INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE COATZACOALCOS

Alumno:Yair Alberto Acopa Martínez

Formulación Y Evaluación De Proyectos De Inversión

Docente:Patricia Gamboa Rodríguez

INTRODUCCIÓN

La presentación de proyectos permite dar una idea completa y a su vez sintética de lo que queremos lograr y de cómo consideramos que se puede llevar a cabo. El trabajo por proyectos es la mejor forma de desatar en el individuo y las comunidades procesos de acción-aprendizaje, conducentes al desarrollo de capacidades autogestionarias. Este tipo de trabajo permite enseñar y aprender, sobre la puesta en marcha de acciones concretas, a comprender e interpretar aspiraciones, problemas, necesidades y oportunidades, así como la forma de actuar ante los mismos. Lograda de esta forma, una clara comprensión de los hechos se constituye en la base para plantear soluciones, acordes a las particularidades del proponente, a su vez actor de su propia realidad.

UNIDAD 1

CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS DE

INVERSIÓN

1.1 IMPORTANCIA, DEFINICIÓN Y ORIGEN DE LOS PROYECTOS

En un proyecto debe especificarse claramente: * Qué se quiere lograr * Por qué y para que se quiere lograr. * Donde se va a lograr. * Quien lo va a lograr. * Cómo y por qué medios. (Acciones, insumos, recursos y condiciones). * Con qué se cuenta y que es necesario conseguir. * Que productos se van a lograr. * Cuando se logrará * Riesgos y posibilidades que el entorno ofrece. * Cual es el costo total o presupuesto requerido. * A que fuentes de financiación se acudirá. * Qué criterios e indicadores se utilizarán para verificar o valorar el nivel de éxito en los resultados que se alcancen.

IMPORTANCIALa administración de proyectos implica una gran importancia, por lo que es usada en una gran diversidad de campos; desde proyectos espaciales, en bancos, en desarrollo de sistemas en computadora, en procesamiento de hidrocarbono, en la industria petroquímica, en telecomunicaciones, en defensa nacional, etc.

Los cambios tecnológicos, la necesidad de introducir nuevos productos al mercado, las cambiantes exigencias de los consumidores de productos, entre otras cosas, incrementan el fluido de operaciones en una organización, provocando que los métodos de administrativos convencionales sean inadecuados. Por esta razón la administración de proyectos es importante, ya que ofrece nuevas alternativas de organización. Sirve para aprovechar de mejor manera los recursos críticos cuando están limitados en cantidad y/o tiempo de disponibilidad.

DEFINICIÓNUn proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema tendente a resolver, entre muchas, una necesidad humana.

El proyecto de inversión se puede describir como un plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, podrá producir un bien o un servicio, útil al ser humano o a la sociedad en general, pero destinadas a satisfacer las necesidades del ser humano en todas sus facetas, como pueden ser: educación, alimentación, salud, ambiente, cultura, etcétera.

Aunque es la parte fundamental del estudio, dado que es la base para decidir sobre el proyecto, depende en gran medida del criterio adoptado de acuerdo con el objetivo general del proyecto.

EVALUACION

ORIGENUn proyecto surge para satisfacer una necesidad, remover obstáculos que impiden la satisfacción de esa necesidad, desarrollar una capacidad, resolver problemas dentro de un contexto, introducir un proceso de cambio, aprovechar una oportunidad o una ventaja, evadir o superar una debilidad o una amenaza.

Los proyectos pueden tener diferentes orientaciones:

• Mantener un estado de cosas que se considera satisfactorio, o el equilibrio de un sistema. • Adaptar una institución, actividad o servicio a un ambiente que ha cambiado. • Incrementar el conocimiento de una realidad (Investigación) • Aplicar los conocimientos de la ciencia para la construcción de instrumentos o procedimientos que permitanmejorar una realidad (Tecnología) • Resolver un problema social o institucional y orientar un proceso de cambio.

1.2 LOS ESTUDIOS DE INVERSIÓN

Con este nombre se denomina la primera parte de la investigación formal del estudio. Consta básicamente de la determinación y cuantificación de la demanda y oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización.

El objetivo general de esta investigación es verificar la posibilidad real de penetración del producto en un mercado determinado. El investigador del mercado, al final de un estudio meticuloso y bien realizado, podrá palpar o sentir el riesgo que se corre y la posibilidad de éxito que habrá con la venta de un nuevo artículo o con la existencia de un nuevo competidor en el mercado.

Es útil para prever una política adecuada de precios, estudiar la mejor forma de comercializar el producto y contestar la primera pregunta importante del estudio: ¿existe un mercado viable para el producto que se pretende elaborar? Si la respuesta es positiva, el estudio continua.

Estudio de mercado

Esta parte del estudio puede subdividirse a su vez en cuatro panes, que son: determinación del tamaño optimo de la planta, determinación de la localización óptima de la planta, ingeniería delproyecto y análisis administrativo.

La determinación de un tamaño óptimo es fundamental en esta parte del estudio. Hay que aclarar que tal determinación es difícil, pues las técnicas existentes para su determinación son iterativas y no existe un método preciso y directo para hacer el cálculo.

Acerca de la determinación de la localización optima del proyecto, es necesario tomar en cuenta no solo factores cuantitativos, como pueden ser los costos de transportes, de materia prima y el producto terminado, sino también los factores cualitativos, tales como apoyos fiscales, el clima, la actitud de la comunidad, y otros. Recuerde que los análisis deben ser integrantes, pues si se realizan desde un solo punto de vista conducirán a resultados poco satisfactorios.

Estudio técnico

La antepenúltima etapa del estudio es el análisis económico. Su objetivo es ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y elaborar los cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación económica.

Comienza con la determinación de los costos totales y de la inversión inicial, cuya base son los estudios de ingeniería, ya que tanto los costos como la inversión inicial dependen de la tecnología seleccionada. Continúa con la determinación de la depreciación y amortización de toda la inversión inicial.

Otro de sus puntos importantes es el cálculo del capital de trabajo, que aunque también es parte de la inversión inicial, no está sujeto a depreciación y amortización,dada su naturaleza liquida.

Estudio económico

1.3 CLASIFICACIÓN DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN

Proyecto de inversión social:

utiliza criterios similares del que utiliza la formulación de un proyecto de inversión

privada, aunque difieren en la valoración de las variables determinantes de los costos y

beneficios que se les asocien, la evaluación privada trabaja con el criterio "precios de

mercado", mientras que la evaluación social lo hace con "precios sombra" o "precio social"

donde parte de los costos o beneficios recaen sobre terceros.

Proyecto de Inversión Privada

es un instrumento de decisión. Orienta y apoya el proceso racional de toma de decisiones, permite juzgar cualitativa y

cuantitativamente las ventajas y las desventajas en la etapa de asignación

de recursos para determinar la rentabilidad socioeconómica y privada

del proyecto.

Proyecto Tecnológico:Da como resultado un

producto nuevo o mejorado que facilita la vida humana., surgen después de analizar

otros proyectos. Con el análisis del producto se puede observar las fallas para luego,

corregirlas.

- Detección de la oportunidad- Diseño

- Organización y gestión- Ejecución- Evaluación

Proyecto de investigación:1. Llevan a cabo observación y

evaluación de fenómenos.2. Establecen suposiciones o

ideas como consecuencia de la observación y evaluación

realizadas.3. Prueban y demuestran el

grado en que las suposiciones o ideas tienen fundamento.

4. Revisan tales suposiciones o ideas sobre la base de las

pruebas o del análisis.

1.4 ETAPAS EN EL DESARROLLO DE UN PROYECTO

1 Análisis Preliminar

En esta primera etapa se analizan los requerimientos básicos del cliente, se define el objetivo del sitio y se estudia la factibilidad del proyecto. Considerando esto se elabora una propuesta en la cual se determina el alcance, y se estiman plazos y costos. Si bien esta es una primera aproximación sirve de límite para las siguientes etapas.

2 Diseño

Se define el sitio con máximo nivel de detalle, se generan modelos del aspecto gráfico, del contenido, y del funcionamiento. Estos modelos son prototipos del sitio y lo reflejan con exactitud, se trabaja con el cliente evolucionándolos hasta que quede satisfecho con todos los aspectos. Es fundamental la aprobación del cliente para seguir avanzando, pues los cambios en etapas posteriores serán más costosos. Ahora que se conoce al detalle el sitio se corrigen los plazos y costos de las siguientes etapas.

3 Codificación

Se hace realidad el modelo de diseño, es decir que se elaboran y adaptan los elementos gráficos y multimediales, se codifican las páginas, los programas y scripts, se definen y preparan las bases de datos para que el sitio quede en funcionamiento. En esta etapa hay que realizar pruebas exhaustivas para asegurar el perfecto funcionamiento del mismo, se prueba la integración con los sistemas internos del cliente, todo esto se hace primero en el ambiente de desarrollo y luego en el servidor de Internet en el que realmente funcionará. Los administradores reciben la capacitación para desarrollar su tarea. El sitio está listo para comenzar a funcionar.

4 Puesta en Funcionamiento

Se habilita el sitio, en la Internet, para que los verdaderos usuarios comiencen a servirse del mismo. Es necesario difundirlo, mediante publicidad, papelería de la organización, por banners en sitios específicos, inclusión en buscadores, etc. Esto se hace en función de la audiencia y de los objetivos. El sitio se encuentra en pleno funcionamiento con usuarios verdaderos accediendo y con los administradores realizando las tareas periódicas de mantenimiento como ser, atención al cliente, actualización de contenidos y administración del servidor.

5 Evolución

Como todo sistema, para conseguir su objetivo, el sitio debe evolucionar adaptándose a su medio ambiente. Aquí deben definirse las características de tal evolución. Para esto debe analizarse continuamente su funcionamiento, considerando los resultados planificados, los realmente obtenidos y el comportamiento del usuario, para realizar los ajustes cuando sea apropiado. Se genera un documento con las adaptaciones que recibirá el sitio, y se pasa al diseño para realizar las mismas.

1.5 CONTENIDO DEL PROYECTO

Los aspectos específicos a considerar en un proyecto de inversión varían según este sea de extracción, producción, comercialización o de prestación de servicios.

Pero en general un proyecto de inversión debe contemplar los siguientes capítulos, dentro de los cuales se indican algunos de los más importantes aspectos a tener en cuenta, los cuales, a su vez, pueden requerir estudios altamente especializados dependiendo de la magnitud del mismo.

Resumen del proyecto:- Presentación.

- Definición Justificación.- Origen de la idea

Antecedentes.- Objetivos generales y

específicos.

Estudio del mercado:- Planteamiento del negocio con

relación al problema económico a solucionar.

- Descripción general del bien o servicio (necesidad a satisfacer).

- Determinación del mercado objetivo.

- Políticas socioeconómicas imperantes.

Tamaño y Localización:- Factores que inciden en la

localización.- Justificación de la localización.

- Factores que inciden en el tamaño.

- Justificación de la capacidad instalada.

- Previsión de transportes.

Ingeniería del proyecto:- Descripción física, técnica y usos

del producto (sin perjuicio del secreto profesional o de patente).

- Alternativas técnicas de prod.- Proceso de producción, diagramas

de actividad y plan máster. - Capacidad instalada y capacidad

utilizada.

Presupuesto de Inv.- Presupuesto total de inv.

- Cuantía de las inversiones en Activo fijo.

- Cuantía de las inversiones en Activo Diferido.

- Cuantía de las inversiones en Capital- Calendario de inversiones.

- Comp. de la inv. en moneda nacional y/o divisas

Presupuestos de Ingresos y Gastos:

- Presupuesto de Ventas y otros ingresos.

- Presupuesto de Costos y Gastos.- Presupuesto de Costos de

Producción.- Presupuesto de Costos de

Operación.

Valoración de la empresa.

Como apéndice de interés para el inversionista es aconsejable

presentar el valor de la empresa en valor presente neto para cada año,

pero expresado en pesos constantes del año 0, simplemente

para su conocimiento

Políticas y control de Inventarios:

- Requerimiento de servicios y contratos.

- Requerimiento de recursos Hum.- Estructura adm. sugerida

- Requerimiento de muebles y enseres.

- Productividad esperada en el uso de los recursos.

BIBLIOGRAFÍAGabriel Baca Urbina. Evaluación de Proyectos. Mc. Graw Hill. 2003. Concepto E Importancia De Los Proyectos De

Inversión.