carta de crÉdito 2014
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2 INDICE
1. DEFINICIÓN.
2. INTERVINIENTES.
3. OPERATIVA.
4. EJEMPLO DE COSTOS.
5. GESTIÓN DE LAS DISCREPANCIAS.
Creado por Aránzazu Fernández
3 1. DEFINICIÓN
Una carta de crédito es el compromiso que asume un banco (Banco Emisor), que actúa a petición de nuestro cliente, por el que se obliga a pagarnos un importe prefijado contra la entrega por nuestra parte de determinados documentos (comerciales y financieros).
- Desde el momento que se confirma, el pedido es irrevocable y el cliente no lo puede anular.
- Es la forma más segura de cobro en el comercio internacional, pero también la que tiene mayores costos bancarios.
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4 2. INTERVINIENTES
ORDENANTE:
• Nuestro cliente.
• Solicita la apertura del crédito.
BANCO EMISOR:
• Banco de nuestro cliente.
• Se encarga de la gestión del crédito.
BENEFICIARIO:
• Nosotros.• Entregamos
los documentos solicitados por el cliente.
BANCO INTERMEDIARI
O:• Nuestro
banco.• Recibe las
notificaciones del banco emisor y envía nuestros documentos.
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5 3. OPERATIVA
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NOSOTROS
CLIENTE
BANCO INTERMEDIARIO (nuestro banco)
BANCO EMISOR(banco del
cliente)
7. Aceptación de modificaciones y confirmación del
crédito
6. Entrega propuesta de modificación
1. Ordena la apertura del crédito3. Avisa de la
apertura de crédito y entrega
la propuesta
4. Propuesta de
modificación
9. Entrega de mensaje swift
10. Envio de documentos
2. Envía propuesta de crédito
5. Envía modificaciones
8. Envío mensaje swift de confirmación del crédito y/o modificaciones si las hubiera
11. Envío de documentos
12. Revisa documentos y paga si son correctos
13. Pago final
6 4. EJEMPLO DE COSTOS (I)
Nuestro banco nos facturará los siguientes gastos:Supuesto: Banco español
Cliente español con contrato preferencialExportación a la India
< 100.000 eur : confirmación 250 eur / créditotramitación 100 eur / crédito
> 100.000 eur: confirmación 3,25% anual s/valor del crédito, mínimo 250 Eurtramitación 0,15 % s/valor del crédito.
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7 4. EJEMPLO DE COSTOS (II)
Ejemplo:
Carta de crédito confirmada
Valor: 200.000 Eur, vto 60 días
Confirmación:
200.000 x 3,25 % = 6500 eur anual
6500 / 12 = 541,66 Eur mensual
541,66 x 2 = 1083, 33 Eur
Tramitación:
200.000 x 0,15% = 300 eur
TOTAL COSTO : 1383,33 Eur
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8 5. GESTIÓN DE LAS DISCREPANCIAS
DISCREPANCIA: Diferencia, de forma o de fondo, entre los documentos descritos en las instrucciones de la Carta de Crédito y los documentos aportados por el proveedor, que el banco emisor alega como causa de impago de dicha Carta.
- El banco emisor comunicará al banco intermediario el listado de discrepancias, para que sean subsanadas en el plazo de presentación de documentos.
- El banco emisor comunicará al cliente el listado de discrepancias no subsanadas para que las acepte o no.
- Si las acepta, se procederá al pago, deduciendo la cantidad prevista para este supuesto en la Carta de Crédito.
- El pago final se paraliza hasta la completa aceptación por parte del cliente.
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