20 NOV – 01 DIC 200620 NOV – 01 DIC 2006

Claudia Gonzales del Valle - GTZCarlos Pichilingue - MEF

Julio Mejía - MEF

PERÚPERÚ

Curso SeminarioPolíticas Presupuestarias y Gestión

Pública para Resultados

2

Planeamiento y presupuestación

Políticas de Estado

Política General de Gobierno

Marco Multianual

Lineamientos de Política Sectorial

Plan de Desarrollo Concertado

Plan Estratégico Institucional

PresupuestoAnual

Políticas de Estado

Política General de Gobierno

Proyecciones y recomendaciones

Lineamientos de Política Sectorial

PresupuestoAnual

Acuerdo Nacional

ProgramasExposiciones

ProyeccionesRecomendaciones

PESEM’s

Nivel Territorial

Rol Institucional

Gestión

Acuerdo Nacional

Programas de GobiernoExposiciones

Marco MacroeconómicoMultianual

PESEM’s

Nivel Territorial

Rol Institucional

Plan Operativo

Plan de DesarrolloConcertado

Plan EstratégicoInstitucional

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OBJETIVOSOBJETIVOS

Permitir a los ciudadanos intervenir en la asignaciónde los recursos públicos y en las demás decisionesde gobierno que tengan importancia para el futuro

de su comunidad.

Mecanismo de asignación de recursos para promover la construcción de un arreglo institucional que permita a los ciudadanos intervenir en la gestión de las políticas públicas.

Es una combinación de democracia representativa con democracia directa.

Mejorar la eficiencia del gasto público

Ha permitido el procesamiento de las demandas delos distintos sectores de la sociedad, estableciendo

consenso sobre las prioridades de cada lugar ycreando conciencia en la tarea de buscar y generar

nuevos recursos para el desarrollo del país.

El Planeamiento y Presupuesto Participativo a nivel de Gobiernos

Regionales y Locales

PRESUPUESTOPARTICIPATIVO

4

Transparencia pública…

http://www.mef.go

b.pe/

5

ADMINISTRACIÓN CENTRAL

GOBIERNO NACIONAL (*)

RESTO DE ENTIDADES

GOBIERNO GOBIERNOS GENERAL REGIONALES

SECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO GOBIERNOS

LOCALES

EMPRESASPÚBLICAS NO FINANCIERAS

(*) Compatible con la definición de Gobierno Central del Manual de Estadíssticas de las Finanzas Públicas del Fondo Monetario Internacional.

- Ministerios - Universidades - Instituciones Públicas - ONP

- EsSalud - SUNAT - Organismo Reguladores y Supervisores (Osiptel, Osinerg, Ositran, Sunass) - Organismos Autónomos (SBS) - Oficinas Registrales - Fondos Especiales (Mivivienda, FEF, Fonahpu) - Sociedades de Beneficencia Pública - Otras Entidades

La Cobertura del Marco Macroeconómico MultianualEl Sector Público No Financiero

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PLANEAMIENTOE INVERSIONES

ADMINIS-TRACION

FINANCIERA

ADQUISICIONES

PATRIMONIO

GESTION GESTION PUBLICAPUBLICA

Sistemas Administrativos en el Estado

PERSONAL

CONTROL

7

SISTEMANACIONAL DETESORERIA

SISTEMANACIONAL DEPRESUPUESTO

SISTEMANACIONAL DE

ENDEUDA-MIENTO

SISTEMANACIONAL DE

CONTABILIDAD

ADMINISTRACION ADMINISTRACION FINANCIERA DEL FINANCIERA DEL SECTOR PUBLICOSECTOR PUBLICO

Administración Financieradel Sector Público

RESPONSABILIDAD Y

TRANSPARENCIA

PLANESESTRATEGICOS

MARCOMACRO

ECONOMICO

PRIORIDADESNACIONALES

8

Fases del Proceso Presupuestario

IPROGRAMACION

IVEJECUCION

VEVALUACION

IIFORMULACION

IIIAPROBACION

SISTEMA SISTEMA NACIONAL DE NACIONAL DE PRESUPUESTPRESUPUEST

OO

RESPONSABILIDAD Y

TRANSPARENCIA

MARCOMACRO

ECONOMICO

PLANESESTRATEGICOS

PRIORIDADESNACIONALES

CONTROL SIAF

9

PROYECCIONES PROYECCIONES MACROECONÓMICAS + POLÍTICA MACROECONÓMICAS + POLÍTICA

TRIBUTARIA Y ARANCELARIATRIBUTARIA Y ARANCELARIA

RATIO DEUDA RATIO DEUDA PÚBLICA/PBIPÚBLICA/PBIDECRECIENTEDECRECIENTE

++PROYECCIÓN DE PROYECCIÓN DE INGRESOSINGRESOS

META DE META DE DÉFICIT DÉFICIT FISCALFISCAL

GASTO GASTO PÚBLICOPÚBLICO

PRESUPUESTO PÚBLICOPRESUPUESTO PÚBLICO

FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO DEL DÉFICIT DEL DÉFICIT

FISCAL Y FISCAL Y PROYECCIÓN DE PROYECCIÓN DE SERVICIO DE LA SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICADEUDA PÚBLICA

Fase I:Programación Presupuestaria en base al Marco Macroeconómico Multianual

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Programación: Asignación de marco presupuestal a cada Pliego

PLIEGOPRESUPUESTARIO

DNPP2. ESTIMACION DE INGRESOS DIFERENTES A RECURSOS

ORDINARIOS3. DEMANDA GLOBAL ASIGNACION

PRESUPUESTARIA RECURSOS

ORDINARIOS

RECURSOSPUBLICOS

Optimizar la prestación de servicios a la

población

1. OBJETIVOSINSTITUCIONALES

11

NIVELINSTITUCIONAL

PLIEGOS PRESUPUESTARIOS

NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO

Asignaciónen el

Presupuesto

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMAS

Cat

ego

rías

P

resu

pu

esta

rias

Máxima agregación de las acciones del Estado (Misión y Propósitos)

Lineamientos sectoriales e institucionales –Objetivos Generales

Acciones orientadasal logro deObjetivos Parciales

ACTIVIDADES Y PROYECTOS

Unidades de asignaciónde recursos para lograrObjetivos Específicos

Formulación Presupuestaria

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Estructura del gasto públicoGobiernos Nacional y Regionales, 2006

INSTITUCIONAL

Sectores 26

Pliegos 142

Unidades Ejecutoras 607

FUNCIONAL

Funciones 16

Programas 55

Subprogramas 142

Actividades 658

Proyectos 7 815

Componentes 9 405

Metas 7 218

ECONOMICA

Categoría 3

Grupo genérico 10

Elementos de gasto 86

GEOGRAFICA

Regiones 26

Provincias 195

Distritos 1 832

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Convenios de Administración por Resultados - CARs

Los CARs buscan contribuir a la mejora de la GESTION INSTITUCIONAL y la optimización del uso de recursos, para ampliar y mejorar la calidad, cantidad y cobertura de los servicios públicos que brindan las Entidades. Implica: cumplimiento de compromisos (metas cualitativas) e indicadores (metas cuantitativas) por parte de la Entidad

Acuerdo de carácter técnico entre la DNPP y las Entidades Públicas. Suscrito en marzo de cada año, desde el 2002. En el Año 2006 se han suscrito 67 CARs

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Avances para mejorar la gestión pública

La Ley de Presupuesto 2007 está incorporando un capítulo para implementar el presupuesto por resultados y está asignando recursos para la implementación del Centro de Planeamiento Estratégico Nacional (CEPLAN), el cual fue creado en el año 2005.

Para el presupuesto 2007, se ha solicitado que todos los Pliegos del Gobierno Nacional y Regional elaboren indicadores de desempeño para sus 2 principales programas.

Se está implementando un Sistema de Seguimiento y Evaluación del Gasto Público que permitirá retroalimentar el planeamiento estratégico, la gestión por resultados y la rendición social de cuentas para mejorar la calidad del gasto.

Desde el año 2000, se han suscrito Convenios de Administración por Resultados (CARs) con instituciones del Gobierno Nacional, Regional y Local. En el año 2006 se han suscrito 67 CARs.