Eficiencia y Productividad: Experiencia en la implementación de un modelo de gestión integral Hernán Frigolett Córdova Tesorero General de la República

Puntos Claves

I. Fundamento y Conceptualización de un modelo de gestión integral.

II. Experiencia del modelo de gestión integral en la cobranza coercitiva de la deuda tributaria morosa.

III. Resultados en eficiencia y productividad en la cobranza coercitiva de la deuda tributaria morosa.

I. Fundamento y Conceptualización de un Modelo de Gestión Integral

Gestión Integral

Procesos planificación y

mecanismos de control de gestión,

principalmente orientados hacia los

Instrumentos

Dimensiones estratégicas y

operativas inconexas

Existencia de un proceso de

planificación de corto plazo

Proceso de formulación de la

estrategia no inclusivo

Estructuras de implementación

de control de gestión orientadas

a Instrumentos

Carencia de herramientas de

blindaje organizacional.

Fundamentos para la Implementación del Modelo de Gestión Integral

Plan Estratégico TGR

Mapa Estratégico Metas Portafolio

Iniciativas Priorización

Desarrollo de la Estrategia TGR

Base estratégica

Análisis Estratégico

Formulación de la Estrategia

Concreción Estrategia

BSC Presupuesto Especial

Alineamiento Organizacional

Procesos primarios Soporte Funcionarios

Alineamiento Organizacional

Análisis de Recaudación y

Satisfacción

Correlación de la

Estrategia

Nuevas Estrategias

Gestión del Plan Estratégico/Operacional

Tablero de Mando Recursos Presupuesto

Plan Operacional

Mejora de Procesos

Claves

Planificación de las

acciones de recaudación

Capacidad de Recursos y

Plan Financiero

Monitoreo

Revisión Estratégica

Revisión Operacional

Seguimiento Procesos Iniciativas

Estructura del Modelo de Gestión Integral

II. Experiencia del Modelo de Gestión Integral en Tesorería

Servicios - Procesos Fundamentales TGR

Clientes:

Personas Naturales y Jurídicas. Pequeños, Medianos y Grandes

Deudores.

Cliente “Único”

Caracterización y Segmentación

Canales y Relación con los Clientes:

Presenciales y Virtuales

Estrategia, Campaña, Ciclos y Canal Único

Estrategias, Campañas, Ciclos y Canales (Multicanal)

diferenciados por Segmento

Avances Procesales

Pronto Recupero y Recaudación.

Procesos

Fundamentales: Rec. Espontánea, Cobranza

Administrativa y Cobranza Judicial

Definición de la Estrategia de Cobranza Coercitiva

Recursos Clave: Personas, Capital

Tecnológico y Capital Organizativo

Sistemas TI Separados con

información Insuficiente.

Sistema Integral de Cobranza

Inteligencia de Negocio.

Recursos Clave: Personas, Capital Tecnológico

y Capital Organizativo

Estructura Insuficiente,

enfocada en proceso y falta de integración y colaboración entre

áreas de las Tesorerías.

Estructura Funcional Adecuada para Inteligencia del

Negocio Central y Local

Procesos Estratégicos y de Apoyo - Gestión

Institucional

Enfocado en Cumplimientos

Externos - Instrumentos de

Incentivos

Enfocado en Generar Valor Público

Definición de la Estrategia de Cobranza Coercitiva

Agentes/Mes

ENE FEB MAR ABRIL MAYO JUN JUL AGO SEP OC NOV DIC

Base Estratégica

Entorno-Focos

Estratégicos

Desarrollo-Val. Estrategia-

Negociación Metas

Evaluación /Comunicación

Gestión del Cambio Presupuesto Estratégico-Operativo

Análisis Nivel

Operativo

Plan Est. -Operativo

Equipo Directivo TGR

Divisiones /Tesorerías Reg.

Funcionarios

AET Nacional

Secretariados AET Regionales

18 Tesorerías Regionales

30 Tesorerías

Provinciales

+ 61 Centros de

Responsabilidad

13 Divisiones y

Departamentos

+ 1984 Funcionarios

Proceso de Planificación Estratégica en Cobranza

= =

Arica Porvenir

X

X

Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión

Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión

Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión

Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión

Retroalimentación Agentes/Mes

CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO

1° - 5° día hábil

6° - 8° día hábil

9° - 11° día hábil

12° - 13° día hábil

15° - 18° día hábil

Etapa 1 Levantamiento de Información

Etapa 2 Actualización Resultados

Etapa 3 Análisis de

desviaciones

Etapa 4 Medidas

Correctivas

Etapa 5 Disponibilidad de Información

Reunión Estratégica

Directiva (Video

Conferencia)

Director - TGR

Unidad Gestión Institucional

Divisiones - TGR

Sistemas de Procesos X X

Retroalimentación Agentes/Mes

CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO

1° - 5° día hábil

6° - 8° día hábil

9° - 11° día hábil

12° - 13° día hábil

15° - 18° día hábil

Periodicidad Trimestral

Periodicidad Anual

Etapa 1 Levantamiento de Información

Etapa 2 Actualización Resultados

Etapa 3 Análisis de

desviaciones

Etapa 4 Medidas

Correctivas

Etapa 5 Disponibilidad de Información

Reunión Estratégica

Directiva (Video

Conferencia)

Reuniones de Cierre Trimestral

Reuniones de Cierre Anual

Zonal

Director - TGR

Unidad Gestión Institucional

Divisiones - TGR

Sistemas de Procesos

Ciclo Sistema de Control de Gestión

18 Tesorerías Regionales

30 Tesorerías

Provinciales

+ 61 Centros de

Responsabilidad

13 Divisiones y

Departamentos

+ 1984 Funcionarios

= =

(A)

X (NA)

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

III. Resultados del Modelo de Gestión Integral en la Cobranza

398.092 386.804

249.087

401.905

567.744

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

2012 2013 2014 2015 2016

N° d

e De

man

das

Año

N° de Demandas

635.797 555.790 622.829

889.633

1.302.119

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2012 2013 2014 2015 2016

Mill

ones

de

$

Año

Monto Demandado

Demandas Judiciales

Fuerte incremento de demandas gestionadas

Importante aumento de potencial de recupero

6.609

1.589

254 878 1.053

2.481

684

1.912

710

4.658

1.884

3.326

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$

N° demandas

2014 2015 2016

905 2.829 1.786

50.158

144 6.873 12.886

133.255

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$

Mill

ones

de

$

Monto demandado (tramo 3 meses)

2014 2015 2016

18%

7% 4%

10%

3% 8%

12% 16%

3%

10%

19%

27%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$

%

Millones de $

% Demandas

2014 2015 2016

Demandas Fiscales 3 Primeros Meses

131 135 110 107

60

020406080

100120140160

2012 2013 2014 2015 2016 (sept)

Día

s

Año

Plazo Promedio de Notificaciones

Notificaciones

193.978

147.798 110.789

211.339

269.356

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

2012 2013 2014 2015 2016

N° d

e N

otifi

caci

ones

Año

N° Notificaciones

…y en plazos mucho más breves.

Aumento progresivo de las notificaciones

217.862 236.432 293.449 316.045

394.183

050.000

100.000150.000200.000250.000300.000350.000400.000450.000

2012 2013 2014 2015 2016

Mill

ones

de

$

Año

Monto Recuperado

76%

83% 86%

70%72%74%76%78%80%82%84%86%88%

2014 2015 2016

%

Año

% Pronto Recupero (2 años)

Recaudación

Con el recupero de la cartera morosa…

…se fortalece el Tesoro Público y mejora el Cumplimiento tributario.

Eficiencia y Productividad: Experiencia en la implementación de un modelo de gestión integral Hernán Frigolett Córdova Tesorero General de la República