Es importante hacer referencia a la capacidad y posibilidad del proyecto para

producir los bienes y servicios requeridos por el mercado, fundamentada en la

satisfacción de una necesidad, además de estar enmarcando en el contexto de

la misión de la empresa o entes solicitantes, el contexto nacional o regional

y, las prioridades y expectativas de los entes financieros; así mismo, el efecto

multiplicador y las posibles repercusiones sobre la población y el medio

ambiente.

En la definición del proyecto se tienen en cuenta los siguientes aspectos:

Cobertura poblacional: se refiere al tipo de universo al cual está dirigido el

proyecto. La cobertura optima es difícil de lograr, ya sea por escasez de

recursos económicos del proyecto, por automatización, por exceso de

dispersión de la población o por barreras culturales o psicológicas de acceso del

usuario.

Para definir la cobertura es necesario identificar la características del grupo al

cual se orienta el proyecto y la dispersión espacial que presenta:

edad, sexo, educación, ingreso, etc.

Contexto institucional: el contexto institucional hace referencia al grado de

formalización que acompaña la implementación del proyecto.

Recursos del proyecto: se pueden anotar tres rubros; recursos

humanos, materiales y financieros.

Los Recursos Humanos, financiados en recursos profesionales, recursos

calificados y recursos no calificados, o también entre personal estable y

ocasional.

Los Recursos Materiales, que se discriminan en los que provienen de una

inversión única en capital fijo o creación de infraestructura y los recursos

materiales permanentes de funcionamiento del proyecto. En este último ítem

cabe destacar el uso de tecnologías de apoyo al proyecto.

Los Recursos Financieros, en los que es importante la variable costo. Hay que

determinar los ingresos del proyecto y determinar los gastos que tendrá a lo

largo de su duración, los gastos iniciales y los terminales.

Oferta de bienes y servicios: otro parámetro es la determinación del bien o

servicio que será parte del proyecto. Las decisiones al respecto son

múltiples, se pueden listar las siguientes:

• Bienes de consumo duraderos (vivienda).

• Bienes fungibles o de consumo inmediato (alimentos).

• Bienes fungibles de impacto duradero (vacunación).

• Servicios de impacto duradero (educación – capacitación).

• Servicios de corto impacto (recreación).

• Servicios de impacto físico difuso (comunicaciones).

Localización: la localización responde a dos lógicas contradictorias:

Los proyectos se ubican en puntos centrales que concentran una demanda

heterogénea de servicios.

El grupo objetivo o usuario, busca obtener el servicio del proyecto, minimizando

sus costos de accesibilidad, ubicándolo cerca de su vivienda o lugar de

trabajo, contrario a la centralización.

Ingreso al proyecto: todo proyecto debe contemplar destinas formas de

acceso al mismo.

Duración: tiene que ver con el horizonte del proyecto, su vida útil.

Ejecución del proyecto: los requerimientos dl proyecto se establecen

mediante la evaluación de que necesidad o carencia ha sido satisfecha.

La definición de proyecto nos permite conocer aspectos de la alternativa de

solución al problema planteado, como la organización que lo ejecutara, los

aportes que traerá y el tipo de viene o servicios que se ofrecerán, entre otros.

Los autores que tratan sobre proyectos concuerdan en que el origen de

éstos, está dado por alguno (o una combinación) de los siguientes casos:

• Una necesidad política.

• Una necesidad estratégica.

• La necesidad de sustituir importaciones.

• La existencia de una necesidad insatisfecha.

• La posibilidad de competir a nivel internacional.

• La necesidad de agregar valor a las materias primas.

• La existencia de un recurso susceptible de explotación.

• La posibilidad de innovar o mejorar productos a menos costo.

• La necesidad de mantener la vida útil de productos perecederos.

• La necesidad de responder a los cambios que genera el mercado.

• La necesidad de aseguramiento de calidad en una materia prima o un

producto.

En función de su enfoque, los estudios de inversión se clasifican en tres tipos:

• Estudios de oportunidades de nuevas inversiones.

• Estudios de pre factibilidad.

• Estudios de factibilidad.

La meta del estudio de oportunidades de nuevas inversiones, tiene como

objetivo la presentación de proyectos dentro del total de las oportunidades de

inversión existentes. En él se proporciona un análisis detallado de la situación

general a un macro nivel, para establecer prioridades que sirvan de base para

los proyectos existentes. La segunda parte del trabajo consiste en un análisis

general de las oportunidades para inversiones, que llega a proponer las bases

cuantitativas. Su estructura se puede apreciar en la figura 1.

FIGURA

1.

El estudio de pre factibilidad es la segunda fase en el proceso de selección de

proyectos basado en las prioridades establecidas en la parte anterior, y consiste

en un análisis más detallado de los proyectos de inversión destacados.

Un estudio de factibilidad abarca todos los datos e informaciones importantes

para un proyecto de inversión; este material se procesa y presenta en forma

sistemática, suficientemente detallada y de tal manera que facilite una decisión

en cuanto a la implementación técnica y económica del proyecto.

Su propósito es constituir un instrumento para la toma de decisiones que en este

caso, se refieren a proyectos de inversión. Por tanto la recolección y la

investigación de datos tienen que realizarse de acuerdo con este propósito, lo

que significa que todos los datos e informaciones que no tienen relevancia para

el proyecto y para el propósito señalado, no deben incluirse en el estudio. Sin

embargo, en muchos casos es casi imposible determinar la importancia de

ciertos datos de antemano, solo durante la investigación puede detectarse si una

información es excelente o no. Su estructura se aprecia en la figura 2.

FIRURA 2.

Desde el punto de vista económico los proyectos pueden ser de dos tipos:

• Proyectos marginales: no afectan las condiciones económicas de una

zona o un país. En este caso se estaría hablando de todos aquellos

proyectos de mediano tamaño, desarrollados ya sea por la empresa

privada, o por el estado.

• Proyectos no marginales: si afectan las condiciones económicas de una

región o un país. En este caso se estaría hablando de proyectos privados a

gran tamaño como zonas francas, desarrollo turístico, instalación de

grandes empresas industriales o los proyectos al nivel de infraestructura

pública como carreteras, puertos, vivienda, hospitales, etc.

• Identificación de las necesidades: se inicia con el reconocimiento de una

necesidad, un problema o una oportunidad y termina con la emisión de una

solicitud de propuesta, con la finalidad de mejorar la condición existente.

• Desarrollo de una propuesta de solución: esta etapa comienza una vez

identificada la necesidad, en la que se lleva a cabo un proceso de

preparación de propuestas y los elementos que podrían ser incluidos en

esta misma para poder llegar a un acuerdo con el cliente.

• Planeación del proyecto. Esta fase se conforma por dos partes, siendo la

primera la planeación detallada y por último, hay que ponerlo en práctica; la

planeación debe mostrar cómo se realizaran las tareas dentro del

presupuesto y en el tiempo señalado, en sí, la planeación determina lo que

se necesita hacer, quien lo hará, cuánto tiempo se necesitara y cuanto

costara.

• Realización del proyecto: una vez realizada la planeación del proyecto se

puede poner en práctica las actividades programadas en este, ene l

cual, aumentara el trabajo conforme se vayan incluyendo más recursos o

tareas al proyecto.

• Control del proyecto: esta etapa tiene de supervisar los avances del plan

conforme se vayan realizando, es decir, medir el progreso real, y así poderlo

comparar con lo establecido en la planeación del proyecto; esto debe ser de

manera periódica y oportuna.

• Terminación del proyecto: el propósito de terminar apropiadamente un

proyecto es aprender de la experiencia ganada en el mismo, con la finalidad

de mejorar el desempeño en el futuro.

Al iniciarse la elaboración de un proyecto es conveniente resumir los

antecedentes, características, restricciones y problemas, del estudio por

realizar. Este resumen constituye el fundamento a partir del cual se llevaran a

cabo las demás actividades. Se recomienda que incluya los siguientes puntos:

• Persona o grupo interesado.

• Exposición del objeto del proyecto.

• Justificación del objetivo.

• Limitaciones y apoyos ya conocidos.

• Responsabilidades y puntos de reconsideración.

Metodológicamente el proyecto se integra fundamentalmente del análisis de tres

grandes áreas:

• El estudio de mercado.

• El estudio técnico.

• El estudio financiero.

Es importante mencionar que en la elaboración de un proyecto influyen una

serie de condiciones que difícilmente son modificadas por el: entre ellas

destacan las obligatorias, normativas o condicionales; de las que se distinguen

tres grupos básicos.

• Factores naturales, legales y tecnológicos.

• Nivel de la demanda.

• Posibilidades generales de obtener los insumos.

Estudio de mercado.

Se enfoca hacia los siguientes aspectos:

• Determinar el volumen de ventas y precios.

• Especificar el bien o servicio.

• Problemas de comercialización.

Estudio técnico.

Abarca la descripción técnica del proyecto, como:

• Las investigaciones técnicas preliminares y los problemas especiales de

ingeniería que plantea el proyecto.

• Selección de los procesos de elaboración.

• Especificación de los equipos y estructuras y la justificación del grado de

mecanización adoptado.

• La cantidad y calidad de los insumos requeridos.

• Los problemas técnicos y diagramas de circulación relativos al montaje y

realización del proyecto.

• La determinación de la capacidad de producción a instalar.

Estudio financiero.

Calculo de las inversiones. Se refiere al cálculo de las inversiones totales en

moneda nacional y extranjera que el proyecto requiere, considerando la

inversión en activo fijo y el capital de trabajo o circulante, establecerá así, la

estructura del capital del proyecto.

Presupuesto de costos e ingresos y organización de los datos para la

evaluación. Se refiere al cálculo estimativo de los costos e ingresos que

resultarían del funcionamiento del proyecto; ene l incluyen todos aquellos

antecedentes necesarios para evaluar el proyecto, tales como presupuestos y

disponibilidad de la mano de obra, análisis sobre costos fijos y variables, etc.

Financiamiento. Se analizan problemas relacionados con la especificación de

las fuentes financieras a que se recurrirá, y la manera en que se proyecta

canalizar estos recursos para convertir en realidad la iniciativa.

La evaluación.

El objetivo básico de todo estudio de un proyecto es evaluarlo, es

decir, calificarlo y compararlo con otros proyectos de acuerdo con una

determinada escala de valores a fin de establecer un orden de prioridades

para inicio. En cuanto a criterios de evaluación, se distinguen el financiero o

rentabilidad y el llamado criterio social de evaluación. A partir de los dos

marcos de referencia, y atendido al objetivo del proyecto, los criterios pueden

ampliarse.

• Marcial Córdoba Padilla (2006). Formulación y evaluación de proyectos

(Pág. 71,72, 83). Bogotá. Ecoe Ediciones.

• Juan Gallardo Cervantes (2002). Evaluación económica y financiera:

proyectos y portafolios de inversión bajo condiciones de riesgo (Pág. 26).

México. Universidad Nacional Autónoma de México.

• Victoria Eugenia Erossa Martin (2004). Proyectos de inversión en

ingeniería: su metodología (Pág. 21,26-28). México. Limusa.

• Saúl Fernández Espinoza (2007). Los proyectos de inversión: evaluación

financiera. Cartago (Pág. 17,18). Editorial Tecnológica de Costa Rica.

• http://biblioteca.itson.mx/oa/educacion/oa4/Etapas_del_desarrollo_de_pr

oyecto/e3.htm