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Códigos electrónicos

Código de Luchacontra el Fraudey la Corrupción

Selección y ordenación:José Antonio Fernández Ajenjo

Edición actualizada a 16 de octubre de 2020

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SUMARIO

§ 1. Presentación y normativa internacional, de la Unión Europea, autonómica y local no consolidada . . 1

1. AGENCIAS Y SERVICIOS DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

1.1. ESTATAL

§ 2. Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . 6

§ 3. Real Decreto 91/2019, de 1 de marzo, por el que se regula la composición y funcionamiento del Consejo Asesor de Prevención y Lucha contra el Fraude a los intereses financieros de la Unión Europea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

§ 4. Real Decreto 689/2020, de 21 de julio, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Hacienda y se modifica el Real Decreto 139/2020, de 28 de enero, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . 15

1.2. CATALUÑA

§ 5. Ley 15/2017, de 25 de julio, de la Agencia de Ciberseguridad de Cataluña. [Inclusión parcial] . . . . . 23

§ 6. Ley 14/2008, de 5 de noviembre, de la Oficina Antifraude de Cataluña . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

§ 7. Ley 16/2014, de 4 de diciembre, de acción exterior y de relaciones con la Unión Europea. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

§ 8. Ley 18/2010, de 7 de junio, de la Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

1.3. COMUNITAT VALENCIANA

§ 9. Ley 11/2016, de 28 de noviembre, de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38

§ 10. Ley 6/1985, de 11 de mayo, de Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

§ 11. Ley 22/2018, de 6 de noviembre, de Inspección General de Servicios y del sistema de alertas para la prevención de malas prácticas en la Administración de la Generalitat y su sector público instrumental . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

§ 12. Ley 25/2018, de 10 de diciembre, reguladora de la actividad de los grupos de interés de la Comunitat Valenciana . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79

1.4. ILLES BALEARS

§ 13. Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96

CÓDIGO DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

– III –

1.5. COMUNIDAD FORAL NAVARRA

§ 14. Ley Foral 7/2018, de 17 de mayo, de creación de la Oficina de Buenas Prácticas y Anticorrupción de la Comunidad Foral de Navarra . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119

1.6. ARAGÓN

§ 15. Ley 5/2017, de 1 de junio, de Integridad y Ética Públicas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141

1.7. PRINCIPADO DE ASTURIAS

§ 16. Ley 11/2018, de 16 de noviembre, de la Inspección General de Servicios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183

§ 17. Ley 8/2018, de 14 de septiembre, de Transparencia, Buen Gobierno y Grupos de Interés . . . . . . . . 188

1.8. EXTREMADURA

§ 18. Ley 12/2018, de 26 de diciembre, de contratación pública socialmente responsable de Extremadura. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221

1.9. CASTILLA Y LEÓN

§ 19. Ley 2/2016, de 11 de noviembre, por la que se regulan las actuaciones para dar curso a las informaciones que reciba la Administración Autonómica sobre hechos relacionados con delitos contra la Administración Pública y se establecen las garantías de los informantes . . . . . . . . . . . . . 224

§ 20. Ley 7/2005, de 24 de mayo, de la Función Pública de Castilla y León. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . 231

1.10. CANARIAS

§ 21. Ley 4/1989, de 2 de mayo, de la Audiencia de Cuentas de Canarias. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . 232

1.11. GALICIA

§ 22. Ley 6/1985, de 24 de junio, del Consejo de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234

1.12. MADRID

§ 23. Ley 11/1999, de 29 de abril, de la Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237

2. ORGANISMOS COLABORADORES DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 24. Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238

§ 25. Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, por el que se aprueba el Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de los tributos. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . 243


SUMARIO

– IV –

§ 26. Resolución de 27 de octubre de 1998, de la Presidencia de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se crea la Oficina Nacional de Investigación del Fraude en el Departamento de Inspección Financiera y Tributaria, se crean equipos de estudio del fraude en los Departamentos de Recaudación y Gestión Tributaria, se ordena la elaboración del Plan General de Control Tributario y se modifica la Resolución de 24 de marzo de 1992 de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, sobre organización y atribución de funciones a la inspección de los tributos en el ámbito del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria . . . . . . . . . . . . . . . . . 269

§ 27. Ley 23/2015, de 21 de julio, Ordenadora del Sistema de Inspección de Trabajo y Seguridad Social. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 278

§ 28. Orden TES/967/2020, de 6 de octubre, por la que se crea la Unidad Especial de Coordinación sobre Lucha contra el Fraude en el Trabajo Transnacional, en el Organismo Estatal Inspección de Trabajo y Seguridad Social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 291

§ 29. Ley 13/2012, de 26 de diciembre, de lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296

§ 30. Orden ESS/78/2014, de 20 de enero, por la que se crea la Unidad Especial de Colaboración y Apoyo a los Juzgados y Tribunales y a la Fiscalía General del Estado para la lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297

§ 31. Ley 3/2013, de 4 de junio, de creación de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300

§ 32. Ley 15/2007, de 3 de julio, de Defensa de la Competencia. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . 303

§ 33. Resolución de 9 de marzo de 2016, de la Presidencia de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia, por la que se crea el fichero de datos de carácter personal "Registro de grupos de interés" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314

§ 34. Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Mercado de Valores. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316

§ 35. Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo . . . . . . . . . 338

§ 36. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 346

§ 37. Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo . . . . . . . . . 392

§ 38. Orden ECC/2402/2015, de 11 de noviembre, por la que se crea el Órgano Centralizado de Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo del Colegio de Registradores de la Propiedad, Mercantiles y de Bienes Muebles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430

§ 39. Orden EHA/2963/2005, de 20 de septiembre, reguladora del Órgano Centralizado de Prevención en materia de blanqueo de capitales en el Consejo General del Notariado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 435

3. PROCEDIMIENTOS AUXILIARES DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 40. Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 439

§ 41. Real Decreto 799/2005, de 1 de julio, por el que se regulan las inspecciones generales de servicios de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 441



SUMARIO

– V –

§ 43. Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 454

§ 44. Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía de los derechos digitales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460

§ 45. Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 476

§ 46. Ley 1/2019, de 20 de febrero, de Secretos Empresariales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479

§ 47. Ley 29/1998, de 13 de julio, reguladora de la Jurisdicción Contencioso-administrativa. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 493

§ 48. Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 495

§ 49. Ley Orgánica 2/1986, de 13 de marzo, de Fuerzas y Cuerpos de Seguridad. [Inclusión parcial] . . . . 496

§ 50. Ley Foral 23/2018, de 19 de noviembre, de las Policías de Navarra. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . 500

§ 51. Decreto Legislativo 1/2020, de 22 de julio, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Policía del País Vasco. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502

§ 52. Ley 10/1994, de 11 de julio, de la Policía de la Generalidad-«Mossos d'Esquadra». [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 517

§ 53. Ley 8/2007, de 13 de junio, de Policía de Galicia. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 520

§ 54. Ley 2/2008, de 28 de mayo, del Cuerpo General de la Policía Canaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . 522

4. RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 55. Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público. [Inclusión parcial] . . . . . . . . 524

§ 56. Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 529

§ 57. Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . 535

§ 58. Real Decreto 515/2013, de 5 de julio, por el que se regulan los criterios y el procedimiento para determinar y repercutir las responsabilidades por incumplimiento del Derecho de la Unión Europea 536


§ 60. Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 560

§ 61. Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, por el que se aprueba el Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de los tributos. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . 572

§ 62. Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 574


SUMARIO

– VI –

5. RESPONSABILIDADES CONTABLES CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 63. Ley Orgánica 2/1982, de 12 de mayo, del Tribunal de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . 580

§ 64. Ley 7/1988, de 5 de abril, de Funcionamiento del Tribunal de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . 582

§ 65. Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . 597

§ 66. Real Decreto 700/1988, de 1 de julio, sobre expedientes administrativos de responsabilidad contable derivados de las infracciones previstas en el título VII de la Ley General Presupuestaria . . 600

§ 67. Ley 4/1989, de 2 de mayo, de la Audiencia de Cuentas de Canarias. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . 606

§ 68. Ley 6/1985, de 24 de junio, del Consejo de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 608

§ 69. Ley 18/2010, de 7 de junio, de la Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . 611

§ 70. Ley 1/1988, de 5 de febrero, del "Tribunal Vasco de Cuentas Públicas" / "Herri-Kontuen Euskal Epaitegia". [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 613

§ 71. Ley 3/2003, de 24 de marzo, de la Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . 615

§ 72. Ley Foral 19/1984, de 20 de diciembre, de la Cámara de Comptos de Navarra. [Inclusión parcial] . . 617

§ 73. Ley 11/2009, de 30 de diciembre, de la Cámara de Cuentas de Aragón. [Inclusión parcial] . . . . . . . 619

§ 74. Ley 2/2002, de 9 de abril, reguladora del Consejo de Cuentas de Castilla y León. [Inclusión parcial] 621

§ 75. Ley 11/1999, de 29 de abril, de la Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 623

§ 76. Ley 6/1985, de 11 de mayo, de Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 626

§ 77. Ley 1/1988, de 17 de marzo, de la Cámara de Cuentas de Andalucía. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . 628

§ 78. Ley 4/2004, de 2 de abril, de la Sindicatura de Cuentas de las Illes Balears. [Inclusión parcial] . . . . 630

6. RESPONSABILIDADES PENALES CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 79. Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . 632

§ 80. Ley Orgánica 12/1995, de 12 de diciembre, de Represión del Contrabando . . . . . . . . . . . . . . . . . . 675

§ 81. Ley Orgánica 5/1985, de 19 de junio, del Régimen Electoral General. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . 691

§ 82. Ley 50/1981, de 30 de diciembre, por la que se regula el Estatuto Orgánico del Ministerio Fiscal. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 696

§ 83. Ley 23/2014, de 20 de noviembre, de reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 698

§ 84. Ley 11/2003, de 21 de mayo, reguladora de los equipos conjuntos de investigación penal en el ámbito de la Unión Europea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 783

§ 85. Ley Orgánica 3/2003, de 21 de mayo, complementaria de la Ley reguladora de los equipos conjuntos de investigación penal en el ámbito de la Unión Europea, por la que se establece el régimen de responsabilidad penal de los miembros destinados en dichos equipos cuando actúen en España . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 788


SUMARIO

– VII –

§ 86. Ley 4/2015, de 27 de abril, del Estatuto de la víctima del delito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 790

7. INTELIGENCIA Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS CONTRA EL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 87. Ley 16/2015, de 7 de julio, por la que se regula el estatuto del miembro nacional de España en Eurojust, los conflictos de jurisdicción, las redes judiciales de cooperación internacional y el personal dependiente del Ministerio de Justicia en el Exterior. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . 818

§ 88. Real Decreto de 14 de septiembre de 1882 por el que se aprueba la Ley de Enjuiciamiento Criminal. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 822

§ 89. Real Decreto 948/2015, de 23 de octubre, por el que se regula la Oficina de Recuperación y Gestión de Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 828

§ 90. Real Decreto 453/2020, de 10 de marzo, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Justicia, y se modifica el Reglamento del Servicio Jurídico del Estado, aprobado por el Real Decreto 997/2003, de 25 de julio. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 852

§ 91. Orden JUS/188/2016, de 18 de febrero, por la que se determina el ámbito de actuación y la entrada en funcionamiento operativo de la Oficina de Recuperación y Gestión de Activos y la apertura de su cuenta de depósitos y consignaciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 855

§ 92. Real Decreto 734/2020, de 4 de agosto, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio del Interior. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 858

§ 93. Real Decreto 735/2020, de 4 de agosto, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Sanidad, y se modifica el Real Decreto 139/2020, de 28 de enero, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . 864

§ 94. Real Decreto 139/2020, de 28 de enero, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 867

§ 95. Real Decreto 129/2017, de 24 de febrero, por el que se aprueba el Reglamento de control de precursores de drogas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 868

§ 96. Real Decreto 413/2015, de 29 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Comisión de Vigilancia de Actividades de Financiación del Terrorismo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 870

§ 97. Orden INT/372/2018, de 28 de marzo, por la que se crea y se regula el funcionamiento de la Comisión Ministerial de Administración Digital del Ministerio del Interior. [Inclusión parcial] . . . . . . . 878

§ 98. Orden JUS/1362/2016, de 3 de agosto, por la que se crea la Comisión Ministerial de Administración Digital del Ministerio de Justicia y se regula su composición y funciones. [Inclusión parcial] . . . . . . . 880

§ 99. Resolución de 8 de enero de 1996, de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se crea la Unidad de Apoyo a la Fiscalía Especial para la Represión de los Delitos Económicos Relacionados con la Corrupción . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 882

§ 100. Orden PCI/759/2019, de 9 de julio, por la que se crea y regula la Comisión Nacional para combatir la manipulación de las competiciones deportivas y el fraude en las apuestas . . . . . . . . . . . . . . . . . 884


SUMARIO

– VIII –

ÍNDICE SISTEMÁTICO

§ 1. Presentación y normativa internacional, de la Unión Europea, autonómica y local no consolidada . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32. Normativa de organismos internacionales sobre lucha contra el fraude y la corrupción (no consolidada). . . . . . 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33. Normativa de la Unión Europea sobre lucha contra el fraude y la corrupción (no consolidada). . . . . . . . . . . . . 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44. Normativa nacional de responsabilidades penales contra el fraude y la corrupción (no consolidada) . . . . . . . . 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55. Normativa autonómica (no consolidada) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55. Normativa local (no consolidada) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

1. AGENCIAS Y SERVICIOS DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

1.1. ESTATAL

§ 2. Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . 6Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

[ . . . ]

§ 3. Real Decreto 91/2019, de 1 de marzo, por el que se regula la composición y funcionamiento del Consejo Asesor de Prevención y Lucha contra el Fraude a los intereses financieros de la Unión Europea . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

§ 4. Real Decreto 689/2020, de 21 de julio, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Hacienda y se modifica el Real Decreto 139/2020, de 28 de enero, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

1.2. CATALUÑA

§ 5. Ley 15/2017, de 25 de julio, de la Agencia de Ciberseguridad de Cataluña. [Inclusión parcial] 23

[ . . . ]

CAPÍTULO III. Régimen económico y financiero, de contratación, de personal y de control . . . . . . . . . . . . . . 23


– IX –

[ . . . ]

§ 6. Ley 14/2008, de 5 de noviembre, de la Oficina Antifraude de Cataluña . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25CAPÍTULO II. Dirección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28CAPÍTULO III. Relaciones con el Parlamento, el Gobierno y los entes locales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29CAPÍTULO IV. Colaboración con la Oficina Antifraude y cooperación institucional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30CAPÍTULO V. Memoria anual . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33CAPÍTULO VI. Organización de la Oficina Antifraude . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34

§ 7. Ley 16/2014, de 4 de diciembre, de acción exterior y de relaciones con la Unión Europea. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

[ . . . ]

TÍTULO I. Actores, ámbitos e instrumentos de la acción exterior y de las relaciones con la Unión Europea . . . . . . 35CAPÍTULO I. Actores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35

§ 8. Ley 18/2010, de 7 de junio, de la Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . 36TÍTULO I. De la naturaleza, las funciones y el ámbito de actuación de la Sindicatura. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36TÍTULO II. De la organización, las competencias y la estructura de la Sindicatura. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

[ . . . ]

CAPÍTULO IV. Los síndicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

1.3. COMUNITAT VALENCIANA

§ 9. Ley 11/2016, de 28 de noviembre, de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39CAPÍTULO II. Del procedimiento de investigación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42

Sección 1. Potestades de investigación e inspección. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42Sección 2. Procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44

CAPÍTULO III. Del régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47CAPÍTULO IV. De los resultados de su actividad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49CAPÍTULO V. De los medios personales y materiales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50

Sección 1. Medios personales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50Sección 2. Del personal al servicio a la agencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51Sección 3. Medios materiales y financiación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52

Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53

§ 10. Ley 6/1985, de 11 de mayo, de Sindicatura de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . 54TÍTULO I. Competencias, ámbito de aplicación y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

[ . . . ]

[ . . . ]



– X –

§ 11. Ley 22/2018, de 6 de noviembre, de Inspección General de Servicios y del sistema de alertas para la prevención de malas prácticas en la Administración de la Generalitat y su sector público instrumental . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55TÍTULO PRELIMINAR. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60TÍTULO I. De la inspección general de servicios y de la colaboración con otros órganos y entidades. . . . . . . . . . 61

CAPÍTULO I. Competencia, principios de actuación y estructura . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61CAPÍTULO II. De la coordinación y colaboración con otras instituciones y órganos de control . . . . . . . . . . . . 64

TÍTULO II. Actuaciones de prevención e investigación de la Inspección General de Servicios . . . . . . . . . . . . . . 67CAPÍTULO I. Sistema de alertas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Sección primera. Elementos del sistema de alertas, adscripción e instrumentos de gestión del riesgo. . . . . . 67Sección segunda. Características técnicas y funcionales del sistema . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70

CAPÍTULO II. Del procedimiento de investigación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71TÍTULO III. Régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74CAPÍTULO II. Infracciones y sanciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75


§ 12. Ley 25/2018, de 10 de diciembre, reguladora de la actividad de los grupos de interés de la Comunitat Valenciana . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79TÍTULO I. Disposiciones preliminares. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83TÍTULO II. Registro de grupos de interés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84

CAPÍTULO I. Funcionamiento del registro de grupos de interés. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84CAPÍTULO II. Código de conducta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87CAPÍTULO III. Sistemas de control y fiscalización . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88

TÍTULO III. Publicidad de los contactos mantenidos con grupos de interés durante la elaboración normativa . . . . 89TÍTULO IV. Participación previa en la elaboración de normas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89TÍTULO V. Régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95

1.4. ILLES BALEARS

§ 13. Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96TÍTULO PRELIMINAR. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99TÍTULO I. Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100CAPÍTULO II. Organización y régimen de funcionamiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102

Sección 1.ª Organización y régimen jurídico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102Sección 2.ª Régimen de funcionamiento. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104Sección 3.ª Tramitación del procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106

CAPÍTULO III. Órganos de dirección y régimen del personal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107TÍTULO II. Obligaciones de los cargos públicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110TÍTULO III. Régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112

CAPÍTULO I. Infracciones y sanciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112CAPÍTULO II. Procedimiento sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 114




– XI –

1.5. COMUNIDAD FORAL NAVARRA

§ 14. Ley Foral 7/2018, de 17 de mayo, de creación de la Oficina de Buenas Prácticas y Anticorrupción de la Comunidad Foral de Navarra . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119TÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122

CAPÍTULO I. Objeto, principios generales, régimen jurídico y ámbito de actuación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122CAPÍTULO II. Fines y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123CAPÍTULO III. Límites y deber de colaboración . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 125

TÍTULO II. Del procedimiento de investigación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 126CAPÍTULO I. Iniciación del procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 126CAPÍTULO II. Procedimiento de tramitación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128CAPÍTULO III. Protección de la persona denunciante y documentos reservados . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 129

TÍTULO III. De la colaboración con otros organismos y entidades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130TÍTULO IV. De la actividad. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131

CAPÍTULO I. Rendición de cuentas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131CAPÍTULO II. Recomendaciones y dictámenes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132

TÍTULO V. De los medios personales y materiales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132CAPÍTULO I. De la dirección de la oficina . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132CAPÍTULO II. Del personal al servicio de la Oficina . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134CAPÍTULO III. Medios materiales y financiación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 136CAPÍTULO IV. Funcionamiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 136

TÍTULO VI. Potestad sancionadora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 136Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140

1.6. ARAGÓN

§ 15. Ley 5/2017, de 1 de junio, de Integridad y Ética Públicas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 141

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 146CAPÍTULO II. Agencia de Integridad y Ética Públicas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 148CAPÍTULO III. Evaluación de políticas públicas y disposiciones legales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155CAPÍTULO IV. Régimen de los «lobbies». . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 156CAPÍTULO V. Códigos de buen gobierno y de conducta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157

Sección 1.ª Código de buen gobierno . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157Sección 2.ª Código de conducta y estatuto de empleados públicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 159Sección 3.ª Estatuto del denunciante. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160

CAPÍTULO VI. Régimen de conflictos de intereses e incompatibilidades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 161CAPÍTULO VII. Régimen sancionador. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166


1.7. PRINCIPADO DE ASTURIAS

§ 16. Ley 11/2018, de 16 de noviembre, de la Inspección General de Servicios . . . . . . . . . . . . . . . . . 183Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183

CAPÍTULO I. Disposiciones Generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 184CAPÍTULO II. Inspecciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185CAPÍTULO III. Organización . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186

Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187



– XII –

§ 17. Ley 8/2018, de 14 de septiembre, de Transparencia, Buen Gobierno y Grupos de Interés. . . . . 188Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 188TÍTULO PRELIMINAR . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 191TÍTULO I. Transparencia de la actividad pública . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 192

CAPÍTULO I. Ámbito de aplicación y disposiciones generales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 192CAPÍTULO II. Publicidad activa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 193CAPÍTULO III. Derecho de acceso a la información pública . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 197CAPÍTULO IV. Unidades de transparencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 198CAPÍTULO V. Régimen sancionador. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 199

TÍTULO II. Buen gobierno . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 201CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 201CAPÍTULO II. Régimen de conflictos de intereses y de incompatibilidades. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 204CAPÍTULO III. Régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 210

TÍTULO III. Grupos de interés. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 212CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 212CAPÍTULO II. Régimen sancionador. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 213

TÍTULO IV. Denuncias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 214TÍTULO V. Consejo de Transparencia y Buen Gobierno del Principado De Asturias. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 215Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 219Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 219Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 220Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 220

1.8. EXTREMADURA

§ 18. Ley 12/2018, de 26 de diciembre, de contratación pública socialmente responsable de Extremadura. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221

[ . . . ]

CAPÍTULO VII. Evaluación y seguimiento en la contratación pública de la Junta de Extremadura y su sector público autonómico y medidas contra la corrupción. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221

1.9. CASTILLA Y LEÓN

§ 19. Ley 2/2016, de 11 de noviembre, por la que se regulan las actuaciones para dar curso a las informaciones que reciba la Administración Autonómica sobre hechos relacionados con delitos contra la Administración Pública y se establecen las garantías de los informantes . . . 224Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 224Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 228Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 228

§ 20. Ley 7/2005, de 24 de mayo, de la Función Pública de Castilla y León. [Inclusión parcial] . . . . . 231Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231

[ . . . ]

1.10. CANARIAS

§ 21. Ley 4/1989, de 2 de mayo, de la Audiencia de Cuentas de Canarias. [Inclusión parcial] . . . . . . 232TÍTULO I. Competencias, ámbito de actuación y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232



– XIII –

1.11. GALICIA

§ 22. Ley 6/1985, de 24 de junio, del Consejo de Cuentas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234TÍTULO I. Competencias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234

[ . . . ]

TÍTULO III. Garantías, normas y procedimiento para asegurar la rendición de cuentas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . 235

1.12. MADRID

§ 23. Ley 11/1999, de 29 de abril, de la Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237TÍTULO I. La Cámara de Cuentas. Naturaleza, ámbito de actuación y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237

CAPÍTULO I. Naturaleza y ámbito de actuación. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237

[ . . . ]

2. ORGANISMOS COLABORADORES DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 24. Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238

[ . . . ]

TÍTULO III. La aplicación de los tributos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Normas comunes sobre actuaciones y procedimientos tributarios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238Sección 4.ª Entrada en el domicilio de los obligados tributarios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238Sección 5.ª Denuncia pública. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 238Sección 6.ª Potestades y funciones de comprobación e investigación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239

[ . . . ]

CAPÍTULO IV. Actuaciones y procedimiento de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 240Sección 1.ª Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 240

Subsección 1.ª Funciones y facultades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 240Subsección 2.ª Documentación de las actuaciones de la inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241

Sección 2.ª Procedimiento de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241Subsección 1.ª Normas generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241Subsección 2.ª Iniciación y desarrollo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 242

§ 25. Real Decreto 1065/2007, de 27 de julio, por el que se aprueba el Reglamento General de las actuaciones y los procedimientos de gestión e inspección tributaria y de desarrollo de las normas comunes de los procedimientos de aplicación de los tributos. [Inclusión parcial]. . . . 243TÍTULO V. Actuaciones y procedimiento de inspección. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 243

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 243Sección 1.ª Funciones de la inspección de los tributos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 243Sección 2.ª Planificación de las actuaciones inspectoras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 245Sección 3.ª Facultades de la inspección de los tributos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 246Sección 4.ª Lugar de las actuaciones inspectoras. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248Sección 5.ª Documentación de las actuaciones inspectoras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248

CAPÍTULO II. Procedimiento de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249Sección 1.ª Iniciación del procedimiento de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 249Sección 2.ª Tramitación del procedimiento de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 250Sección 3.ª Duración del procedimiento inspector. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 252Sección 4.ª Terminación del procedimiento de inspección. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 253

Subsección 1.ª Actas de inspección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 253



– XIV –

Subsección 2.ª Formas de terminación del procedimiento inspector. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 257Sección 5.ª Disposiciones especiales del procedimiento inspector . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 259

CAPÍTULO III. Otras actuaciones inspectoras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 263CAPÍTULO IV. Actuaciones en supuestos de delito contra la Hacienda Pública . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 264

[ . . . ]

§ 26. Resolución de 27 de octubre de 1998, de la Presidencia de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se crea la Oficina Nacional de Investigación del Fraude en el Departamento de Inspección Financiera y Tributaria, se crean equipos de estudio del fraude en los Departamentos de Recaudación y Gestión Tributaria, se ordena la elaboración del Plan General de Control Tributario y se modifica la Resolución de 24 de marzo de 1992 de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, sobre organización y atribución de funciones a la inspección de los tributos en el ámbito del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 269Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 269Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 270Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 276Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 277

§ 27. Ley 23/2015, de 21 de julio, Ordenadora del Sistema de Inspección de Trabajo y Seguridad Social. [Inclusión parcial]. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 278

[ . . . ]

TÍTULO II. Funcionamiento del Sistema . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 278CAPÍTULO I. De las funciones de la Inspección de Trabajo y Seguridad Social. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 278CAPÍTULO II. De las actuaciones de la Inspección de Trabajo y Seguridad Social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 285

[ . . . ]

§ 28. Orden TES/967/2020, de 6 de octubre, por la que se crea la Unidad Especial de Coordinación sobre Lucha contra el Fraude en el Trabajo Transnacional, en el Organismo Estatal Inspección de Trabajo y Seguridad Social . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 291Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 291Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 293Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 295

§ 29. Ley 13/2012, de 26 de diciembre, de lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296

§ 30. Orden ESS/78/2014, de 20 de enero, por la que se crea la Unidad Especial de Colaboración y Apoyo a los Juzgados y Tribunales y a la Fiscalía General del Estado para la lucha contra el empleo irregular y el fraude a la Seguridad Social. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 297Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 298Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 299Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 299

§ 31. Ley 3/2013, de 4 de junio, de creación de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300

[ . . . ]

CAPÍTULO IV. Régimen de actuación y potestades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300



– XV –

§ 32. Ley 15/2007, de 3 de julio, de Defensa de la Competencia. [Inclusión parcial]. . . . . . . . . . . . . . 303

[ . . . ]

TÍTULO II. Del esquema institucional para la aplicación de esta Ley . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 303

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Mecanismos de colaboración y cooperación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 303TÍTULO IV. De los procedimientos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304

CAPÍTULO I. Disposiciones comunes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304Sección 1.ª Plazos de los procedimientos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304Sección 2.ª Facultades de la Comisión Nacional de la Competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 306Sección 3.ª Principios generales del procedimiento. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 306Sección 4.ª De los recursos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 307

CAPÍTULO II. Del procedimiento sancionador en materia de conductas prohibidas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 308Sección 1.ª De la instrucción del procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 308Sección 2.ª De la resolución del procedimiento sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 308Sección 3.ª De las medidas cautelares. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 310

CAPÍTULO III. Del procedimiento de control de concentraciones económicas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 310Sección 1.ª De la notificación. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 310Sección 2.ª De la instrucción y resolución del procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 311

[ . . . ]

§ 33. Resolución de 9 de marzo de 2016, de la Presidencia de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia, por la que se crea el fichero de datos de carácter personal "Registro de grupos de interés". . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 315ANEXO I. Creación de ficheros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 315

§ 34. Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Mercado de Valores. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316TÍTULO V. Empresas de servicios de inversión. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316

[ . . . ]

CAPÍTULO VI. Sistemas, procedimientos y mecanismos de gestión . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316

[ . . . ]

Sección 5.ª Procedimientos de notificación de infracciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316

[ . . . ]

TÍTULO VII. Normas de conducta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Abuso de mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317TÍTULO VIII. Régimen de supervisión, inspección y sanción . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317CAPÍTULO II. Cooperación con otras autoridades . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 327

[ . . . ]

§ 35. Ley 12/2003, de 21 de mayo, de prevención y bloqueo de la financiación del terrorismo . . . . . 338Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 338Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 340Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 344Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 345



– XVI –

§ 36. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 346Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 346

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 348CAPÍTULO II. De la diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 350

Sección 1.ª Medidas normales de diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 350Sección 2.ª Medidas simplificadas de diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354Sección 3.ª Medidas reforzadas de diligencia debida. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354

CAPÍTULO III. De las obligaciones de información . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 358CAPÍTULO IV. Del control interno. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 362CAPÍTULO V. De los medios de pago . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 367CAPÍTULO VI. Otras disposiciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 369CAPÍTULO VII. De la organización institucional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 371CAPÍTULO VIII. Del régimen sancionador . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378


§ 37. Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. . . 392Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 392Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 393Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 393Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 394Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 395Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 395REGLAMENTO DE LA LEY 10/2010, DE 28 DE ABRIL, DE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES Y

DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396CAPÍTULO II. De la diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396

Sección 1.ª Medidas normales de diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396Sección 2.ª Medidas simplificadas de diligencia debida . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 402Sección 3.ª Medidas reforzadas de diligencia debida. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 404

CAPÍTULO III. De las obligaciones de información . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 406Sección 1.ª Obligaciones de comunicación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 406Sección 2.ª Conservación de documentos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 409

CAPÍTULO IV. De las medidas de control interno. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 409Sección 1.ª Disposiciones comunes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 409Sección 2.ª Disposiciones especiales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 414

CAPÍTULO V. Otras disposiciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 417Sección 1.ª Medios de pago . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 417Sección 2.ª Sanciones y contramedidas financieras internacionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 418Sección 3.ª Fichero de titularidades financieras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 419Sección 4.ª Sanciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 422Sección 5.ª Protección de datos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 423

CAPÍTULO VI. De la organización institucional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 424

§ 38. Orden ECC/2402/2015, de 11 de noviembre, por la que se crea el Órgano Centralizado de Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo del Colegio de Registradores de la Propiedad, Mercantiles y de Bienes Muebles . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 431Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 434

§ 39. Orden EHA/2963/2005, de 20 de septiembre, reguladora del Órgano Centralizado de Prevención en materia de blanqueo de capitales en el Consejo General del Notariado. . . . . . . 435Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 435Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 436Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 438



– XVII –

ANEXO. Comunicación del notario al Consejo General del Notariado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 438

3. PROCEDIMIENTOS AUXILIARES DE PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y LA CORRUPCIÓN

§ 40. Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 439

[ . . . ]

TÍTULO IV. De las disposiciones sobre el procedimiento administrativo común. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 439

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Iniciación del procedimiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 439

[ . . . ]

Sección 2.ª Iniciación del procedimiento de oficio por la administración . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 439

§ 41. Real Decreto 799/2005, de 1 de julio, por el que se regulan las inspecciones generales de servicios de los departamentos ministeriales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 441

CAPÍTULO I. Naturaleza y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 441

[ . . . ]

§ 42. Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . 443

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Disposiciones comunes a las subvenciones públicas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443TÍTULO III. Del control financiero de subvenciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 447

[ . . . ]

§ 43. Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 454

[ . . . ]

TÍTULO II. Partes en el contrato . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 454CAPÍTULO I. Órgano de contratación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 454CAPÍTULO II. Capacidad y solvencia del empresario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 454

[ . . . ]

Subsección 2.ª Prohibiciones de contratar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 455

[ . . . ]

Subsección 2.ª Prohibiciones de contratar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 459

[ . . . ]

§ 44. Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía de los derechos digitales. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460TÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460TÍTULO II. Principios de protección de datos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 461TÍTULO III. Derechos de las personas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 463

CAPÍTULO I. Transparencia e información . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 463CAPÍTULO II. Ejercicio de los derechos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 464

TÍTULO IV. Disposiciones aplicables a tratamientos concretos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 465TÍTULO V. Responsable y encargado del tratamiento. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 470

CAPÍTULO I. Disposiciones generales. Medidas de responsabilidad activa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 470



– XVIII –

CAPÍTULO II. Encargado del tratamiento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 472CAPÍTULO III. Delegado de protección de datos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 472CAPÍTULO IV. Códigos de conducta y certificación . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 474

[ . . . ]

§ 45. Ley 7/2012, de 29 de octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 476Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 476

§ 46. Ley 1/2019, de 20 de febrero, de Secretos Empresariales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479Preámbulo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479

CAPÍTULO I. Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 482CAPÍTULO II. Obtención, utilización y revelación de secretos empresariales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 483CAPÍTULO III. El secreto empresarial como objeto del derecho de propiedad. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 484CAPÍTULO IV. Acciones de defensa de los secretos empresariales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 485CAPÍTULO V. Jurisdicción y normas procesales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 487

Sección 1.ª Disposiciones generales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 487Sección 2.ª Diligencias para la preparación del ejercicio de acciones de defensa de los secretos

empresariales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 489Sección 3.ª Medidas cautelares . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 489

Disposiciones transitorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 490Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 490

§ 47. Ley 29/1998, de 13 de julio, reguladora de la Jurisdicción Contencioso-administrativa. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 493TÍTULO I. Del orden jurisdiccional contencioso-administrativo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 493

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CAPÍTULO II. Órganos y competencias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 493

§ 48. Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . 495

[ . . . ]

TÍTULO IV. De la composición y atribuciones de los órganos jurisdiccionales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 495

[ . . . ]

CAPÍTULO V. De los Juzgados de Primera Instancia e Instrucción, de lo Mercantil, de lo Penal, de Violencia sobre la Mujer, de lo Contencioso-Administrativo, de lo Social, de Vigilancia Penitenciaria y de Menores . . . . 495

§ 49. Ley Orgánica 2/1986, de 13 de marzo, de Fuerzas y Cuerpos de Seguridad. [Inclusión parcial] 496

[ . . . ]

TÍTULO II. De las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 496

[ . . . ]

CAPÍTULO II. De las funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 496CAPÍTULO V. De la organización de Unidades de Policía Judicial . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 497

TÍTULO III. De las Policías de las Comunidades Autónomas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 497

[ . . . ]

CAPÍTULO II. De las competencias de las Comunidades Autónomas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 498TÍTULO V. De las Policías Locales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 498

§ 50. Ley Foral 23/2018, de 19 de noviembre, de las Policías de Navarra. [Inclusión parcial] . . . . . . . 500

[ . . . ]



– XIX –

TÍTULO II. De la Policía Foral de Navarra . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 500

§ 51. Decreto Legislativo 1/2020, de 22 de julio, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley de Policía del País Vasco. [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502Artículos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502Disposiciones adicionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502Disposiciones derogatorias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502Disposiciones finales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502ANEXO AL DECRETO LEGISLATIVO 1/2020, DE 22 DE JULIO TEXTO REFUNDIDO DE LA LEY DE POLICÍA

DEL PAÍS VASCO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502

[ . . . ]

TÍTULO I. Administración de la seguridad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 502

[ . . . ]

CAPÍTULO III. Mecanismos de control y transparencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 503Sección 1.ª Sistema de tratamiento de quejas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 503Sección 2.ª Comisión de Control y Transparencia de la Policía del País Vasco . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 503

CAPÍTULO IV. Código deontológico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 505CAPÍTULO I. Disposiciones comunes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 506

[ . . . ]

Sección 4.ª Promoción de la igualdad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 506CAPÍTULO II. El Cuerpo de la Policía Autónoma Vasca o Ertzaintza . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 506

[ . . . ]

Sección 3.ª Policía judicial . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 506CAPÍTULO III. Los cuerpos y servicios en el ámbito local . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 507

[ . . . ]

Sección 2.ª Otras figuras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 509TÍTULO III. Selección e ingreso . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 509

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Ingreso en cada escala y categoría . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 509TÍTULO IV. Régimen estatutario del personal funcionario de Policía del País Vasco . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 510

[ . . . ]

CAPÍTULO III. Provisión de puestos de trabajo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 510CAPÍTULO IV. Carrera profesional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 511

[ . . . ]

CAPÍTULO VI. Retribuciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 512

[ . . . ]

CAPÍTULO VIII. Salud y protección . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 513

[ . . . ]

CAPÍTULO X. Régimen disciplinario . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 514

§ 52. Ley 10/1994, de 11 de julio, de la Policía de la Generalidad-«Mossos d'Esquadra». [Inclusión parcial] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 517TÍTULO I. Disposiciones generales, principios de actuación y funciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 517

[ . . . ]

CAPÍTULO II. Principi

código de lucha contra el fraude y la corrupción cÓdigo de lucha contra el fraude y la...

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