difusion directiva pp2016 (1)
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Programas presupuestales - MEFTRANSCRIPT
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Ministeriode Economa y Finanzas
Viceministerio de Hacienda
DireccinGeneral de Presupuesto PblicoMinisterio
de Economa y Finanzas
DifusinDirectiva N 001-2015-EF/50.01
Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la
Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico
para el ao fiscal 2016
Direccin General de Presupuesto Pblico
Lima, Febrero de 2015
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Presupuesto por Resultados
Presupuesto por Resultados (PpR) es una
estrategia de gestin pblica que vincula la
asignacin de recursos a productos y resultados
medibles a favor de la poblacin.
Programacin
Formulacin
AprobacinEjecucin
Evaluacin
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PpRCentro: ciudadano
Cules son sus problemas?
Qu magnitud tienen estos problemas?
Qu servicios provee el estado para resolverlos?
Est clara la cadena de los servicios hacia los resultados
que valoran los ciudadanos?
Se evaluar el desempeo de las entidades para proveer
estos servicios?
Se puede rendir cuentas a los ciudadanos?
Puedo ver cmo los distintos niveles de gobierno se
articulan hacia los servicios que requieren los
ciudadanos?
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Cambio que busca el PpR
Mejorar la calidad del gasto a travs del
fortalecimiento de la relacin entre el
presupuesto y los resultados,
Mediante el uso sistemtico de la informacin
de desempeo considerando las prioridades de
poltica; y
Guardando siempre la consistencia con el
marco macro fiscal (Marco Macroeconmico
Multianual).
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Programas Presupuestales 5
Qu se busca en esta etapa de la
reforma?
Fortalecer la articulacin territorial.
Consolidar los PP vigentes y ampliar la cobertura deintervenciones pblicas diseadas usando un enfoque por
resultados en sectores prioritarios.
Consolidar el uso de informacin de desempeo y propiciarla generacin de fuentes de informacin.
Promover la difusin de los resultados e impacto de lasintervenciones pblicas.
Los PP debern enmarcarse en los objetivos de polticanacional (Plan Bicentenario Per al 2021).
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Programas Presupuestales 6
Gradualidad en el proceso de
implementacin del PpR Incentivar el uso de la evidencia en el diseo de las intervenciones
pblicas. 85 PP diseados para el proceso presupuesatario 2015.
El 59%(*) del presupuesto programable ya tiene un enfoque hacia
resultados en 2015.
Incentivar el uso y generacin de informacin de desempeo de las
intervenciones pblicas. 40 PP tienen al menos un indicador de desempeo
medido.
(*) Porcentaje del presupuesto excluyendo deuda, pensiones y reserva del contingencia.
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Instrumentos del Presupuesto por
Resultados
Programas Presupuestales
Seguimiento Evaluacin
Incentivos ala gestin
VINCULACIN DE LOS INSTRUMENTOS DEL PPRP
RIO
RID
AD
DESEMPEO
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El Presupuesto por Resultados
Prioridades claras, ordenadas en funcin de resultados y
presupuestadas; con responsables de rendir cuentas
sobre ellas: PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Informacin de desempeo confiable, oportuna y til
(desempeo: efectividad, eficiencia y calidad). SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES
Mecanismos que sealizan a las entidades pblicas a
esforzarse hacia el logro de resultados en temas
prioritarios, para acelerarlos. MECANISMOS DE INCENTIVOS
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Novedades en la
Directiva
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Programas Presupuestales 10
Disposiciones Generales de la Directiva
Artculo 1. Objetivo y Alcance
Establece disposiciones para la identificacin, diseo,
revisin, modificacin y registro de los Programas
Presupuestales (PP), los cuales conforman la unidad
bsica de programacin del presupuesto del sector
pblico.
Es de alcance a las entidades del Gobierno Nacional,
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, considerando
la progresividad en la implementacin de los PP
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Programas Presupuestales 11
Temas a incorporarse como nuevos PP
ao 2016Art. 1: Temas seleccionados sobre la base de: (i) la identificacin de
objetivos de poltica nacional prioritarios, en el marco del Plan
Bicentenario Per al 2021 del CEPLAN, que no vienen siendo
atendidos por los PP existentes; o, (ii) asignaciones importantes de
gasto.
Art 1, numeral 1.5: Para las propuestas de PP que no estn
comprendidas en los temas a los que se refiere el numeral precedente
se tendr como requisito, que el presupuesto institucional de apertura
del ejercicio previo no sea menor de cien millones y 00/100 Nuevos
Soles.
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Programas Presupuestales 12
Temas a incorporarse como nuevos PP
Movilidad urbana (transporte urbano)
Mejora del orden pblico
Celeridad en los procesos de justicia civil
Mejora en los servicios pblicos de energa, agua y saneamiento
(organismos reguladores)
Promocin y desarrollo cultural
Defensora del ciudadano
Promocin gestin y regulacin del transporte ferroviario, hidroviario y
areo
Mejora del servicio y del acceso a los servicios de salud
Promocin de la eficiencia en la recaudacin
Mejora en la eficiencia del despacho aduanero
(*) esto no quiere decir que cada tema es un PP.
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Programas Presupuestales 13
Se incorpora:
Art 8, literal d: Elaborar y remitir a la DGPP, en
los casos que corresponda, el Anexo N 5 Plan
de trabajo de articulacin territorial del PP, el
mismo que ser visado por el responsable tcnico
del programa y por el coordinador territorial. Dicha
remisin se efecta conforme a los plazos
establecidos en el Cronograma de trabajo de la
presente Directiva.
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 14
Se modifica:
Art 8, literal d: Coordinar con la DGPP, en los
casos que corresponda, la implementacin y
ejecucin del Plan de trabajo de articulacin
territorial del PP, segn el Anexo N 5 de la
presente Directiva.
(Se elimina los trminos elaborar y remitir, se desarroll una vieta
especfica para ello).
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 15
Se incorpora:
Art 8: Las resoluciones de designacin tanto del Responsable Tcnico
del Programa Presupuestal, as como del Coordinador de Seguimiento
y Evaluacin debern ser remitidas a la DGPP conjuntamente con el
Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal de la
presente Directiva en la fecha establecida en el Cronograma de
trabajo que se publicar oportunamente. Asimismo, los cambios que
se efecten durante el ao fiscal en la designacin de dichos
funcionarios, debern aprobarse mediante resolucin del Titular de
pliego y ser remitidas a la DGPP a ms tardar cinco (05) das hbiles
despus de su suscripcin.
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 16
Se modifica:
Art 11: El titular del pliego responsable del PP, formaliza mediante Resolucin,
la designacin del Coordinador Territorial como responsable de la articulacin
territorial durante el diseo del PP y en las fases de programacin,
formulacin, ejecucin, y evaluacin del presupuesto.
La resolucin de designacin del Coordinador Territorial deber ser remitida a
la DGPP conjuntamente con el Anexo N 2 Contenidos mnimos de un
Programa Presupuestal de la presente Directiva en la fecha establecida en el
Cronograma de trabajo. Asimismo, los cambios que se efecten, durante el
ao fiscal, en la designacin de dicho Coordinador, debern aprobarse
mediante resolucin del Titular de Pliego y ser remitida a la DGPP a ms
tardar cinco (05) das hbiles despus de su suscripcin.
(Se precisa plazo de remisin de resolucin de designacin del Coordinador Territorial)
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 17
Se modifica:
Art 11:
Funciones del Coordinador Territorial
e) Proponer al responsable tcnico del PP, el Plan de
trabajo de articulacin territorial del PP, en los casos que
corresponda, segn lo propuesto en el Anexo N 5.
(Se elimina la necesidad de coordinar con las regiones y la DGPP la propuesta
de PATPP).
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 18
Se modifica:
Art 12, numeral 12.1:
A nivel de los Gobiernos Regionales, la coordinacin de la entrega de los
productos vinculados a los PP en los que participan dichas entidades, recaer
sobre un equipo liderado por el Gerente de Planificacin y Presupuesto o el
que haga sus veces en el pliego, al que se le denominar Coordinador
Regional. Dicho equipo estar integrado por los funcionarios a cargo de los PP
de la Gerencia de Planificacin y Presupuesto o la que haga sus veces en el
respectivo Gobierno Regional, por los responsables de las reas tcnicas
relacionadas con dichos PP, por dos (02) representantes de las unidades
ejecutoras vinculadas a la ejecucin de los PP, y por el responsable de
administracin y logstica.
(Se precisa integrantes de equipos tcnicos regionales).
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 19
Se modifica:
Art 12, numeral 12.4:
Dicha Resolucin debe ser remitida a la DGPP mediante
Oficio del titular del pliego respectivo en un plazo mximo de
treinta (30) das calendario posteriores a la fecha de
publicacin de la presente Directiva.
(Se precisa el plazo para remitir resoluciones de designacin de los
coordinadores regionales y locales).
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 20
Se modifica:
Primera disposicin complementaria transitoria:
El proceso para la identificacin, revisin y verificacin de
los PP para el ao fiscal 2016, se iniciar a partir de la
publicacin de la presente Directiva a cargo de la DGPP,
conforme al Cronograma de trabajo.
Cambios en relacin a la Directiva 2015
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Programas Presupuestales 21
Cambios en relacin a la Directiva 2015
Se elimina:
Quinta disposicin complementaria transitoria
(Su contenido se incluy en el numeral 12.4 del
artculo 12 de la Directiva).
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Programas Presupuestales 22
Cambios en relacin a la Directiva 2015
Se incorpora:
Sexta disposicin complementaria transitoria:
Las entidades rectoras de los Programas Presupuestales articulados
territorialmente debern incluir en su proceso de Programacin y
Formulacin del Ao Fiscal 2016 los recursos necesarios para la
ejecucin del Plan de trabajo de articulacin territorial del PP (Anexo
N 5) correspondiente a dicho ejercicio. Asimismo, de ser necesario,
realizarn las modificaciones presupuestarias necesarias,
sujetndose a la normatividad vigente, para financiar la ejecucin
del Plan de Trabajo de Articulacin Territorial del PP
correspondiente al ejercicio 2015, sin demandar recursos
adicionales al Tesoro Pblico.
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Contenidos de la
Directiva
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Categoras Presupuestarias>
Las categoras presupuestarias son:
Programa Presupuestal
Acciones Centrales
Asignaciones Presupuestarias que no resultan en
Productos (APNOP)
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Categoras Presupuestarias
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Acciones Centrales
Acciones Centrales:
Categora programtica, la cual comprende a las
actividades que no involucran la provisin de productos,
orientadas a la gestin de los recursos humanos, materiales
y financieros de la entidad, que contribuyen de manera
transversal e indivisible al logro de los resultados de los PP
a los que se encuentre articulada la entidad, as como, los
de otras actividades de la entidad que no conforman PP, de
acuerdo al listado de actividades de la categora
presupuestaria Acciones Centrales consignado en el Anexo
N 4 de la presente Directiva. Esta categora podr incluir
proyectos, no vinculados a los resultados del PP.
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Acciones Centrales 9001. ACCIONES CENTRALES
3999999: SIN PRODUCTO
Descripcin
5000001: PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO
Acciones de planeamiento, presupuesto, inversin pblica,
racionalizacin, seguimiento y evaluacin del desempeo institucional.
5000002: CONDUCCION Y ORIENTACION
SUPERIOR
Acciones para coordinar, orientar y ejecutar polticas gubernamentales
en sus diferentes niveles de decisin, a fin de asegurar el logro de los
objetivos de gobierno en sus diferentes reas de actuacin.
5000003: GESTION ADMINISTRATIVA Acciones para coordinar, supervisar, ejecutar y apoyar las acciones
necesarias para el desarrollo operativo de los programas a cargo de la
institucin.
5000004: ASESORAMIENTO TECNICO Y
JURIDICO
Acciones de asesoramiento tcnico y jurdico.
5000005: GESTION DE RECURSOS
HUMANOS
Acciones para la gestin del personal, orientadas a planear, organizar y
controlar la fuerza de trabajo de la organizacin. Incluye acciones para
promover la capacitacin y el perfeccionamiento del personal.
5000006: ACCIONES DE CONTROL Y
AUDITORIA
Acciones de las entidades orientadas al control gubernamental, as
como la realizacin de auditoras y exmenes, a fin de asegurar la
legalidad de la gestin pblica.
5000007: DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO Acciones de las entidades para asegurar la defensa de los intereses y
derechos del Estado frente a las acciones que deriven en procesos
judiciales.
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Asignaciones Presupuestarias que No
resultan en Productos (APNOP)
Comprende a las actividades para la atencin de una
finalidad especfica de la entidad que no resulta en la
entrega de un producto a una poblacin determinada,
Incluye aquellas actividades que no tienen relacin con los
PP considerados en la programacin y formulacin
presupuestaria del ao respectivo.
En el marco de la progresividad de la implementacin de
los PP, podr incluir las intervenciones sobre la poblacin.
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Programas Presupuestales 29
Programa Presupuestal
Art. 3 Literal d: Categora que constituye un instrumento del
Presupuesto por Resultados, y que es una unidad de
programacin de las acciones de las entidades pblicas, las
que integradas y articuladas se orientan a proveer productos
para lograr un Resultado Especfico en la poblacin y as
contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo
de poltica pblica
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Qu no es un PP?
- El registro ordenado de las actividades actuales de la entidad
empleando las categoras presupuestales.
- El registro de la totalidad de las competencias de la entidad,
utilizando las categoras presupuestales.
- El registro de la estructura organizacional de la entidad,
utilizando las categoras presupuestales.
- La resolucin de los problemas de gestin de las entidades. - La resolucin de problemas de proceso de las entidades. - La expresin en programas de temticas transversales a ms
de una poltica pblica.
Programas Presupuestales 30
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Definiciones bsicas en la Directiva
Resultado Final:
Cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas
inherentes a una poblacin identificada, en el entorno en
el que se desenvuelve o en las organizaciones que la
sirven.
Corresponde a un objetivo de poltica nacional.
Cabe sealar, que el logro del resultado final si bien, se
asocia al avance en las metas del o los PP relacionados
al mismo, su logro no es enteramente atribuible a stos.
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Definiciones bsicas en la Directiva
Resultado Especfico:
Cambio que se busca alcanzar para solucionar un
problema identificado sobre una poblacin objetivo, el cual
a su vez contribuye al logro de un resultado final.
El resultado especfico no constituye un fin en s mismo.
Un programa presupuestal slo tiene un resultado
especfico.
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Relacin Resultado Final / Resultado
Especfico
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Definiciones bsicas en la Directiva
Producto:
Conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la
poblacin beneficiaria con el objetivo de generar un cambio.
Los productos son la consecuencia de haber realizado, segn
las especificaciones tcnicas, las actividades correspondientes
en la magnitud y el tiempo previstos.
Acciones Comunes:
Son los gastos administrativos de carcter exclusivo del PP
Que adems no pueden ser identificados en los productos del
PP, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
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Definiciones bsicas en la Directiva
Actividad:
Accin sobre una lista especfica y completa de
insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes),
que en conjunto con otras actividades garantizan la
provisin del producto.
Debe considerarse que la actividad deber ser
relevante, cuantificable y presupuestable.
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Indicadores Un indicador es un enunciado que determina una medida
sobre el nivel de logro en el resultado, entrega deproductos y/o realizacin de actividades.
Indicador de produccin fsica: es la medida sobrecantidades de bienes y servicios provistos (productos y/oactividades), en trminos de una unidad de medidaestablecida. tabla # 15
Indicador de desempeo: es la medida sobre el logro deresultados y atributos del producto, en las dimensiones deeficacia, eficiencia, calidad y/o economa, en trminos deuna unidad de medida establecida. tabla # 14
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Programas Presupuestales
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Indicadores por nivel de objetivo
EspecficoResultado
Especfico
Actividades/
Acciones de
inversin y /u
obras
Proyecto
Indicador de
desempeo
Indicador de
desempeo
Indicador de
produccin fsica (Dimensin fsica)
Indicador de
produccin fsica (Dimensin fsica)
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Unidad de medida
- Valor proyectado
Indicador de
produccin fsica (Dimensin fsica)
- Unidad de medida
- Valor proyectado
- Ubigeo
Producto
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Identificacin y diseo de PPIdentificacin:
Consiste en identificar un problema especfico, cuya solucin da origen a
la estructura articulada de productos, diseados sobre la base de la mejor
evidencia disponible que grafica su capacidad de resolver ese problema.
Diseo:
Comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a
sistematizar el conjunto articulado de productos que posibilitan el logro de
resultados.
Se debe llevar a cabo un anlisis de evidencias, donde se identifica las
causas de un problema, as como las intervenciones para revertir esas
causas.
La sistematizacin del anlisis es presentado en la matriz lgica, la que
recoge informacin fundamental del diseo del PP.
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Programas Presupuestales 39
Documentos para el diseo de un PP -
Anexo N 2
El Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa
Presupuestal muestra:
La secuencia de pasos para el diseo de un PP.
Los contenidos de la matriz lgica para el diseo.
Elementos para el seguimiento de resultados / productos y
evaluacin del desempeo.
Las definiciones estn contenidas en el Anexo N 1 y en la
Directiva de Programas Presupuestales.
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Programas Presupuestales 40
Etapas para el llenado del Anexo 2
Diagnstico Contenidos MatrizProgramacin
fsica y financiera
Seguimiento y Evaluacin
Nivel de
objetivos
Indicadores Medios de
verificacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
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Programas Presupuestales 41
La multisectorialidad en los PP (Art. 7)
La multisectorialidad se define como la integracin de ms de
una entidad de dos o ms sectores del Gobierno Nacional
(GN) para el diseo y ejecucin del PP.
Se podrn proponer PP multisectoriales si:
Existe un problema especfico que por su naturaleza
requiere de la intervencin de dos o ms sectores del GN.
Existe un acuerdo suscrito por los titulares de las
entidades que participan en la provisin de los productos
identificados en el diseo del PP.
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Actores y equiposLa Comisin:
Presidida por el titular del pliego del GN (rector de la poltica)
Se constituye en un plazo no mayor a (07) das hbiles posteriores a la
publicacin de la presente Directiva y esta integrada por:
El jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto, o el que haga sus
veces.
El jefe de la Oficina General de Administracin, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Infraestructura, o el que haga sus veces.
El jefe de la Oficina de Programacin e Inversiones, o el que haga sus
veces.
Los jefes de las oficinas de Investigacin, Seguimiento, Evaluacin y/o
Estadstica, o el que haga sus veces.
Los representantes de las unidades tcnicas encargadas de la
implementacin de su diseo y su ejecucin, segn corresponda.
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Actores y equiposEquipo Tcnico:
Se encarga de elaborar el diseo de la propuesta de PP de acuerdo a los
contenidos mnimos dispuestos en el Anexo N 2 de la presente Directiva,
sustentar su proyecto de presupuesto, implementarlo y evaluarlo, segn
las Directivas que la DGPP establezca para cada uno de estos procesos.
En los Equipos Tcnicos debern participar los responsables directos de
los servicios que presta(n) la(s) entidad(es) o a quien estos designen bajo
responsabilidad del Titular de la entidad, los especialistas de las reas de
investigacin, seguimiento, evaluacin y/o estadstica de la(s) entidad(es)
as como representantes de las reas de planeamiento y de presupuesto
de dicha entidad.
* Los integrantes de los Equipos Tcnicos deben tener dedicacin exclusiva
durante todo el proceso del diseo de la propuesta de PP, participar de la
implementacin y ejecucin del PP; y remitir evaluacin presupuestal. Se
recomienda la integracin de por lo menos siete (07) personas.
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Actores y equipos
Responsable del Programa Presupuestal:
Conforme al artculo 82 de la Ley N 28411, Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto, el
responsable del PP es el titular de la entidad que
tiene a cargo la identificacin, diseo y logro de los
resultados esperados.
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Responsable Tcnico del Programa Presupuestal: Es designado por el titular
de la entidad y liderar el Equipo Tcnico de diseo del PP. Sus funciones y
competencias son:
Remitir a la DGPP el Anexo N 2 Contenidos Mnimos de un PP.
Proporcionar las metas (en sus dimensiones fsica y financiera) del PP a su
cargo, as como cualquier otra informacin que requiera la Comisin y la DGPP.
Asistir tcnicamente y coordinar con las dependencias de la entidad y/o de
otras entidades que participan en la programacin de los productos.
Participar en las reuniones que convoque la Comisin y DGPP para la
Programacin y Formulacin Presupuestaria.
Elaborar la propuesta de proyecto de presupuesto del PP, conforme a la
normatividad vigente.
Elaborar, remitir y coordinar con la DGPP la implementacin y ejecucin de un
Plan de trabajo de articulacin territorial Anexo N5.
Validar la evaluacin presupuestal semestral y anual.
Actores y equipos
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Actores y equiposCoordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP: Es designado por el
titular de la entidad que tiene a cargo el PP mediante Resolucin y participa en
el Equipo Tcnico en las distintas fases del proceso presupuestario. Sus
funciones y competencias son:
Coordinar el registro de la informacin solicitada para el seguimiento y
evaluacin del PP, conforme a las Directivas establecidas por la DGPP.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de indicadores,
precisando las fuentes de informacin correspondientes.
Proporcionar la informacin sobre los indicadores de produccin fsica
(incluyendo las metas programadas y sus modificaciones); la informacin
sobre la ejecucin fsica, as como cualquier otra informacin que requiera
la Comisin y la DGPP para el seguimiento del PP.
Verificar la calidad de la informacin de los indicadores de produccin
fsica, segn la Tabla # 15 del Anexo N 2.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de produccin fsica en
los sistemas correspondientes y verificar su consistencia.
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Actores y equiposCoordinador de Seguimiento y Evaluacin del PP:
Proponer los indicadores de desempeo de resultado especfico y
productos, que se incluirn en el Anexo N 2.
Coordinar con la DGPP la validacin de la informacin de la ficha tcnica
de cada indicador de desempeo propuesto por la entidad, en coordinacin
con las entidades que generen la informacin.
Verificar el registro de las metas de los indicadores de desempeo
multianualmente en los sistemas correspondientes y verificar su
consistencia.
Participar en el proceso de implementacin de las Evaluaciones
Independientes en el marco del Presupuesto por Resultados, segn
corresponda.
Coordinar con la DGPP la validacin de los contenidos de la tabla # 24 del
Anexo N 2.
Coordinar con la DGPP la generacin de informacin de evidencias segn
lo sealado en el punto 4.2. del Anexo N 2.
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Actores y equiposCoordinador Territorial:
Miembro del Equipo Tcnico.
Responsable de la articulacin territorial del Programa Presupuestal.
Se debe informar a la DGPP mediante oficio (Titular del Pliego) en plazo
mximo de 05 das calendarios posteriores a la aprobacin de la
Resolucin de nombramiento
Coordinar con los GR y GL que participan en el PP la implementacin de
los productos, actividades y proyectos con los que participan en dicho PP.
Coordinar con los GR y GL involucrados, las metas de produccin fsica y
financieras en el marco de sus competencias.
Colaborar con el seguimiento por parte de la entidad rectora en relacin al
cumplimiento de las actividades vinculadas a los productos del PP a nivel
nacional.
Proponer al responsable tcnico del PP un plan de trabajo para la
articulacin territorial del PP, en coordinacin con los GR, GL y la DGPP,
segn lo propuesto en el Anexo N 5.
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Cronograma
Hitos ENE FEB MAR ABR
Publicacin de la Directiva 27
Capacitacin metodolgica
09-13
Difusin de la Directiva 16
Asistencia tcnica para los nuevos PP 16+
Remisin y discusin de EFP* 13
Presentacin de Anexo N 2 20
Presentacin de Anexo N 5 01
* Segn cronograma publicado en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas (www.mef.gob.pe).
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Cronograma
Hitos ENE FEB MAR ABRActualizacin de la seccin V del Anexo N
2* 10
Discusin de la seccin V del Anexo N 2*
con marco presupuestal Por confirmar
Verificacin concurrente e informes de
verificacin y agendas de diseo
Febrero -
Diciembre
* Segn cronograma publicado en el portal institucional del Ministerio de Economa y Finanzas (www.mef.gob.pe).
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Plan de Trabajo de Articulacin Territorial
(Anexo N5)
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Programas Presupuestales 52
La Articulacin territorial de los PP (Art. 10)
La articulacin territorial se define como la accin integrada
de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las
fases del proceso presupuestario asociadas a un PP.
Los PP, como unidad de programacin de los recursos
pblicos, reflejan una articulacin vertical al incluir a los
diferentes niveles de gobierno, segn sus competencias,
como responsables directos de la provisin de productos o de
la ejecucin de actividades dentro de un producto de un PP.
El responsable de la identificacin, diseo y remisin del
Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa
Presupuestal es el Gobierno Nacional.
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Programas Presupuestales 53
La Articulacin territorial de los PP (Art. 10)
Los procedimientos para la articulacin territorial de los
PP en las distintas fases del proceso presupuestario se
establecen en el Anexo N 5 Plan de trabajo de
articulacin territorial del PP.
Dichos procedimientos son de obligatorio cumplimiento
para las entidades responsables de los PP articulados
territorialmente, as como, para los Gobiernos
Regionales y Locales que participen de dichos PP.
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Actores en el diseo e implementacin
de los PPFase Etapa Gobierno Nacional GR GL
Comisin Equipo
Tcnico
Coordinador
Territorial
Equipo
Coordinador
Regional
Coordinador
Local
Programacin Diagnstico X X Informacin Informacin
Contenidos X X Valida Valida
Matriz Lgica X X X
Prog. Fsica y
Financiera
X X Programan Programan
Evaluacin y
Seguimiento
X X X X X
Formulacin X X X X X
Ejecucin X X X X X
Evaluacin X X X X
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Actores de la Articulacin Territorial de
los PPEl Coordinador Territorial es un miembro del Equipo Tcnico. Sus funciones
son:
Coordinar con los GR y GL que participan en el PP la implementacin de los
productos, actividades y proyectos con los que participan en dicho PP.
Coordinar con los GR y GL involucrados, las metas de produccin fsica y
financieras en el marco de sus competencias.
Colaborar con el seguimiento por parte de la entidad rectora en relacin al
cumplimiento de las actividades vinculadas a los productos del PP a nivel
nacional.
Proponer al responsable tcnico del PP un plan de trabajo para la articulacin
territorial del PP, en coordinacin con los GR, GL y la DGPP, segn lo propuesto
en el Anexo N 5.
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Actores de la Articulacin Territorial de los PP
A nivel de los Gobiernos Regionales (GR)
La coordinacin de los productos vinculados a los PP en los que participan dichas
entidades, recaer sobre un equipo liderado por el Gerente de Planificacin y
Presupuesto o el que haga sus veces en el pliego, al que se le denominar
Coordinador Regional. El equipo estar integrado por los funcionarios a cargo
de los PP de la Gerencia de Planificacin y Presupuesto o la que haga sus veces
en el respectivo GR, por los responsables de las reas tcnicas relacionadas con
dichos PP, por dos (02) representantes de las unidades ejecutoras vinculadas a la
ejecucin de los PP, y por el responsable de administracin y logstica.
En el caso de los Gobiernos Locales;
La coordinacin de los productos vinculados a los PP en los que participan dichas
entidades, recaer en el Jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto o el
que haga sus veces, al que se le denominar Coordinador Local.
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El Coordinador Regional y el Coordinador Local tendrn las siguientes
funciones:
Realizar el seguimiento y evaluacin del cumplimiento de metas de produccin
fsica y financieras del PP a su cargo, en el marco de la normatividad vigente.
Coordinar con las unidades tcnicas sectoriales de la entidad (GR o GL, segn
corresponda), el cumplimiento de las metas de produccin fsica y financiera de
las actividades vinculadas a los productos de los PP en su mbito.
Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de las estructuras de costo
de los productos/actividades a su cargo en el mbito de sus competencias,
incluyendo los requerimientos de adecuacin de los insumos a las realidades
regionales o locales, segn corresponda.
Elaborar informes semestrales y anuales sobre los avances en los productos y
actividades.
Actores de la Articulacin Territorial de los PP
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Designacin del equipo tcnico
regional Involucrados en la
articulacin
territorial
Funciones Designacin Periodo para
comunicar la
designacin
Coordinador
Regional
Articular con los dems
niveles de gobierno, en el
marco de las fases del
proceso presupuestario
Resolucin del
titular del Pliego
Mediante oficio del
titular del pliego en un
plazo mximo de
treinta (30) das
calendario posteriores
a la publicacin de la
Directiva
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Plan de trabajo de articulacin territorial
Establecer pautas e hitos de articulacin territorial de los PP
que deben aplicar las entidades de los tres niveles de gobierno,
segn sus intervenciones en el marco de sus competencias.
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Pautas generales sobre las acciones
Se definen acciones (10) a implementarse de manera
progresiva y secuencial.
La progresividad est determinada por el estado del diseo del
PP.
Se plantean las condiciones previas para realizar las acciones
de articulacin territorial.
Las acciones de articulacin son coordinadas por la DGPP.
Se plantean contenidos mnimos para estas acciones, hitos,
entregables y su seguimiento.
Se convocar a los Responsables Tcnicos y Coordinadores
Territoriales para la asistencia tcnica en la elaboracin del
plan.
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1. Difusin de la lgica del diseo del PP
2. Validacin de modelos
operacionales y tipologa de proyectos
3 . Difusin del diseo del PP a ser considerado en la formulacin del presupuesto
del ao XX
4. Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de
resultado y productos por el
PP
5. Definicin de las metas fsicas
y financieras
6. Ajuste de metas fsicas y financieras con
marco presupuestal
aprobado
7. Consolidacin de la formulacin del
presupuesto del PP para el ejercicio _____
en documentos ejecutivos
8. Revisin de la . ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las
metas del ejercicio vigente con marco
presupuestal aprobado
9. Revisin de avance ejecucin
acumulada de los PP en los meses de
marzo y setiembre e identificacin de
acciones correctivas y responsables de su
implementacin
10. Evaluacin presupuestal
semestral y anual del PP
61
Acciones del Plan de trabajo de articulacin territorial
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Accin 3: Difusin del diseo validado del PP
(modelos operacionales de productos y actividades, y tipologas de proyectos
definitivos)
Se conocen las especificaciones tcnicas
de productos, actividades y tipologas de proyectos
Accin 2: Validacin de modelos operacionales y
tipologa de proyectos
Se toman mejores prcticas subnacionales,
se mejora el diseo del PP, los operadores
comprenden mejor las especificaciones tcnicas
Accin 1: Difusin del diseo del PP
Los gobiernos sub nacionales se apropian del diseo del PP, identifican sus roles y conocen los productos , actividades y tipologa de proyectos del
PP
Programacin - Diseo del PP
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Accin 7. Consolidacin de la formulacin del
presupuesto del PP para el ejercicio en documentos
Permite la programacin de metas fsicas y financieras, de manera consistente con los
instrumentos de gestin de cada pliego
Accin 4. Propuesta de las metas de los indicadores de
desempeo de resultado y productos por el PP
Determinar metas que orienten la programacin fsica y financiera del
presupuesto en los niveles de gobierno que implementan el PP.
Accin 5. Definicin de las metas fsicas y financieras de los
productos y actividades del PP
Se realiza un anlisis de la informacin recogida en la validacin, se consolida y
elabora un presupuesto del PP, as como las metas fsicas correspondientes para productos
y actividades.
Accin 6. Ajuste de metas fsicas y
financieras con marco presupuestal aprobado
Generan documentos ejecutivos que permiten al responsable del PP, y entidades publicas,
sustentar la formulacin del presupuesto segn metas y prioridades
Programacin - Diseo del PP
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Ejecucin y Evaluacin del PP
La DGPP acompaa a los Gobiernos Regionales y Locales durante el desarrollo de
estas acciones con el objetivo de garantizar una adecuada ejecucin del presupuesto
en el marco de los PP
Accin 8. Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente con marco presupuestal
Programar las metas fsicas y financieras, de manera consistente con los instrumentos de
gestin de cada pliego
Accin 9. Revisin de avance ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo
y setiembre e identificacin de acciones correctivas y responsables de su ejecucin
Retroalimentar la ejecucin presupuestal y realizar las acciones correctivas del caso
Accin 10. Evaluacin presupuestal semestral y anual del PP
Evaluacin presupuestal fsica y financiera de los PP (consistencia de la informacin de los
indicadores de desempeo y produccin fsica) del PP.
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Contenidos mnimos Plan de trabajo de articulacin territorial del PP
Informacin general del programa presupuestal
1.1 Nombre y cdigo del PP
1.2 Entidad rectora del PP
1.3
Responsable Tcnico
Coordinador de Seguimiento y
Evaluacin
Coordinador territorial.
Incluir sus datos de contacto: nombre completo,
cargo, nombre de la entidad en la que labora (si es
diferente a la entidad rectora), correo electrnico,
direccin y telfono.
2Objetivos del plan de trabajo de
articulacin territorial del PP
Especificar los objetivos previstos por la Entidad
respecto al avance de la articulacin territorial del
PP.
3 Verificacin de condiciones previas
El cumplimiento de las condiciones previas indicadas
en la Tabla N 2, determinar las acciones que
podrn ser abordadas en el Plan de Trabajo.
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1. Informacin general del programa presupuestal
4Acciones de Articulacin Territorial a
desarrollarse en el Plan de Trabajo
Listar las acciones a desarrollar segn la verificacin
previa y especificar sobre qu acciones se
implementar el Plan Trabajo de Articulacin Territorial
para el ejercicio. Las mismas que debern ser
debidamente desarrolladas, sustentadas y con
especificacin de las tareas para cada una de las
acciones, y su respectivo diagrama de Gantt
5
Propuesta de priorizacin de GR
y/o GL para la implementacin del
PAT 2016
6Cronograma del Plan de Articulacin
territorial Tabla 4
7Presupuesto propuesto del Plan de
Trabajo de Articulacin Territorial del PPTabla 5
8
Metas para los indicadores para la
evaluacin del Plan de Trabajo de
Articulacin Territorial del PP
De las Tablas 3.1 a la 3.10
Contenidos mnimos Plan de trabajo de articulacin territorial del PP
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Gracias!