carta de crédito 2014
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INDICE
1. DEFINICIÓN.
2. INTERVINIENTES.
3. OPERATIVA.
4. EJEMPLO DE COSTOS.
5. GESTIÓN DE LAS DISCREPANCIAS.
Creado por Aránzazu Fernández
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1. DEFINICIÓN
Una carta de crédito es el compromiso que asume un banco (Banco Emisor), queactúa a petición de nuestro cliente, por el que se obliga a pagarnos un importeprefijado contra la entrega por nuestra parte de determinados documentos(comerciales y financieros).
- Desde el momento que se confirma, el pedido es irrevocable y el cliente no lopuede anular.
- Es la forma más segura de cobro en el comercio internacional, pero también la quetiene mayores costos bancarios.
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2. INTERVINIENTES
ORDENANTE:
•Nuestro cliente.
• Solicita la apertura
del crédito.
BANCO EMISOR:
• Banco de nuestro
cliente.
• Se encarga de la
gestión del crédito.
BENEFICIARIO:
• Nosotros.
• Entregamos los
documentos
solicitados por el
cliente.
BANCO
INTERMEDIARIO:
•Nuestro banco.
• Recibe las
notificaciones del
banco emisor y
envía nuestros
documentos.
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3. OPERATIVA
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NOSOTROS CLIENTE
BANCO INTERMEDIARIO (nuestro banco)
BANCO EMISOR(banco del cliente)
7. Aceptación de modificaciones y confirmación del
crédito
6. Entrega propuesta de modificación
1. Ordena la apertura del crédito
3. Avisa de la apertura de crédito y entrega la propuesta
4. Propuesta de
modificación
9. Entrega de mensaje swift
10. Envio de documentos
2. Envía propuesta de crédito
5. Envía modificaciones
8. Envío mensaje swift de confirmación del crédito y/o modificaciones si las hubiera
11. Envío de documentos
12. Revisa documentos y paga si son correctos
13. Pago final
4. EJEMPLO DE COSTOS (I)
Nuestro banco nos facturará los siguientes gastos:
Supuesto: Banco español
Cliente español con contrato preferencial
Exportación a la India
< 100.000 eur : confirmación 250 eur / crédito
tramitación 100 eur / crédito
> 100.000 eur: confirmación 3,25% anual s/valor del crédito, mínimo 250 Eur
tramitación 0,15 % s/valor del crédito.
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4. EJEMPLO DE COSTOS (II)
Ejemplo:
Carta de crédito confirmada
Valor: 200.000 Eur, vto 60 días
Confirmación:
200.000 x 3,25 % = 6500 eur anual
6500 / 12 = 541,66 Eur mensual
541,66 x 2 = 1083, 33 Eur
Tramitación:
200.000 x 0,15% = 300 eur
TOTAL COSTO : 1383,33 Eur
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5. GESTIÓN DE LAS DISCREPANCIAS
DISCREPANCIA: Diferencia, de forma o de fondo, entre los documentos descritos en lasinstrucciones de la Carta de Crédito y los documentos aportados por el proveedor, queel banco emisor alega como causa de impago de dicha Carta.
- El banco emisor comunicará al banco intermediario el listado de discrepancias, para quesean subsanadas en el plazo de presentación de documentos.
- El banco emisor comunicará al cliente el listado de discrepancias no subsanadas para quelas acepte o no.
- Si las acepta, se procederá al pago, deduciendo la cantidad prevista para este supuesto enla Carta de Crédito.
- El pago final se paraliza hasta la completa aceptación por parte del cliente.
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