delegación o diputación / comunidad foral de código

FORMATO ELECTRÓNICO

Nota: Esta declaración deberá ser cumplimentada por apoderados de la sociedad, en número y con capacidad sufi ciente, con indicación de sus datos de identifi cación y de los relativos al cargo y escritura de apoderamiento.El declarante podrá solicitar de la Administración la rectifi cación de la presente declaración si considera que perjudica de cualquier modo sus intereses legítimos, o bien la restitución de lo indebidamente ingresado si el perjuicio ha originado un ingreso indebido. Las solicitudes podrán hacerse siempre que la Administración tributaria no haya practicado liquidación defi nitiva o liquidación provisional por el mismo motivo ni haya transcurrido el plazo de cuatro años a que se refi ere el artículo 66 de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria (B.O.E. del 18).

Declaración de los representantes legales de la entidad:El(los) abajo fi rmante(s), como representante(s) legal(es) de la entidad declarante, manifi esta(n) que todos los datos consignados se corresponden con la información contenida en los libros ofi ciales exigidos por la legislación mercantil, o en su defecto por las normas que le sean aplicables, y en los registros auxiliares, en relación con la determinación del resultado contable.

En testimonio de lo cual fi rma(n) la presente declaración en ,a de dePor poder,

D. ______________________________________________

________________________________________________

N.I.F. ___________________________________________

Fecha poder _____________________________________

Notaría _________________________________________

Por poder,

D. ______________________________________________

________________________________________________

N.I.F. ___________________________________________

Fecha poder _____________________________________

Notaría _________________________________________

Por poder,

D. ______________________________________________

________________________________________________

N.I.F. ___________________________________________

Fecha poder _____________________________________

Notaría _________________________________________

Modelo

220

Actividades desarrolladas por el grupo (de mayor a menor importancia) C.N.A.E.

Principal

Otras

Declaración complementaria ............. Nº de justifi cante de la declaración anterior ........................

Si esta declaración es complementaria de otra declaración anterior del mismo período impositivo, indíquelo marcando con una "X" el recuadro siguiente y haga constar a continuación el número de justifi cante de la declaración anterior a la que complementa.Declaración complementaria:

Nº de grupoTeléfonoDeclaración relativa al período impositivo comprendido

entre el 2010 y el

Ejercicio ....................................... 2 0 1 0

Tipo ejercicio .............................................

Espacio reservado para la etiqueta identifi cativa (si no dispone de etiquetas identifi cativas, consigne sus datos en este apartado y adjunte fotocopia del documento acreditativo del N.I.F.).

Nombre o Razón social

Identifi cación

N.I.F.

Grupo general.............................................. ...................................................................................................................................................

Grupo de entidades de crédito .......................................................................................................................................................................

Grupo de entidades aseguradoras .................................................................................................................................................................

Tipo de grupo, a efectos de estados de cuentas consolidadas:

016

012

007

Grupos de cooperativas (R.D. 1345/1992 de 6 de noviembre).............................................. ......................................................................

Otros caracteres: 020

(En caso de que el grupo incluya entidades de distinto tipo, señale el esquema de cuentas que refl eje más fi elmente el patrimonio, la situación fi nanciera y los resultados del grupo)

2010

Página 1Impuesto sobre Sociedades

Régimen de consolidación fi scalMINISTERIO

DE ECONOMÍA Y HACIENDA

Agencia Tributaria

Administración de

Delegación o Diputación / Comunidad Foral de

Código Administración

Aplicación de incentivos reducida dimensión (Título VII, Capítulo XII R.D. Legislativo 4/2004).............................................. ....................... 006

N.I.F. Denominaciión social de la sociedad dominante / entidad cabecera de grupoModelo

220

2010Página 2

Denominación social NIF Domicilio fi scalParticipación directa

e indirecta al fi nal del ejercicio

%

Fecha de incorporación

al grupo

SOCIEDADES DEL GRUPO EN RÉGIMEN DE CONSOLIDACIÓN FISCAL

Sociedad dominante/Entidad cabeza de grupo:

Sociedades dependientes/Cooperativas integrantes del grupo:

Código seguro de verifi cación de la presentación de la declaración individual

N.I.F. Denominación social de la sociedad dominante / entidad cabecera de grupoModelo

2202010

Página 3A

ACTIVO NO CORRIENTE ..................................................................................................................................................

Inmovilizado intangible ................................................................................................................................................... 102

101

Fondo de comercio .....................................................................................................................................................

Resto .........................................................................................................................................................................

106

110

Inmovilizado material ...................................................................................................................................................... 111

Terrenos y construcciones ...........................................................................................................................................

Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material .........................................................................................................

Inmovilizado en curso y anticipos ..................................................................................................................................

112

113

114

Inversiones inmobiliarias ................................................................................................................................................. 115

Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo ..................................................................................... 118

Resto .........................................................................................................................................................................

Instrumentos de patrimonio .......................................................................................................................................... 119

125

Inversiones fi nancieras a largo plazo ............................................................................................................................. 126

Resto .........................................................................................................................................................................


133

Activos por impuesto diferido ......................................................................................................................................... 134

135Deudores comerciales no corrientes ..............................................................................................................................

ACTIVO CORRIENTE ........................................................................................................................................................

Activos no corrientes mantenidos para la venta ............................................................................................................

Existencias ......................................................................................................................................................................

136

137

138

155Fondo de comercio de sociedades consolidadas ..........................................................................................................

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar ...........................................................................................................

Clientes por ventas y prestaciones de servicios ............................................................................................................ 150

153

156

159

Clientes empresas del grupo no consolidadas y asociadas ............................................................................................

Activos por impuesto corriente ....................................................................................................................................

Otros deudores ..........................................................................................................................................................

Periodifi caciones a corto plazo ...................................................................................................................................... 176

177Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ................................................................................................................

TOTAL ACTIVO ................................................................................................................................................................. 180

168

Instrumentos de patrimonio ......................................................................................................................................... 169

175Resto ........................................................................................................................................................................

Inversiones fi nancieras a corto plazo .............................................................................................................................

Inversiones en empresas del grupo no consolidadas y asociadas a corto plazo .......................................................... 160

Instrumentos de patrimonio ......................................................................................................................................... 161

167Resto ........................................................................................................................................................................

149

Activo

Grupo general. Balance consolidado: activo


2202010

PATRIMONIO NETO ..........................................................................................................................................................

Fondos propios ................................................................................................................................................................ 186

185

Capital .........................................................................................................................................................................

Página 3B

Deudas a largo plazo ......................................................................................................................................................

Deudas con entidades de crédito................................................................................................................................. 218

219

222

Acreedores por arrendamiento fi nanciero ......................................................................................................................

Otros pasivos fi nancieros ............................................................................................................................................

217Obligaciones y otros valores negociables .....................................................................................................................

Deudas con empresas del grupo no consolidadas y asociadas a largo plazo............................................................... 223

224

225

226

227

Pasivos por impuesto diferido.........................................................................................................................................

Periodifi caciones a largo plazo.......................................................................................................................................

Acreedores comerciales no corrientes ...........................................................................................................................

Deuda con características especiales a largo plazo ......................................................................................................

Subvenciones, donaciones y legados recibidos ............................................................................................................. 209

187

Prima de emisión ........................................................................................................................................................

Reservas no distribuibles ........................................................................................................................................

Reservas distribuibles ............................................................................................................................................

Reservas y resultados de ejercicios anteriores .........................................................................................................

192

193

191

190

PASIVO NO CORRIENTE ..................................................................................................................................................

Provisiones a largo plazo ................................................................................................................................................

210

211

216

Socios externos ............................................................................................................................................................... 236

Otras aportaciones de socios ..................................................................................................................................... 198

199 Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante .......................................................................................

Pérdidas y ganancias consolidadas .........................................................................................................................

(Pérdidas y ganancias socios externos) ...................................................................................................................

195 Resultados de ejercicios anteriores .........................................................................................................................

(Acciones y participaciones en patrimonio propias y de la sociedad dominante) .................................................... 194

245 Reservas en sociedades consolidadas .......................................................................................................................

200

201

(Dividendo a cuenta) ................................................................................................................................................... Otros instrumentos de patrimonio neto ......................................................................................................................

237

232

233

234

Otros pasivos fi nancieros .............................................................................................................................................

PASIVO CORRIENTE.........................................................................................................................................................

Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta ......................................................................

Provisiones a corto plazo ...............................................................................................................................................

Deudas a corto plazo ......................................................................................................................................................

Obligaciones y otros valores negociables ......................................................................................................................

Deudas con entidades de crédito..................................................................................................................................

Acreedores por arrendamiento fi nanciero ......................................................................................................................

228

229

230

231

Periodifi caciones a corto plazo ...................................................................................................................................... 250

251Deuda con características especiales a corto plazo .....................................................................................................

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO .............................................................................................................................. 252

Deudas con empresas del grupo no consolidadas y asociadas a corto plazo ..............................................................

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar .........................................................................................................

Proveedores ............................................................................................................................................................... 240

243

246

249

Proveedores, empresas del grupo no consolidadas y asociadas .....................................................................................

Pasivos por impuesto corriente ....................................................................................................................................

Otros acreedores ........................................................................................................................................................

238

239

202Ajustes por cambios de valor..........................................................................................................................................

220

221

Grupo general. Balance consolidado: patrimonio neto y pasivo


2202010

Página 4A

Importe neto de la cifra de negocios ............................................................................................................................. 255

Ventas ........................................................................................................................................................................ 256

257Prestaciones de servicios ............................................................................................................................................

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación ............................................................. 258

259

260

Trabajos realizados por la empresa para su activo .......................................................................................................

Aprovisionamientos .........................................................................................................................................................

Consumo de mercaderías ............................................................................................................................................ 261

262

263

264

Consumo de materias primas y otras materias consumibles ...........................................................................................

Trabajos realizados por otras empresas ........................................................................................................................

Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos ...........................................................................

Otros ingresos de explotación ........................................................................................................................................ 265

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente ........................................................................................................... 266

267

Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio ...............................................................................

Gastos de personal .........................................................................................................................................................

Sueldos, salarios y asimilados ...................................................................................................................................... 271

273

274

Indemnizaciones..........................................................................................................................................................

Otros gastos de explotación ...........................................................................................................................................

Servicios exteriores .....................................................................................................................................................281Tributos ......................................................................................................................................................................282Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales .................................................................... 283Otros gastos de gestión corriente ................................................................................................................................

Amortización del inmovilizado ........................................................................................................................................

Imputación de subvenciones de inmovilizado no fi nanciero y otras ..............................................................................

Excesos de provisiones ...................................................................................................................................................

Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado ............................................................................................

Deterioro y pérdidas .................................................................................................................................................... 288

289

Resultados por enajenaciones y otras ...........................................................................................................................

Ingresos por arrendamientos ....................................................................................................................................

Resto ...................................................................................................................................................................... 268

269

Seguridad Social a cargo de la empresa .......................................................................................................................

Retribuciones a largo plazo mediante sistemas de aportación o prestación defi nida .........................................................

Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio .......................................................................................................

Otros gastos sociales ..................................................................................................................................................

Provisiones .................................................................................................................................................................

275

276

277

278

Deterioros ...............................................................................................................................................................

Reversión de deterioros ............................................................................................................................................

Benefi cios ...............................................................................................................................................................

Pérdidas ..................................................................................................................................................................

290

291

292

293

279

280

284

285

286

287

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ........................................................................................................................................

Diferencia negativa de combinaciones de negocios ......................................................................................................

Otros resultados ..............................................................................................................................................................

294

295

296

270

Deterioro y resultado por enajenaciones de participaciones consolidadas ..................................................................

Diferencia negativa de consolidación de sociedades consolidadas ..............................................................................

244

700

Operaciones continuadas

Grupo general. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (I)


2202010

Página 4B

Gastos fi nancieros ........................................................................................................................................................... 305

Por deudas con empresas del grupo no consolidadas y asociadas .................................................................................. 306

307

308

Por deudas con terceros..............................................................................................................................................

Por actualización de provisiones ...................................................................................................................................

Variación de valor razonable en instrumentos fi nancieros ............................................................................................ 309

Cartera de negociación y otros ....................................................................................................................................

Imputación al resultado del ejercicio por activos fi nancieros disponibles para la venta ......................................................

Diferencias de cambio .................................................................................................................................................... 312

Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos fi nancieros .......................................................................... 313

Deterioros y pérdidas .................................................................................................................................................. 314

315

RESULTADO FINANCIERO ................................................................................................................................................

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ................................................................................................................................

Impuestos sobre benefi cios ............................................................................................................................................

RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ............................................................

RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS .....................

Deterioros, empresas del grupo no consolidadas y asociadas a largo plazo .................................................................

Deterioros, otras empresas ......................................................................................................................................

Reversión de deterioros, empresas del grupo no consolidadas y asociadas a largo plazo .............................................

Reversión de deterioros, otras empresas ..................................................................................................................

Resultados por enajenaciones y otras ...........................................................................................................................

Benefi cios, empresas del grupo no consolidadas y asociadas a largo plazo ..................................................................

Benefi cios, otras empresas .......................................................................................................................................

Pérdidas, empresas del grupo no consolidadas y asociadas a largo plazo ...................................................................

Pérdidas, otras empresas ........................................................................................................................................

311

310

316

317

318

319

320

321

322

323

324

325

326

327

328

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO .................................................................................................................. 500

Ingresos fi nancieros ........................................................................................................................................................ 297

299

300

De valores negociables y otros instrumentos fi nancieros ................................................................................................ 301

En empresas del grupo no consolidadas y asociadas ..................................................................................................

En terceros ..............................................................................................................................................................

302

303

304

De empresas del grupo no consolidadas y asociadas .................................................................................................

De terceros .............................................................................................................................................................

Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter fi nanciero ......................................................................

298De participaciones en instrumentos de patrimonio .........................................................................................................

Resultado atribuido a la sociedad dominante .................................................................................................................

Resultado atribuido a socios externos ...........................................................................................................................

247

248

Operaciones continuadas (cont.)

Operaciones interrumpidas

Grupo general. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (II)


2202010

Grupo general. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado

Página 5A

Activos fi nancieros disponibles para la venta ................................................................................................................. 337

338Otros ingresos / gastos ...............................................................................................................................................

500Resultado consolidado del ejercicio ...............................................................................................................................

336Por valoración de instrumentos fi nancieros ...................................................................................................................

Por coberturas de fl ujos de efectivo ..............................................................................................................................

TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS ............................................................................... 355

Subvenciones, donaciones y legados recibidos .............................................................................................................

Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes ...................................................................................................

Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta .................................................................

Diferencias de conversión ...............................................................................................................................................

Efecto impositivo .............................................................................................................................................................

Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto consolidado ..................................................

Activos fi nancieros disponibles para la venta ................................................................................................................. 347

348Otros ingresos / gastos ...............................................................................................................................................

346Por valoración de instrumentos fi nancieros ..................................................................................................................

Por coberturas de fl ujos de efectivo ............................................................................................................................. 349

Subvenciones, donaciones y legados recibidos .............................................................................................................

Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta ..................................................................

Diferencias de conversión ...............................................................................................................................................

Efecto impositivo .............................................................................................................................................................

Total transferencia a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada ..........................................................................

350

351

352

353

354

339

340

341

342

343

344

345

Ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto consolidado

Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada


220

2010Página 5B

380

394

408

422

436

506

520

548

562

576

590

604

618

382

396

410

424

438

508

522

550

564

578

592

606

620

383

397

411

425

439

509

523

551

565

579

593

607

621

384

398

412

426

440

510

524

552

566

580

594

608

622

386

400

414

428

442

512

526

591 536 595 538 540

554

568

582

596

610

624

632 634 638636635

Reservas y result. (Acciones propias y Otras aportaciones Resultado del ejercicio Capital Prima de emisión ejercicios anteriores de la soc. dominante) de socios o mutualistas atribuido a soc. dominante

Ajustes por errores de ejercicios anteriores..............................................................................

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores ..............................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR ..........................................................................

Total ingresos y gastos consolidados reconocidos........................................................

Operaciones con socios o propietarios .........................................................................

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO ...................................................................

Aumentos (reducciones) de capital .........................................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en patrimonio neto ..............................................................

(-) Distribución de dividendos ..................................................................................................

Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) ............

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ...........................................................................................

Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios ................

Otras operaciones con socios o propietarios ...........................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto .........................................................................

Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos ...................................................

387

401

415

429

443

513

527

555

569

583

597

611

625

541

639

Grupo general. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (I)


220

2010

Otros instrumentos Ajustes por Subvenciones, donaciones (Dividendo a cuenta) de patrimonio neto cambios de valor y legados recibidos Socios externos Total

388

402

416

430

444

514

528

556

570

584

598

612

626

389

403

417

431

445

515

529

557

571

585

599

613

627

390

404

418

432

446

516

530

558

572

586

600

614

628

392

406

420

434

448

518

532

560

574

588

602

616

630

393

407

421

435

449

519

533

561

575

589

603

617

631

542 543 615 546 399

640 641 645644642

Página 5C

Ajustes por errores de ejercicios anteriores............................................................................

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores ............................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR ........................................................................

Total ingresos y gastos consolidados reconocidos.......................................................

Operaciones con socios o propietarios .......................................................................

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO ..................................................................

Aumentos (reducciones) de capital ........................................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en patrimonio neto .............................................................

(-) Distribución de dividendos .................................................................................................

Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) ...........

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ..........................................................................................

Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios .............

Otras operaciones con socios o propietarios ..........................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto ........................................................................

Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos ..................................................

157

158

381

163

164

165

166

385

171

172

173

391

652

174

395

Grupo general. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (II)


2202010

Página 3A

Caja y depósitos en bancos centrales ........................................................................................................................... 101

Valores representativos de deuda .................................................................................................................................

Depósitos en entidades de crédito ................................................................................................................................

Crédito a la clientela ....................................................................................................................................................

Otros instrumentos de capital .......................................................................................................................................

Derivados de negociación ............................................................................................................................................

Otros activos fi nancieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ...................................................


Instrumentos de capital................................................................................................................................................

113Activos fi nancieros disponibles para la venta ..............................................................................................................

102Cartera de negociación .................................................................................................................................................




Instrumentos de capital................................................................................................................................................

Activos no corrientes en venta ......................................................................................................................................




Inversiones crediticias ...................................................................................................................................................

Cartera de inversión a vencimiento ...............................................................................................................................

Ajustes a activos fi nancieros por macro-coberturas .....................................................................................................Derivados de cobertura .................................................................................................................................................

Participaciones ...............................................................................................................................................................

De uso propio ..........................................................................................................................................................

Cedido en arrendamiento operativo ...........................................................................................................................

Afecto a la Obra social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) ....................................................................

Inmovilizado material ...................................................................................................................................................

Activo material .............................................................................................................................................................. 129

Fondo de comercio .....................................................................................................................................................

Otro activo intangible ...................................................................................................................................................

135Activo intangible .............................................................................................................................................................

138Activos fi scales ...............................................................................................................................................................

141Resto de activos .............................................................................................................................................................

TOTAL ACTIVO ................................................................................................................................................................

103

104

105

106

107

109

110

112

111

114

115

117

118

119

120

122

121

Entidades asociadas ....................................................................................................................................................

Entidades multigrupo ...................................................................................................................................................

Entidades del grupo no consolidadas ............................................................................................................................

125

126

127

Contratos de seguros vinculados a pensiones .............................................................................................................. 128

130

131

132

134

136

137

142

Inversiones inmobiliarias ..............................................................................................................................................

108

123

133

Corrientes ..................................................................................................................................................................

Diferidos .....................................................................................................................................................................

139

140

116

124

Existencias .................................................................................................................................................................

Otros ..........................................................................................................................................................................

502

503

Activos por reaseguros ................................................................................................................................................... 501

Activo

Grupo de entidades de crédito. Balance consolidado: activo


2202010

Página 3B

Depósitos de la clientela ..............................................................................................................................................

Débitos representados por valores negociables .............................................................................................................

Depósitos de entidades de crédito................................................................................................................................

Depósitos de bancos centrales ....................................................................................................................................

Derivados de negociación ............................................................................................................................................

Posiciones cortas de valores........................................................................................................................................

Cartera de negociación ................................................................................................................................................. 143




Otros pasivos fi nancieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ................................................... 151

Depósitos de bancos centrales ....................................................................................................................................




Pasivos subordinados ..................................................................................................................................................


165

166

Ajustes a pasivos fi nancieros por macro-coberturas ....................................................................................................

Derivados de cobertura .................................................................................................................................................

Pasivos asociados con activos no corrientes en venta .................................................................................................

Provisiones para impuestos y otras contingencias legales ..............................................................................................

Provisiones para riesgos y compromisos contingentes ...................................................................................................

Fondo para pensiones y obligaciones similares ..............................................................................................................

Otras provisiones ........................................................................................................................................................

Provisiones .....................................................................................................................................................................

179TOTAL PASIVO ................................................................................................................................................................

144

145

146

147

148

149

153

154

155

159

160

164

163

162

161

169

170

171

172

168

150Otros pasivos fi nancieros .............................................................................................................................................

152Depósitos de bancos centrales ....................................................................................................................................

156

157

Pasivos subordinados ..................................................................................................................................................


Resto de pasivos ........................................................................................................................................................... 178

Fondo de la Obra social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) .......................................................................

Capital reembolsable a la vista (sólo Cooperativas de crédito) ........................................................................................

176

177

167

Pasivos fi nancieros a coste amortizado ........................................................................................................................ 158

Corrientes ..................................................................................................................................................................

Diferidos .....................................................................................................................................................................

Pasivos fi scales ............................................................................................................................................................. 174

175

173

Pasivos por contratos de seguros ................................................................................................................................... 504

Grupo de entidades de crédito. Balance consolidado: pasivo y patrimonio neto (I)

Pasivo y patrimonio neto


2202010

Página 3C

Coberturas de los fl ujos de efectivo ..............................................................................................................................

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero ........................................................................................

Activos fi nancieros disponibles para la venta .................................................................................................................

Diferencias de cambio .................................................................................................................................................

Activos no corrientes en venta .....................................................................................................................................

Ajustes por valoración .................................................................................................................................................... 193

Capital / Fondo de dotación .........................................................................................................................................

Escriturado ............................................................................................................................................................

Menos: Capital no exigido .......................................................................................................................................

Prima de emisión ........................................................................................................................................................

Reservas ....................................................................................................................................................................

Otros instrumentos de capital .......................................................................................................................................

De instrumentos fi nancieros compuestos ...................................................................................................................

Cuotas participativas y fondos asociados (sólo Cajas de ahorros) ...............................................................................

Fondos propios ...............................................................................................................................................................

200TOTAL PATRIMONIO NETO ..............................................................................................................................................

201TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO .............................................................................................................................

194

195

196

197

198

199

181

182

187

186

185

184

183

188

180

Resto de ajustes por valoración ....................................................................................................................................

Resto de instrumentos de capital ..............................................................................................................................

Menos: Valores propios ...............................................................................................................................................

Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante ...............................................................................................

Menos: Dividendos y retribuciones ................................................................................................................................

189

190

191

192

Ajustes por valoración .................................................................................................................................................

Resto .........................................................................................................................................................................

Intereses minoritarios ..................................................................................................................................................... 506

507

505

Pasivo y patrimonio neto (cont.)

Grupo de entidades de crédito. Balance consolidado: pasivo y patrimonio neto (II)


2202010Página 4

Intereses y rendimientos asimilados ..............................................................................................................................

Intereses y cargas asimiladas ........................................................................................................................................

Rendimiento de instrumentos de capital .......................................................................................................................

Comisiones percibidas ...................................................................................................................................................

Comisiones pagadas ......................................................................................................................................................

Cartera de negociación................................................................................................................................................

Otros instrumentos fi nancieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ...................................................

Instrumentos fi nancieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ........................................

Otros ..........................................................................................................................................................................

Resultado de operaciones fi nancieras (neto) ................................................................................................................

204

205

212

213

214

215

Remuneración de capital reembolsable a la vista (sólo Cooperativas de crédito) ............................................................

MARGEN DE INTERESES .................................................................................................................................................

MARGEN BRUTO .............................................................................................................................................................

Gastos de personal .....................................................................................................................................................

Otros gastos generales de administración .....................................................................................................................

221

222

Gastos de administración ...............................................................................................................................................

232

Pérdidas por deterioro del resto de activo (neto) ..........................................................................................................

Ganancias (pérdidas) en la baja de activos no clasifi cados como corrientes en venta ................................................

206

207

Diferencia negativa en combinaciones de negocios ..................................................................................................... 233

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ...............................................................................................................................

Impuesto sobre benefi cios .............................................................................................................................................

Dotación obligatoria a obras y fondos sociales (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) ....................................

RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ...........................................................

Resultado de operaciones interrumpidas (neto) ...........................................................................................................

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO .................................................................................................................

238

239

500

Ganancias (pérdidas) de activos no corrientes en venta no clasifi cados como operaciones interrumpidas .............. 234

Amortización .................................................................................................................................................................. 223

224Dotaciones a provisiones (neto) .....................................................................................................................................

Inversiones crediticias .................................................................................................................................................

Otros instrumentos fi nancieros no valorados a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias................................ 227

Pérdidas por deterioro de activos fi nancieros (neto) ....................................................................................................

RESULTADO DE LA ACTIVIDAD DE EXPLOTACIÓN ......................................................................................................... 228

211

226

229

235

236

237

Fondo de comercio y otro activo intangible ................................................................................................................... 230

Otros activos .............................................................................................................................................................. 231

220

225

Otros productos de explotación .....................................................................................................................................

Diferencias de cambio (neto) ......................................................................................................................................... 216

217

209

210

208

219

Otras cargas de explotación .......................................................................................................................................... 218

Ingresos de contratos de seguros y reaseguros emitidos ...............................................................................................

Ventas e ingresos por prestación de servicios no fi nancieros ..........................................................................................

Resto de productos de explotación ...............................................................................................................................

508

509

510

Gastos de contratos de seguros y reaseguros ...............................................................................................................

Variación de existencias ..............................................................................................................................................

Resto de cargas de explotación ....................................................................................................................................

511

512

513

Resultado atribuido a la entidad dominante .................................................................................................................... 514

Resultado atribuido a intereses minoritarios .................................................................................................................. 515

Grupo de entidades de crédito. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada

Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada


2202010

Página 5A

Ganancias (pérdidas) por valoración ..............................................................................................................................

Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias .............................................................................................

Otras reclasifi caciones .................................................................................................................................................

258

259

260

Ganancias (pérdidas) actuariales en planes de pensiones ...........................................................................................

Resto de ingresos y gastos reconocidos .......................................................................................................................

278


Total ingresos y gastos reconocidos .............................................................................................................................

280

281

279

Resultado consolidado del ejercicio .............................................................................................................................. 500

Otros ingresos y gastos reconocidos ............................................................................................................................. 256

Activos fi nancieros disponibles para la venta ................................................................................................................ 257



Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas .........................................................................................

262

263

264

Coberturas de los fl ujos de efectivo .............................................................................................................................. 261





267

268

269

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .................................................................................... 266




271

272

273

Diferencias de cambio ................................................................................................................................................... 270




275

276

277

Activos no corrientes en venta ....................................................................................................................................... 274

265

Atribuidos a la entidad dominante ......................................................................................................................................

Atribuidos a intereses minoritarios ..................................................................................................................................... 516

517

Grupo de entidades de crédito. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado

Estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado en el ejercicio


220

2010Página 5B

Ajustes por errores de ejercicios anteriores...........................................................................

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO ......................................................................

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores ...........................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR .......................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto .............................................................................

Total ingresos y gastos reconocidos ................................................................................

Reducciones de capital ........................................................................................................

Aumentos de capital / fondo de dotación ..............................................................................

Incrementos de otros instrumentos de capital ......................................................................

Reclasifi cación de pasivos fi nancieros a otros instrumentos de capital.....................................

Distribución de dividendos / Remuneración a los socios .........................................................

Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) ..........................................................

Traspasos entre partidas de patrimonio neto ........................................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO .........................................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en capital ........................................................................

Reclasifi cación de otros instrumentos de capital a pasivos fi nancieros.....................................

Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios ...................................................

Dotación discrecional a obras y fondos sociales (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) ....

Pagos con instrumentos de capital ......................................................................................

Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto ........................................................

PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE

FONDOS PROPIOS Capital /Fondo Otros instrumentos Menos: Valores Resultado del ejercicio de dotación Prima de emisión Reservas de capital propios atribuido a la sociedad

282

292

302

312

322

332

342

352

362

283

293

303

313

323

333

343

353

363

284

294

304

314

324

334

344

354

364

285

295

305

315

325

335

345

355

365

286

296

306

316

326

336

346

356

366

287

297

307

317

327

337

347

357

367

372

382

402

412

373

383

403

413

374

384

404

414

375

385

405

415

376

386

406

416

377

387

407

417

392 393 394 395 396 397

472 473 474 477476475

422

432

452

462

423

433

453

463

424

434

454

464

425

435

455

465

426

436

456

466

427

437

457

467

442 443 444 445 446 447

Grupo de entidades de crédito. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (I)

Estado total de cambios en el patrimonio neto


220

2010Página 5C

Ajustes por errores de ejercicios anteriores...........................................................................

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO ......................................................................

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores ...........................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR .......................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto .............................................................................

Total ingresos y gastos reconocidos ................................................................................

Reducciones de capital ........................................................................................................

Aumentos de capital / fondo de dotación ..............................................................................

Incrementos de otros instrumentos de capital ......................................................................

Reclasifi cación de pasivos fi nancieros a otros instrumentos de capital.....................................

Distribución de dividendos / Remuneración a los socios .........................................................

Operaciones con instrumentos de capital propio (neto) ..........................................................

Traspasos entre partidas de patrimonio neto ........................................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO .........................................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en capital ........................................................................

Reclasifi cación de otros instrumentos de capital a pasivos fi nancieros.....................................

Incrementos (reducciones) por combinaciones de negocios ...................................................

Dotación discrecional a obras y fondos sociales (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) ....

Pagos con instrumentos de capital ......................................................................................

Resto de incrementos (reducciones) de patrimonio neto ........................................................

Menos: dividendos Total fondos AJUSTES POR INTERESES TOTAL PATRIMONIO y retribuciones propios VALORACIÓN TOTAL MINORITARIOS NETO

288

298

308

318

328

338

348

358

368

289

299

309

319

329

339

349

359

369

290

300

310

320

330

340

350

360

370

518

519

520

521

522

523

524

525

526

538

539

540

541

542

543

544

545

546

291

301

311

321

331

341

351

361

371

378

388

408

418

379

389

409

419

380

390

410

420

527

528

530

531

547

548

550

551

381

391

411

421

398 399 400 529 549 401

478 479 480 481557537

428

438

458

468

429

439

459

469

430

440

460

470

532

533

535

536

552

553

555

556

431

441

461

471

448 449 450 534 554 451

PATRIMONIO NETO ATRIBUIDO A LA SOCIEDAD DOMINANTE

FONDOS PROPIOS

Grupo de entidades de crédito. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (II)

Estado total de cambios en el patrimonio neto (cont.)


2202010

Página 3A

Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ...............................................................................................................

Activos fi nancieros mantenidos para negociar ............................................................................................................. 102

101



104

105

106

Derivados ...................................................................................................................................................................

Otros ..........................................................................................................................................................................

Otros activos fi nancieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias .................................................... 107



109

110

111

Instrumentos híbridos ..................................................................................................................................................

Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión ...................................

Otros .......................................................................................................................................................................... 112

Préstamos y partidas a cobrar ...................................................................................................................................... 118

Préstamos ..................................................................................................................................................................

Valores representativos de deuda ................................................................................................................................. 119

120

121

122

Anticipos sobre pólizas .............................................................................................................................................

Préstamos a entidades del grupo y asociadas ............................................................................................................

Préstamos a otras partes vinculadas ......................................................................................................................... 123


Depósitos constituídos por reaseguro aceptado ............................................................................................................

Créditos por operaciones de seguro directo ..................................................................................................................

Tomadores de seguro ...............................................................................................................................................

Mediadores..............................................................................................................................................................

Créditos por operaciones de reaseguro ........................................................................................................................

Créditos por operaciones de coaseguro ........................................................................................................................

Desembolsos exigidos .................................................................................................................................................

Otros créditos .............................................................................................................................................................

Créditos con las Administraciones Públicas ................................................................................................................

Resto de créditos .....................................................................................................................................................

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

Inversiones mantenidas hasta el vencimiento ............................................................................................................... 135

Provisión de seguros de vida ........................................................................................................................................

Provisión para primas no consumidas ........................................................................................................................... 138

139

140

141

Provisión para prestaciones .........................................................................................................................................

Otras provisiones técnicas ...........................................................................................................................................

136Derivados de cobertura .................................................................................................................................................

Participación del reaseguro en las provisiones técnicas ..............................................................................................

Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias .........................................................................................................

Inversiones inmobiliarias ..............................................................................................................................................

Inmovilizado material ...................................................................................................................................................




115

116

117

Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que asuman el riesgo de la inversión ...................................

Otros ..........................................................................................................................................................................

143

144

137

142

Grupo de entidades aseguradoras. Balance consolidado: activo (I)

Activo

702 Otros ..................................................................................................................................................................

701 Entidades multigrupo ...........................................................................................................................................

700 Entidades asociadas ............................................................................................................................................


2202010

161

162

157

158

159

160

Activos fi scales ................................................................................................................................................................

Activos por impuesto corriente ....................................................................................................................................

Activos por impuesto diferido ......................................................................................................................................

Activos mantenidos para la venta ...................................................................................................................................

TOTAL ACTIVO .................................................................................................................................................................

Otros activos ..................................................................................................................................................................Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal..................................................................

Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición...................................................................................................

Periodifi caciones ........................................................................................................................................................

Resto de activos ........................................................................................................................................................

154

Página 3B

155

153

156

Participaciones en sociedades puestas en equivalencia ..............................................................................................

150

151Otras .........................................................................................................................................................................

Entidades asociadas ...................................................................................................................................................

149

Grupo de entidades aseguradoras. Balance consolidado: activo (II)

Activo (cont.)

Inmovilizado intangible ..................................................................................................................................................

Fondo de comercio de consolidación .........................................................................................................................

Fondo de comercio ..................................................................................................................................................... 647

648

146 Otros ......................................................................................................................................................................

145

147Derechos económicos derivados de carteras de pólizas adquiridas a mediadores............................................................

148Otro activo intangible ...................................................................................................................................................


2202010

Pasivos fi nancieros mantenidos para negociar .............................................................................................................

Otros pasivos fi nancieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias ................................................... 164

163

Depósitos recibidos por reaseguro cedido ....................................................................................................................

Pasivos subordinados .................................................................................................................................................. 166

167

168

169 Deudas con asegurados ...........................................................................................................................................

Deudas con mediadores ........................................................................................................................................... 170

Deudas por operaciones de reaseguro ..........................................................................................................................

Deudas por operaciones de coaseguro .........................................................................................................................

Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro ......................................................................................

Otras deudas ..............................................................................................................................................................

Deudas con las Administraciones Públicas .................................................................................................................

171

172

173

174

175

176

177

178

179

Provisiones no técnicas ..................................................................................................................................................

Provisión para pensiones y obligaciones similares ..........................................................................................................

Provisiones para impuestos y otras contingencias legales .............................................................................................. 194

195

Pasivos fi scales ..............................................................................................................................................................

Pasivos por impuesto diferido ......................................................................................................................................

Pasivos por impuesto corriente .................................................................................................................................... 199

200

Resto de pasivos ............................................................................................................................................................

Pasivos por asimetrías contables .................................................................................................................................

Periodifi caciones ......................................................................................................................................................... 202

203

204Comisiones y otros costes de adquisición del reaseguro cedido .....................................................................................

Débitos y partidas a pagar ............................................................................................................................................

Deudas por operaciones de seguro ..............................................................................................................................

Deudas condicionadas ..............................................................................................................................................

Obligaciones y otros valores negociables ......................................................................................................................

Deudas con entidades de crédito..................................................................................................................................

Otras deudas con entidades del grupo y asociadas ....................................................................................................

Resto de otras deudas ............................................................................................................................................. 180

Derivados de cobertura ................................................................................................................................................. 181

Provisión de seguros de vida ........................................................................................................................................

Provisión para primas no consumidas ...........................................................................................................................184

185

186

187 Provisión para riesgos en curso ................................................................................................................................

Provisión matemática ............................................................................................................................................... 188

Provisión para prestaciones .........................................................................................................................................

Provisión para participación en benefi cios y para extornos .............................................................................................

189

190

191

192

Provisión de seguros de vida cuando el riesgo de la inversión lo asuma el tomador ......................................................


Provisiones técnicas .......................................................................................................................................................

Provisión para riesgos en curso ...................................................................................................................................

Provisión para primas no consumidas ........................................................................................................................

196

197

Provisión para pagos por convenios de liquidación .........................................................................................................

Otras provisiones no técnicas ......................................................................................................................................

205Otros pasivos ..............................................................................................................................................................

Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta ............................................................................................ 206

TOTAL PASIVO ................................................................................................................................................................ 207

183

Página 3C

182

165

193

198

201

Grupo de entidades aseguradoras. Balance consolidado: pasivo y patrimonio neto (I)

Pasivo

705 Otros ..................................................................................................................................................................

704 Entidades multigrupo ...........................................................................................................................................

703 Entidades asociadas ............................................................................................................................................


2202010

Fondos propios ............................................................................................................................................................... 208

Capital o fondo mutual ................................................................................................................................................. 209

210

211

212

Capital escriturado o fondo mutual ............................................................................................................................

(Capital no exigido) ...................................................................................................................................................

213

Prima de emisión ........................................................................................................................................................

Reservas ....................................................................................................................................................................

Legal y estatutarias .................................................................................................................................................. 214

215

216

217

218

219

220

221

692

Reserva de estabilización ..........................................................................................................................................

Otras reservas .........................................................................................................................................................

Subvenciones, donaciones y legados recibidos ............................................................................................................ 231

(Acciones propias y de la sociedad dominante) ..............................................................................................................

Resultados de ejercicios anteriores atribuidos a la sociedad dominante ...........................................................................

Remanente ..............................................................................................................................................................

(Resultados negativos de ejercicios anteriores atribuidos a la sociedad dominante) .......................................................

Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante ...............................................................................................

Otras aportaciones de socios y mutualistas ..................................................................................................................

222 Pérdidas y ganancias consolidadas ...........................................................................................................................

(Pérdidas y ganancias socios externos) ...................................................................................................................... 693

TOTAL PATRIMONIO NETO ............................................................................................................................................. 232

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO ............................................................................................................................. 233

Página 3D

Socios externos ...............................................................................................................................................................

Resto ........................................................................................................................................................................

Ajustes por valoración ................................................................................................................................................ 694

695

652

223(Dividendo a cuenta y reserva de estabilización a cuenta) ...............................................................................................

Otros instrumentos de patrimonio neto ......................................................................................................................... 224

Ajustes por cambios de valor .........................................................................................................................................

Operaciones de cobertura ..........................................................................................................................................


227

228

229

Diferencias de cambio y conversión ..............................................................................................................................

Corrección de asimetrías contables .............................................................................................................................729Sociedades puestas en equivalencia ............................................................................................................................

225

Reservas en sociedades consolidadas ....................................................................................................................... 649

Patrimonio neto

Grupo de entidades aseguradoras. Balance consolidado: pasivo y patrimonio neto (II)

Otros ajustes ............................................................................................................................................................. 230

Reservas en sociedades puestas en equivalencia ....................................................................................................... 728


2202010

Página 4A

Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguro ......................................................................................................

Primas devengadas ..................................................................................................................................................... 235

236

237

238

Seguro directo .........................................................................................................................................................

Reaseguro aceptado ................................................................................................................................................

239Primas del reaseguro cedido (-) ....................................................................................................................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ ó -) ........................................................ 240

Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ ó -) .......................................................

Seguro directo .........................................................................................................................................................


Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -) ................................................................

241

242

243

234

Otros ingresos técnicos ..................................................................................................................................................

Prestaciones y gastos pagados .................................................................................................................................... 255

256

257

258

259

260

Seguro directo .........................................................................................................................................................


Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -)..........................................................................................................

Seguro directo .........................................................................................................................................................

Reaseguro aceptado ................................................................................................................................................ 261

262

Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguro .............................................................................................................

Reaseguro cedido (-) .................................................................................................................................................


Gastos imputables a prestaciones ................................................................................................................................ 263

253

254

Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro (+ ó -) ............................................................................

Variación de la provisión para participación en benefi cios y extornos (+ ó -) .....................................................................

Prestaciones y gastos por participación en benefi cios y extornos ................................................................................... 266

267

Participación en benefi cios y extornos ..........................................................................................................................

264

265

Gastos de explotación netos ..........................................................................................................................................

Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido ................................................................................

Gastos de administración ............................................................................................................................................. 270

271

269Gastos de adquisición..................................................................................................................................................

268

Otros gastos técnicos (+ ó -) ..........................................................................................................................................

Variación de prestaciones por convenios de liquidación de siniestros (+ ó -) .....................................................................

Variación del deterioro del inmovilizado (+ ó -) ............................................................................................................... 274

275

Otros .......................................................................................................................................................................... 276

273Variación del deterioro por insolvencias (+ ó -) ...............................................................................................................

272

Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones ............................................................................................... 244

Ingresos procedentes de las inversiones inmobiliarias .................................................................................................... 245

246

247

248

249

Ingresos procedentes de las inversiones fi nancieras ......................................................................................................

Aplicaciones de correcciones de valor por deterioro del inmovilizado material y de las inversiones ....................................

250

Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ..........................................................................................

De inversiones fi nancieras.........................................................................................................................................

Benefi cios en realización del inmovilizado material y de las inversiones ...........................................................................

Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias .......................................................................................... 251

De inversiones fi nancieras......................................................................................................................................... 252

Ingresos de entidades incluidas en la consolidación ....................................................................................................... 706

Cuenta técnica seguro no vida

Grupo de entidades aseguradoras. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (I)

Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas .............................................................. 696

Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia ............................................... 708

Participación en benefi cios de entidades puestas en equivalencia ................................................................................ 707


2202010

Página 4B

Subtotal (Resultado de la cuenta técnica del seguro no vida) ...................................................................................... 288

Gastos del inmovilizado material y de las inversiones ..................................................................................................

279

280

Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones ............................................................................... 281

Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ...............................................................................

Gastos de inversiones y cuentas fi nancieras ...............................................................................................................

282

283

284

285

286

287

Amortización del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ......................................................................

Deterioro del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ............................................................................

Deterioro de inversiones fi nancieras ..........................................................................................................................

Pérdidas procedentes del inmovilizado material y de las inversiones ...............................................................................

278Gastos de gestión de las inversiones ............................................................................................................................


De las inversiones fi nancieras ...................................................................................................................................

277

Gastos de entidades incluidas en la consolidación ......................................................................................................... 709

Cuenta técnica seguro no vida (Cont.)

Grupo de entidades aseguradoras. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (II)

Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ................................................................ 656

Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia ................................................. 711

Participación en pérdidas de entidades puestas en equivalencia .................................................................................. 710


2202010

Primas imputadas al ejercicio, netas de reaseguro ...................................................................................................... 289

Primas devengadas ..................................................................................................................................................... 290

291

292

293

Seguro directo .........................................................................................................................................................


294Primas del reaseguro cedido (-) ....................................................................................................................................

Variación de la provisión para primas no consumidas y para riesgos en curso (+ ó -) ........................................................ 295

Variación de la corrección por deterioro de las primas pendientes de cobro (+ ó -) .......................................................

Variación de otras provisiones técnicas, netas de reaseguro (+ ó -) ............................................................................ 321

322

Provisiones para seguros de vida .................................................................................................................................

323

324

325

326

Seguro directo .........................................................................................................................................................



Provisiones para seguros de vida cuando el riesgo de inversión lo asuman los tomadores de seguros...............................


Seguro directo .........................................................................................................................................................


Variación de la provisión para primas no consumidas, reaseguro cedido (+ ó -) ................................................................

296

297

298

Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones ............................................................................................... 299


301

302

303 Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ..........................................................................................

De inversiones fi nancieras......................................................................................................................................... 304

305

306

Ingresos procedentes de inversiones fi nancieras ...........................................................................................................


Del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias .......................................................................................... 307 De inversiones fi nancieras.........................................................................................................................................


Ingresos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión ............................

Prestaciones y gastos pagados .................................................................................................................................... 311

312

313

314

Seguro directo .........................................................................................................................................................


315

316

317

318

Seguro directo .........................................................................................................................................................


Variación de la provisión para prestaciones (+ ó -)..........................................................................................................

Otros ingresos técnicos ..................................................................................................................................................

Siniestralidad del ejercicio, neta de reaseguro .............................................................................................................


Reaseguro cedido (-) ................................................................................................................................................. 319

308

309

Gastos imputables a prestaciones ................................................................................................................................

Participación en benefi cios y extornos .......................................................................................................................... 327

328

329

Prestaciones y gastos por participación en benefi cios y extornos ...................................................................................

Variación de la provisión para participación en benefi cios y extornos (+ ó -) .....................................................................

Página 4C

310

320

712Ingresos de entidades incluidas en la consolidación .......................................................................................................

Cuenta técnica seguro de vida

Grupo de entidades aseguradoras. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (III)

657 Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ..............................................................

714 Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia ...............................................

713 Participación en benefi cios de entidades puestas en equivalencia ................................................................................

Gastos de explotación netos .......................................................................................................................................... 331

332

Gastos de adquisición..................................................................................................................................................

Gastos de administración ............................................................................................................................................. 333Comisiones y participaciones en el reaseguro cedido y retrocedido ................................................................................

330


2202010

Página 4D

Cuenta técnica seguro de vida (Cont.)

Grupo de entidades aseguradoras. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (IV)

Gastos del inmovilizado material y de las inversiones .................................................................................................. 338

Gastos de gestión del inmovilizado material y de las inversiones ..................................................................................... 339

340

341

342

Gastos del inmovilizado material y de las inversiones inmobiliarias ...............................................................................


343

344

345

346



Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones ...............................................................................




347

De las inversiones fi nancieras ................................................................................................................................... 348

Gastos de inversiones afectas a seguros en los que el tomador asume el riesgo de la inversión .............................. 349

350Subtotal (Resultado de la cuenta técnica del seguro de vida) ......................................................................................


Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones ...............................................................................................


353

354

Ingresos procedentes de las inversiones fi nancieras ......................................................................................................







355

356

357

358

359

351

Ingresos de entidades incluidas en la consolidación ....................................................................................................... 720

Diferencias negativas de consolidación ......................................................................................................................... 723

Cuenta no técnica

Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ................................................................658

Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia .................................................717


Resultado de la cuenta técnica del seguro no vida ....................................................................................................... 718

Resultado de la cuenta técnica del seguro de vida ....................................................................................................... 719

Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas .............................................................. 659

Benefi cios por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia ............................................... 722

Participación en benefi cios de entidades puestas en equivalencia ................................................................................ 721

Sociedades puestas en equivalencia .......................................................................................................................... 724

Sociedades consolidadas ......................................................................................................................................... 660

Otros gastos técnicos (+ ó -) ..........................................................................................................................................

Variación del deterioro por insolvencias (+ ó -) ............................................................................................................... 335

336

337

Variación del deterioro del inmovilizado (+ ó -) ...............................................................................................................

Otros ..........................................................................................................................................................................

334


2202010

Subtotal (Resultado de la cuenta no técnica) ................................................................................................................ 377

378Resultado antes de impuestos .......................................................................................................................................

Otros ingresos ................................................................................................................................................................

Ingresos por la administración de fondos de pensiones .................................................................................................. 372

373Resto de ingresos .......................................................................................................................................................

Otros gastos ...................................................................................................................................................................

Gastos por la administración de fondos de pensiones .................................................................................................... 375

376Resto de gastos ..........................................................................................................................................................

379

380

381

500


Resultado procedente de operaciones continuadas .....................................................................................................

Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos ....................................................................

Resultado consolidado del ejercicio ...............................................................................................................................

Página 4E

371

374

Resultado atribuido a la sociedad dominante ................................................................................................................. 662

663Resultado atribuido a los socios externos......................................................................................................................

Grupo de entidades aseguradoras. Cuenta de pérdidas y ganancias consolidada (V)

Cuenta no técnica (cont.)

Gastos del inmovilizado material y de las inversiones ..................................................................................................

Gastos de gestión de las inversiones ............................................................................................................................




Correcciones de valor del inmovilizado material y de las inversiones ...............................................................................

Gastos de inversiones materiales ..............................................................................................................................

360

361

363

362

364

365

366

367

368




De las inversiones fi nancieras ...................................................................................................................................

369

370


Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades consolidadas ................................................................ 661

Pérdidas por la enajenación de participaciones en sociedades puestas en equivalencia ................................................. 727



2202010

Página 5A

Ganancias y pérdidas por valoración .............................................................................................................................



385

386

387

Ganancias / (pérdidas) actuariales por retribuciones a largo plazo al personal .........................................................

Otros ingresos y gastos reconocidos .............................................................................................................................

409


TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS ..............................................................................

411

412

410

RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO ................................................................................................................. 500

OTROS INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS RECONOCIDOS ................................................................................... 383




Importes transferidos al valor inicial de las partidas cubiertas .........................................................................................

389

390

391

Cobertura de los fl ujos de efectivo ................................................................................................................................ 388





394

395

396

Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero .................................................................................... 393




398

399

400

Diferencias de cambio y conversión .............................................................................................................................. 397




406

407

408

Activos mantenidos para la venta ................................................................................................................................... 405

392




402

403

404

Corrección de asimetrías contables .............................................................................................................................. 401

Atribuidos a la entidad dominante .................................................................................................................................

Atribuidos a socios externos ........................................................................................................................................

697

698

Estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado en el ejercicio

Grupo de entidades aseguradoras. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado de ingresos y gastos reconocidos consolidado




731

732

733

Entidades valoradas por puesta en equivalencia .................................................................................................... 730


220

2010Página 5B

Reservas y result. de (Acciones propias y Otras aportaciones de Resultado del ejercicio Capital Prima de emisión ejercicios anteriores de la soc. dominante) socios o mutualistas atribuido a soc. dominante

Ajustes por errores de ejercicios anteriores............................................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR .........................................................................


SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO .................................................................Total ingresos y gastos consolidados reconocidos.......................................................

Operaciones con socios o mutualistas .......................................................................Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual ...................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas)

(-) Distribución de dividendos o derramas activas ...................................................................

Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) ..........

Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios ............

Otras operaciones con socios o mutualistas ...........................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto .......................................................................

Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos ..................................................

413

426

439

452

465

478

491

517

530

543

677

569

556

634

582

415

428

441

454

467

480

493

519

532

545

678

571

416

429

442

455

468

481

494

520

533

546

679

572

417

430

443

456

469

482

495

521

534

547

680

573

419

432

445

458

471

484

497

558 559 560 562

523

536

549

681

575

636 640638637

584 585 586 588

420

433

446

459

472

485

498

524

537

550

563

576

589

682

641

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores ............................................................

Estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado

Grupo de entidades aseguradoras. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (I)


220

2010

Otros instrumentos Ajustes por Subvenciones, donaciones (Dividendo a cuenta) de patrimonio neto cambios de valor y legados recibidos Socios externos TOTAL

421

434

447

460

473

486

499

525

538

551

577

590

422

435

448

461

474

487

382

526

539

552

578

591

423

436

449

462

475

488

501

527

540

553

579

592

424

437

450

463

476

489

502

528

541

554

580

593

683 684 685 686

642 643

699

667

668

669

670

671

672

673

674

675

687

690

689

691645644

Página 5C

Ajustes por errores de ejercicios anteriores.............................................................................

Ajustes por cambio de criterio de ejercicios anteriores .............................................................

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR .........................................................................


SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO ..................................................................Total ingresos y gastos consolidados reconocidos.......................................................

Operaciones con socios o mutualistas .......................................................................Aumentos (reducciones) de capital o fondo mutual ...................................................................

Conversión de pasivos fi nancieros en patrimonio neto (conversión de obligaciones, condonaciones de deudas) ...

(-) Distribución de dividendos o derramas activas ....................................................................

Operaciones con acciones o participaciones propias y de la sociedad dominante (netas) ...........

Incremento (reducción) de patrimonio neto resultante de una combinación de negocios .............

Otras operaciones con socios o mutualistas ............................................................................

Otras variaciones del patrimonio neto .......................................................................

425

438

451

464

477

490

503

529

542

555

581

594

688

646

Adquisiciones (ventas) de participaciones de socios externos ...................................................

564 565 566 567 568676

Estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (cont.)

Grupo de entidades aseguradoras. Estado de cambios en el patrimonio neto: estado total de cambios en el patrimonio neto consolidado (II)


2202010Página 6

Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada .......................................................................................................

Total ...............................................................................................................................................................................

650

651

653

Remanente y reservas que se aplican ..................................................................................................................................

665

664

655

A reservas ........................................................................................................................................................................

Dividendos consolidados (excl. repartos entre sociedades del grupo fi scal) ..............................................................................

A remanente y otros ...........................................................................................................................................................

A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores ...........................................................................................................

Total .................................................................................................................................................................................

654

666

Aplicación de resultados consolidada

Base de reparto

Aplicación


2202010

- Compensación de bases imponibles negativas del grupo de ejercicios anteriores (Pág. 7K) (***) ..........................................

Base imponible del grupo ...................................................................................................................................

Tipo de gravamen (%) ........................................................................................................................................................

- Compensación de bases imponibles negativas de sociedades de ejercicios anteriores a la incorporación al grupo (Pág. 7L) (***)....

Total correcciones a la suma de bases imponibles por diferimiento de resultados internos ..................................

Eliminación de dividendos internos del grupo fi scal susceptibles de deducción por doble imposición (Pág. 7E) .........................

Eliminación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal (Pág. 7F) ......................

Otras correcciones a la suma de bases imponibles individuales, no comprendidas en los apartados anteriores (Pág. 7J) .........

Base imponible y cuota íntegra del grupo:

Otras correcciones a la suma de bases imponibles: (**)

Incorporación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal, eliminados en ejercicios anteriores (Pág. 7G) ...........................................................................................................................................

Total otras correcciones a la suma de bases imponibles .....................................................................................

Correcciones a la suma de bases imponibles por diferimiento de resultados internos: (**)

067

562

561

363

560

552

558

547

362

550

086

083

082

081

080

079

Cuota íntegra previa del grupo............................................................................................................................

Página 7

047

043Suma de B.I. individuales de las sociedades del grupo fi scal, antes de compensar B.I. negativas de ejercicios anteriores(excl. B.I. especial naviera) (Pág. 7A) ..................................................................................................................................

Grupos de Cooperativas: Suma de B.I. individuales por resultados extracooperativos. (Pág. 7A) ............................................

Grupos con entidades navieras en régimen especial: Suma de B.I. en función del tonelaje, antes de comp. de B.I. negat. de ej. ant.. (Pág. 7A) (*) ........

Grupos de Cooperativas: Suma de B.I. individuales por resultados cooperativos. (Pág. 7A) ....................................................

049

048

Eliminación de resultados por operaciones internas de existencias (Pág. 7B) .........................................................................

Incorporación de resultados por operaciones internas de existencias (Pág. 7C) .....................................................................

Eliminación de resultados por operaciones internas de inmovilizado amortizable (Pág. 7B) .....................................................

Incorporación de resultados por operaciones internas de inmovilizado a amortizable (Pág. 7C) ...............................................

Eliminación de resultados por operaciones internas de terrenos (Pág. 7B) .............................................................................

Incorporación de resultados por operaciones internas de terrenos (Pág. 7C) .........................................................................

Eliminación de resultados por transmisiones internas de derechos de crédito y activos fi nancieros representativos de deuda. (Pág. 7B) ......

Incorporación de resultados por transmisiones internas de derechos de crédito y activos fi nancieros representativos de deuda (Pág. 7C) ..........................................................................................................................................................................

Eliminación de resultados por transmisiones internas de derivados (opciones, futuros, etc.) (Pág. 7B) .....................................

Incorporación de resultados por transmisiones internas de derivados (opciones, futuros, etc.) (Pág. 7C)

072

068

554

553

075

073

077

076

078

Eliminación de resultados por transmisiones internas de instrumentos de patrimonio (Pág. 7B) ...............................................

Incorporación de resultados por transmisiones internas de instrumentos de patrimonio (Pág. 7C) ...........................................

Eliminación de resultados por operaciones internas no incluidas en los epígrafes anteriores (Pág. 7B) .....................................

Incorporación de resultados por operaciones internas no incluidas en los epígrafes anteriores (Pág. 7C) .................................

051

085

050

058

057

062

060

Grupos de Cooperativas: Eliminaciones de "retornos intragrupo", "ayudas económicas intragrupo" y "resultados distribuidos por la entidad cabeza del grupo" (R.D. 1345/1992) (Pág. 7I) ................................................................................................

Base imponible del grupo, antes de compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores ...........

- Grupos de Cooperativas: Base imponible del grupo por resultados cooperativos ..................................................................

- Grupos de Cooperativas: Base imponible del grupo por resultados extracooperativos ..........................................................

- Grupos de Cooperativas: Compensación de cuotas negativas del grupo de ejercicios anteriores (Pág. 7K) (***) ....................

- Grupos de Cooperativas: Compensación de cuotas negativas de sociedades de ejercicios anteriores a la incorporación al grupo (Pág. 7L) (***) .....

Cuota íntegra del grupo ......................................................................................................................................

(*) No incluida en "Suma de B.I. individuales"(**) Signo negativo en aquellas correcciones que reduzcan la base imponible del grupo(***) Sin signo negativo

Suma de bases imponibles individuales:

Liquidación (I)


220

2010

BASES IMPONIBLES INDIVIDUALES DE LAS SOCIEDADES DEL GRUPO FISCAL

Página 7A

Entidad dominante/entidad cabeza de grupo:

Sociedades dependientes/cooperativas integrantes del grupo:

Grupos de Cooperativas: Base imponible por

resultados cooperativos

Base imponible antes de compensación de B.I. negativas de ej.

ant. (excl. B.I. especial naviera)

(4 = 1 + 2 + 3)

Corrección neta por Impuesto sobre

Sociedades(2)

Otras correcciones netas al resultado contable

(3)

Resultado del ejercicio

(1)N.I.F.

Total(dominante + dependientes) .

Grupos de Cooperativas: Base imponible por resultados

extracooperativos

Régimen especial de navieras: B.I. en función

del tonelaje, antes de comp. de B.I. negat. de

ej. ant. (*)

(*) No incluida en (4)

Importe neto de la cifra de negocios

049048047043087996997998


220

2010

Entidad dominante/entidad cabeza de grupo:

Sociedades dependientes/cooperativas integrantes del grupo:

Denominación social Grupos de Cooperativas: Base imponible por

resultados cooperativos

Base imponible antes de compensación de B.I. negativas de ej.

ant. (excl. B.I. especial naviera)

(4 = 1 + 2 + 3)

Corrección neta por Impuesto sobre

Sociedades(2)

Otras correcciones netas al resultado

contable(3)

Resultado del ejercicio

(1)

N.I.F.

BASES IMPONIBLES INDIVIDUALES DE LAS SOCIEDADES DEL GRUPO FISCAL

Total (dominante + dependientes)..........................

Página 7A

Grupos de Cooperativas: Base imponible por resultados

extracooperativos

Régimen especial de navieras: B.I. en función

del tonelaje, antes de comp. de B.I. negat. de

ej. ant. (*)

(*) No incluida en (4)

996 087 043997998 048047

Importe neto de la cifra de negocios

049


2202010

DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: Detalle de eliminaciones del ejercicio

(*) Indique la clave en función de la cuenta en la que la sociedad adquirente activó la operación:

(EX) = Existencias(IA) = Inmovilizado amortizable(TE) = Terrenos(DE) = Derechos de crédito y activos fi nancieros representativos de deuda(DR) = Derivados: opciones, futuros, etc.(IP) = Instrumentos de patrimonio(OT) = Otras cuentas

(**) Signo opuesto al del resultado eliminado: (-) benefi cio; (+) pérdida

Bien o servicio transmitidoClave de

operación (*)

N.I.F. de la Sociedad transmitente

Resultado eliminado (**)N.I.F. de la Sociedad

adquirente

Página 7B

Total clave IP ................................

Total clave DE ..............................

Total clave TE ...............................

Total clave IA ................................

Total clave EX ..............................

Total clave DR ..............................

057

060

067

075

050

072

Total clave OT .............................. 077


220

2010

Clave deoperación (*)

Total resultado incorporado

(**)

Resultado incorporadopor enajenación del activo o cancelación del crédito

(**)

Resultado incorporadomediante amortizacionesy deterioros de valor (sólo para activos depreciables)

(**)

N.I.F. de la Sociedad transmitente cuando

se produjo la eliminación

Bien o servicio transmitidoEjercicio de la

eliminación

DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: Detalle de incorporaciones del ejercicio

Página 7C

N.I.F. de la Sociedad adquirente cuando

se produjo la eliminación

Total clave IP ................................

Total clave DE ..............................

Total clave TE ...............................

Total clave IA ................................

Total clave EX ..............................

Total clave DR ..............................

058

062

068

076

051

073

Total clave OT .............................. 078



(**) Signo igual al del resultado incorporado: (+) benefi cio; (-) pérdida


2202010

DIFERIMIENTO DE RESULTADOS INTERNOS: Detalle de eliminaciones pendientes de incorporar al término del ejercicio (excluidas las eliminaciones del ejercicio)



(**) Signo igual al del resultado pendiente de incorporar: (+) benefi cio; (-) pérdida

Página 7D

Total clave IP ................................

Total clave DE ..............................

Total clave TE ...............................

Total clave IA ................................

Total clave EX ..............................

Total clave DR ..............................

089

094

095

097

088

096

Total clave OT .............................. 098

Bien o servicio transmitidoClave de

operación (*)

N.I.F. de la Sociedad transmitente

Ejercicio de la eliminación

Resultado pendiente de incorporar (**)

N.I.F. de la Sociedad adquirente


2202010

Dividendo eliminado (*)Ejercicio de cuyo benefi cio procede

el dividendo

N.I.F. de la Sociedad que distribuyó el

dividendo

N.I.F. de la Sociedad que percibió el

dividendo

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Eliminación de dividendos internos del grupo fi scal susceptibles de deducción por doble imposición

Página 7E

Total ............................................ 080

(*) Signo negativo por reducir la base imponible del grupo


2202010

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Eliminación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal

Deterioro de valor eliminado (*)

N.I.F. de la Sociedad titular de las acciones

o participaciones deterioradas

N.I.F. de la Sociedad emisora de las acciones


Total ............................................. 081

Página 7F

(*) Signo positivo por aumentar la base imponible del grupo


2202010

Deteriorio de valor incorporado (*)

Ejercicio en el que eliminó el deterioro

de valor



N.I.F. de la Sociedad emisora de las acciones


OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Incorporación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal, eliminados en ejercicios anteriores

Página 7G

Total ............................................ 082

(*) Signo negativo por reducir la base imponible del grupo


2202010

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal eliminados en ejercicios anteriores, pendientes de incorporar al término del ejercicio (excluidas las eliminaciones del ejercicio)

Deterioro de valor pendiente de

incorporación (*)

Ejercicio en que se eliminó el deterioro de

valor



N.I.F. de la Sociedad emisora de las

accioneso participaciones

deterioradas

Página 7H

Total ............................................ 102

(*) Signo negativo por reducir la base imponible futura del grupo


2202010

GRUPOS DE COOPERATIVAS: Eliminación de "retornos intragrupo", "ayudas económicas intragrupo" y "resultados distribuidos por la entidad cabeza del grupo" (R.D. 1345/1992)

Ayudas económicas intragrupo (*)

Retornos intragrupo (*)

N.I.F. de la Sociedad pagadora

N.I.F. de la Sociedad perceptora

Página 7I

Total ................................................................................ 103

(*) Signo negativo en aquellas cantidades que reduzcan la base imponible del grupo

Resultados distribuidos por la entidad cabeza del

grupo (*)

Total eliminaciones (*)

083107105


2202010

OTRAS CORRECCIONES A LA SUMA DE BASES IMPONIBLES: Otras correcciones a la suma de bases imponibles individuales, no comprendidas en los apartados anteriores

N.I.F. de la otra Sociedad del grupo que interviene en la

operación

N.I.F. de la Sociedad del grupo que origina la corrección de la suma de bases imponibles

Página 7J

(*) Signo negativo en aquellas cantidades que reduzcan la base imponible del grupo

Descripción de la operación Corrección en base imponible (*)

Total ............................................... 085


2202010

Página 7K

Pendiente de aplicación en períodos futuros

Pendiente de aplicación a principio del período

Ejercicio de generación Aplicado en esta liquidación

BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DEL GRUPO PENDIENTES DE COMPENSACIÓN

218

109

113

135

138

141

144

147

150

175

199

206

209

212

215

219

111

115

136

139

142

145

148

152

176

204

207

210

213

216

220

134

137

140

143

146

149

173

184

205

208

211

214

217

Total ................... 224 226362

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*) 221 222 223




COOPERATIVAS: CUOTAS POR PÉRDIDAS DEL GRUPO PENDIENTES DE COMPENSACIÓN

269

227

229

232

235

238

241

244

247

250

253

256

260

263

266

270

228

230

233

236

239

242

245

248

251

254

258

261

264

267

271

231

234

237

240

243

246

249

252

255

259

262

265

268

Total ................... 278 292363

272 273 274

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo tiene cuotas negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo tiene bases imponibles negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

TOTAL GRUPOFecha incorpor. grupo entidad dominante (pág 2):

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)


2202010

Pág. 7K. NIF

Pendiente de aplicación en perÍodos futuros

Ejercicio de generación

BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DEL GRUPO PENDIENTES DE COMPENSACIÓN: Imputación individual del saldo pendiente

1016Total ...................

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo tiene bases imponibles negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

1014

1001

1002

1003

1004

1005

1006

1007

1008

1009

1010

1011

1012

1013

1015


Ejercicio de generación

COOPERATIVAS: CUOTAS POR PÉRDIDAS DEL GRUPO PENDIENTES DE COMPENSACIÓN: Imputación individual del saldo pendiente

1032Total ...................

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo tiene cuotas negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

1030

1017

1018

1019

1020

1021

1022

1023

1024

1025

1026

1027

1028

1029

1031

NIF:Fecha incorpor. grupo (pág 2):

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)


2202010

Página 7L




BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES A SU INCORPORACIÓN AL GRUPO, PENDIENTES DE COMPENSACIÓN

013

640

643

646

649

652

655

658

661

664

667

743

275

608

704

014

641

644

647

650

653

656

659

662

665

668

747

276

609

705

015

645

648

651

654

657

660

663

666

669

748

277

610

706

Total ................... 670 671547

725 726 727




COOPERATIVAS: CUOTAS POR PÉRDIDAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES A SU INCORPORACIÓN AL GRUPO, PENDIENTES DE COMPENSACIÓN

338

673

676

679

682

685

688

691

623

279

587

059

017

332

335

339

674

677

680

683

686

689

692

624

280

515

099

018

333

336

340

678

681

684

687

690

693

672

281

900

100

019

334

337

Total ................... 694 695561

341 342 343

(*) Sólo debe cumplimentarse si alguna sociedad tiene cuotas negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

(*) Sólo debe cumplimentarse si alguna sociedad tiene bases imponibles negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

TOTAL GRUPO

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)


2202010

Pág. 7L.NIF

BASES IMPONIBLES NEGATIVAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES A SU INCORPORACIÓN AL GRUPO, PENDIENTES DE COMPENSACIÓN

COOPERATIVAS: CUOTAS POR PÉRDIDAS DE LAS SOCIEDADES EN EJERCICIOS ANTERIORES A SU INCORPORACIÓN AL GRUPO, PENDIENTES DE COMPENSACIÓN




1074

1033

1035

1038

1041

1044

1047

1050

1053

1056

1059

1062

1065

1068

1071

1077

1075

1034

1036

1039

1042

1045

1048

1051

1054

1057

1060

1063

1066

1069

1072

1078

1076

1037

1040

1043

1046

1049

1052

1055

1058

1061

1064

1067

1070

1073

1079

Total(**) .............. 1080 10821081

(*) Sólo debe cumplimentarse si alguna sociedad tiene bases imponibles negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

(**) Total aplicado 1081 <= 2219

B.I. positiva individual (= >0) ......................................................................................................................................Dividendos art. 30.2 LIS incluidos en B.I. ...................................................................................................................Límite de aplicación de B.I. negativa (art. 74.2 LIS) ( = > 0) ........................................................................................ 2219

2218




1124

1083

1085

1088

1091

1094

1097

1100

1103

1106

1109

1112

1115

1118

1121

1127

1125

1084

1086

1089

1092

1095

1098

1101

1104

1107

1110

1113

1116

1119

1122

1128

1126

1087

1090

1093

1096

1099

1102

1105

1108

1111

1114

1117

1120

1123

1129

Total ................... 1130 11321131

(*) Sólo debe cumplimentarse si alguna sociedad tiene cuotas negativas pendientes de compensación correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en 2010 (consultar instrucciones)

2226


1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010(*)


2202010

A. Resultados consolidados del grupo fi scal en el ejercicio, antes de impuestos ...........................................................................

B. Suma de los resultados de las sociedades del grupo fi scal en el ejercicio, antes de impuestos ...............................................

C. Diferencia por consolidación de resultados ( = A - B) .....................................................................................................

E. Suma de bases imponibles de las sociedades del grupo fi scal antes de compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores ( = 043 + 049) ...........................................................................................................................................

F. Diferencia por consolidación de bases imponibles ( = D - E) ...........................................................................................

G. DIFERENCIAS ENTRE LA CONSOLIDACIÓN DE RESULTADOS Y LA DE BASES IMPONIBLES ( = C - F = G1 + G2) .......................

Diferencias en el diferimiento de resultados internos:

- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en existencias en la empresa adquirente ..........................................

- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en inmovilizado amortizable en la empresa adquirente .....................

- Por operaciones internas de bienes o servicios activados en terrenos en la empresa adquirente ..............................................

- Por transmisiones internas de derechos de crédito y activos fi nancieros representativos de deuda ..........................................

- Por operaciones internas no comprendidas en los epígrafes anteriores. (Especifi car) ................................................................

G1. Total diferencias por diferimiento de resultados internos .............................................................................................

Diferencias por otros conceptos:

- Por eliminación de los dividendos internos del grupo fi scal ......................................................................................................

- Por eliminación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal ..............................

- Por incorporación de deterioros de valor de participaciones en fondos propios de empresas del grupo fi scal ..........................

- Por fondo de comercio de consolidación y diferencia negativa de consolidación ....................................................................

- Por otros conceptos no comprendidos en los apartados anteriores. (Especifi car) .....................................................................

G2. Total diferencias por otros conceptos .............................................................................................................................

- Por transmisiones internas de activos fi nancieros representativos de fondos propios ............................................................

D. Base imponible del grupo, antes de compensación de bases imponibles negativas de ejercicios anteriores ............................

293

301

302

550

303

304

305

306

307

308

309

311

312

313

314

315

316

317

318

319

CONCILIACIÓN DE LA CONSOLIDACIÓN DE RESULTADOS Y BASES IMPONIBLES DEL GRUPO

Página 8

Consolidación de resultados contables:

- Por transmisiones internas de derivados (opciones, futuros, etc.) ............................................................................................. 310

Consolidación de bases imponibles:


2202010

Cuota íntegra ...................................................................................................................................................................

Deducciones disposición transitoria octava LIS (pág. 13) .....................................................

Deducciones con límite del Capítulo IV Título VI LIS (pág. 14) ..............................................

Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) (pág. 13) .....................................................

Retenciones e ingresos a cuenta/pagos a cuenta participaciones I.I.C. ...............................

Retenciones e ingresos a cuenta/pagos a cuenta participaciones I.I.C. imputadospor agrupaciones de interés económico y uniones temporales de empresas ......................

Cuota líquida positiva .....................................................................................................................................................

Cuota íntegra ajustada positiva .....................................................................................................................................

Apoyo fi scal a la inversión y otras deducciones....................................................................

Deducción art. 42 LIS y art. 36 ter Ley 43/95 (pág. 13) .......................................................

Deducción donaciones a entidades sin fi nes de lucro (pág. 14) ...........................................

Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver ..............................................................

Pago fraccionado 1 .........................................................................................................

Pago fraccionado 3 ..........................................................................................................

Pago fraccionado 2 ..........................................................................................................

D. FORALES/NAVARRAESTADO

Cuota diferencial .........................................................................................................

Incremento por pérdida benefi cios fi scales períodos anteriores .........................................

Intereses de demora .........................................................................................................

Importe ingreso/devolución efectuada de la declaración originaria ....................................

Líquido a ingresar o a devolver ..................................................................................

562

582

585

584

399

590

565

588

592

596

606

604

602

600

622

620

616

612

605

603

601

599

621

619

615

611

LIQUIDACIÓN (II)

595

Bonifi cación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (pág. 11) .............................................

Bonifi caciones actividades exportadoras y de prestación de servicios (pág. 11) ..................

Bonifi cación rendimientos por venta bienes corporales producidos en Canarias (pág. 11) ...

567

568

563

D.I. interna de períodos anteriores aplicada en el ejercicio (art. 30 LIS) (pág. 12) ...................

D.I. interna intersocietaria al 5/10% (cooperativas) (pág. 10) ..................................................

Transparencia fi scal internacional (art. 107.9 LIS) (pág. 10) ....................................................

D.I. internacional generada y aplicada en el ejercicio actual (arts. 31 y 32 LIS) (pág. 12) ........

D.I. internacional de períodos anteriores aplicada en el ejercicio (arts. 31 y 32 LIS) (pág. 12) .

Deducciones socios SOCIMI (art. 10 Ley 11/2009) ..............................................................

569

570

581

577

575

573

572

571

Bonifi caciones sociedades cooperativas (pág. 11) ...............................................................

Otras bonifi caciones (pág. 11) .............................................................................................

566

576

Bonifi caciones empresas navieras en Canarias (pág. 11) .....................................................

Página 9

Deducciones específi cas de las sociedades sometidas a normativa foral .............................

Bonifi caciones entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas (pág. 11) ......................

583

618617

D.I. interna generada y aplicada en el ejercicio actual (art. 30 LIS) (pág. 12) .......................... 564


2202010

Página 10

Transparencia fi scal internacional(art. 107.9 LIS)

D.I. Interna intersocietaria al 5/10% (cooperativas)

Total ..........................

NIF

DEDUCCIONES DEL GRUPO POR DOBLE IMPOSICIÓN NO TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES

575 577


2202010

Página 11

Total .......................

NIF

BONIFICACIONES DEL GRUPO

Bonifi cación por rentas ob-tenidas en Ceuta y Melilla

(art. 33 LIS)

Bonifi caciones actividades exportadoras y de presta-

ción de servicios(art. 34 LIS)

Bonifi cación rendimientos por venta bienes cor-porales producidos en Canarias(art. 26 L.19/1994)

Bonifi caciones sociedades cooperativas(L.20/1990)

Bonifi caciones entidades dedicadas al arrendamien-

to de viviendas(art. 54 LIS)

Otras bonifi cacionesBonifi caciones empresas navieras en Canarias

(art. 76 L.19/1994)

567 568 563 566 576 569 581


2202010

Página 12

2003..............................................................................

Total períodos anteriores ...........................................

2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

2007..............................................................................

2008..............................................................................

2009..............................................................................

106

104

101

112

110

108

116

114

282

846

696

025

071

702

714

117

283

847

697

026

187

703

715

570 118

284

848

027

300

707

716

123

119

127

124

120

128

125

121

126

122

131

320 321 322 3232010 (*) ..........................................................................

2000..............................................................................

2001..............................................................................

2002..............................................................................

2003..............................................................................

2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

894

638

712

002

826

286

029

197

639

003

827

287

030

718 719

2008..............................................................................

2007..............................................................................325 326 327

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo o alguna sociedad tiene deducciones pendientes de aplicar, correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en el 2010 (consultar instrucciones)

717

849

637

711

001

825

285

028

154

153

151

157

156

155

158

159

324


129 130

132 571 133

TOTAL GRUPO

DEDUCCIONES TOTALES TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES (Deducciones del grupo + Deducciones individuales pendientes de aplicar al incorporarse al grupo)

Per. ant: Ded. pendiente Tipo gravamen 2010: Aplicado en Pendiente de apliicación Ejercicio de generación Per. actual: Ded generada período generación deducción pendiente esta liquidación en períodos futuros

Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................


Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................

2010: Intersocietaria 50% (art. 30,1 y 3 LIS) ..................

2010: Intersocietaria 100% (art. 30,2 y 3 LIS) ................

2010: Plusvalías fuente interna (art. 30,5 LIS) .................

Total 2010 ....................................................................

161 572 162160Total períodos anteriores ...........................................

Deducciones por doble imposición interna 2003-2010

Total 2010 ....................................................................

163

167

164

168

165

169

166

170

171 172 573 174

2010: Impuesto soport. por el sujeto pasivo (art. 31 LIS)

2010: Dividendos y particip. en benefi cios (art. 32 LIS) ..

Deducciones por doble imposición internacional 2000-2010

2009.............................................................................. 329 330 331328

2010 (*) .......................................................................... 367 368 369 370


2202010

TOTAL GRUPOFecha incorporación grupo entidad dominante (pág 2):

Página 12A

2003..............................................................................


2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

2007..............................................................................

2008..............................................................................

2009..............................................................................

1144

1139

1133

1159

1154

1149

1173

1164

1174

1147

1142

1137

1162

1157

1152

1167

1175 1176

1148

1143

1163

1158

1153

1168

1181

1177

1185

1182

1178

1186

1183

1179

1187

1184

1180

1188

1189 1190 1191 1192

1169 1171 11722010 (*) ..........................................................................

2000..............................................................................

2001..............................................................................

2002..............................................................................

2003..............................................................................

2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

1201

1197

1193

1213

1209

1205

1217

1203

1199

1195

1215

1211

1207

1219

1204

1200

1216

1212

1208

1220

1233

1237

1234

1238

1235

1239

1236

1240

1241 1242 1243 1244

1221 1223 1224

2008..............................................................................

2007..............................................................................

1225 1227 1228

(*) Sólo debe cumplimentarse si el grupo tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en el 2010 (consultar instrucciones)

1145

1140

1134

1160

1155

1150

1165

1134

1904

1194

1150

1145

1140

1155

1160

1202

1198

2217

1214

1210

1206

1218

1222

1226

1146

1141

1136

1161

1156

1151

1166

1170


DEDUCCIONES DEL GRUPO

Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................ 1135


Total períodos anteriores ........................................... 1230 1231 12321229


Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................ 1135

2010: Intersocietaria 50% (art. 30,1 y 3 LIS) ..................

2010: Intersocietaria 100% (art. 30,2 y 3 LIS) ................

2010: Plusvalías fuente interna (art. 30,5 LIS) .................

Total 2010 ....................................................................

Total 2010 ....................................................................


2010: Dividendos y particip. en benefi cios (art. 32 LIS) ..



2009 ............................................................................. 1905 1907 19081906

1165

2293

2300 2301 2302 2303 23042010 (*) ..........................................................................


2202010

Página 12A.NIF

1270

1263

1262

1266

1265

1264

1267

1268

1269


1255

NIF:Fecha incorporación grupo (pág 2):

DEDUCCIONES DEL GRUPO: Deducciones del período impositivo e imputación proporcional de las deducciones pendientes

Tipo de gravamen 2010 ..........................................................................

2001........................................................................

Total períodos anteriores .....................................

2002........................................................................

2003........................................................................

2004........................................................................

2005........................................................................

2006........................................................................

2007........................................................................

2008........................................................................

2000........................................................................

Tipo de gravamen 2010 ..........................................................................

Tipo gravamen 2010: Aplicado en Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. actual: Ded generada período generación deducción pendiente esta liquidación en períodos futuros

1256

1258

1257

1259

1260Total 2010 .....................................................................

2010: Intersocietaria 100% (art. 30,2 y 3 LIS) .........

2010: Plusvalías fuente interna (art. 30,5 LIS) ........

2010: Intersocietaria 50% (art. 30,1 y 3 LIS) ...........


2009 ....................................................................... 1909

1272

1274

1275

1271

1273


Total 2010 ...........................................................


2010: Dividendos y particip. en benefi cios (art. 32 LIS)

2003........................................................................

Total períodos anteriores .....................................

2004........................................................................

2005........................................................................

2006........................................................................

2007........................................................................

2008........................................................................

2009........................................................................

1253

1247

1246

1250

1249

1248

1251

12522010 (*) ....................................................................

Tipo gravamen 2010: Aplicado en Pendiente de apliicación Ejercicio de generación Per. actual: Ded generada período generación deducción pendiente esta liquidación en períodos futuros


1254

23052010 (*) ....................................................................


2202010

Página 12B

1310

1286

1282

1298

1294

1290

1302

1306

1322

1318

1334

1330

1326

1338

1342

1346

1314

1284

1280

1296

1292

1288

1304

1277

1308

1319

1315

1331

1327

1323

1335

1311

1343

1339

1320

1316

1332

1328

1324

1336

1340

1344

1312

1321

1317

1333

1329

1325

1337

1341

1345

1313

(*) Sólo debe cumplimentarse si alguna sociedad tiene deducciones pendientes de aplicar correspondientes a un período impositivo anterior iniciado en el 2010 (consultar instrucciones)

1283

1279

1295

1291

1287

1299

1303

1276

1307

1300

1285

1281

1297

1293

1289

1301

1305

1278


TOTAL GRUPO

1309

DEDUCCIONES INDIVIDUALES PENDIENTES DE APLICAR AL INCORPORARSE AL GRUPO

Tipo gravamen 2010: Aplicado en Pendiente de apliicación Ejercicio de generación Per. ant: Ded. pendiente período generación deducción pendiente esta liquidación en períodos futuros

2003.......................................................................

Total períodos anteriores ....................................

2004.......................................................................

2005.......................................................................

2006.......................................................................

2007.......................................................................

2008.......................................................................

2009.......................................................................

2010 (*) ...................................................................

Tipo de gravamen 2010 ..........................................................................


Tipo de gravamen 2010 ..........................................................................

2001.......................................................................

13501348 13491347Total períodos anteriores ....................................

2002.......................................................................

2003.......................................................................

2004.......................................................................

2005.......................................................................

2006.......................................................................

2007.......................................................................

2008.......................................................................

2000.......................................................................



19131910 1911 19122009 ......................................................................

2010 (*) ................................................................... 2306 2307 2308 2309


2202010

1397

1393

1409

1405

1401

1413

1417

1918

1389

1395

1391

1407

1403

1399

1411

1415

1387

1358

1354

1370

1366

1362

1374

1378

1351

1382

1360

1356

1372

1368

1364

1376

1380

1353

1384

Página 12B.NIF

1385

1361

1357

1373

1369

1365

1377

1381

1359

1355

1371

1367

1363

1379

1352

1383

1375


1394

1390

1406

1402

1398

1410

1386

1915

1414

NIF:Fecha incorporación grupo (pág 2):

1396

1392

1408

1404

1400

1412

1416

1917

1388

DEDUCCIONES INDIVIDUALES PENDIENTES DE APLICAR AL INCORPORARSE AL GRUPO

2003..............................................................................


2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

2007..............................................................................

2008..............................................................................

2009..............................................................................

2010 (*) ..........................................................................


1134

1145

1140

1160

1155

1150

1165

Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................ 1135

1140

1134

1155

1150

1145

1194

1160

1165


2001..............................................................................

142514231422 1424Total períodos anteriores ...........................................

2002..............................................................................

2003..............................................................................

2004..............................................................................

2005..............................................................................

2006..............................................................................

2007..............................................................................

2009 .............................................................................

2000..............................................................................


Tipo de gravamen 2010 ........................................................................................ 1135



142114191418 14202008.............................................................................. 1914

1916

2293

2310

2010 (*) .......................................................................... 2311 2312 2313 2314


2202010

Per. ant.: Deducc. pendiente Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. act: Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


345

023

836

839

933

298

091

005

032

344

0222008 ..............................................................................................

2010 (*) ...........................................................................................

2001 ..........................................................................................................2002 ..........................................................................................................

2003 ..........................................................................................................

2004 ..........................................................................................................

2005 ..........................................................................................................

2006 .........................................................................................................

2007 ..............................................................................................

835

838

932

297

090

004

031

346

024

840

934

299

092

006

837

033

Total ..............................................................................................

2005: Periodifi cación ......................................................................





2010: Periodifi cación (*) .........................................................................


749

752

755

758

761

347

750

753

756

759

762

348

754

757

760

763

349

764 584 765

744 745 746



Activos fi jos (Ley 20/1991) 2010 .....................................................

585Total .............................................................................................. 841 843


Total .............................................................................................. 886 590 887


Deducciones por reinversión (art. 42 LIS y art. 36.ter Ley 43/95)

Deducciones disposición transitoria octava LIS

Deducciones inversión en Canarias Ley 20/1991

365364

2009 ..............................................................................................366

2010 .............................................................................................. 371 372 373






1996: Suma de deducciones ID ....................................................

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 1997 ..................................

854

857

860

863

883

350

855

858

861

864

884

351

859

862

865

885

352

194 195 196











874

877

880

866

939

875

878

881

867

940

876

879

882

870

941

191 192 193

037

353

038

354

039

355

868

871

869

872

834

873

613

200

614

257

701

011

Activos fi jos (Ley 20/1991) 2010 (*) .................................................

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2010 (*) ..............................


852 853 856

044 045 046

528 529 530



377 378 379

DEDUCCIONES TOTALES TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES: (Deducciones del grupo + Deducciones individuales pendientes de aplicación al incorporarse al grupo)

Pág. 13

TOTAL GRUPO


2202010

Deducciones por reinversión (art. 42 LIS y art. 36 ter Ley 43/95)


2010 (*) ...........................................................................................

2010..............................................................................................

Per. ant.: Deducc. pendiente Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. act.: Deducc. generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


Total ..............................................................................................








1456

1458

1461

1464

1467

1470

1457

1459

1462

1465

1468

1471

1476 1477

1473 1474









1479

1481

1484

1487

1490

1493

1496












1505

1508

1511

1514

1517

1520

1529

1532

1499

1502

1523

1526


Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2009 .................................


1535

Pág. 13A

1450

14472008 ..............................................................................................

2001 ..........................................................................................................

2002 ..........................................................................................................

2003 ..........................................................................................................

2004 ..........................................................................................................

2005 ..........................................................................................................

2006 .........................................................................................................

2007 ..............................................................................................

1426

1429

1432

1435

1438

1441

1444

1451

1448

1427

1430

1433

1436

1439

1442

1445

1452

1449

1431

1434

1437

1440

1443

1428

1446


1460

1463

1466

1469

1472

1478

1475


1480

1482

1485

1488

1491

1494

1497

1506

1509

1512

1515

1518

1521

1530

1533

1500

1503

1524

1527

1536

1483

1486

1489

1492

1495

1498

1501

1510

1513

1516

1519

1522

1525

1534

1537

1504

1507

1528

1531


Total .............................................................................................. 1453 1454 1455


Total .............................................................................................. 1538 1539 1540




2273 2274 2275

2270

2009 ..............................................................................................

2271 2272

2315 2316 2317


1541

2318

1542 1543

2319 2320


2202010

Deducciones por reinversión (art. 42 LIS y art. 36 ter Ley 43/95)



Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. act.: Deducc. generada en períodos futuros
















Pág. 13A.NIF

1553

1551

1545

1546

1547

1548

1549

1544

1550

1555

1556

1557

1558

1559

1562

1561

1563

1564

1565

1566

1567

1568

1569

1572

1573

1574

1575

1576

1577

1581

2278

1570

1571

1578

1579

1585

2008 ..............................................................................................

2010(*) ............................................................................................

2001 ..........................................................................................................

2002 ..........................................................................................................

2003 ..........................................................................................................

2004 ..........................................................................................................

2005 ..........................................................................................................

2006 .........................................................................................................

2007 ..............................................................................................

Total ..............................................................................................







2010: Periodifi cación ...................................................................... 1560












1586Total ..............................................................................................


Total .............................................................................................. 1554

DEDUCCIONES DEL GRUPO: Deducciones del período impositivo e imputación proporcional de las deducciones pendientes

2277

2009 ..............................................................................................


2280

2010 .............................................................................................. 23212276


1584

2279

2322


2202010

Deducciones por reinversión (art. 42 LIS y art. 36.ter Ley43/95)



Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. ant.: Deducc. pendiente Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


Total ..............................................................................................







1614

1616

1619

1622

1625

1628

1615

1617

1620

1623

1626

1629

1631 1632









1634

1636

1639

1642

1645

1648

1651











1660

1663

1666

1669

1672

1675

1684

1687

1654

1657

1678

1681



Pág. 13B

16082008 ..............................................................................................

2001 ..........................................................................................................

2002 ..........................................................................................................

2003 ..........................................................................................................

2004 ..........................................................................................................

2005 ..........................................................................................................

2006 ........................................................................................................

2007 ..............................................................................................

1587

1590

1593

1596

1599

1602

1605

1609

1588

1591

1594

1597

1600

1603

1606

1610

1592

1595

1598

1601

1604

1589

1607

DEDUCCIONES INDIVIDUALES PENDIENTES DE APLICACIÓN AL INCORPORARSE AL GRUPO

1618

1621

1624

1627

1630

1633


1635

1637

1640

1643

1646

1649

1652

1661

1664

1667

1670

1673

1676

1685

1688

1655

1658

1679

1682

1638

1641

1644

1647

1650

1653

1656

1665

1668

1671

1674

1677

1680

1689

1659

1662

1683

1686

TOTAL GRUPO

Total .............................................................................................. 1612 16131611


Total .............................................................................................. 1690 1691 1692


22812009 .............................................................................................. 2282 2283

2284Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2009 ................................. 2285 2286

2010 (*) ........................................................................................... 2323 2324 2325

2326 2327 2328Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2010 (*) ..............................


2202010

Deducciones por reinversión (art. 42 LIS y art. 36.ter Ley 43/95)





Total ..............................................................................................







1720

1722

1725

1728

1731

1734

1721

1723

1726

1729

1732

1735

1737 1738









1740

1742

1745

1748

1751

1754

1757











1766

1769

1772

1775

1778

1781

1790

1793

1760

1763

1784

1787



Pág. 13B.NIF

17142008 ..............................................................................................

2001 ..........................................................................................................

2002 ..........................................................................................................

2003 ..........................................................................................................

2004 ..........................................................................................................

2005 ..........................................................................................................

2006 .........................................................................................................

2007 ..............................................................................................

1693

1696

1699

1702

1705

1708

1711

1715

1694

1697

1700

1703

1706

1709

1712

1716

1698

1701

1704

1707

1710

1695

1713

1724

1727

1730

1733

1736

1739


1741

1743

1746

1749

1752

1755

1758

1767

1770

1773

1776

1779

1782

1791

1794

1761

1764

1785

1788

1744

1747

1750

1753

1756

1759

1762

1771

1774

1777

1780

1783

1786

1795

1765

1768

1789

1792


Total .............................................................................................. 1718 17191717


Total .............................................................................................. 1796 1797 1798



2290Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2009 ................................. 2291 2292

22872009 .............................................................................................. 2288 2289

2010 (*) ........................................................................................... 2329 2330 2331

Inversiones en Canarias (Ley 20/1991) 2010 (*) .............................. 2332 2333 2334


2202010

586061

478472

182180

473

181

Página 14

842

780

786

766

198

288

466

775

844

781

787

767

896

289

467

498

845

833

468

290

769 770 768

774


2003 ........................................................................................

2004 ........................................................................................

1996 ...................................................................................................

1997 ...................................................................................................

1998 ...................................................................................................

1999 ..................................................................................................

2000 ...................................................................................................

2001 ...................................................................................................

2002 ........................................................................................

2007 ........................................................................................

2005 ..................................................................................................

2006 ........................................................................................

TOTAL GRUPO

DEDUCCIONES TOTALES TRASLADABLES A EJERCICIOS SIGUIENTES (Deducciones del grupo + Deducciones individuales pendientes de aplicación al incorporarse al grupo)

Deducciones para incentivar determinadas actividades (Cap. IV. Tít. VI Ley 43/95 y LIS)

897

776

782

788


797795

358356

794792

2010: Symposium Commemorativo del 90 Aniversario del Salón internacional del Automovil de Barcelona 2009 (SIA) .....................................................................

2010: Deducción por creación empleo minusválidos (CE) ....

2010: Gastos en investigación y desarrollo e innov. tecnológica (CT) ..

2010: Inversiones tecnologías, información y comunicación (TIC) ..

2010: Deducciones medidas apoyo sector transporte (AT) ...

2010: Producciones cinematográfi cas (PC) ..........................

2010: Bienes de interés cultural (BIC) ...................................

2010: Empresas exportadoras (EE) ......................................

2010: Gastos de formación profesional (FP) .........................

2010: Edición libros (ED) ......................................................

357

793

801

798

804

810

807

816

813

819

796

802

799

805

811

808

817

814

820

803

800

806

812

809

818

815

821

2008 .......................................................................................

2010: Inversiones para protección medio ambiente (PM) .....

382380 381

2010 (*) ....................................................................................

2010: Contribuciones a planes de pensiones (PP) ................

2010: Guarderías para hijos de trabajadores (G) ...................

891

822

993

2010: Barcelona World Race (BWR) .....................................

2010: 33ª Copa del América (33CDA) ..................................

2010: Guadalquivir Río de Historia (GRH) .............................

2010: Conmemoración del Bicentenario de la Constitución de 1812 (BC1812) ..

183

188

892

823

994

185

178

189

893

824

995

186

179

190

177

534

537

542 540

543

535

538

544

541

536

539

545

2010: Programa de preparación de los deportistas españoles de los juegos de "Londres 2012" (L2012) .

2010: Año Santo Xacobeo 2010 (X10) .............................................................

2010: IX Centenario de Santo Domingo de La Calzada y del año jubilar Calceatense (SDC) ..

2010: Caravaca Jubilar 2010 (CJ10) ................................................................

2010: Alzheimer Internacional 2011 (AI11) .......................................................

2010: Año Hernandiano. Orihuela 2010 (H10) .................................................

2010: Centenario de la Costa Brava (CB) ........................................................

2010: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y LIS .....

917 918 919

551

901

580

548

902

593

549

903

546

958 959

2009 .......................................................................................

531 532 533

972 973 974

966

969

967

964

970

968

965

971

963

976 977

2010: Misteri de Elx (ME) . .......................................................................

2010: Año Jubilar Guadalupense 2010 (JG10) . ...........................

2010: Jornadas Mundiales de la Juventud 2011 (JJ11) . ..........

2010: Conmemoracion del Milenio de la fundación del Reino de Granada (RG) .

2010: Solar Decathlon Europe 2010 y 2012 (SDE) . ...................

2010: Alicante 2011 (A11) . .....................................................................

957

960 961 962

832588Total ...................................................................................... 831

2010: Google Lunar X Prize (GL) ...............................................................

828 829 830

975


2202010

2002 ......................................................................................

2004 ......................................................................................

2003 ......................................................................................

2005 ......................................................................................

2006 ......................................................................................

2007 ......................................................................................

2008 ......................................................................................

929

294

942

066

034

008

930

295

943

074

035

009

931

296

944

084

036

010

201 202 203

359 360 361

Per. ant.: Deducc. pendiente Pendiente de aplicación Ejercicio de generación Per. act.: Deducc. Generada Aplicado en esta liquidación en períodos futuros


Deducciones donativos a entidades sin fi nes de lucro (Ley 49/2002)

2009 ......................................................................................904 905 906

Total ..................................................................................... 598 895565

2010: Donaciones a entidades sin fi nes de lucro .................... 974

Base de la deducción

TOTAL GRUPO

Página 14 bis

2010 (*) ...................................................................................

2010 ...................................................................................... 383 384 385


2202010

Página 14 A





1799

1808

1811

1814

1817

1820

1823

1826

1829

1832

1806

1800

1809

1812

1815

1818

1821

1824

1827

1830

1833

1807

1801

1810

1813

1816

1819

1825

1828

1834

1822

1831

1803 1804 1802

1805

2003 ........................................................................................

2004 ........................................................................................

1996 ...................................................................................................

1997 ...................................................................................................

1998 ...................................................................................................

1999 ..................................................................................................

2000 ...................................................................................................

2001 ...................................................................................................

2002 ........................................................................................

2007 ........................................................................................

2005 ..................................................................................................

2006 ........................................................................................

223222312008 ....................................................................................... 2230

1840











1839


2010 (*) ....................................................................................










2010: Caravaca Jubilar 2010 (CJ10) ................................................................

2010: Alzheimer Internacional 2011 (AI11) .......................................................

2010: Año Hernandiano. Orihuela 2010 (H10) .................................................

2010: Centenario de la Costa Brava (CB) ........................................................

2010: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y LIS .....

2009 .......................................................................................1836 1837

2356 2357 2358

2010: Misteri de Elx (ME) . .....................................................................

2010: Año Jubilar Guadalupense 2010 (JG10) . .........................

2010: Jornadas Mundiales de la Juventud 2011 (JJ11) . ........

2010 Conmemoracion del Milenio de la fundación del Reino de Granada (RG) . ..

2010: Solar Decathlon Europe 2010 y 2012 (SDE) . ..................

2010: Alicante 2011 (A11) . ....................................................................

19031902Total ...................................................................................... 1901

1841

1844

1847

1850

1868

1871

1853

1856

1859

1862

1865

1835

1838

1842

1848

1845

1843

1849

1846

1852

1869

1872

1884

1851

1857

1854

1863

1860

1866

1890

1893

1896

2234

1883

1889

1892

1895

2233

2251

2236

2239

2242

2245

2248

1947 1948

2237

2240

2243

2246

2249

2252

1870

1858

1855

1864

1861

1867

1873

1885

1891

1894

1897

1949

2235

2238

2241

2244

2247

2250

2253

2335 2336 2337

2338

2010: Google Lunar X Prize (GL) ............................................................. 1898

2341

2344

2347

2350

2353

2339 2340

2342 2343

2345 2346

2348 2349

2351 2352

2354

1899

2355

1900


2202010

Página 14 A bis

2002 ......................................................................................

Total .....................................................................................

2004 ......................................................................................

2003 ......................................................................................

2005 ......................................................................................

2006 ......................................................................................

2007 ......................................................................................

2008 ......................................................................................

1919

1925

1922

1928

1934

1931

1920

1926

1923

1929

1935

1932

1921

1927

1924

1930

1936

1933

1940 1941 1942

2009 ...................................................................................... 1937 1938 1939


19451943 1944





2010 ......................................................................................

1950 1951 19522010 (*) ................................................................................... 2359 2360 2365


2202010

Página 14A.NIF


DEDUCCIONES DEL GRUPO Deducciones del período impositivo e imputación proporcional de las deducciones pendientes


2010: Diferimiento deducciones Cap. IV Tít. VI Ley 43/95 y LIS ..... 2016Total ......................................................................................


2003 ........................................................................................

2004 ........................................................................................

1996 ...................................................................................................

1997 ...................................................................................................

1998 ...................................................................................................

1999 ..................................................................................................

2000 ...................................................................................................

2001 ...................................................................................................

2002 ........................................................................................

2007 ........................................................................................

2008 .......................................................................................

2005 ..................................................................................................

2006 ........................................................................................

1972

2268

1963

1961

1964

1965

1966

1967

1969

1970

1968

1971

1962


1994

1996

2008

1992

1986

1984

1990

1988

2254

2258

2260

2262












2010 (*) ....................................................................................







2256




2010: Caravaca Jubilar 2010 (CJ10) ..........................................................

2010: Alzheimer Internacional 2011 (AI11) ................................................

2010: Año Hernandiano. Orihuela 2010 (H10) ..........................................

2010: Centenario de la Costa Brava (CB) ..................................................

2009 .......................................................................................

2385 2386

2010: Misteri de Elx (ME) . ......................................................................

2010: Año Jubilar Guadalupense 2010 (JG10) . .......................... 2010: Jornadas Mundiales de la Juventud 2011 (JJ11) . ........

2010 Conmemoracion del Milenio de la fundación del Reino de Granada (RG) . .

2010: Solar Decathlon Europe 2010 y 2012 (SDE) . ..................

2010: Alicante 2011 (A11) . ....................................................................

1980

1976

1978

1982

1974

1995

1997

1993

1977

1981

1979

1983

1987

1985

1991

1989

1975

2004

2010

2012

2042

2264

2266

2005

2009

2011

2013

2043

2255

2257

2259

2261

2263

2265

2267

2010: Google Lunar X Prize (GL) . .....................................................

2373

2375

2377

2379

2381

2383

2014 2015

2374

2376

2378

2380

2382

2384

2362

1973


2202010

2002 ......................................................................................

Total .....................................................................................

2004 ......................................................................................

2003 ......................................................................................

2005 ......................................................................................

2006 ......................................................................................

2007 ......................................................................................

2008 ......................................................................................

2032

2034

2033

2035

2037

2036

2040

2009 ...................................................................................... 2038


2041





2010 ......................................................................................

22692010 (*) ................................................................................... 2039 2387

Página 14A.bis.NIF


2202010

20822080

2081

20852084Total períodos anteriores .................................................... 2083

Página 14B

2047

2056

2059

2062

2065

2068

2071

2074

2077

2054

2048

2057

2060

2063

2066

2069

2072

2075

2078

2055

2049

2058

2061

2064

2067

2073

2076

2070

2079

2002 ......................................................................................

2004 ......................................................................................

2003 ......................................................................................

2005 ......................................................................................

2006 ......................................................................................

2007 ......................................................................................

2008 ......................................................................................

2098

2104

2101

2107

2113

2110

2099

2105

2102

2108

2114

2111

2100

2106

2103

2109

2115

2112

2116 2117 2118

2051 2052 2050

2053


2003 ........................................................................................

2004 ........................................................................................

1996 ...................................................................................................

1997 ...................................................................................................

1998 ...................................................................................................

1999 ..................................................................................................

2000 ...................................................................................................

2001 ...................................................................................................

2002 ........................................................................................

2007 ........................................................................................

2008 .......................................................................................

2005 ..................................................................................................

2006 ........................................................................................




TOTAL GRUPO


2220 2221 2222

Total períodos anteriores ................................................... 21212119 2120



20882086 20872009 .......................................................................................

2009 ...................................................................................... 2122 2123 2124

2010 (*) .................................................................................... 2373 2374 2375

2010 (*) ................................................................................... 2376 2377 2378


2202010

21702168

21732171

2174

2169

2172

2175

21792178Total períodos anteriores .................................................... 2177

Página 14B.NIF

2138

2147

2150

2153

2156

2159

2162

2165

2145

2139

2148

2151

2154

2157

2160

2163

2166

2146

2140

2149

2152

2155

2158

2164

2167

2176

2161

2002 ......................................................................................

2004 ......................................................................................

2003 ......................................................................................

2005 ......................................................................................2006 ......................................................................................

2007 ......................................................................................

2008 ......................................................................................

2192

2198

2195

2201

2207

2204

2193

2199

2196

2202

2208

2205

2194

2200

2197

2203

2209

2206

2210 2211 2212

2142 2143 2141

2144


2003 ........................................................................................

2004 ........................................................................................

1996 ...................................................................................................

1997 ...................................................................................................

1998 ...................................................................................................

1999 ..................................................................................................

2000 ...................................................................................................

2001 ...................................................................................................

2002 ........................................................................................

2007 ........................................................................................

2008 .......................................................................................

2005 ..................................................................................................

2006 ........................................................................................

Total períodos anteriores ................................................... 22152213 2214








2180 2181 21822009 .......................................................................................

2009 ...................................................................................... 2183 2184 2185

2010 (*) .................................................................................... 2379 2380 2381

2010 (*) ................................................................................... 2382 2383 2384


2202010

Página 15

Fecha de latransmisión

Ejercicio degeneración

de la deducción

Deducción pendiente de aplicar al inicio del ejercicio o Deducción

generada en el ejercicio

Deducción aplicada en el ejercicio

Deducción pendiente de aplicación

DEDUCCIONES POR REINVERSIÓN (Art. 42 LIS y 36 ter Ley 43/1995)

NIF de la Sociedadque reinvierte

NIF de la Sociedad que obtiene el resultado por transmisión del activo

Total ...................................................... 841 585 843

Fecha de lareinversión


2202010

NavarraVizcayaGuipúzcoaÁlava

Volumen de operaciones realizado en cada territorio (*)

NIF Territorio común (**)

TRIBUTACIÓN CONJUNTA AL ESTADO Y A LAS ADMINISTRACIONES FORALES DEL PAÍS VASCO Y NAVARRA

054052Total ....................... 055 056

Página 16

053

629 625627 628626

(*) Volumen de operaciones realizado en cada territorio, antes de eliminaciones intragrupo y excluidas operaciones realizadas en el extranjero.(**) Las sociedades sin operaciones en territorios forales que no hayan cumplimentado la casilla 056 del modelo 200, deben incluir en esta columna el volumen de operaciones, antes de eliminaciones intragrupo y excluidas las operaciones realizadas en el extranjero.

NavarraVizcayaGuipúzcoaÁlava Total territorios forales

Líquido a ingresar o a devolver ...............................

Cuota del ejercicio a ingresar o devolver ...............

Incremento por pérdida benefi cios fi scales períodos anteriores ..Intereses de demora .....................................................

Pagos fraccionados:

1º .................................................................................

2º .................................................................................

3º .................................................................................

Cuota diferencial .....................................................

Importe ingreso/devolución de la declaración originaria ..

494

420

402

474

445

449

482

490

495

421

442

475

446

450

483

491

496

426

443

476

447

451

484

492

497

427

444

477

448

465

485

493

622

600

602

612

604

606

616

620

Porcentajes de tributación(%, con 2 decimales) ...............

Cálculo de los porcentajes de tributación

Determinación del líquido a ingresar o a devolver en cada una de las administraciones

486 487 488 489 618

220

Modelo

MINISTERIODE ECONOMÍA Y HACIENDA

Agencia Tributaria

Agencia Tributaria

Delegación de

Administración de Código de Administración

Impuesto sobre Sociedades 2010

RÉGIMEN DE CONSOLIDACIÓN FISCAL

DOCUMENTO DE INGRESO O DEVOLUCIÓN

Devengo

(2)

D

Código cuenta cliente (CCC)Entidad: Ofi cina Núm. de cuentaDC

Importe:

Devolución por transferenciaRenuncia a la devolución

Importante: Ponga especial cuidado en la correcta cumplimentación de los datos de la cuenta en la que desea recibir la transferencia bancaria.


IImporte:

Forma de pago: E.C. Adeudo en cuentaEn efectivo

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público. Cuenta restringida de colaboración en la recaudación de la A.E.A.T. de declaraciones-liquidaciones o autoliquidaciones especiales.

Ejemplar para la Administración

Firma

Cuota cero (6)

Sujeto pasivo (7)

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Ingreso (5)

Devolución (4)

Liquidación (3)

Identifi cación (1)

Cuota cero

562Cuota íntegra del grupo ...........

Si la clave "Líquido a ingresar o a devolver" es negativa, marque con una "X" la casilla que corresponda:

Si la clave "Líquido a ingresar o a devolver" es positiva, marque con una "X" la casilla que corresponda:

Espacio reservado para la etiqueta identifi cativa. La etiqueta identifi cativa es imprescindible para la presentación de esta declaración-liquidación en una entidad colaboradora.

Líquido a ingresar o a devolver: Estado..................................... ..... 621

Nombre o razón social

N.I.F.

220NNNNNNNNN NEspacio reservado para la numeración por código de barras

Período ..................... O A

93 aDe

Tipo ejercicio ..................

0 2 1 0Ejercicio .....

220

Modelo


Agencia Tributaria

Agencia Tributaria

Delegación de





Devengo

(2)

D


Importe:




IImporte:



Firma

Cuota cero (6)

Sujeto pasivo (7)

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Ingreso (5)

Devolución (4)

Liquidación (3)


Cuota cero

562Cuota íntegra del grupo ...........




Líquido a ingresar o a devolver: Estado..................................... ..... 621

Ejemplar para el declarante


N.I.F.


Período ..................... O A

93 aDe

Tipo ejercicio ..................


220

Modelo


Agencia Tributaria

Agencia Tributaria

Delegación de





Ejemplar para la Entidad colaboradora

Devengo

(2)

D


Importe:




IImporte:


Firma

Cuota cero (6)

Sujeto pasivo (7)

...................................................... a ............ de........................... de ...............

Ingreso (5)

Devolución (4)

Liquidación (3)


Cuota cero






N.I.F.


Período ..................... O A

93 aDe

Tipo ejercicio ..................


delegación o diputación / comunidad foral de código

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