha = Demanda – Oferta
Año Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
2009 123151 117509 117329 38240
2010 124683 117270 124818 39860
2011 126142 116450 132785 41539
2012 127520 114963 141261 43280
2013 128809 112709 150277 45083
Fuente: Grupo de Trabajo
Años kg/año
Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
2015 37064 42699 4882 17080
2016 37979 43753 5002 17501
2017 38915 44832 5126 17933
2018 39875 45938 5252 18375
Considerando los últimos 5 años, de donde por las encuestas realizadas se tiene que la
mejor presentación del producto es de 1kg. Y para el primer año la empresa se
concentrara en suplir el 35% de la demanda insatisfecha de en relación al año 2013 y
considerando un crecimiento para los próximos años.
Número de clientes insatisfechos (mensualmente) con los productos agrícolas
actuales con respecto a los productos que presentamos
Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
26835 23480 31308 9393
Fuente: Grupo de Trabajo
La empresa va a enfocarse por producir el primer año solo el 65% y cubrir los
datos de la siguiente tabla:
Años kg/año
Lechuga Brócoli Zanahoria Choclo
0 3756,9 3287,2 4383,05 1314,95
1 9856 6546 10000 9546
2 10000 8699 15634 12364
3 12356 10256 25648 12365
4 40645 37938 28645 18000
Características de los productos
Nuestros diferentes productos van a tener las siguientes características:
Cultivado en forma orgánica sin pesticidas artificiales, sin abonos químicos y sin
insecticidas artificiales.
Estrategia de comercialización
Cadena de distribución:
Ya que donde los terrenos donde se va comenzar la producción de los diferentes
productos alimenticios se tendría la siguiente cadena de distribución para la población
meta que sería:
Canales de comercialización:
Ya que nuestros compradores directos son los supermercados de Quito nuestro canal
de comercialización sería el siguiente:
Estrategia de venta con los clientes
Para la estrategia de venta con los clientes estaría basada en tres puntos esenciales
que sería:
Puntualidad en el trabajo y entregas: este es un punto importante ya que si
siempre se tiene una adecuada distribución del producto nuestro producto
sería más deseado ya que siempre se va encontrar en stock.
Ética empresarial: este punto es importante ya que se debe llevar un
control de los precios y no subir bruscamente o cambiar las reglas de los
contratos con respecto a precios y formas de distribución.
Calidad del producto: en los productos a producir siempre se debe llevar un
control de calidad para que nuestro productos no estén afectados con algún
tipo de contamínate como insectos o residuos orgánicos.
Promoción
Este punto está centrado netamente en la estrategia de venta de los supermercados,
pero nosotros como productores podemos hacer algunos descuentos en ciertos meses
o épocas del año en el que alguno de nuestros productos se venda con mayor
regularidad que otros, permitiendo que los distribuidores creen sus estrategias de
venta, una de las más conocidas es el día de las legumbres, en el que existen ciertos
descuentos en algunos vegetales. Esta promoción se podría realizar en las fechas de
mayor producción y dando una reducción del 2% de la compra total.
Publicidad o Propaganda
Un punto importante para el éxito de nuestro proyecto, ya que nuestros
distribuidores, por lo general solo ponen a la venta el producto con cierta promoción,
pero de nosotros depende la forma que vendamos nuestro producto a la gente,
mediante el uso de propagandas televisas, o en la radio, ya que de esta manera damos
a conocer nuestro producto, con el fin de que las personas lo consuman con mayor
regularidad y en mayores cantidades, que a la vez permite que nuestros distribuidores
(supermercados) nos hagan pedidos cada vez más grandes.
De entre los precios que están establecidos según el horario y el tiempo, para vender
nuestro producto son los siguientes:
Paquete de Mujeres: Que es el correspondiente a los siguientes horarios:
Cronograma/Precios
Horarios # Cuñas
6H00-7H00 4
8H30-10H00 5
13H30-15H00 5
15H00-17H00 3
18H00-19H00 3
19H00-23H00 5
El horario que se piensa escoger para la
Tiempo Spot [Segundos] Precio
15 1480
20 1975
30 2960
publicidad es el que por lo regular las amas de casa tienen tiempo para ver la
televisión, siendo por lo general las mujeres las que se dedican o se preocupan por las
compras en el hogar.
Viabilidad Comercial
SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA DEL PROYECTO Y DE MAQUINAS Y EQUIPOS
Con la selección del equipo de producción, para cumplir cada uno de las acciones o
procesos que están inmersos para la obtención de nuestro producto se puede realizar
la tabla de costos de los equipos y maquinarias, la cual es:
DESCRIPCION CANTIDAD COSTO
UNITARIO TOTAL
1. Veggiepack AVP 600 2. Empaquetadora automática 3. Burbuja de lavado de vegetales 4. Equipo de refrigeración
1 1 1 4
$ 8800 $ 12000 $ 9680 $ 1300
$ 8800 $ 12000 $ 9680 $ 5200
Valor Equipo básico $ 35680
5. Computadora 6. Impresora 7. Escritorio 8. Archivadores 9. Sillas 10. Cafetera 11. Dispensado de agua para botellones 12. Botiquín
3 2 3 2 10 1 1 1
$ 720 $ 100 $ 150 $ 159 $ 80 $ 60 $ 85 $ 50
$ 2160 $ 200 $ 450 $ 318 $ 800 $ 60 $ 85 $ 50
13. Escoba 14. Pala de basura
2 2
$ 5 $ 4
$ 10 $ 8
Valor Equipo para servicios $ 4141
15. Azadón 16. Carretillas 17. Picos 18. Machete 19. Rastrillos 20. Escardillas 21. Palas 22. Cortadora 23. Desbroragadora
10 10 10 10 10 10 10 10 10
$ 15 $ 85 $ 17 $ 18 $ 12 $ 15 $ 18 $ 25 $ 125
$ 150 $ 850 $ 170 $ 180 $ 120 $ 150 $ 180 $ 250 $ 1250
Valor herramientas $ 2900
Valor Total de Equipos $ 42721
EDIFICIOS, ESTRUCTURAS Y OBRA CIVIL
Para la obra civil correspondiente el costo de la obra es:
ITEM UNIDA
D CANTIDAD
COSTO
UNITARIO TOTAL
Preparación y Acondicionamiento
del terreno
. Movimiento de tierra.
. Construcción de cerramiento
m2
m
20000
4000
$ 0,25
$ 1
$ 5000
$ 4000
Valor total de preparación y acondicionamiento del terreno. $ 9000
EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
. Edificio Principal
m2
1000
$ 30
$ 30000
Valor total del edificio principal $ 30000
OBRAS EXTERIORES.
Parqueaderos y Estacionamientos
para carga y descarga.
m2
500
$4
$2000
Otros Gastos:
Legalización
Plan de Seguridad
$600
$779
Valor total de obras $42379
NOTA: El valor de la compra del terreno no se la coloca, porque es propiedad de uno
de los socios, referente al cerramiento solo es con alambre de púas y puntales para
sostener el alambre, el alambre da tres vueltas al terreno.
Total de Activos fijos(vida útil 10 años) $85100
Total de Activos fijos por un año $8510
Cuadro de costos de un proyecto de inversión
AÑO 1
COSTOS DE FABRICACION VALOR SUBTOTAL
COSTOS DIRECTOS
Materias primas y materiales directos $12000 $12000
GASTOS DE FABRICACION
Útiles de aseo y seguridad $1000
Energía $2500
Agua (Uso Industrial, uso humano) $1000
Comunicaciones $1000 $ 5500
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos (Ejecutivos, personal aux.) $60000
Útiles de oficina $1000
Transporte (Viajes, viáticos) $2500 $63500
GASTOS DE PUBLICIDAD
Propaganda $2000 $2000
GASTOS DE EQUIPOS, MAQUINARIA, EDIFICIOS
Equipos y Maquinaria $ 4272,1
Construcción de Edificios $4237,9 $8510
Sumatoria $91510
Precios
Punto fundamental para la estrategia de comercialización, ya que hay que establecer
varias situaciones a ser consideradas, ya que la adaptación de un precio puede o no
hacer que nuestro producto sea competitivo con respecto a los ofertados por nuestra
competencia, además puede permitirnos que tengamos permanencia en el mercado, y
con el tiempo lleguemos a ser líderes del mismo, y no debemos olvidarnos que esta
permanencia y competencia debe estar dada bajo utilidades o ganancias que
tengamos, por lo que no podemos establecer un precio excesivamente bajo, solo por
vender más que la competencia, previo a esto se debe hacer un análisis de sensibilidad
para establecer un precio oportuno en el que tengamos cierto porcentaje de ganancia,
para establecernos económicamente en el mercado.
Se conoce los precios establecidos en la actualidad referente a nuestros productos los
cuales se procede a mostrar:
Precio Por Kilogramo de Producto
Producto Empresas Productoras
Zanahoria Supermaxi $0,99 Hortana $0,69 Horti listo $1,40
Choclo Supermaxi $2.50 Choclo $2,74 Horti listo $2,35
Brócoli Supermaxi $0,84 Horteando $0,54
Lechuga Varias Empresas $0,56 - $1,10
Por lo que nuestros precios con los que vamos a entrar a competir en el mercado
deben ser cercanos a estos valores establecidos.
Producto
Cantidad de
producción por
año [kg]
PVP (Precio de
venta al
público) por
[kg]
PVD (Precio de
venta al
distribuidor)
por [kg]
Esperanza de
ingresos de la
empresa
Brócoli 31900 0,85 0,78 - 0,80 $ 27.115
Zanahoria 16280 1,4 1,30 - 1,35 $ 21.169
Lechuga 46970 0,99 0,90 - 0,95 $ 42.273
Choclo 23400 2,04 1,80 - 1,90 $ 42.120
Total $ 132.672
Viabilidad Técnica
Ubicación del Proyecto
Referente a la ubicación de la Empresa se lo hizo mediante la disponibilidad de
recursos que se menciona en capítulos anteriores, debido a esto la localización está
dada en:
Provincia Tungurahua
Ciudad Ambato
Parroquia Cunchibamba
Dirección Panamericana Norte 10 km
Ubicación de las dependencias de producción
En principios se tendría como idea en relación a la infraestructura lo siguiente:
Área Administrativa: donde se tendrá una secretaria, y el personal
administrativo correspondiente.
Vivienda del Personal: Esta construcción ya se dispone en el terreno.
Herramientas e Insumos: Para el almacenamiento de los productos necesarios
para obtener el producto final, donde se tendrá las diferentes herramientas
que se usan para el arado, siembra y cosecha de los productos.
Área de Empaquetamiento, etiquetado y Verificación: Aquí se realiza el
empaquetamiento, etiquetado y el control de calidad de los diferentes
productos.
Área de Refrigeración: Aquí se tendrá el producto con condiciones ambientales
adecuadas hasta que llegue los camiones de distribución.
Área de Sembrío: donde se cosechara el producto.
Diagrama de Flujo del Proceso
Para la elaboración del diagrama de flujo del proceso se utiliza los símbolos
internacionales que son:
NOTA: Para el cuidado del producto este se realiza por el tiempo desde que es
plantado y cosechado, por lo cual depende de los diferentes productos (brócoli,
zanahoria, lechuga y choclo) estos tiempos están dados en la siguiente tabla:
Producto Tiempo
Brócoli 3 meses
Zanahoria 2 meses
Lechuga 45 días
Para entender cada proceso que se muestra en el diagrama de flujo mostrado a
continuación, se procede a explicar los pasos o procesos que están inmersos en cada
uno de estos.
Preparar el Terreno:
Para alojar la planta o la semilla en el suelo, así como facilitar su arraigo y los primeros
pasos de su crecimiento, se deben modificar las condiciones del terreno.
Contemplamos únicamente los procedimientos físicos.
La preparación del suelo tiene por objeto los siguientes puntos:
Aumentar la capacidad de retención de agua.
Facilitar la absorción de los elementos nutritivos por la raíz.
Facilitar el desarrollo radical, tanto en profundidad como lateralmente.
Aumentar la infiltración del agua de lluvia en el suelo.
Disminuir la escorrentía superficial y la velocidad de la lámina vertiente del
agua, con lo que se frena la erosión del suelo.
Abonar Terreno:
El abono (o fertilizante) se utilizara sustancias orgánicas las cuales mejoran la calidad
del sustrato, a nivel nutricional, para las plantas en proceso de marchitación en éste.
Ejemplos naturales o ecológicos de abono se encuentran tanto en el clásico estiércol,
mezclado con los desechos de la agricultura como el forraje, o en el guano formado
por los excrementos de las aves (por ejemplo de corral, como el de gallina).
Proceso de Siembra:
Es el proceso de colocar semillas, con el objetivo de que germinen y se desarrollen
plantas. Para que la siembra sea efectiva es importante seleccionar semillas de buena
calidad. Las semillas deben ser sanas y estar libres de elementos contaminantes.
Antes de ser sembradas algunas semillas requieren cierta preparación. Este
tratamiento puede bien ser escarificación, estratificación, mojado de las semillas o
lavado de las semillas con agua fría o tibia.
Cuidado de los Productos:
Aquí están inmerso acciones como:
Condiciones Climáticas
Riego Apropiado
Trasplante se hace cuando las plantas tienen tres o cuatro hojas, con lo cual
hay que tener cuidado que la misma tenga una profundidad adecuada.
Cosecha:
Se refiere a la recolección de las hortalizas del área de sembrío en la época del año en
que están maduros. La cosecha marca el final del crecimiento de una estación o el final
del ciclo de un producto en particular.
Lavado y Posterior Selección del Producto:
Estas acciones se llevan a cabo después de haber transportado toda la cosecha al área
de empaquetamiento. Este proceso consiste en darle una respetiva limpieza a cada
uno de los productos, para luego de esto empezar a la selección del producto de mejor
calidad, que es el cual va a ser distribuido.
Las acciones que vienen después de esto, son los que están inmersos netamente
procesos para la entrega de cada uno de los productos, es decir aquí se hallan acciones
como:
Empaquetamiento
Colocación de Etiqueta
Almacenaje
Transporte y Almacenaje del Producto en la ciudad de quito
Entrega a los Supermercados
Diagrama de flujo del proceso:
Diagrama Analítico del Proceso
Detalles del método Actividad
Tiempo Distancia Observaciones
Preparar Terreno 2 días
Abonar Terreno 1 día
Sembrar 1 día
Cuidado de los
productos
El tiempo
está dado
por la tabla
Cada tiempo de cuidado de
los diferentes productos
depende del tiempo de
cosecha
Cosecha 4 horas
Transporte a la nave de
empaquetamiento 10 minutos 100 m
Lavado 8 horas
Ya que él mientras ingresa el
producto la maquinaria va
seguir funcionando, este
proceso se llevaría las 8
horas de trabajo en el día de
cosecha
Selección del Producto 8 horas
Mientras sale el producto
lavado se escoge los
productos a ser
empaquetados
Empaquetamiento 8 horas
Ya que él mientras ingresa el
producto la maquinaria va
seguir funcionando, este
proceso se llevaría las 8
horas de trabajo en el día de
cosecha
Colocación de la
Etiqueta 8 horas Mientras se empaca se
coloca la etiqueta
Transporte a la nave de
almacenamiento 10 minutos 100 m
Almacenaje de 1 a 3 días
Ya que se va a contratar a
una empresa a el transporte
a Quito el tiempo de
almacenaje es variable
Transporte a la ciudad
de Quito 3 horas 120 km
Almacenaje en Quito de 1 a 3 días
Ya que como los
supermercados tienen sus
propios carros recolectores
de productos el tiempo de
almacenaje es variable
Entrega a los
Supermercados de
Quito
de 1 a 2
horas ----
La distancia depende de la
ubicación del supermercado
que podría estar entre 0 a 50
km
SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA DEL PROYECTO Y DE MAQUINAS Y EQUIPOS
Cabe mencionar que este punto, está desarrollado en los procesos para la obtención y
distribución de nuestros productos, de lo cual se menciona lo siguiente:
Para el proyecto se necesita una maquina empaquetadora, de limpieza y una el cuarto
de almacenamiento debe estar con la refrigeración adecuada, la conservación
adecuada del producto. Después de verificar varias proformas las maquinarias más
adecuadas y económicas son:
Empaquetadoras de Alimentos:
Veggiepack AVP 600: La Veggiepack es una empaquetadora
semiautomática única para verduras de forma redonda, como
lechuga, repollo, escarola, brócoli, coliflor, etc. El producto se
envuelve ajustadamente con film de polipropileno o poliestireno,
sin dejar excedente de film alrededor del producto. Así éste queda
protegido frente a daños y su envase redondo mejora su
apariencia.
Empaquetadora automática de frutas y hortalizas mod. NV25-
132: Máquina automática de alto rendimiento apta para acondicionar
patatas, cebollas, cítricos, choclo. En sacos preformados típo raschel
de 0,5 a 25 kg. a partir de bobinas. La máquina NV25-132 corta el
saco raschel, lo abre, espera a que el producto venga depositado, y
por medio de un cabezal industrial de dos hilos hace la costura del
saco.
Opcionalmente puede aplicarse una banda publicitaria en la cual
puede colocarse una etiqueta adhesiva indicando el nombre del
fabricante, el peso, el precio, etc.
Equipo de refrigeración para cuarto frio de 24m3: Posee un motor,
cuatro ventiladores, una cortina, caja de controles, set de tubería de
cobre, set de cables para la instalación y refrigera hasta 4 °C, facilidad
para armar en cualquier sitio. El consumo de energía es de 12 kw.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Viabilidad Financiera
COSTOS 2014 2015 2016 2017 2018
Inflación 3% 2,55% 2,16% 1,83% 1,70%
Materia prima y
directos Costo anual Costo Futuro Costo Futuro Costo Futuro Costo Futuro
Film poliestireno $ 6.000,00 $ 6.153,00 $ 6.421,68 $ 6.780,72 $ 7.253,70
Sacos Raschel $ 5.900,00 $ 6.050,45 $ 6.314,65 $ 6.667,71 $ 7.132,81
Semillas $ 100,00 $ 102,55 $ 107,03 $ 113,01 $ 120,90
Costo total $ 12.000,00 $ 12.306,00 $ 12.843,36 $ 13.561,44 $ 14.507,40
Activos Fijos Cantidad Costo Unitario Costo Total
Maquinaria 1 1 $ 8.800,00 $ 8.800,00
Maquinaria 2 1 $ 12.000,00 $ 12.000,00
Maquinaria 3 1 $ 9.680,00 $ 9.680,00
Maquinaria 4 4 $ 1.300,00 $ 5.200,00
Valor Total $ 35.680,00
Cantidad Costo Total
Equipos para servicios 27 4141
Herramientas 90 2900
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERÍODO 0
1. INVERSIONES FIJAS 83.721,00
1.1 No Depreciables -
1.1.1 Terrenos -
1.2 Depreciables 83.721,00
1.2.1 Edificios 30.000,00
1.2.2 Preparacion del terreno 9.000,00
1.2.3 Obras Exteriores 2.000,00
1.2.4 Equipos de servicios 4.141,00
1.2.5 Maquinaria y equipos 35.680,00
1.2.6 Herramientas 2.900,00
1.2.7 Otros -
2. INVERSIONES DIFERIDAS 3.879,00
2.1 Gastos de Constitución 600,00
2.2 Gastos de Plan de seguridad 779,00
2.3 Gastos de puesta en marcha 1.000,00
2.4 Gastos de estudio de Marca 300,00
2.5 Gastos de estudio de mercadeo 1.200,00
3. CAPITAL DE TRABAJO 4.309,05
3.1 Efectivo $ 1.084,38
3.3 Cartera $ 3.224,67
FLUJO DE INVERSIÓN 91.909,05
Tabla de Amortización
Capital $ 100.000,00 Tiempo 4 años
Interés 13%
Período Cuota Interés Amortización Saldo
0 $ 100.000,00
1 $ 33.619,42 $ 13.000,00 $ 20.619,42 $ 79.380,58
2 $ 33.619,42 $ 10.319,48 $ 23.299,94 $ 56.080,64
3 $ 33.619,42 $ 7.290,48 $ 26.328,94 $ 29.751,70
4 $ 33.619,42 $ 3.867,72 $ 29.751,70 $ (0,00)
COSTOS DE OPERACIÓN
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
COSTOS DIRECTOS
Materia Prima y Materiales directos
$ 12.306 $ 12.843,36 $ 13.561,44 $ 14.507,40
Herramientas de Trabajo
$ 725 $ 725 $ 725 $ 725
SUBTOTAL
$ 13.031 $ 13.568 $ 14.286 $ 15.232
GASTOS VARIOS
Utiles de aseo y seguridad
$ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000
Energia Electrica
$ 2.500 $ 2.500 $ 2.500 $ 2.500
Agua(Uso Indsutrial y consumo)
$ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000
Equipos de servicio
$ 1.380 $ 1.380 $ 1.380 $ 1.380
Comunicaciones
$ 1.000 $ 1.000 $ 1.000 $ 1.000
SUBTOTAL
$ 6.880 $ 6.880 $ 6.880 $ 6.880
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y DISTRIBUCIÒN
Sueldos
$ 60.000,00 $ 66.000,00 $ 72.600,00 $ 79.860,00
Utiles de Oficina
$ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00 $ 1.000,00
SUBTOTAL
$ 67.000,00 $ 73.600,00 $ 80.860,00 $ 80.860,00
GASTOS DE PUBLICIDAD
Propaganda
$ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.000,00
Subtotal
$ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.000,00 $ 2.000,00
TOTAL
$ 88.911,33 $ 96.048,69 $ 104.026,77 $ 104.972,73
DEPRECIACION
Valor total año 1 año 2 año 3 año 4
EDIFICIOS $ 30.000,00 $ 3.000,00 $ 3.000,00 $ 3.000,00 $ 21.000,00
EQUIPOS $ 35.680,00 $ 3.568,00 $ 3.568,00 $ 3.568,00 $ 24.976,00
HERRAMIENTAS $ 2.900,00 $ 966,67 $ 966,67 $ 966,67 $ -
EQUIPO DE SERVICIOS $ 4.141,00 $ 1.380,33 $ 1.380,33 $ 1.380,33 $ -
Total $ 72.721,00 $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 45.976,00
Periodo 0 1 2 3 4
Ingresos de operación $ 100.072,15 $ 132.195,31 $ 174.630,00 $ 230.686,24
(-) Costos de operación $ - $ 88.911,33 $ 96.048,69 $ 104.026,77 $ 104.972,73
(-) Depreciación $ - $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 45.976,00
(-) Amortización de activos diferidos $ - $ 1.293,00 $ 1.293,00 $ 1.293,00 $ -
(-) Gastos financieros (Intereses sobre créditos recibidos) $ 13.000,00 $ 10.319,48 $ 7.290,48 $ 3.867,72
Utilidad antes de participación e impuestos $ - $ 952,82 $ 25.938,62 $ 60.395,23 $ 79.737,50
(-) 15% participación trabajadores $ - $ 142,92 $ 3.890,79 $ 9.059,28 $ 11.960,63
Utilidad antes de impuestos $ - $ 809,89 $ 22.047,82 $ 51.335,95 $ 67.776,88
(-) Impuesto a la renta $ - $ 202,47 $ 5.511,96 $ 12.833,99 $ 16.944,22
Utilidad neta $ 607,42 $ 16.535,87 $ 38.501,96 $ 50.832,66
(+) Valor de salvamento de activos no vendidos $ - $ - $ - $ - $ -
(+) Depreciación $ - $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 8.915,00 $ 45.976,00
(+) Amortización de activos diferidos $ - $ 1.293,00 $ 1.293,00 $ 1.293,00 $ -
(-) Costos de inversión $ - $ - $ - $ - $ -
FLUJO DE FONDOS $ (91.909,05) $ 10.815,42 $ 26.743,87 $ 48.709,96 $ 96.808,66
FLUJO FINANCIERO
Año Flujos Valor Actual Flujo Acumulado
0 $ (91.909,05)
1 $ 10.815,42 $ 9.922,40 $ 9.922,40
2 $ 26.743,87 $ 22.509,78 $ 32.432,18
3 $ 48.709,96 $ 37.613,03 $ 70.045,21
4 $ 96.808,66 $ 68.581,69 $ 138.626,90
Recuperación en 3años, 1mes y 26 dias
CONCLUSIÓN DE LA EVALUACIÓN FINANCIERA
Establecidos los valores de:
o VAN (+) La inversión produciría ganancias por encima de la rentabilidad
exigida.
o TIR > Tasa de Interés (18%) por lo que el rendimiento obtenido es mayor
a la rentabilidad de la mejor alternativa especulativa de igual riesgo, es
decir La rentabilidad del proyecto es superior al mínimo aceptable.
Por estas razones se establece que el proyecto es viable para su inversión.
TIR = 24%
VAN = 117.005,17
GNT = 25.096,12
IR = 27%
ANEXO
Encuesta Consumidor Final
Encuesta a posibles consumidores de productos agrícolas en la Ciudad de Quito, para analizar
la viabilidad de la creación de una empresa productora y distribuidora de productos agrícolas
libre de químicos y pesticidas.
1. ¿Cuántas veces a la semana usted consume Cholo?
o Ninguna
o Una
o Dos
o Más
2. ¿Cuántas veces a la semana usted consume Zanahoria?
o Ninguna
o Una
o Dos
o Más
3. ¿Cuántas veces a la semana usted consume Lechuga?
o Ninguna
o Una
o Dos
o Más
4. ¿Cuántas veces a la semana usted consume Brócoli?
o Ninguna
o Una
o Dos
o Más
5. ¿Usted prefiere productos agrícolas orgánicos libre de pesticidas y químicos?
o Si
o No
o Tal vez
6. Si usted responde si a la pregunta 5, entonces ¿Dónde prefiere comprar los
productos orgánicos libre de pesticidas y químicos?
o Supermercado
o Mercado al aire libre
o En la tienda
o Otro, ¿Cuál?_________________
7. ¿Usted ha consumido algún tipo de producto orgánico libre de pesticidas?
o Si
o No
8. Si usted responde si a la pregunta 7, entonces ¿Prefiere alguna presentación del
producto en especial?
_____________________________________________________________________________
_______________________________________________________________
9. ¿Cree usted que su salud mejoraría al consumir productos orgánicos libre de
pesticidas?
o Si
o No
o No sabe
10. ¿Usted consumiría los productos antes mencionados si los encontraría en los
supermercados y a un costo acorde al mercado?
o Si
o No
o No sabe
Encuesta para los Distribuidores del producto
1. ¿Mi producto pueda competir con las marcas más populares?
2. ¿Piensa usted que mi producto tiene un precio elevado?
3. ¿El producto es de aceptación masiva?
4. ¿La presentación del producto es adecuada?
5. ¿La calidad del producto es garantizado?
6. ¿Mi producto es exequible para todos los estratos sociales?
7. ¿Mi producto es apropiado para el consumo de todas las edades ?
8.¿Tiene alguna recomendación de la presentación y la calidad del producto ?
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………
………………………………………
9.¿Cree usted que la manipulación y la comercialización es la adecuada?