El Catrin, S.A.

Propiedad Planta y Equipo Iniciales Fecha

Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD 9/7/2014 PT

(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por ER G.5.1

Cedula Analitica de Depreciaciones de Activos Fijos

No. Descripción

Costo Base de Vida Fecha Fecha Meses % Deprec. Dep. Anual % Deprec. Dep. Anual

Ref.Original Calculo Util Adquisición Depreciación de Uso Ley ISR Ley ISR Financiera Financiera

1 Inmuebles 2,200,000 1,650,000 40 6/20/2009 12/31/2013 54 5% 82,500 371,250 1,278,750 0.03 41,250 185,625 1,464,375 41,250 12,788

2 Mobiliario y Equipo de Oficina 155,200 155,200 10 3/16/2009 12/31/2013 58 20% 31,040 150,027 5,173 0.10 15,520 75,013 80,187 15,520 4,811

3 Vehículos 90,000 90,000 5 0 0 90,000 0

4 Maquinaria en Tránsito 2,200,000 0 0 2,200,000 0

Totales 4,645,200 1,895,200 113,540 521,277 3,573,923 56,770 260,638 1,544,562 56,770 17,599

Deprec. Acum. Ley ISR

S/Auditoría

V/Libros S/Auditoría Ley

ISR

Deprec. Acum.

Financiera S/Auditoría

V/Libros S/Auditoría Financiera

DIFERENCIAS PARA

CALCULO DE ISR

ISR DIFERIDO 31%

El Catrin, S.A.Propiedad Planta y Equipo InicialesFecha

Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD ### PT

(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por G.6

Cédula de Ajustes y Reclasificaciones

NoDescripción

Ajustes y ReclasificacionesRef

Debe Haber

1 Depreciaciones y Amortizaciones 55,020 XB

Depreciación Acumulada 55,020 G

55,020 55,020 Registro de la depreciación gasto del año 2013 en base a la ley del ISR.

El Catrin, S.A.

Marcas y Patentes Iniciales Fecha

Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD 9/13/2014 PT

(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por K.5

Cédula Analitica de Amortización

No. Descripción MontoVida Amort. Valor Saldo

Diferencia Ref.Útil Anual Libros Contabilidad

1 Marcas y Patentes 200,000 5 40,000 160,000 200,000 40,000 K.6

Totales 200,000 40,000 160,000 200,000 40,000

Marcas

Sumado Verticalmente

El Catrin, S.A.Marcas y Patentes InicialesFecha

Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD ### PT

(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por K.6

Cédula de Ajustes y Reclasificaciones

NoDescripción

Ajustes y ReclasificacionesRef

Debe Haber

1 Depreciaciones y Amortizaciones 40,000 XB

Marcas y Patentes 40,000 K

40,000 40,000 R/ Registro de la amortización del año 2013 no registrada por contabilidad.