café de algarrobo...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

CAFÉ DE ALGARROBO TAMBOGRANDE

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

ALESANDRA BERAUN NEGRILLO –

Marketing y Gestión Comercial

DIANA CAROLINA AGUILAR LOPEZ –


JOEL MICHEL ORIHUELA TORREJON –

Ingeniería Industrial

JOSE PERCY PALOMINO ESPINOZA –


MONICA ROSA ZUASNABAR HUAYLINOS –

Ingeniería Industrial

Lima – Perú

2018

2

DECLARACIÓN JURADA

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a

dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta

para cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra

primera tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de

las condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del

Proyecto como sustento de Grado Académico.

De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que

presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha

copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto proveniente de

USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las

referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.

Grupo Nº : 3

Integrantes :

Código de alumno Apellidos y nombre Firma

1630025 Aguilar López, Diana Carolina ______________

1610042 Beraun Negrillo, Alesandra ______________

1410287 Orihuela Torrejón, Joel Michel ______________

1520148 Palomino Espinoza, José Percy ______________

1620462 Zuasnabar Huaylinos, Mónica ______________

La Molina, 16 de Junio del 2018

4

Índice

Resumen Ejecutivo ..............................................................................................................18

Capítulo I .............................................................................................................................. 20

Información general .............................................................................................................. 20

1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación ....................................................20

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ...........................................20

1.3. Definición del negocio y modelo Canvas ................................................................21

1.4. Descripción del producto ........................................................................................22

1.5. Oportunidad de negocio .........................................................................................22

1.6. Estrategia genérica de la empresa .........................................................................23

Capítulo II ............................................................................................................................. 24

Análisis del entorno .............................................................................................................. 24

2.1. Análisis del macro entorno .....................................................................................24

2.1.1. Del país (últimos 5 años). ................................................................................24

2.1.2. Del Sector. ......................................................................................................30

2.2. Análisis del Micro entorno ..........................................................................................35

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................................35

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ....................................................................35

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................36

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ......................................................................37

2.2.5. Competidores potenciales. ..................................................................................37

Capítulo III ............................................................................................................................ 38

Plan estratégico.................................................................................................................... 38

3.1. Visión y misión de la empresa ...................................................................................38

3.1.1 Visión. ..................................................................................................................38

3.1.2 Misión. .................................................................................................................38

3.2. Análisis FODA ...........................................................................................................38

3.3. Objetivos ...................................................................................................................40

3.3.1 Objetivos Generales. ...........................................................................................40

5

3.3.2 Objetivos Específicos. ..........................................................................................40

Capítulo IV ........................................................................................................................... 41

Estudio de mercado ............................................................................................................. 41

4.1. Investigación de mercado ......................................................................................41

4.1.1. Criterios de segmentación ...............................................................................41

4.1.2 Marco Muestral. ...................................................................................................42

4.1.2. Entrevistas a profundidad. ...............................................................................42

4.1.3 Focus Group. ..................................................................................................44

4.1.4 Encuestas. ......................................................................................................48

4.2 Demanda y Oferta ......................................................................................................60

4.2.1 Estimación del mercado potencial. .......................................................................60

4.2.2 Estimación del mercado disponible. .....................................................................66

4.2.3 Estimación del mercado efectivo..........................................................................68

4.2.4 Estimación del mercado objetivo..........................................................................72

4.2.5. Frecuencia de compra. ....................................................................................73

4.2.6. Estacionalidad. ................................................................................................76

4.3. Mezcla de marketing ..............................................................................................81

4.3.5. Producto. .........................................................................................................81

4.3.6. Precio. .............................................................................................................85

4.3.7. Plaza ...............................................................................................................87

Promoción ....................................................................................................................88

Capítulo V ............................................................................................................................ 93

Estudio legal y organizacional .............................................................................................. 93

5.1. Estudio legal ..........................................................................................................93

5.1.1. Forma societaria .............................................................................................93

5.1.2. Registro de marcas y patentes ........................................................................94

5.1.3. Licencias y autorizaciones ..............................................................................95

5.1.4. Legislación laboral ..........................................................................................96

5.1.5. Legislación tributaria .......................................................................................97

5.1.6. Resumen del capítulo......................................................................................98

6

5.2. Estudio organizacional ...........................................................................................99

5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................................99

5.2.2. Servicios tercerizados ................................................................................... 100

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ............................................................... 100

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ............................. 107

5.2.5. Aspectos Laborales ....................................................................................... 107

Capítulo VI ......................................................................................................................... 115

Estudio técnico ................................................................................................................... 115

6.1. Tamaño del proyecto ............................................................................................ 115

6.1.1. Capacidad instalada ...................................................................................... 115

6.1.2. Capacidad utilizada ....................................................................................... 117

6.1.3. Capacidad máxima ....................................................................................... 118

6.1.4. Resumen tamaño de proyecto ...................................................................... 118

6.2. Procesos .............................................................................................................. 119

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción ................................................ 119

6.2.2. Programa de producción. .............................................................................. 122

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. .................................................... 128

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .................................. 139

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa ....................................................... 144

6.3. Tecnología para el proceso .................................................................................. 145

6.3.1. Maquinarias. ................................................................................................. 145

6.3.2. Equipos. ........................................................................................................ 148

6.3.3. Herramientas/Utensilios ................................................................................ 149

6.3.4. Mobiliario. ...................................................................................................... 150

6.3.5. Útiles de oficina. ............................................................................................ 150

6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ................................ 151

6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso ....................... 152

6.3.8. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. 153

6.4. Localización ......................................................................................................... 154

7

6.4.1. Macro localización. ........................................................................................ 154

6.4.2. Micro localización. ......................................................................................... 155

6.4.3. Gastos de adecuación ................................................................................... 156

6.4.4. Gastos de servicios. ...................................................................................... 156

6.4.5. Plano del centro de operaciones. .................................................................. 160

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ......................................................... 161

6.5. Responsabilidad social frente al entorno .............................................................. 161

6.5.1. Impacto ambiental. ........................................................................................ 161

6.5.2. Con los trabajadores ..................................................................................... 162

6.5.3. Con la comunidad ......................................................................................... 162

Capítulo VII ........................................................................................................................ 163

Estudio económico y financiero .......................................................................................... 163

7.1. Inversiones ........................................................................................................... 163

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable ............................................................. 163

7.1.2. Inversión en Activo Intangible ........................................................................ 164

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos .............................................................. 165

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................. 166

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .......................... 166

7.1.6. Liquidación del IGV ....................................................................................... 167

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones ......................................................... 169

7.2. Financiamiento ..................................................................................................... 169

7.2.1. Estructura de financiamiento. ........................................................................ 169

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ....................................................................... 169

7.3. Ingresos anuales .................................................................................................. 171

7.3.1. Ingresos por ventas ....................................................................................... 171

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo ............................................................... 172

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo ............................................................ 172

7.4. Costos y gastos anuales ...................................................................................... 172

7.4.1. Egresos desembolsables .............................................................................. 172

7.4.2. Egresos no desembolsables ......................................................................... 176

8

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario ........................................ 178

7.4.4. costos fijos y variables unitarios .................................................................... 180

Capítulo VIII ....................................................................................................................... 181

Estados financieros proyectados ........................................................................................ 181

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ..................... 181

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..................................... 181

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............ 182

8.4. Flujo de Caja Operativo. ....................................................................................... 182

8.5. Flujo de Capital .................................................................................................... 183

8.6. Flujo de Caja Económico...................................................................................... 184

8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ............................................................................. 184

8.8. Flujo de Caja Financiero. ..................................................................................... 184

Capítulo IX ......................................................................................................................... 186

Evaluación económica financiera ....................................................................................... 186

9.1. Cálculo de la tasa de descuento .......................................................................... 186

9.1.1. Costo de oportunidad .................................................................................... 186

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .......................................... 187

9.2. Evaluación económica financiera ......................................................................... 187

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad .......................................................................... 187

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ...................................................................... 189

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...................................................................... 193

9.3.1. Variables de entrada ..................................................................................... 193

9.3.2. Variables de salida. ....................................................................................... 193

9.3.3. Análisis unidimensional ................................................................................. 193

9.3.4. Análisis multidimensional. ............................................................................. 195

9.3.5. Variables criticas del proyecto. ...................................................................... 196

9.3.6. Perfil de riesgo. ............................................................................................. 196

Capítulo X .......................................................................................................................... 197

Conclusiones y recomendaciones ...................................................................................... 197

Bibliografía ......................................................................................................................... 198

Páginas Web ...................................................................................................................... 199

9

ANEXOS ............................................................................................................................ 203

10

Índice de tablas

Tabla 1 Modelo CANVAS ................................................................................................ 20

Tabla 2 Cuadro comparativo entre diferentes tipos de cafés………………………….…….22

Tabla 3 Tabla de población urbana y rural del Perú 2017 ............................................... 23

Tabla 4 Población en edad de trabajar según condición de actividad……………………..25

Tabla 5 Balanza Comercial ............................................................................................. 25

Tabla 6 Distribución de zonas por niveles 2017……………………………………………….30

Tabla 7 Relación de productores de algarrobina y derivados…………………………….....31

Tabla 8 Cafés de algarrobo de venta en el mercado local…………………………………...32

Tabla 9 Sustitutos al café de algarrobo………………………………………………………...33

Tabla 10 Leyes del sector vinculados al proyecto …………………………………………….33

Tabla 11 Proveedores de materia prima e insumos y su clasificación……………………....35

Tabla 12 Matriz FODA…………………………………………………………………………….38

Tabla 13 Tamaño de la muestra ……………………………………………………………….41

Tabla 14 Ficha Técnica de la entrevista a profundidad………………………………………41

Tabla 15 Fichas Técnica Focus 1……………………………………………………………….43

Tabla 16 Ficha Técnica de Focus 2…………………………………………………………….45

Tabla 17 Criterios de segmentación ……………………………………………………………60

Tabla 18 Mercado potencial del año 0 – 2018………………………………………………...60

Tabla 19 Tasas de crecimiento proyectado ………………………………………………….61

Tabla 20 Mercado potencial para el año 1 – 2019…………………………………………….61

Tabla 21 Mercado potencial para el año 2 – 2020 ……………………………………………62




Tabla 25 Cuadro de resumen del mercado potencial…………………………………………64

Tabla 26 Pregunta 5 de la encuesta electrónica………………………………………………65



Tabla 29 Estimación del mercado disponible por distritos…………………………………….66

Tabla 30 Resumen de mercado potencial y disponible anualizado………………………….67

Tabla 31 Pregunta 17 de la encuesta electrónica……………………………………………..67


Tabla 33 Estimación del mercado efectivo por distritos……………………………………….68

Tabla 34 Resumen de mercado potencial, disponible y efectivo anualizado………………68


11



Tabla 38 Estimación de mercado efectivo ....................................................................... 70

Tabla 39 Estimación de mercado efectivo …………………………………………………… 70

Tabla 40 Cuadro resumen del mercado efectivo por tipo de empaque…………………….70

Tabla 41 Total mercado objetivo frasco de vidrio de 200 gr de café de algarrobo………..71

Tabla 42 Total mercado objetivo bolsa con cierre hermético de 120 gramos……………..72

Tabla 43 Cuadro resumen mercado objetivo por tipo de empaque…………………………72

Tabla 44 Frecuencia de compra de café……………………………………………………….73

Tabla 45 Resumen de frecuencia de compras por presentación……………………………73

Tabla 46 Calculo de frecuencia de compra conservador por presentación………………..74

Tabla 47 Demanda y Presentación en vidrio de 200 gramos………………………………..74

Tabla 48 Demanda y Presentación bolsa con cierre hermético de 120 gramos…………..75

Tabla 49 Cuadro de resumen por presentación……………………………………………….75

Tabla 50 Estacionalidad por trimestres…………………………………………………………76

Tabla 51 Ventas en frascos de vidrio 2000 gramos en unidades ..................................... 77

Tabla 52 Ventas en bolsas con cierre hermético 120 gramos en unidades………………..77

Tabla 53 Precio de venta ………………………………………………………………………..79

Tabla 54 Programa de ventas de frasco de vidrio de 200 gramos en soles……………….79

Tabla 55 Programa de ventas de bolsa con cierre hermético de 120 gramos en soles ….79

Tabla 56 Cuadro de precios de competidores presentación envase de frasco…………...84

Tabla 57 Cuadro de precios de competidores ppresentación envase trilaminado………..84

Tabla 58 Cuadro de precios de competencia directa café de algarrobo ………………….84

Tabla 59 Costos aproximados para frasco de vidrio ………………………………………….85

Tabla 60 Costos aproximados para bolsa de cierre hermético………………………………85

Tabla 61 Cuadro de precios de café Tambogrand…………………………………………….86

Tabla 62. Campaña de Lanzamiento desde el mes de Enero a Marzo del 2019. ............ 90

Tabla 63 Presupuesto de promoción para usarse todos los años ………………………….90

Tabla 64 Capital Social de los accionistas……………………………………………………..91

Tabla 65 Actividades Forma Societaria…………………………………………………………92

Tabla 66 Valorización Forma Societaria………………………………………………………..92

Tabla 67 Actividades y valorización de registro de marca……………………………………93

Tabla 68 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento……………………94

Tabla 69 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento …………………..96

Tabla 70 Servicios tercerizados………………………………………………………………….98

Tabla 71 Descripción de puesto Administrador General……………………………………...99

Tabla 72 Descripción de puesto Ventas ................................................................... ….101

12

Tabla 73 Descripción de puesto Asistente Administrativo………………………………….104

Tabla 74 Descripción de puesto Jefe de operaciones y logística ………………………..105

Tabla 75 Descripción de puesto operario de producción……………………………………106

Tabla 76 Modalidades de contratación laboral………………………………………………109

Tabla 77 Planilla de sueldo año 0………………………………………………………………110

Tabla 78 Planilla de sueldo año 2019………………………………………………………….111

Tabla 79 Planilla de sueldo año 2020………………………………………………………….112

Tabla 80 Planilla de sueldo año

2021………………………………………………………….¡Error! Marcador no

definido.

Tabla 81 Planilla de sueldo año

2022………………………………………………………….¡Error! Marcador no

definido.

Tabla 82 Planilla de sueldo año 2023 ....... ………………………………¡Error! Marcador no

definido.

Tabla 83 Gastos de servicios tercerizados anualizado de forma permanente……………114

Tabla 84 Gastos de servicios tercerizados proyectado………………………………………114

Tabla 85 Horario de trabajo ……………………………………………………………………115

Tabla 86 Días feriados en el 2019……………………………………………………………...115

Tabla 87 Criterios de jornada de trabajo……………………………………………………….116

Tabla 88 Capacidad instalada…………………………………………………………………..117

Tabla 89 Demanda de ventas…………………………………………………………………..117

Tabla 90 Capacidad utilizada……………………………………………………………………117

Tabla 91 Porcentaje de utilización……………………………………………………………..118

Tabla 92 Capacidad máxima……………………………………………………………………118

Tabla 93 Resumen tamaño de proyecto………………………………………………………118

Tabla 94 Premisas para el programa de producción ……………………………………….122

Tabla 95 Programa de producción por presentación por unidades año 2019……………123

Tabla 96 Programa de producción por presentación por unidades año 2020…………..124

Tabla 97 Programa de producción por presentación por unidades año 2021 …………125

Tabla 98 Programa de producción por presentación por unidades año 2022 ................ 126

Tabla 99 Programa de producción por presentación por unidades año 2023…………..127

Tabla 100 Resumen de programa de producción año 2019 al 2023………………………128

Tabla 101 Proporción por unidades de envases y merma de materiales…………………128

Tabla 102 Producción para el año 2019………………………………………………………129



13


Tabla 106 Producción para el año 2023……………………………………………….……..137

Tabla 107 Presupuesto de compra año 2019………………………………………………..139



Tabla 110 Presupuesto de compra año 2022………………………………………………….142

Tabla 111 Presupuesto de compra año 2023…………………………………………………143

Tabla 112 Tabla resumen de programa de compras año 2019-2023………………………144

Tabla 113 Plan de producción anual……………………………………………………………144

Tabla 114 Valorización de maquinarias……………………………………………………….148

Tabla 115 Valorización de Equipos para el área de producción……………………………148

Tabla 116 Valorización de Equipos para administración y ventas………………………….149

Tabla 117 Valorización de herramientas/Utensilios…………………………………………..149

Tabla 118 Valorización de uniformes para operario …………………………………………149

Tabla 119 Valorización de Equipos mobiliarios……………………………………………….150

Tabla 120 Valorización de útiles de oficina……………………………………………………150

Tabla 121 Valorización de artículos de limpieza……………………………………………..151

Tabla 122 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos…………………………151

Tabla 123 Programa de reposición de herramientas y utensilios ………………………….152

Tabla 124 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso para el 2019…153

Tabla 125 Matriz para selección de ubicación………………………………………………..154

Tabla 126 Matriz para selección de local……………………………………………………..155

Tabla 127 Gastos de reformas………………………………………………………………….156

Tabla 128 Estimación facturación mensual de agua ………………………………………..158

Tabla 129 Activo fijo depreciable ………………………………………………………………163

Tabla 130 Activo fijo depreciable……………………………………………………………….163

Tabla 131 Activo fijo Intangible…………………………………………………………………164

Tabla 132 Inversión en gastos Pre Operativos……………………………………………….165

Tabla 133 Inversión en inventarios…………………………………………………………….166

Tabla 134 Capital de Trabajo…………………………………………………………………..166

Tabla 135 Capital de Trabajo para todos los años…………………………………………..166

Tabla 136 Liquidación del IGV 2018…………………………………………………………..167

Tabla 137 Liquidación del IGV 2019…………………………………………………………..168

Tabla 138 Resumen de estructura de inversiones…………………………………………..169

Tabla 139 Financiamiento………………………………………………………………………169

Tabla 140 Financiamiento Caja Piura…………………………………………………………169

Tabla 141 Amortización del financiamiento por 5 años por caja Piura……………………170

14

Tabla 142 Ingreso por ventas…………………………………………………………………..171

Tabla 143 Recuperación de capital de trabajo……………………………………………….172

Tabla 144 Valor de desecho……………………………………………………………………172

Tabla 145 Presupuesto de materias primas e insumos…………………………………….172

Tabla 146 Presupuesto de mano de obra…………………………………………………….173

Tabla 147 Presupuesto de costos indirectos………………………………………………….173

Tabla 148 Costos indirectos de fabricación…………………………………………………...174

Tabla 149 Gastos de administración…………………………………………………………..174

Tabla 150 Resumen de gastos administración……………………………………………….175

Tabla 151 Presupuesto de gastos de ventas…………………………………………………175

Tabla 152 Resumen de gastos de ventas…………………………………………………….176

Tabla 153 Egresos no desembolsables……………………………………………………….176

Tabla 154 Depreciación de activos fijos………………………………………………………176

Tabla 155 Amortización de capitales …………………………………………………………177

Tabla 156 Gastos por activos fijos no depreciables…………………………………………177

Tabla 157 Costos de producción………………………………………………………………178

Tabla 158 Costo total unitario………………………………………………………………….178

Tabla 159 Costo de producción unitario……………………………………………………...179

Tabla 160 Costo de producción unitario..........................................................................179

Tabla 161 Costo de producción unitario en soles……………………………………………180

Tabla 162 Estado de Ganancias y Pérdidas………………………………………………….181

Tabla 163 Estado de ganancias y pérdidas ………………………………………………….182

Tabla 164 Flujo de caja operaivo……………………………………………………………….183

Tabla 165 Flujo de capital……………………………………………………………………….183

Tabla 166 Flujo de caja economico…………………………………………………………….184

Tabla 167 Flujo de servicio de la deuda……………………………………………………….184

Tabla 168 Flujo de caja financiero……………………………………………………………..185

Tabla 169 CAPM…………………………………………………………………………………186

Tabla 170 Cok propio……………………………………………………………………………186

Tabla 171 WACC…………………………………………………………………………………187

Tabla 172 VANE ........................................................................................................... 187

Tabla 173 VANF………………………………………………………………………………….187

Tabla 174 TIRE, TIRF, TIR……………………………………………………………………..188

Tabla 175 Periodo de recuperacion economico……………………………………………..188

Tabla 176 Periodo de recuperacion financiero……………………………………………….188

Tabla 177 Análisis de beneficio costo economico……………………………………………189

Tabla 178 Análisis de beneficio costo financiero……………………………………………..189

15

Tabla 179 Costos Variables/Fijos en presentación 120 gramos……………………………189

Tabla 180 Costos Variables/Fijos en presentación 200 gramo…………………………….190

Tabla 181 Estado de resultados en presentación de 120 gramos…………………………190

Tabla 182 Punto de equilibrio bolsa de 120 gramos………………………………………...191

Tabla 183 Estado de resultados, presentación de 120 gramos……………………………191

Tabla 187 Punto de equilibrio bolsa de 200 gramos…………………………………………192

Tabla 185 En presentación de 120 gramos…………………………………………………..192




Tabla 189 Variables de entrada………………………………………………………………..193

Tabla 190 Variables de salida………………………………………………………………….193

Tabla 191 Variable de entrada-Precios……………………………………………………….193

Tabla 192 Variable de entrada y Cantidad……………………………………………………194

Tabla 193 Variable de entrada y costo materia prima……………………………………….194

Tabla 194 Variable de entrada y costo de personal ………………………………………..195

Tabla 195 Sensibilidad Multidimensional……………………………………………………..195

16

Índice de figuras

Figura 1. Logo del producto ............................................................................................. 20

Figura 2. Crecimiento de Población (2012-2016)............................................................. 25

Figura 3. Perú: evolución del gasto real promedio per cápita mensual, 2007-2016 ......... 25

Figura 4. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral. ...................................................... 27

Figura 5. Gráfico de inflación de Sudamérica. ................................................................. 28

Figura 6. Exportación del producto algarrobo .................................................................. 30

Figura 7. Niveles socioeconómicos 2017......................................................................... 30

Figura 8. Cinco fuerzas de Porter .................................................................................... 35

Figura 9. Foto entrevista a profundidad ........................................................................... 43

Figura 10. Foto 1 Focus Group 1 ..................................................................................... 45

Figura 11. Foto 2 Focus Group 1 ..................................................................................... 45

Figura 12. Foto Focus Group 2 ........................................................................................ 46

Figura 13. Encuesta electrónica sobre el género ............................................................. 48

Figura 14. Encuesta electrónica sobre la edad ................................................................ 48

Figura 15. Encuesta electrónica sobre ingreso mensual personal ................................... 49

Figura 16. Encuesta electrónica sobre distrito de residencia ........................................... 49

Figura 17. Encuesta electrónica sobre el consumo de café ............................................. 50

Figura 18. Pregunta 6 de la encuesta electrónica ........................................................... 50



Figura 21. Pregunta 10 de la encuesta electrónica .......................................................... 52










17








Figura 38. Estacionalidad ................................................................................................ 77

Figura 39. Precio de frasco de vidrio 200 gr. ................................................................... 79

Figura 40. Precio de frasco de vidrio 200 gr. ................................................................... 79

Figura 41. Envase frasco de vidrio y bolsa cierre hermético ............................................ 81

Figura 42. Encuesta electrónica ...................................................................................... 82

Figura 43: Encuesta electrónica ...................................................................................... 82

Figura 44. Diseño café de algarrobo Tambogrande ......................................................... 83

Figura 45. Envase frasco de vidrio .................................................................................. 83

Figura 46. Envase empaque cierre hermético ................................................................. 84

Figura 47. Etiqueta café de algarrobo Tambogrande ....................................................... 85

Figura 48. Marcas y número de locales. .......................................................................... 88

Figura 49. Página web de la empresa café de Algarrobo Tambogrande. ........................ 90

Figura 50. Facebook de la empresa Tambogrande ......................................................... 90

Figura 51. Régimen laboral de una Pequeña Empresa ................................................... 97

Figura 52. Régimen General de Renta ............................................................................ 98

Figura 53. Organigrama funcional ................................................................................... 99

Figura 54. DOP café algarrobo ...................................................................................... 120

Figura 55. DOP café algarrobo ...................................................................................... 121

Figura 56. Organigrama funcional ................................................................................. 122

Figura 57. Máquina Secadora CM-15 ............................................................................ 145

Figura 58. Máquina Secadora CM-15 ............................................................................ 146

Figura 59. Molino-Tamizado de discos M3D – RAO ...................................................... 146

Figura 60. Unidad de envasado al vacío X-VAC ........................................................... 147

Figura 61. Tarifas por el servicio de agua de Sedapal ................................................... 157

Figura 62. Tarifa para la venta de energía eléctrica 2018 .............................................. 158

Figura 63. Plano de centro de operaciones después de reformas ................................. 160

18

Resumen Ejecutivo

Ante el creciente consumo de productos saludable en el mercado peruano, se pudo

identificar la oportunidad de negocio para crear un producto natural elaborado a base de

semillas de algarrobo; puesto que, es un alimento con múltiples beneficios para la salud tales

como, complejo B, Hierro, refuerza el sistema inmunológico, previene la anemia, fortalece los

músculos y huesos, previene el cáncer, etc. para de esta manera poder satisfacer la

necesidad de la demanda que está en crecimiento.

El primer informe se determinó que se constituirá la empresa Productos Nutritivos del

Perú S.A.C la cual fabricará y comercializará el producto Café de Algarrobo Tambogrande,

cuyo nombre hace alusión a lugar de origen de la materia prima. Así mismo, se especifica

que el producto estará compuesto de semillas de algarrobo que seguirán un proceso de

tostado y molido al cual se le añadirá esencia de café, después de todo este proceso se

obtendrá un café instantáneo, el cual se comercializará en dos presentaciones, una es en

frasco de vidrio de 200gr y la otra es en empaque trilaminado con cierre hermético de 120gr.

La estrategia que utilizará Productos Nutritivos del Perú S.A.C. es de diferenciación,

ya que nuestro producto, “TAMBOGRANDE”, será único en su rubro, porque será fabricado

de forma industrial cumpliendo con estándares de calidad.

En el segundo informe se realizó una investigación de mercado para determinar los

gustos y preferencias de nuestro público objetivo; el cual pertenece a los NSE A y B que

viven en las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana; y profesionales con experiencia en el

mercado de productos saludables. La data obtenida en las encuestas permitió determinar la

frecuencia de compra de nuestro target, esto a su vez permitió crear el programa de ventas

para cada año del horizonte del proyecto. Finalmente, se definió el marketing mix a emplear.

El tercer informe se basó en realizar el Estudio Legal en donde se definen el tipo de

sociedad, los costos a incurrir para la constitución de la empresa, licencias, registro de

marcas y los permisos que se necesitan para poner en marcha las operaciones de la

empresa. Luego, se grafica la estructura organizacional, también se determina el perfil que

debe cumplir el personal, tanto interno como externo, para que pueda desempeñar sus

19

funciones. En el estudio técnico se define capacidad instalada, utilizada y máxima, se detalla

el flujo del proceso, materias primas, insumos, utensilios, herramientas y toda la maquinaria

necesaria para la producción. Finalmente se hace la macro y micro localización para

determinar la ubicación idónea de la empresa.

En el cuarto y último informe, se desarrolla la parte financiera de la empresa, es

donde se ha definido la inversión por parte de los accionistas, el financiamiento bancario, los

ingresos y egresos. Toda esta información sirve para desarrollar el estado de resultados y

flujos de caja proyectados, para finalmente definir la viabilidad del proyecto y su sensibilidad

con el entorno.

El proyecto tendrá un horizonte de evaluación de 5 años con una inversión total de S/

159,412 repartido en capital propio del 62% (S/ 99,412) y en dos préstamos de la Caja Piura

para el activo fijo y capital de trabajo del 38% restante (S/ 60,000).

Se calcula obtener un VANE de S/. 141,611 un TIRE de 55.53%, el cual es mayor al

WACC que es de 27.41%. Por lo tanto según el análisis podemos determinar el proyecto es

viable de acuerdo al resultado del VANE. El ratio Beneficio / Costo del proyecto es 1.89, y el

periodo de recuperación financiero es de 3.51 años. Se realizó el análisis de sensibilidad del

precio, la demanda y costos llegando a la conclusión que el proyecto el viable.

20

Capítulo I

Información general

1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación.

La razón social de la empresa es Productos Nutritivos del Perú S.A.C., para

determinarlo se realizó la búsqueda en la página web de La Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT, no encontrándose la razón social de

nuestra empresa, para luego realizar los trámites correspondientes para el registro. El

nombre comercial del producto será Café de algarrobo Tambogrande.

Figura 1. Logo del producto Fuente: Elaboración propia

El horizonte de evaluación será desde el año 2019 hasta el año 2023; es decir 5

años. Se estima que inversión para poner el proyecto en marcha es media, por lo que cada

socio aportará el 12.4% del capital y el 38% restante será financiado mediante una entidad

bancaria, de esta manera se dará inicio al proyecto en el primer trimestre del 2019.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

El café de algarrobo Tambogrande pertenece al sector alimenticio, su código CIIU es

1079: Elaboración de otros productos alimenticios n.c.p., y se encuentra en la partida

arancelaria 1212.92.00.00: Algarrobas.

21

1.3. Definición del negocio y modelo Canvas.

Productos Nutritivos del Perú S.A.C. es una compañía que se dedica a la elaboración

y comercialización de café de algarrobo orientado a satisfacer las necesidades de las

personas que buscan consumir productos saludables, nutritivos y que busquen prevenir

enfermedades.

La algarroba es el fruto del árbol del algarrobo, que crece de manera silvestre en la

costa norte del Perú. Empieza dar frutos después de 8 años, tiene la forma de un frejol de

color marrón oscuro que puede llegar a alcanzar hasta treinta centímetros de largo y en su

interior guarda la semilla. El producto puede ser consumido por personas de cualquier edad,

desde niños hasta personas de la tercera edad. Los beneficios de consumir nuestro

producto es reducir los niveles de glucosa en la sangre, ayuda a regular el tránsito intestinal

combatiendo el estreñimiento, cuida nuestro sistema cardiovascular, equilibra el pH de la

sangre, es un alimento energético, fortalece nuestros huesos y dientes, evita la formación de

coágulos sanguíneos, previene el cáncer, estimulante natural, reduce los niveles de

colesterol y triglicéridos, combate el cansancio y debilidad.

Tabla 1 Modelo CANVAS

Socios clave Actividades

clave Propuesta de valor

Relación con clientes

Segmento de clientes

- Productores de algarrobo

-Elaboración de café

-Café de algarrobo Tambogrande es una opción saludable que puede disfrutarse por personas de cualquier edad

-Producto que permite llevar una vida saludable

-Hombres y mujeres de entre 25 a 60 años

- Servicios de transporte

-Venta del producto

-Refuerza el sistema inmunológico, antioxidantes, disminuye la glucosa en sangre, energizante natural, prevención del cáncer, sin cafeína y reduce el colesterol

-Informar de los beneficios en relación a la prevención de enfermedades

-Dirigido a los NSE A, B

- Proveedores de insumos

-Campañas publicitarias

-Empaques reciclables y con cierre ziplock

-La salud de los consumidores es importante para nosotros

-Que mantienen un estilo de vida saludable y consumen café

- Entidades financieras

-Alianzas estratégicas con productores de algarrobo

22

Recursos claves Canales -Personal

capacitado

-Distribuidores

-Infraestructura y maquinaria

-Hosting, dominio -Materia prima -Capital financiero

(propio y financiado)

Estructura de costos

Fuente de ingreso

-Costo de página web

-Efectivo

-Costos variables -Tarjetas de crédito

-Costos fijos -Transferencias interbancarias

-Impuestos -Cheque diferido

Fuente: Elaboración propia

1.4. Descripción del producto.

Café de algarrobo Tambogrande es un producto instantáneo elaborado a base de

algarrobo que se obtiene a partir de las semillas tostadas y molidas. El producto tendrá dos

presentaciones, una es una bolsa trilaminado sellada al vacío con un contenido de 200

gramos con cierre ziplock para una mejor manipulación y conservación del producto, la otra

presentación es un envase de vidrio transparente de 100 gramos que también permite una

buena conservación del producto además de ser reciclable. El café tiene una coloración

marrón oscura y un aroma agradable.

1.5. Oportunidad de negocio.

En la actualidad los consumidores se preocupan más por el cuidado de su salud y

por lo mismo buscan productos saludables con aportes nutritivos y que ayuden a prevenir

enfermedades. Actualmente en el mercado existe harina de algarrobo y algarrobina, siendo

así que el café no está bien difundido en el mercado.

Además, es un producto que puede ser consumido por personas de cualquier edad

(no contiene cafeína) es apto para ser consumido por personas con hipertensión, diabéticos,

cardiacos, etc. Tiene un alto valor nutricional con vitaminas B, fosforo, potasio, hierro,

magnesio, calcio, silicio, etc.

En el Perú existe una amplia extensión y un clima adecuado para la siembra de

árboles de algarrobo, lo que nos permitirá mantener un adecuado stock para satisfacer las

23

necesidades de nuestros clientes.

1.6. Estrategia genérica de la empresa.

Productos Nutritivos del Perú S.A.C empleará una estrategia de diferenciación, esto

debido a que ofrecerá un café de algarrobo producido bajo estándares de calidad, en

envases adecuados para su conservación y sostenibilidad del medio ambiente además el

café de algarrobo a diferencia del café tradicional aportar propiedades nutricionales como la

vitamina B, fosforo, potasio, hierro, magnesio, calcio, silicio, no contiene cafeína, ayuda a la

prevención de diversas enfermedades (colesterol alto, hipertensión, cáncer, etc.) atributos

que los café tradicionales no ofrecen.

Tabla 2 Cuadro comparativo entre diferentes tipos de cafés

Café con cafeína Café descafeinado Café de Cebada Tambogrande

Causa hipertensión No produce energía Contiene gluten Energizante natural

Provoca migrañas Aroma menos intenso

No apto para diabéticos

Propiedades anticancerígenas (carotinoides)

Aumenta niveles de colesterol

Aumenta niveles de colesterol

Puede provocar reacciones alérgicas respiratorias

Reduce niveles de colesterol

Genera alteraciones del sueño

Pobre en nutrientes Alto valor nutricional

Crea adicción Aumenta los niveles de gastrina

No crea adicción (no contiene cafeína)

Afecta al sistema cardio vascular

Menor cantidad de antioxidantes

Gran fuente de antioxidantes

Fuente: Elaboración propia en base a medlineplus.gov, eldiario.es y glutencafe.com

La segunda estrategia será la distribución a través de tiendas por conveniencia,

ferias, tienda online y redes sociales en Lima Metropolitana. Asimismo, difundir de los

beneficios que tiene para la salud.

La tercera estrategia seria hacer alianzas con instituciones, entidades que

promueven el consumo de productos saludables. Asimismo, participar en eventos y ferias

para poder mostrar el producto y difundir los beneficios que tienes el Café de Algarrobo

24

Capítulo II

Análisis del entorno

2.1. Análisis del macro entorno

2.1.1. Del país (últimos 5 años).

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, Superficie, número de habitantes.

Lima, la cual está situada a orillas del océano Pacífico en la costa central del país y

está conformada por diez provincias y es considerada el centro político, cultural, financiero y

comercial de Perú. La superficie territorial es de 1.285.215,60 km²

Lima Metropolitana, Arequipa, Trujillo, Chiclayo, Iquitos, Piura, Cuzco, Chimbote,

Huancayo y Pucallpa son las ciudades más importantes del Pais

Tabla 3 Tabla de población urbana y rural del Perú 2017 (en miles)

Departamento Total Urbana Rural Departamento Total Urbana

Miles % Miles Miles %

Lima 11,181.7 35.1 10,962.3 Lima 11,181.7 35.1

La Libertad 1,905.3 6.1 1,492.5 La Libertad 1,905.3 6.1

Piura 1,873.0 5.9 1,452.6 Piura 1,873.0 5.9

Cajamarca 1,537.2 4.8 537.0 Cajamarca 1,537.2 4.8

Puno 1,442.9 4.5 785.8 Puno 1,442.9 4.5

Junín 1,370.2 4.3 900.4 Junín 1,370.2 4.3

Cusco 1,331.8 4.2 740.8 Cusco 1,331.8 4.2

Arequipa 1,315.5 4.1 1,184.2 Arequipa 1,315.5 4.1

Lambayeque 872.5 4.0 1,054.1 Lambayeque 872.5 4.0

Ancash 862.8 3.6 710.8 Ancash 862.8 3.6

Loreto 802.6 3.3 715.3 Loreto 802.6 3.3

Huánuco 703.7 2.7 338.6 Huánuco 703.7 2.7

San Martin 506.9 2.7 564.8 San Martin 506.9 2.7

Ica 502.1 2.5 739.9 Ica 502.1 2.5

Ayacucho 462.8 2.2 383.7 Ayacucho 462.8 2.2

Ucayali 425.0 1.6 403.4 Ucayali 425.0 1.6

Huancavelica 502.1 1.6 117.8 Huancavelica 502.1 1.6

Apurímac 462.8 1.5 185.9 Apurímac 462.8 1.5

Amazonas 425.0 1.3 193.1 Amazonas 425.0 1.3

Tacna 350.1 1.1 305.4 Tacna 350.1 1.1

Pasco 308.5 1.0 200.6 Pasco 308.5 1.0

Tumbes 243.3 0.8 231.7 Tumbes 243.3 0.8

Moquegua 184.2 0.6 147.1 Moquegua 184.2 0.6

Madre de Dios

143.7 0.5 113.6 Madre de Dios 143.7 0.5

Fuente: INEI

https://es.wikipedia.org/wiki/Oc%C3%A9ano_Pac%C3%ADfico

https://es.wikipedia.org/wiki/Costa_(Per%C3%BA)

25

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población, ingreso per cápita, población

económicamente activa.

Tasa de crecimiento de la población.

En los últimos años la tasa de crecimiento promedio ha sido de 1.1 %.

Figura 2. Crecimiento de Población (2012-2016) Fuente: Instituto Nacional de Estadística e informática.

Ingreso per cápita.

Ingreso per cápita es un promedio que percibe una persona es decir es el nivel de

ingresos. Según datos de INEI, en el año 2016, el gasto real promedio per cápita mensual

fue de 712 soles, lo cual fue un incremento de 2.0% (14 soles) en comparación con 2015).

Figura 3. Perú: evolución del gasto real promedio per cápita mensual, 2007-2016 Fuente: INEI

26

Población económicamente activa.

Según datos de INEI, la población económicamente activa representa el 68.6% que

es un total de 5 252 habitantes.

Tabla 4 Población en edad de trabajar según condición de actividad

Condición de actividad Dic 16-Ene-Feb17

Dic 17-Ene-Feb18

Variación

Absoluta (Miles)

Porcentual (%)

Total de población en edad de trabajar (PET)

7552,3 7658,1 105,8 1,4

Población económicamente activa (PEA)

5 208,0 5 252,0 44,0 0,8

Ocupada 4 805,1 4 830,4 25,3 0,5

Desocupada 403,0 421,6 18,6 4,6

Población económicamente no activa (PEA)

2 344,3 2 406,0 61,7 2,6

Fuente: INEI

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

En el mes de enero, la balanza comercial fue mayor respecto a la del mismo mes del

año pasado. Las exportaciones fueron superiores en 20,6 por ciento a las de enero del año

pasado. Las exportaciones de productos tradicionales fueron US$ 2 855 millones y las de

productos no tradicionales subió a US$ 1 115 millones. Las importaciones fue de US$ 3 391

millones en el mes.

Tabla 5 Balanza Comercial (Millones de US$)

2017 2018 Enero

Ene. Dic. Ene. Var. %mes anterior

Var. %12 meses

1. EXPORTACIONES 3 304 4 397 3 983 -9,4 20,6 Productos tradicionales 2 324 3 159 2 855 -9,6 22,8 Productos no tradicionales 967 1 225 1 115 -8,9 15,3 Otros 12 13 13 -5.3 1.6

2. IMPORTACIONES 2 971 3 317 3 391 2,3 14,2 Bienes de consumo 654 746 737 -1,1 12,8 Insumos 1 405 1 627 1 683 3,4 19,8 Bienes de capital 886 938 935 -0.3 5.5 Otros bienes 26 6 36 458,3 39,6

3. BALANZA COMERCIAL

333 1 081 592

Fuente: BCRP

27

2.1.1.4. PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país.

PBI.

El Producto Bruto Interno (PBI) al cuarto trimestre del 2017 se registró un

crecimiento de 2,2%, en un crecimiento de las principales economías desarrolladas, con

repercusiones positivas en los precios de las materias primas en particular de los metales.

Este crecimiento del PBI (2,2%), incidió el incremento del consumo final privado en 2,6%,

consumo del gobierno (11,5%) y el desempeño de la inversión privada (6,2%) y pública

(4,3%).

Figura 4. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral. Fuente: INEI

Tasa de Inflación.

La inflación en el Perú ascendió a 1,36 % en el año 2017, fue la inflación más baja

desde el año 2009, con una tasa promedio mensual de 0,11 %, según el Instituto Nacional

de Estadística e Informática (INEI).

La inflación anual de Perú hubo cuatro grupos de consumo que incidieron en el

resultado, los cuales son de Esparcimiento, Diversión, Servicios Culturales y Enseñanza,

que incrementó en 3,83 % por el incremento de la pensión de enseñanza universitaria y

básica no estatal, alquiler de vivienda, Combustibles y electricidad que ascendió a 3,0 % por

una mayor tarifa de agua potable y del gas propano doméstico. También, el incremento de

alimentos y bebidas en 0,31 % debido al aumento de precio de restaurantes, cerveza

28

blanca, bebidas gaseosas y huevos de gallina; y de otros bienes y servicios en 1,70 % por el

alza en precio del papel higiénico y cigarro

Figura 5. Gráfico de inflación de Sudamérica. Fuente: BCRP

Tipo de cambio.

El precio de moneda estadounidense en casas de cambio es 3.27 soles, mientras

en bancos es de 3.36 soles. (Data 15 de Marzo).

Riesgo País.

El riesgo país es un indicador donde se mide el riesgo político y capacidad de un

país para cumplir sus obligaciones financieras con sus acreedores internacionales.

El riesgo país de Perú para 15 de Marzo es de 1.19 puntos porcentuales,

En Perú (1.19 puntos porcentuales) es el riesgo más bajo, después Colombia (1.76

puntos) y ultimo México (1.83 puntos).

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

DIGESA/MINSA.

El Registro Sanitario de alimentos industrializados, es una autorización que otorga al

producto alimenticio industrializado para comercializar en el territorio nacional. La vigencia

es de 5 años, y son contados a partir de la fecha de su otorgamiento. La autoridad que

otorga el registro sanitario a nivel Nacional es la Dirección General de Salud Ambiental

(DIGESA) del Ministerio de Salud.

29

El trámite se realiza a través de la Ventanilla única de comercio exterior VUCE.

Se debe tener los siguientes datos: Nombre que refleja la verdadera naturaleza del

producto, nombre comercial, marca, vida útil, condiciones de conservación, identificación

del lote, decodificación y relación de ingredientes y aditivos.

Datos para el rotulado: Nombre, declaración de ingredientes y/o aditivos usados en

la elaboración del producto, nombre y dirección del fabricante, número de Registro Sanitario,

Fecha de vencimiento, código de lote. Condiciones de conservación

De los Principios generales de higiene de los alimentos y bebidas.

El fabricante incorporará Plan HACCP la documentación referida a Principios

Generales de Higiene de Alimentos y/o Bebidas de acuerdo al Código Internacional

Recomendado de Prácticas - Principios Generales de Higiene de los Alimentos del Codex

Alimentarius. En el documento se debe identificar la política sanitaria y objetivos de la

empresa, diseño de planta y principios esenciales de higiene de los alimentos y bebidas

aplicables en la cadena alimentaria.

Decreto Legislativo N° 9434 - Ley del Registro Único de contribuyentes. (RUC)

Para adecuarnos a las leyes peruanas debemos estar inscritos ante SUNAT para

no recibir algún tipo de sanciones.

Reglamentos.

Licencia de funcionamiento. Se deberá contar con la licencia de funcionamiento por

parte del municipio sin esta licencia no se podrá iniciar operaciones.

Carnet Sanitario. El personal que participa en el proceso productivo y manipulación

del algarrobo debe contar con carnet de sanidad.

30

2.1.2. Del Sector.

2.1.2.1. Mercado internacional.

El algarrobo es originario de las zonas costeras de Perú, Colombia y ecuador. En los

últimos 200 años ha sido introducido en varios países y hoy en día es cultivado en lugares

como Brasil, Puerto Rico, Hawái, Sudáfrica, Pakistán, India, Australia y el territorio de

Sahara.

Figura 6. Exportación del producto algarrobo Fuente: Promperu

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

El mercado objetivo son aquellas personas dentro del rango de edad desde los 25

hasta los 60 años que viven en la zona 06 y 07 de Lima metropolitana y pertenecen a los

NSE A, B y C; que suelen consumir café y se preocupan por tener una buena alimentación

para prevenir enfermedades.

Figura 7. Niveles socioeconómicos 2017. Fuente: Apeim

31

En las distribuciones de zonas Apeim por niveles, se puede observar que en las

zonas 6 y 7 se encuentran habitando la gran parte de nuestro público objetivo.

Tabla 6 Distribución de zonas por niveles 2017.

Personas- (%) verticales

Zona Niveles socioeconómicos

NSE “A”

NSE “B”

NSE “C”

NSE “D”

NSE “E”

Total 100

100

100

100

100

Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 0.0

6.4

12.6

15.4

18.2

Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martin de Porras)

7.7

16.2

16.7

11.6

1.1

Zona 3 (San Juan de Lurigancho 3.2

7.9

12.3

16.6

15.8

Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria)

5.8

11.8

9.6

8.1

4.0

Zona 5 (Ate, Chachlacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino)

2.2

7.1

11.3

12.0

12.8

Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel)

16.9

12.4

2.4

1.3

0.1

Zona 7 ( Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina)

55.6

13.4

1.9

1.9

1.8

Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores)

4.9

10.5

8.2

6.8

6.3

Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamác)

0.0

5.0

13.4

15.5

21.5

Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla)

3.7

9.0

11.1

9.8

16.3

Otros 0.0

0.3

0.5

1.0

2.1

Fuente: Apeim.

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Materia Prima.

El algarrobo se encuentra a lo largo de la costa del Perú desde Tacna a tumbes.

Existen dos épocas de producción del algarrobo: de diciembre a febrero y de junio a julio.

Los frutos alcanzan maduración gradual, de tal manera que un árbol puede producir

legumbres hasta tres meses consecutivas, por lo tanto su cosecha también es procesal, en

la medida que las vainas maduran y caen al suelo. Una hectárea de algarrobo puede

producir 70 kg de algarroba.

32

Proveedores de algarroba.

Entre las pymes que realizan actividades productivas de transformación están:

Tabla 7 Relación de productores de algarrobina y derivados

Relación de productores de algarrobina y derivados

Empresa Dirección Ejecutivo

AGRONAC NORTE EIRL Av. Los Cocos D-3 Urb. Club Grau Zúñiga Román Víctor

ASOCIACIÓN DE PEQUEÑOS PRODUCTORES DE ALGARROBINA Y DERIVADOS LÁCTEOS

Caserío San Pablo Km 984 Catacaos

Sandoval Galán Raul

BAUM Urb. San Ramón Mz. B2 Lt 12 Zona Industrial

Baltazar Augusto

EL REBAÑO Av. Progreso 2100 Castilla Amalia Robledo Madrid

FARIZA S.A. Calle Cuzco 328 La Encantada Chulucanas

Fermín Farias Zapata

JUANITA LA ESPAÑOLITA SRL. Jr. San Miguel 238 Urb Santa Isabel Alberto Casas Quevedo

LA CHACRA Av. Guardia Civil 430 Urb Miraflores Castilla

Marina Rosas Hernández

LA TACALEÑA Calle El Comercio 121 Nanhuala Mauro Juarez Valverde

MI ALGARROBO Av. José Carlos Mariategui N°125, Campo Polo Castilla

Clement Guzman Eliza

PRODUCTOS NATURALES TALLAN

Av. Ramón Castilla N° 417 Catacaos

Lazo Zapata Roger

VALLADOLID DE LACHIRA SANTOS MARÍA

Calle Yahuarhuaca N° 608 A.H. Campo Polo Castilla

Valladolid de Lachira Santos María

SANTA MARÍA DE LOCUTO Locuto S/N –Tambogrande Córdova

ECOBOSQUE Locuto S/N –Tambogrande Arroyo Mio Estela

LA ESPAÑOLITA EIRL Av. Progreso 1615 Castilla-Piura Alberto Casa García

AGROINDUSTRIAS TALLAN SRL. Urb. Ignacio Merino 1 era etapa Mz X Lt 01-Piura

Aguirre Campos Dorian

PRODUCTOS EL BOSQUE Jr. Cuzco 706 Chukucanas-Piura García Granja Beatriz

CASTRO NÚÑEZ ROSALIA Jr. Tacna 340 Chukucanas-Piura Castro Núñez Rosalía

APICOLA DEL NORTE EIRL. Sucre 552 Chulucanas- Piura Moran Carín Robert Max

ARANA TURKOWSKY JORJE AGUSTO

Urb. Sullana 13- Sullana Arana Turkouwsky Jorge Agusto

NEGOCIOS Y SERVICIOS SAN FERNANDO EIRL.

Carretera Sullana- Tambogrande Mz E Lt 01

Soto Maldonado Tomás Alberto

VILLEGAS NIZAMA JOSÉ LEONCIO Calle Comercio 165 Narihuala- Catacaos

Villegas Nizama José Leoncio

BUTISTA NAMUCHE JOSÉ BENIGNO

Caserío Narihuala S/N – Catacaos Bautista Namuche José Benigno

PRODUCTOS SAN MIGUEL DE PIURA

Int. Anexo Mcdo. Psto. 140 Adriana Moscol León

ALGARROBINA DE PACCHA Paccha S/N Chulucanas- Piura García de Palcios Martha

VILCHEZ GUARNIZO LAURA Av. Sánchez Cerro 069 Narihuala- Catacaos- Piura

Vilchez Guamizo Laura

RAMOS VALVERDE VERTIZ Calle Comercio Ramos Vaalverde Vertiz

ZAPATA MONTERO CESAR Av. Sánchez Cerro S/N (frente a transportes Chiclayo)

Zapana Mortero César

PERUANITA EIRL Huascar 2324 Chiclayo- Castilla- Cerna Saldarriaga León

33

Piua Antonio

Fuente: Promperu

2.1.2.4. Mercado competidor.

En el mercado local existe café de algarrobo pero aún no está totalmente difundido,

su forma de elaboración es artesanal siendo así un producto que no cuenta con todas las

normas sanitarias. Los envases en donde se venden no son prácticos ni reciclables. A

continuación mostramos las marcas que se distribuyen en el mercado local.

Tabla 8 Cafés de algarrobo de venta en el mercado local

Foto Producto Datos

Café de algarroba

Marca: Vitavid Presentación: 250 gr Precio: S/.8.00

Café de algarroba

Marca : Campos de vida Presentación: 100 gr Precio: S/. 12.00

Café de algarroba

Marca: Natura Herbal Organic Presentación: 100 gr Precio: S/.8.00

Fuente: Investigación propia

Por otro lado nuestra competencia se da en un mercado mucho más agresivo debido

a los productos sustitutos. Estas marcas ofrecen su producto al mercado en envases de

vidrio, plástico y lata.

34

Tabla 9 Sustitutos al café de algarrobo

Foto Producto Datos

Kirma

Presentación: 170 Gr Precio: S/. 15.99 (Tottus)

Nescafe

Presentación: 185 Gr Precio: S/. 21.9 (tottus)

Altomayo

Presentación: 180 Gr Precio: S/.19.46


2.1.2.5 Mercado distribuidor.

Nuestro sistema de comercialización será por distribuidores que harán llegar nuestro

producto final a los siguientes puntos de venta:

Tiendas por conveniencias

Tiendas Naturistas

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Tabla 10 Leyes del sector vinculados al proyecto

Disposición legal Fecha de

promulgación Contenido

Ley forestal y fauna silvestre Ley Nro. 29763

22-07-2011 Garantiza los derechos del estado y regula aquellos que directa o indirectamente estén vinculados con los recursos y productos forestales y de fauna silvestre .propicia la conservación, transformación y comercialización de los productos que se deriven de ello.

Ley Nº 27262 modificada con Decreto Legislativo Nº 1080, Ley General de

12 -05-2000 Reglamenta la producción ,certificación y comercialización de semillas

35

Semillas

Fuente: Serfor.gob.pe y inia.gob.pe

2.2. Análisis del Micro entorno.

En el caso del café del algarrobo Tambogrande se debe hacer un análisis del micro

entorno, para lo cual se procederá a analizar las 5 Fuerzas de Porter:

Figura 8. Cinco fuerzas de Porter Fuente: Elaboración propia basado en el libro Dirección de Marketing

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

En el mercado de café de algarrobo el nivel de competitividad es bajo, existen

competidores directos que producen el café de algarrobo sin seguir estándares de calidad.

Nuestros competidores directos son Café Algarroba Nutrimix, Café de Algarrobo La

Salud, Café de algarroba-Piura, Café de Algarroba-lo nuestro. Aroma del desierto, Salutem,

etc., los cuales se comercializan por internet.

Mercado de cafés de algarrobo:

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

El poder de negociación con los clientes es baja.

A continuación las razones:

Somos la primera empresa de café de algarrobo en innovar envases prácticos (vidrio y

ziplock) y reciclables mientras que nuestra competencia directa sigue con el clásico

envase de bolsa que es difícil de abrir y conservar.

36

La decisión de nuestro cliente para que cambie por un producto de nuestra competencia

directa es baja porque nosotros ofrecemos un producto con estándares de calidad y

elaborado en óptimas condiciones

Café de algarrobo no está totalmente difundido, siendo solo el producto algarrobina y

harina de algarroba que es conocida a nivel nacional.

El cliente busca productos que tengan beneficios para la salud, un sabor y olor diferentes

a los productos que actualmente existen.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

La fuerza negociadora con los proveedores es bajo, el algarrobo es el insumo

principal para nuestro producto, existe una gran variedad de productores en regiones

norteñas del Perú como Piura, Tumbes, Lambayeque, La Libertad por lo que es accesible

negociar ya que al ver mayor número de productores tenemos mayor poder de negociación

además se puede negociar los precios de acuerdo a la cantidad solicitada.

Además, si un proveedor nos llega a incumplir en el pedido, se puede optar por otros

proveedores (plan de contingencia), sin perder la calidad del insumo que es vital para la

fabricación de nuestro producto.

Respecto a los insumos secundarios como etiquetas, envases y empaque se optara

mínimo tres proveedores teniendo en cuenta proveedores de contingencia. Su poder de

negociación es mediana ya que en Lima se encuentran una gran variedad de empresas que

nos pueden ofrecer la misma calidad y precio pero se puede hacer negociaciones

dependiente a la cantidad solicitada mediante contrato en el cual se fija un precio y la

calidad del mismo por un determinado periodo, de esta manera nos aseguramos que el

precio sea fijo ante una variación.

Tabla 11 Proveedores de materia prima e insumos y su clasificación

Insumos Proveedores Clasificación

Algarrobo Molienda del Perú S.A, Productor

Algarrobos Orgánicos S.A.C Productor

La Perla del Chira S.A Productor

COMINPER Distribuidor

Memexorganic Distribuidor

Botellas de vidrio Soluciones de Empaque S.A.C Distribuidor

Cork Perú S.A Distribuidor

Vidrio Envases del Perú Wildor E.I.R.L Distribuidor

Etiquetas Termoencogibles del Perú S.A Productor

37

Cromaflex S.A.C Productor

Logotex S.R.L Productor


2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

La amenaza de productos sustitutos es alta, actualmente en el mercado existen

productos como Kirma, Altomayo, Nescafe, Ecco e infusiones que cumplen el mismo

propósito y satisfacen la misma necesidad que son de fácil de acceso adquirirlo porque se

encuentran en bodegas y supermercados.

Los productos mencionados se encuentran actualmente posicionados en el

mercado, por lo cual consideramos que la amenaza de productos sustitutos es alto.

2.2.5. Competidores potenciales.

Consideramos que es alta. El principal problema que tendríamos en cuanto a

competencia es la alta tendencia de consumo por productos saludables y nutritivos, ya que

cada vez hay un mayor interés por parte de los consumidores por adquirir productos que

aporten propiedades nutricionales importantes para su salud.

Nuestro café de algarrobo podría ser imitado y mejorado dándole nuevas

presentaciones y los principales interesados en las mejoras de esta industria serían los

productores, comercializadores, transformadores asociados y comunidades ubicadas en las

áreas de influencia del bosque seco del algarrobo.

En tanto, para que un competidor comience con este negocio del café de algarrobo

no hay muchas dificultades, debido a la facilidad de ingreso al mercado, ya sea por

empresas establecidas o por nuevas empresas que deseen incursionar en el rubro.

38

Capítulo III

Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa.

3.1.1 Visión.

Ser reconocidos a nivel nacional como una de las primeras empresas de producción

de café de algarrobo que sigue estándares de calidad.

3.1.2 Misión.

Somos una empresa productora y comercializadora de café de algarrobo, que sigue

un riguroso proceso de selección de su materia prima para poder ofrecer un producto que

preserve la salud de nuestros consumidores y que apoya al desarrollo de las comunidades

donde opera.

3.2. Análisis FODA.

Fortalezas.

1. Alimento reconocido en el mercado nacional por su aporte nutritivo.

2. Uso de materia prima de primera calidad.

3. Energizante natural.

4. No contiene gluten ni cafeína, apto para personas de cualquier edad.

5. Empaque con cierre ziplock para mejor conservación del producto.

Debilidades.

1. Nueva marca en el mercado.

2. Lejanía con el lugar de origen de la materia prima.

3. No contar con experiencia en el sector alimenticio.

Oportunidades.

1. Creciente tendencia por consumo de productos naturales y saludables.

2. Materia prima abundante y económica en el país.

3. Poca comercialización en nuestra ciudad del café de algarrobo.

39

Amenazas.

1. Inestabilidad política en el país.

2. Plagas que pueden afectar la producción.

3. La recogida de algarrobo solo se realiza durante 5 meses al año.

Tabla 12 Matriz FODA

FORTALEZAS F1. Alimento reconocido en el mercado nacional por su aporte nutritivo F2. Uso de materia prima de primera calidad. F3. Energizante natural. F4. No contiene gluten ni cafeína, apto para personas de cualquier edad. F5. Empaque con cierre ziplock para mejor conservación del producto.

DEBILIDADES 1. Nueva marca en el mercado. 2. Lejanía con el lugar de origen de la materia prima. 3. No contar con experiencia en el sector alimenticio

OPORTUNIDADES

O1. Creciente tendencia por consumo de productos naturales y saludables. O2. Materia prima abundante y económica en el país. O3. Poca comercialización en nuestra ciudad del café de algarrobo.

ESTRATEGIAS FO FO1. Aprovechar la creciente tendencia por el consumo de productos saludables para difundir de forma más agresiva los beneficios de consumir un producto derivado del algarrobo cuyas propiedades son reconocidas en nuestro mercado (F1, F3, F4, O1) FO2. Explotar de forma sostenible la materia prima que se produce en nuestro pais para así poder ofrecer un producto con materia prima de primera calidad (F2,O2) FO3. Aprovechar la baja comercialización del café de algarrobo en nuestra ciudad ofreciendo un buen producto que además brinda la facilidad de envase con cierre ziplock (F5,O3)

ESTRATEGIAS DO DO1. Crear plan de comunicación para difundir nuestra marca y sus beneficios (D1,O1) DO2. Crear alianzas estratégicas con alguna empresa del sector transporte para asegurarnos de recibir la materia prima en el momento correcto (D2,O2) DO4. Contratar personal con experiencia en cadenas de producción de alimentos envasados, así como también contratar a personal para el área comercial con experiencia de ventas B2B. (D3,O3)

AMENAZAS 1. Inestabilidad política en el país. 2. Plagas que pueden afectar la producción. 3. La recogida de algarrobo solo se realiza durante 5 meses al año.

ESTRATEGIAS FA

FA1. Se aplicarán políticas como mantener un stock equilibrado tanto de la materia prima como de producto final y de los insumos que empleamos (A1,F2 ,F5) FA2. Mantener información actualizada sobre los pronósticos de producción y de clima para evitar rotura de stock (A1, A3, F2)

ESTRATEGIAS DA DA1. Optimizar los costos del transporte y de almacenamiento de la materia prima (D1, D2, D3, A1, A2, A3) DA2. Optimizar los costos de almacenamiento tanto de la materia prima como del producto terminado(D1, D2, D3, A1, A2, A3)

Fuente: Elaboración Propia

40

3.3. Objetivos.

3.3.1 Objetivos Generales.

Lograr una participación de mercado en el primer año del 3% y al finalizar el segundo

año llegar a satisfacer un 5% de la demanda de Lima metropolitana.

3.3.2 Objetivos Específicos.

Dar a conocer café de algarrobo Tambogrande a través de medios digitales antes de su

lanzamiento oficial al mercado.

Llegar a diez mil personas pertenecientes a nuestro mercado objetivo mediante acciones

intensivas durante el año del lanzamiento del producto para que conozcan las

propiedades del café de algarrobo.

A partir del tercer año empezar a comercializar en una provincia que represente un

mercado atractivo para nuestro producto (donde se detecte que existe la necesidad y

estás dispuestos a pagar por el producto)

41

Capítulo IV

Estudio de mercado

4.1. Investigación de mercado.

El objetivo general de la investigación de mercado realizada es determinar el nivel de

aceptación del producto café de algarrobo TAMBOGRANDE en sus presentaciones de

f rasco de vidrio de 200gr. y en empaque de bolsa trilaminada con cierre hermético de 120

gr. En el mercado objetivo.

Los objetivos específicos son:

- Determinar los hábitos de consumo con respecto a los cafés.

- Descubrir cuáles son los atributos que buscan los consumidores de café.

- Determinar los factores que influyen en la intención de compra.

4.1.1. Criterios de segmentación.

Se ha empleado los siguientes criterios de segmentación:

Segmentación geográfica.

Se seleccionó los segmento A y B de las zonas 6 y 7 que comprende los distritos

de Surco, La Molina, San Borja, San Isidro, Miraflores, Jesús María, Lince, San

Miguel, Pueblo Libre y Magdalena de Lima metropolitana.

Segmentación demográfica.

Hombres y mujeres de entre 25 a 55 años sin importar su estado civil, que tienen

ingresos personales mayores a tres mil soles mensuales, con estudios superiores.

Segmentación psicográfica.

Personas de ambos géneros que tienen un estilo de vida saludable, con alto poder

adquisitivo, que gustan de consumir productos naturales que les brinden beneficios y que

están dispuestos a adquirir productos tanto de forma presencial como virtual y de

pagarlos en efectivo, con tarjeta de débito/crédito, o a través de transferencias bancarias.

42

Segmentación Conductual.

Personas que suelen comprar en tiendas naturistas, eco-markets, tiendas de

conveniencia, bodegas. Son consumidores habituales de café por ello lo consumen en

cualquier época del año y al menos dos veces a la semana, que suele comprar café para

emplearlo como estimulante.

4.1.2 Marco Muestral.

Teniendo en cuenta que nuestro mercado objetivo es una población infinita, lo

aconsejable es realizar una muestra representativa. Para calcular esa muestra se tendría que

tener en cuenta que el nivel de confianza que se desea tener es del 95%, con un margen de

error del 5%.

Tabla 13 Tamaño de la muestra

Fuente: Libro Investigación de Mercados

4.1.2. Entrevistas a profundidad.

Información general de la entrevistada.

Ingrid Angye Quispe Ramírez, administradora de la tienda naturista ECONA ubicada

en el Distrito de La Molina.

Tabla 14 Ficha Técnica de la entrevista a profundidad

Ficha técnica de la entrevista a profundidad

Lugar de la entrevista: Tienda Econa Fecha y Hora de la entrevista:

Sábado 7 de Abril a las 2 pm

Duración de la entrevista 30 minutos Nombre del entrevistador Carolina Aguilar


Tamaño de la muestra

Z (Nivel de confianza 95%)= 1.96

p (Probabilidad a favor)= 0.5

Q (Probabilidad en contra) = 0.5

e ( Margen de error 5%)= 0.05

n = 384.16

43

Figura 9. Foto entrevista a profundidad Fuente: Elaboración propia.

Información de la Empresa.

La tienda Naturista Ecotienda orgánica y natural (ECONA), se encuentra en el distrito

de La molina, vende productos naturales, orgánicos beneficiosos para la salud. Para nuestro

proyecto de café de algarrobo nos interesa mucho su conocimiento y experiencia

relacionado a los productos naturales que administra en tienda para que de esa manera

poder tener mayores conocimientos que prefieren los consumidores al momento de optar

por un producto natural

La Administradora de tienda, Ingrid Quispe tiene 2 años administrando ECONA, nos

comenta que en ese tiempo se ha incrementado las ventas de productos naturales y ella

piensa que es debido a que las personas se están dando cuenta los problemas de salud

que nos genera comer productos procesados. Cada vez está creciendo más la tendencia

por consumir productos naturales

Ingrid nos cuenta que los productos más pedidos en la tienda son Stevia, Cacao,

Panela, Sal de Maras, vitaminas, hormonas naturales y que no tienen preferencias por las

marcas, siempre y cuando cumplan con normas de registro sanitario, fecha de vencimiento,

información nutricional. En su etiqueta debe mostrar los beneficios/ propiedades para la

salud y modo de uso porque muchas personas entran y leen la parte de atrás del producto.

Ingrid nos comentó que si conoce las propiedades del algarrobo, en tienda se vende

harina de algarrobo, algarrobina. Nos contó que hace 1 año en tienda había café de

algarrobo pero su proveedor usaba envase de papel nada práctico para los consumidores,

por ese motivo no tuvo acogida, es más los consumidores preguntaban si teníamos

44

presentaciones en otro tipo de envase, los consumidores prefieren envases de plásticos

trilaminado y si tienen cierre hermético es mucho mejor, Tienen la confianza de llevarla a

todas partes y sin riesgo que se rompa.

Se le mostró el producto café de algarrobo en envase de vidrio de 200gr y envase

trilaminado con cierre hermético de 120 gr, a Ingrid le agrado el envase trilaminado ya que

como nos había mencionado, los consumidores prefieren este tipo de envase. Respecto al

envase vidrio nos comentó que sería también buena opción.

El pedido que hace a sus proveedores es de 2 a 3 cajas de 12 unidades

dependiendo a la rotación de productos y trabaja por medio de contrato por un tema de

costos. El periodo de cobranza con sus proveedores es de 30 días.

Recomendaciones.

Por el envase de vidrio, Ingrid nos recomendó que aumentáramos el tamaño de la letra

de la etiqueta, ya que a simple vista no se nota mucho la palabra algarrobo.

4.1.3 Focus Group.

Se realizaron 2 Focus Group

Tabla 15 Fichas Técnica Focus 1


Ficha técnica de Focus 1

Edad De los 25 a 39 años

Fecha y Hora Miércoles 12 de Abril, 9:00 pm

Moderador Percy Palomino

Invitados (8)

André Aguilar

Yesenia Brioso

Susan Catillo

Astrid Aguilar

Diana Ordoñez

Álvaro Silva

Dafne Rosas

45

Figura 10. Foto 1 Focus Group 1 Fuente: Elaboración propia.

Figura 11. Foto 2 Focus Group 1 Fuente: Elaboración propia.

El Focus Group 1 realizado el miércoles 12 miércoles abril, comprendió las edades

de 25 a 39 años que viven actualmente en las zonas 6 y 7 de nuestro segmento.

De la información recaudada, los 8 invitados consumen café instantáneo de las

marcas Altomayo, Kirma y Nescafe y los adquieren en supermercados. En presentación en

lata y sachet. Su consumo es por las mañanas y en las tardes, mayormente se lo preparan

en horarios de trabajo.

Los invitados al focus no conocían las propiedades del algarrobo, al nombrarles las

propiedades se interesaron mucho por el producto ya que están empezando una vida

saludable. Muchos de ellos no conocían que tomando el café tradicional se hacen daño a su

organismo por las enfermedades que le pueden causar, por esa razón se sintieron a gusto

con las propiedades del café de algarrobo.

A degustar el producto les agrado a todos, nos comentaron que el olor y sabor es

muy bueno , respecto a los 2 envases de 200 gr y 120 gr, los invitados optaron por la bolsa

trilaminada con cierre hermético por la facilidad que se puede transportar más fácil y que no

46

se pueda romper.

Respecto a los colores de etiqueta y marca estuvieron de acuerdo y les pareció

atractivo a la vista. De acuerdo al precio de la bolsa trilaminada estarían de acuerdo a pagar

entre 12 a 14 soles.

Tabla 16 Ficha Técnica de Focus 2


Figura 12. Foto Focus Group 2


Ficha Técnica de Focus 2

Edad De 40 a 55 años

Fecha y Hora Miércoles 14 de Abril a las 4:00 pm

Moderador Joel Orihuela

Invitados (8)

Cesar Estrada

Doris Mendoza

Raquel Valdivia

Fernando Mamani

Edgar Machaca

Francisco Cruzado

Veronica castillo

Aurora Ramirez

47

El Focus Group 2 realizado el sábado 14 de abril, comprendió las edades de 40 a 55

años que viven actualmente en las zonas 6 y 7 de nuestro segmento.

De la información recaudada, los invitados consumen café descafeinado instantáneo

y molido de las marcas Altomayo, Kirma y Nescafe y los adquieren en supermercados. En

presentaciones de vidrio y sachet. Su frecuencia de consumo es 2 tazas diarias por las

mañanas y tardes, mayormente se lo preparan en casa y/o oficina.

Algunos invitados conocían las propiedades del algarrobo, y también conocían las

desventajas de los cafés tradicionales.

A degustar el producto les agrado a todos, mayormente por el olor a algarrobo. Uno

de los invitados menciono que fue la conexión rápidamente del olor al algarrobo, que

verdaderamente es algarrobo y no es combinado con otra sustancia como mayormente

hacen algunas marcas naturistas

Los invitados estuvieron interesados en que si comprarían el producto y de acuerdo a

la elección de envase, les llamo más la atención por el envase de vidrio de 200 gr ya que

indicaron que les parece que el vidrio es mejor para conservar el café y que tiene la facilidad

de tapa rosca.

La mayoría de los invitados indicaron que respecto al tamaño de letra del frasco de

vidrio debería ser más grande, porque en anaqueles no se podría ver a simple vista la

palabra algarrobo. También nos sugirieron que el producto sea vendido en tambo o listo

porque actualmente se encuentran más cerca a su casa que un supermercado.

Los invitados indicaron que sea promocionado por redes sociales como facebook o

whastapp para pedidos, ya que es un medio de mayor facilidad y alcance para la mayoría.

48

4.1.4 Encuestas.

La distribución de los encuestados es la siguiente:

1. Género.

Figura 13. Encuesta electrónica sobre el género Fuente: Google Forms

De los 105 encuestados que respondieron la encuesta, el 47% fueron Mujeres y 553

% fueron hombres

2. Edad.

Figura 14. Encuesta electrónica sobre edad

Fuente: Google Forms

49

De los 105 encuestados que respondieron la encuesta, el 47 % tienen edad de 25 a

35 años. El 41% tienen la edad entre 36 y 45 años y un 12% comprende las edades de 46 a

55 años.

3. Rango de ingreso mensual personal.

Figura 15. Encuesta electrónica sobre ingreso mensual personal


De los 105 encuestados el 76% tiene un rango de ganancia del 3,001 a 5,000 soles y

un 23% tiene un rango de sueldo de 5,001 a 8000 soles

4. Distrito de residencia.

Figura 16. Encuesta electrónica sobre distrito de residencia


De los 105 encuestados residen en los distritos de La Molina, Lince, Jesús María,

San miguel y San Borja.

50

5. En su vida diaria, ¿consume café?.

Figura 17. Encuesta electrónica sobre el consumo de café


De los 105 encuestados el 100% consumen café en su vida diaria.

6. ¿Qué tan importante es para usted consumir café en su alimentación diaria?.

Figura 18. Pregunta 6 de la encuesta electrónica Fuente: Google Forms

De los 105 encuestados el 60% considera importante el consumo de café en su

vida, mientras que el 18% considera muy importante y el 20% ni importante ni

importante.

51

7. ¿Estaría dispuesto a consumir una café beneficioso para su salud?.

Figura 19. Pregunta 7 de la encuesta electrónica


De los 105 encuestados, todos están dispuestos a consumir un café beneficioso para

su salud, lo cual es un panorama beneficioso para el proyecto.

8. ¿En qué estación del año consume más café?.


De los 105 encuestados, los resultados muestran que el 86% consumen café todo el

año y el 12% consume café solo en invierno. Nos muestra un panorama beneficios porque la

mayoría prefiere tomar todo el año.

52

9. ¿Dónde suele consumir café?.


De los 105 encuestados el 45% prefiere consumir café en casa y el 49% prefiere

consumir en el trabajo.

11. ¿Qué tipo de café consume habitualmente?.


De los 105 encuestados el 51% prefiere consumir café con cafeína y el 46% café

descafeinado

53

12. ¿Qué presentación de café prefiere?.


De las 105 encuestas el 54% prefiere en presentación instantáneo y el 22%

prefiere molido.

13. De las siguientes opciones diga cuál es el factor más importante que considera a

la hora de comprar café.


De los 105 encuestados, el 38% considera que el aroma es un factor importante

para tomar café, mientras que el 19% toma en cuenta la marca y el 25% considera

sabor.

54

14. ¿Conoce el algarrobo?.



De los 105 encuestados, el 92% conoce el algarrobo, lo cual nos beneficia en

nuestro proyecto ya que no es totalmente desconocido por los consumidores.

15. ¿Conoce los beneficios nutricionales del algarrobo?.



De los 105 encuestados, el 80% no conoce los beneficios del algarrobo, mientras

el 20% si conoce los beneficios.

55

16. ¿Qué le parece la idea de consumir Café de Algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 59% le parece buena idea consumir el café de

algarrobo. Mientras que el 33% le parece muy buena idea.

17. ¿Compraría este producto?.



De los 105 encuestados, el 100% compraría café de algarrobo. Es una respuesta

que nos beneficia totalmente como proyecto ya que es un porcentaje alto que considera

que si lo compraría.

56

18. ¿Qué probabilidad hay de que compre café de algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 60% comidera que es probable que compre el

producto, mientras que el 31% considera muy probable.

19. ¿Qué presentación de café de algarrobo adquiriría?.


De los 105 encuestados, el 66% compraría el frasco de vidrio mientras que el 34%

considera que compraría la bolsa de cierre hermético. Es un panorama positivo ya que

nosotros pensamos lanzar al mercado un envase de vidrio de 200 gr y bolsa trilaminada

57

con cierre hermético de 120 gr. Ambas presentaciones son las requeridas según las

encuesta.

20. ¿Cuántos frascos de vidrio de 200 gr. de café de algarrobo compraría al mes?.


De los 105 encuestados, el 68% compraría 1 frasco de vidrio al mes, mientras

que el 28% compraría 2 frascos de vidrio al mes.

21. ¿Cuántos envases de bolsa con cierre herméticos de 120gr. de café de algarrobo

compraría al mes?.


De los 105 encuestas, el 81% compraría 1 bolsa trilaminada con cierre hermético,

mientras que el 19%compraria 2 bolsas trilaminada con cierre hermético

58

22. ¿Qué le motivaría a comprar Café de Algarrobo?.


De los 100 encuestados, el 80% considera que le motivaría comprar por su valor

nutricional, Actualmente se está incrementando la vida saludable, por ese motivo

tenemos altas posibilidades de entrar al mercado con nuestro café de algarrobo como un

producto natural y saludable.

23. ¿Dónde le gustaría poder comprar el café de algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 43% prefiere comprar el café en tiendas de

conveniencia mientras que el 25% prefiere comprar en tiendas naturistas y el 13%

prefiere bodegas. Es un panorama positivo ya que nosotros pensamos color nuestro café

59

en tiendas de conveniencia como tambo, listo de las zonas 6 y 7.

24. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un frasco de vidrio de 200gr

de café de algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 51% pagaría por un frasco de vidrio de 200 gr un

rango de 19 a 21 soles, mientras que el 50% pagaría entre 17 a 19 soles.

25. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un empaque de bolsa con

cierre hermético de 120gr de café de algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 59% pagaría un precio de 10 a 12 soles por la bolsa

trilaminada, mientras que un 44% pagaría de 12 a 14 soles. El café tambogrande está en

un precio de 12 soles.

60

26. ¿Por qué medios le gustaría recibir información del café e algarrobo?.


De los 105 encuestados, el 53 % prefiere recibir información del café por redes

sociales mientras que el 35% prefiere degustación en punto de venta

4.2 Demanda y Oferta.

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

El mercado potencial se refiere al total de pobladores que podrían estar dispuestos a

la compra de café a base de algarrobo, es decir que gustan por consumir productos

beneficiosos para su salud, personas entre los 25 a 55 años de las zonas 6 y 7 de Lima

Metropolitana (Santiago de Surco, La Molina, Miraflores, San Borja, San Isidro, Jesús María,

Lince, San Miguel, Magdalena, y Pueblo Libre).

Para hallar el mercado potencial se necesita saber la cantidad de la población en el

año 0, la tasa de crecimiento de la población proyectada en base al INEI, esta se utilizara

directamente para los siguientes años según el horizonte de evaluación del proyecto que en

nuestro caso serán de 5 años.

61

Tabla 17 Criterios de segmentación

Criterios de segmentación

Sexo: Hombres y mujeres

Edad: 25 a 55 años

NSE: A y B

Distritos: Zona 6 y 7

De Lima

Metropolitana.

Santiago de Surco, La Molina,

Miraflores, San Borja, San Isidro,

Jesús María, Lince, San Miguel,

Magdalena y Pueblo Libre.

Fuente: INEI - Estimaciones y proyecciones de población, Elaborado: C.P.I.

Tabla 18 Mercado potencial del año 0 - 2018.

Distritos

Población total año 0

Entre 25 a 55

NSE A

NSE B

Total NSE AB

TOTAL Año 2018

Zona 6

Jesús María 74,700 43.80%

13.70%

58.00% 71.70% 23,459

Lince 52,400 43.80%

13.70%

58.00% 71.70% 16,456

Magdalena 56,900 43.80%

13.70%

58.00% 71.70% 17,869

San Miguel 140,900 43.80%

13.70%

58.00% 71.70% 44,249

Pueblo Libre 79,400 43.80%

13.70%

58.00% 71.70% 24,935

Zona 7

La Molina 178,200 43.80%

35.90%

43.30% 79.20% 61,817

Miraflores 85,800 43.80%

35.90%

43.30% 79.20% 29,764

San Borja 116,700 43.80%

35.90%

43.30% 79.20% 40,483

San Isidro 56,800 43.80%

35.90%

43.30% 79.20% 19,704

Surco 357,600 43.80% 35.90

% 43.30

% 79.20% 124,050

TOTAL 402,786

Fuente: Elaboración propia en base a INEI

El mercado potencial en el año 0 en los distritos de la zona 6 y 7 de Lima

metropolitana asciende a 402,786 personas de los cuales la mayor población lo tiene el

distrito de Surco con un total de 124,050 personas y la de menor población lo compone el

distrito de Lince con un total de 16,456 personas.

62

Según APEIM (Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercado,

2017) identificamos que los estratos socioeconómicos A y B de las zonas 6 conforman el

71.70% de la población y de las zona 7 conforman en promedio el 79.20% de la población.

Para calcular nuestro mercado potencial se ha tenido en cuenta las estimaciones

proyectadas de la tasa de crecimiento poblacional (INEI) como sigue:

Tabla 19 Tasas de crecimiento proyectado

Tasa de Crecimiento

Año 1 (2019) 1.04%

Año 2( 2020) 1.01%

Año 3 (2021) 0.99%

Año 4 (2022) 0.97%

Año 5 (2023) 0.95%

Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) - Perú: Estimaciones y

Proyecciones de Población, 1950 - 2050. Boletín de Análisis Demográfico N° 36.

Tabla 20 Mercado potencial para el año 1 – 2019

Distritos

Población

total año

1

Entre 25

a 55 NSE A NSE B

Total

NSE

AB

TOTAL

Año 2019

Zona

6

Jesús María 77,688 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 24,398

Lince 54,496 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 17,114

Magdalena 59,176 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 18,584

San Miguel 146,536 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 46,019

Pueblo

Libre 82,576 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 25,933

Zona

7

La Molina 185,328 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 64,290

Miraflores 89,232 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 30,954

San Borja 121,368 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 42,102

San Isidro 59,072 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 20,492

Surco 371,904 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 129,012

TOTAL 418,897


63


Distritos

Población

total año

2

Entre

25 a 55 NSE A NSE B

Total

NSE AB

TOTAL

Año 2020

Zona

6

Jesús María 78,465 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 24,642

Lince 55,041 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 17,285

Magdalena 59,768 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 18,770

San Miguel 148,001 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 46,479

Pueblo

Libre 83,402 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 26,192

Zona

7

La Molina 187,181 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 64,932

Miraflores 90,124 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 31,264

San Borja 122,582 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 42,523

San Isidro 59,663 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 20,697

Surco 375,623 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 130,302

TOTAL 423,086



Distritos

Población

total año 3

Entre 25

a 55

NSE

A

NSE

B

Total NSE

AB

TOTAL

Año

2021

Zona

6

Jesús

María 77,680 43.80%

13.70

%

58.00

% 71.70% 24,395

Lince 54,491 43.80%

13.70

%

58.00

% 71.70% 17,113

Magdalen

a 59,170 43.80%

13.70

%

58.00

% 71.70% 18,582

San

Miguel 146,521 43.80%

13.70

%

58.00

% 71.70% 46,014

Pueblo

Libre 82,568 43.80%

13.70

%

58.00

% 71.70% 25,930

Zona La Molina 185,309 43.80% 35.90 43.30 79.20% 64,283

64

7 % %

Miraflores 89,223 43.80%

35.90

%

43.30

% 79.20% 30,951

San Borja 121,356 43.80%

35.90

%

43.30

% 79.20% 42,098

San Isidro 59,066 43.80%

35.90

%

43.30

% 79.20% 20,490

Surco 371,867 43.80%

35.90

%

43.30

% 79.20% 128,999

TOTAL 418,855



Distritos

Población

total año

4

Entre

25 a 55 NSE A NSE B

Total

NSE AB

TOTAL

Año

2022

Zona

6

Jesús

María 75,350 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 23,663

Lince 52,856 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 16,599

Magdalena 57,395 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 18,025

San Miguel 142,126 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 44,634

Pueblo

Libre 80,091 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 25,152

Zona

7

La Molina 179,750 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 62,355

Miraflores 86,546 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 30,023

San Borja 117,715 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 40,835

San Isidro 57,294 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 19,875

Surco 360,711 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 125,129

TOTAL 406,290


65


Distritos

Población

total año

5

Entre

25 a 55 NSE A NSE B

Total NSE

AB

TOTAL

Año 2023

Zona

6

Jesús

María 71,582 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 22,480

Lince 50,213 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 15,769

Magdalena 54,525 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 17,123

San Miguel 135,019 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 42,402

Pueblo

Libre 76,086 43.80% 13.70% 58.00% 71.70% 23,895

Zona

7

La Molina 170,763 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 59,237

Miraflores 82,219 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 28,521

San Borja 111,829 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 38,793

San Isidro 54,429 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 18,881

Surco 342,675 43.80% 35.90% 43.30% 79.20% 118,873

TOTAL 385,975


Tabla 25 Cuadro de resumen del mercado potencial

Distritos Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Jesús María 24,398 24,642 24,395 23,663 22,480

Lince 17,114 17,285 17,113 16,599 15,769

Magdalena 18,584 18,770 18,582 18,025 17,123

San Miguel 46,019 46,479 46,014 44,634 42,402

Pueblo Libre 25,933 26,192 25,930 25,152 23,895

La Molina 64,290 64,932 64,283 62,355 59,237

Miraflores 30,954 31,264 30,951 30,023 28,521

San Borja 42,102 42,523 42,098 40,835 38,793

San Isidro 20,492 20,697 20,490 19,875 18,881

Surco 129,012 130,302 128,999 125,129 118,873

TOTAL 418,897 423,086 418,855 406,290 385,975


66

En el año 2019 el mercado potencial asciende a 418,897 personas de las zonas 6 y 7

de Lima Metropolitana y para el año 2023 asciende a 385,975 personas, producto del

crecimiento anual propio de la población. En conclusión podemos decir que:

En el año 2019 el mercado potencial asciende a 418,897 personas.





4.2.2 Estimación del mercado disponible.

El mercado disponible es la parte del mercado potencial que tiene interés, intención

de compra de nuestro producto. Para hallarlo, consideramos la pregunta del perfil del

cliente establecida en la sección 2 de la encuesta, se tomó en cuenta las preguntas Nº5,

Nº6 y Nº7.en la cual el las personas respondieron de la siguiente manera.

Tabla 26 Pregunta 5 de la encuesta electrónica

5. ¿Consume café en su vida diaria?

SI 100 100%

No 0 0%

Totales 100 100%



6. ¿Qué tan importante es para usted consumir café en su alimentación diaria?

Muy importante 19 18% 78%

Importante 63 60%

Ni importante ni no importante 21 20%

Poco importante 1 1%

Para nada importante 1 1%

Totales 105 100%


67


7. ¿Estaría dispuesto a consumir un café beneficioso para su salud?

Sí 105 100%

No 0 0%

Totales 105 100%


Una vez obtenido los porcentajes de los resultados para hallar el mercado disponible

se utilizará la siguiente fórmula para calcular dicho mercado proyectado a 5 años según el

horizonte del proyecto establecido:

Mercado disponible = Mercado potencial * 100% * 78% * 100%

Tabla 29 Estimación del mercado disponible por distritos


Zona 6

Jesús María 19,053 19,244 19,051 18,480 17,556

Lince 13,365 13,499 13,364 12,963 12,315

Magdalena 14,513 14,658 14,512 14,076 13,373

San Miguel 35,939 36,298 35,935 34,857 33,114

Pueblo Libre 20,252 20,455 20,250 19,643 18,661

Zona 7

La Molina 50,207 50,709 50,202 48,696 46,261

Miraflores 24,174 24,416 24,171 23,446 22,274

San Borja 32,880 33,209 32,876 31,890 30,296

San Isidro 16,003 16,163 16,002 15,522 14,745

Surco 100,752 101,760 100,742 97,720 92,834

TOTAL 327,139 330,410 327,106 317,293 301,428

Fuente: Elaboración propia.

En el año 2019 el mercado disponible asciende a 327,139 personas y en el año

2023 asciende a 301,428 personas de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana.

68

Tabla 30 Resumen de mercado potencial y disponible anualizado

Mercado Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

MERCADO POTENCIAL 418,897 423,086 418,855 406,290 385,975

MERCADO DISPONIBLE 327,139 330,410 327,106 317,293 301,428


4.2.3 Estimación del mercado efectivo.

El mercado efectivo es la parte del mercado disponible que está interesado en

comprar nuestro producto y están dispuestos a pagar su precio por nuestro producto. Para

calcular el mercado efectivo, se utilizaron las preguntas 17 y 18 de la encuesta,

perteneciente a la sección 3 del formulario de preguntas.


17. ¿Compraría este producto?

SI 105 100.00%

No 0 0.00%

Totales 105 100%



18. ¿Qué probabilidad hay de que compre café de algarrobo?

Muy probable 33 31%

probable 63 60%

Es poco probable 9 9%

Para nada probable 0 0%

No lo sé 0 0%

Totales 105 100%


69

Se obtuvo como resultado que el 100% de los encuestados compraría nuestro café

Instantáneo de Algarrobo TAMBOGRANDE y el 91% tiene la probabilidad de comprar

nuestro café.

Mercado efectivo = Mercado disponible * 100% * 91%

Tabla 33 Estimación del mercado efectivo por distritos


Jesús María 17,420 17,594 17,418 16,896 16,051

Lince 12,220 12,342 12,219 11,852 11,259

Magdalena 13,269 13,402 13,268 12,870 12,226

San Miguel 32,858 33,187 32,855 31,869 30,276

Pueblo Libre 18,516 18,701 18,514 17,959 17,061

La Molina 45,904 46,363 45,899 44,522 42,296

Miraflores 22,102 22,323 22,100 21,437 20,365

San Borja 30,061 30,362 30,058 29,157 27,699

San Isidro 14,631 14,778 14,630 14,191 13,482

Surco 92,116 93,037 92,107 89,344 84,877

TOTAL 299,098 302,089 299,068 290,096 275,592


Tabla 34 Resumen de mercado potencial, disponible y efectivo anualizado

Mercados Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

MERCADO POTENCIAL 418,897 423,086 418,855 406,290 385,975

MERCADO DISPONIBLE 327,139 330,410 327,106 317,293 301,428

MERCADO EFECTIVO 299,098 302,089 299,068 290,096 275,592


Siguiendo con el cálculo del mercado efectivo, tendremos que desarrollar primero el

mercado efectivo por tipo de presentación de producto, por lo cual se tomó como referencia

las preguntas 19, 24 y 25 de la encuesta perteneciente a la sección 3 de validación del

producto.

70


19. ¿Qué presentación para el empaque le gustaría para el café de algarrobo?

Frasco de vidrio 69 65.71%

Bolsa con abre fácil 36 34.29%

Totales 105 100%


Se obtuvo como resultado que el 66% de los encuestados prefiere el frasco de vidrio

para el café de algarrobo mientras que el 34% prefiere la bolsa metálica trilaminada con

cierre hermético de café de algarrobo TAMBOGRANDE.


24. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un frasco de vidrio de 200gr de café de algarrobo?

De 17 a 19 soles 50 47%

De 19.1 a 21 soles 51 49%

De 21.1 a 23 soles 2 2%

De 23.1 a 25 soles 2 2%

Más de 25 soles 0 0%

Totales 105 100%



25. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un empaque de bolsa de 120gr de café de algarrobo?

De 10 a 12 soles 59 56%

De 12.1 a 14 soles 44 42%

De 14.1 a 16 soles 2 2%

De 16.1 a 18 soles 0 0%

Más de 18 soles 0 0%

Totales 105 100%


71

Tabla 38 Estimación de mercado efectivo en frasco de vidrio de 200 gramos


Jesús María 5,560 5,616 5,560 5,393 5,123

Lince 3,900 3,939 3,900 3,783 3,594

Magdalena 4,235 4,278 4,235 4,108 3,902

San Miguel 10,488 10,593 10,487 10,172 9,664

Pueblo Libre 5,910 5,969 5,910 5,732 5,446

La Molina 14,652 14,798 14,650 14,211 13,500

Miraflores 7,055 7,125 7,054 6,842 6,500

San Borja 9,595 9,691 9,594 9,306 8,841

San Isidro 4,670 4,717 4,670 4,530 4,303

Surco 29,402 29,696 29,399 28,517 27,091

TOTAL 95,467 96,422 95,458 92,594 87,964 Fuente: Elaboración propia.

Tabla 39 Estimación de mercado efectivo en bolsa con cierre hermético de 120 gr


Tabla 40 Cuadro resumen del mercado efectivo por tipo de empaque


Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Jesús María 3,356 3,390 3,356 3,255 3,092 Lince 2,354 2,378 2,354 2,283 2,169

Magdalena 2,556 2,582 2,556 2,479 2,355 San Miguel 6,330 6,394 6,330 6,140 5,833

Pueblo Libre 3,567 3,603 3,567 3,460 3,287 La Molina 8,843 8,932 8,843 8,577 8,148 Miraflores 4,258 4,301 4,258 4,130 3,923 San Borja 5,791 5,849 5,791 5,617 5,336 San Isidro 2,819 2,847 2,819 2,734 2,597

Surco 17,746 17,924 17,745 17,212 16,352

TOTAL 57,622 58,198 57,616 55,888 53,094

Empaque Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Frasco de vidrio de 200gr. 95,467 96,422 95,458 92,594 87,964

Bolsa cierre hermético de 120gr. 57,622 58,198 57,616 55,888 53,094

TOTAL 153,090 154,620 153,074 148,482 141,058

72

En el año 2019 el mercado efectivo ascenderá a 153,090 personas de las cuales

95,467 son consumidores del café de algarrobo TAMBOGRANDE en presentación de frasco

de vidrio de 200 gr., por otro lado en el año 2023 el mercado efectivo será de 141,058 de los

cuales 53,094 son consumidores de la presentación en bolsa metálica trilaminado de 120gr.

con cierre hermético de café de algarrobo TAMBOGRANDE.

4.2.4 Estimación del mercado objetivo.

El mercado objetivo es parte del mercado efectivo a cual nuestra empresa se va a

dirigir, por lo general esta etapa tiene que ver con la toma de decisiones a nivel gerencial.

Para determinar el porcentaje de participación base del mercado hemos analizado la

producción de cafés diversos según el cual la Junta Nacional del Café (JNC) estimó que la

producción de café durante este 2018 será de 6,8 millones de quintales (sacos de 46 kilos),

lo cual supone un 11%, para la realización de nuestro proyecto utilizaremos un estilo

conservador el cual será del 4% para el año 1 y el porcentaje de crecimiento anual de 1%,

consideramos que la tasa de crecimiento de la industria alimentaria, en el último año está en

aumento. Además tomamos en cuenta el PBI y su proyección de 4.1% para el presente año

según fuentes del BCR. También tenemos en cuenta que nuestro producto se encuentra en

el ciclo de vida de introducción, por lo cual optaremos en mantener una postura

conservadora.

Mercado objetivo año 1 = mercado efectivo * 3%

Mercado objetivo año 2 al año 5 sucesivamente = año anterior *1 + 2%

Tabla 41 Total mercado objetivo frasco de vidrio de 200 gr de café de algarrobo

Distritos 4.00% 5.00% 6.00% 7.00% 8.00%

Población Año 2019





JESUS MARIA 222 281 334 378 410

LINCE 156 197 234 265 288

MAGDALENA 169 214 254 288 312

SAN MIGUEL 420 530 629 712 773

PUEBLO LIBRE 236 298 355 401 436

LA MOLINA 586 740 879 995 1,080

MIRAFLORES 282 356 423 479 520

SAN BORJA 384 485 576 651 707

SAN ISIDRO 187 236 280 317 344

SURCO 1,176 1,485 1,764 1,996 2,167

TOTAL 3,819 4,821 5,727 6,482 7,037


http://larepublica.pe/tag/cafe-peruano

73

Tabla 42 Total mercado objetivo bolsa con cierre hermético de 120 gramos

Distritos

4.00% 5.00% 6.00% 7.00% 8.00%

Población

Año 2019

Población

Año 2020

Población

Año 2021

Población

Año 2022

Población

Año 2023

JESUS MARIA 134 169 201 228 247

LINCE 94 119 141 160 174

MAGDALENA 102 129 153 174 188

SAN MIGUEL 253 320 380 430 467

PUEBLO LIBRE 143 180 214 242 263

LA MOLINA 354 447 531 600 652

MIRAFLORES 170 215 255 289 314

SAN BORJA 232 292 347 393 427

SAN ISIDRO 113 142 169 191 208

SURCO 710 896 1,065 1,205 1,308

TOTAL 2,305 2,910 3,457 3,912 4,247


Tabla 43 Cuadro resumen mercado objetivo por tipo de empaque

Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

4% 5% 6% 7% 8%

2,864 4,821 6,682 8,333 9,676

1,729 2,910 4,033 5,030 5,840

4,593 7,731 10,715 13,363 15,516

MERCADO OBJETIVO

ENVASE DE VIDRIO 200GR

BOLSA ABRE FACIL 120GR

TOTAL


Se concluye que en el año 2019 el mercado objetivo ascenderá a 4,593 personas de

las cuales 2,864 son consumidores del café de algarrobo TAMBOGRANDE en presentación

de frasco de vidrio, por otro lado en el año 2023 el mercado efectivo será de 15,516

personas de las cuales 5,840 son consumidores de la presentación en bolsa metálica

trilaminado con cierre hermético de café de algarrobo TAMBOGRANDE.

4.2.5. Frecuencia de compra.

Para determinar la frecuencia de compra,estamos considerando la pregunta número

08 de la encuesta .

74

Pregunta Nro 08 ¿Cuántos envases de café compra al mes?.

Tabla 44 Frecuencia de compra de café

Respuesta Cantidad % Consumo /

Semanal

Veces al

año

Frecuencia

de compra

1 72 69% 0.23 12 8.2

2 24 23% 0.46 24 5.5

3 5 5% 0.69 36 1.7

5 4 4% 1.15 60 2.3

Total 105 100% 2.5385 780 18

Fuente : Elaboración propia

El resultado es :Nuestros clientes consumen con frecuencia 18 envases de café al

año.

Para las 02 presentaciones que se producirá , sacaremos la proporción con los datos

obtenidos de la pregunta Nro.19 y Nro.20 de la encuesta , solo se producira café de

algarrobo en envase de vidrio de 200 gr y bolsas con cierre hermético de 120 gr.

Tabla 45 Resumen de frecuencia de compras por presentación

Presentación Frecuencia de

compras

Frasco de vidrio 200 gr. 17

Bolsa con cierre hermético 120 gr. 14

Total 31


Interpretacion : Una persona consume 17 envases de café de algarrobo en envases

de vidrio de 200 gr, 14 envases de café de algarrobo en bolsa con cierre hermético.

Aplicando un escenario conservador de consumo, por lo que se aplicará la regla del 30%, lo

cual me daría 9 envases al año (30% * 31).

Frecuencia de compra por presentación: Envases de vidrio de 200 gr.

= 9*(17/31)

75

Frecuencia de compra por presentación: Bolsa con cierre hermético 120 gr

= 9*(14/31)

Tabla 46 Calculo de frecuencia de compra conservador por presentación

Presentación Frecuencia de

compra

Frasco de vidrio 200 gr. 5

Bolsa con cierre hermético 120 gr. 4

Total 9


Interpretación: Una persona consumirá 9 envases en envases de café de algarrobo,

de los cuales 5 son en envases de vidrio y 4 son envases de bolsa con cierre hermético.

Cuantificación anual de la demanda.

Para determinar la demanda utilizamos la siguiente fórmula: Demanda = Mercado

Objetivo * Frecuencia de Compra por Zonas 6 y 7.

Tabla 47 Demanda y Presentación en vidrio de 200 gramos

Zonas Distritos Población Año 2019





Zona 6

JESUS MARIA 1,102 1,392 1,653 1,871 2,031

LINCE 773 976 1,160 1,313 1,425

MAGDALENA 840 1,060 1,259 1,425 1,547

SAN MIGUEL 2,079 2,625 3,119 3,529 3,832

PUEBLO LIBRE 1,172 1,479 1,757 1,989 2,159

Zona 7

LA MOLINA 2,905 3,667 4,357 4,930 5,353

MIRAFLORES 1,399 1,766 2,098 2,374 2,577

SAN BORJA 1,902 2,402 2,853 3,229 3,506

SAN ISIDRO 926 1,169 1,389 1,572 1,706

SURCO 5,829 7,359 8,743 9,894 10,742

Total 18,927 23,896 28,388 32,126 34,880


Interpretación: La demanda total de café de algarrobo en envase de vidrio en el año

2019 es de 18927 envases, en el año 2020 es 23896 envases, en el año 2021 es 28388

envases, en el año 2022 es 32126 envases y en el año 2023 es 34880 envases.

76

Tabla 48 Demanda y Presentación bolsa con cierre hermético de 120 gramos

Zonas Distritos Población Año 2019





Zona 6

JESUS MARIA 577 729 866 980 1,064

LINCE 405 511 607 687 746

MAGDALENA 440 555 659 746 810

SAN MIGUEL 1,089 1,375 1,633 1,848 2,006

PUEBLO LIBRE 614 775 920 1,041 1,131

Zona 7

LA MOLINA 1,521 1,920 2,281 2,582 2,803

MIRAFLORES 732 925 1,098 1,243 1,350

SAN BORJA 996 1,258 1,494 1,691 1,836

SAN ISIDRO 485 612 727 823 893

SURCO 3,052 3,854 4,578 5,181 5,625

Total 9,911 12,513 14,865 16,822 18,264


Interpretación: La demanda total de café de algarrobo en bolsas con cierre hermético

en el año 2019 es de 9911 envases, en el año 2020 es 12513 envases, en el año 2021 es

14865 envases, en el año 2022 es 16822 envases y en el año 2023 es 18264 envases.

Tabla 49 Cuadro de resumen por presentación

PRESENTACIONES 2019 2020 2021 2022 2023

Frasco de vidrio 200 gr. 18927 23896 28388 32126 34880

Bolsa con cierre hermético 120 gr. 9911 12513 14865 16822 18264

TOTAL 28838 36409 43253 48948 53144


4.2.6. Estacionalidad.

Para realizar sobre la estacionalidad se consideró la pregunta 09 de la encuesta, por

lo mismo obtuvimos de los resultados que se muestran en el cuadro.

¿En qué estación del año consume más café?

77

Figura 38. Estacionalidad Fuente: Elaboración propia

En seguida, hacemos ajustes en la estacionalidad en el primer año por inicios de las

proyecto y lo que sigue aplicamos los resultados de la encuesta, y luego la distribución

trimestral.

Tabla 50 Estacionalidad por trimestres

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

1 21.43% 23.33% 33.81% 21.43%

2 21.43% 23.33% 33.81% 21.43%

3 21.43% 23.33% 33.81% 21.43%

4 21.43% 23.33% 33.81% 21.43%

5 21.43% 23.33% 33.81% 21.43%


4.2.8. Programa de ventas en unidades y valorizado.

Para el programa de ventas se tiene en cuenta la estacionalidad, para el siguiente

cuadro se realizara del Café de Algarrobo de 200 gr en frasco de vidrio. Y los dividimos por

meses en cada año en unidades por el periodo de 05 años.

78

Tabla 51 Ventas en frascos de vidrio 2000 gramos en unidades

UNIDADES DE CAFÉ DE ALGARROBO EN FRASCO DE VIDRIO

MESES 2019 2020 2021 2022 2023

Enero 1352 1707 2028 2295 2491

Febrero 1352 1707 2028 2295 2491

Marzo 1352 1707 2028 2295 2491

Abril 1472 1859 2208 2499 2713

Mayo 1472 1859 2208 2499 2713

Junio 1472 1859 2208 2499 2713

Julio 2133 2693 3199 3621 3931

Agosto 2133 2693 3199 3621 3931

Septiembre 2133 2693 3199 3621 3931

Octubre 1352 1707 2028 2295 2491

Noviembre 1352 1707 2028 2295 2491

Diciembre 1352 1707 2028 2295 2491

TOTAL 18,927 23,896 28,388 32,126 34,880


Para el programa de ventas se tiene en cuenta la estacionalidad, para el siguiente

cuadro se realizara del Café de Algarrobo de 120 gr en bolsas con cierre hermético. Y los

dividimos por meses en cada año en unidades por el periodo de 05 años.

Tabla 52 Ventas en bolsas con cierre hermético 120 gramos en unidades

UNIDADES DE CAFÉ DE ALGARROBA EN BOLSA CON CIERRE HERMETICO

MESES 2019 2020 2021 2022 2023

Enero 708 894 1062 1202 1305

Febrero 708 894 1062 1202 1305

Marzo 708 894 1062 1202 1305

Abril 771 973 1156 1308 1421

Mayo 771 973 1156 1308 1421

Junio 771 973 1156 1308 1421

Julio 1117 1410 1675 1896 2058

Agosto 1117 1410 1675 1896 2058

Septiembre 1117 1410 1675 1896 2058

Octubre 708 894 1062 1202 1305

Noviembre 708 894 1062 1202 1305

Diciembre 708 894 1062 1202 1305

TOTAL 9,911 12,513 14,865 16,822 18,264


Establecemos los precios de cada presentación según lo encontrado en las

encuestas. Destalle del precio sugerido del consumidor en las preguntas 24 y 25.

79

24. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un frasco de vidrio de 200gr

de café de algarrobo?.

El 50.5% dijo que pararía entre S/.19.1 y S/.21, por la presentación en frasco de

vidrio de 200 gr.

Figura 39. Precio de frasco de vidrio 200 gr. Fuente: Elaboración propia


cierre hermético de 120gr de café de algarrobo?.

El 51.5% dijo que pararía entre S/.12.1 y S/.14, por la presentación de bolsa cierre

hermético de 120 gr.

Figura 40. Precio de frasco de vidrio 200 gr.


El valor de venta y precio sugerido al consumidor son:

80

Tabla 53 Precio de venta

PRESENTACIONES Costo Unitario IGV PV

Frasco de vidrio 200 gr. S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00

Bolsa con cierre hermético 120 gr. S/. 10.17 S/. 1.83 S/. 12.00


Luego de obtener los precios de venta del producto, se establece el estimado de

ventas por estacionalidad por el año:

Tabla 54 Programa de ventas de frasco de vidrio de 200 gramos en soles

VENTA DE CAFÉ DE ALGARROBO EN FRASCO DE VIDRIO

MESES 2019 2020 2021 2022 2023

Enero 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

Febrero 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

Marzo 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

Abril 24,951 31,501 37,423 42,351 45,981

Mayo 24,951 31,501 37,423 42,351 45,981

Junio 24,951 31,501 37,423 42,351 45,981

Julio 36,154 45,645 54,226 61,365 66,625

Agosto 36,154 45,645 54,226 61,365 66,625

Septiembre 36,154 45,645 54,226 61,365 66,625

Octubre 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

Noviembre 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

Diciembre 22,915 28,930 34,368 38,894 42,227

SUB TOTAL 320,804 405,015 407,761 461,449 501,002

IGV 18% 57,745 72,903 73,397 83,061 90,180

TOTAL S/378,549 S/477,918 S/481,158 S/544,510 S/591,182


Tabla 55

Programa de ventas de bolsa con cierre hermético de 120 gramos en soles

VENTA DE CAFÉ DE ALGARROBA EN BOLSA CON CIERRE HERMETICO

MESES 2019 2020 2021 2022 2023

Enero 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

Febrero 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

Marzo 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

Abril 7,839 9,897 11,758 13,306 14,446

Mayo 7,839 9,897 11,758 13,306 14,446

Junio 7,839 9,897 11,758 13,306 14,446

Julio 11,359 14,341 17,037 19,280 20,932

Agosto 11,359 14,341 17,037 19,280 20,932

Septiembre 11,359 14,341 17,037 19,280 20,932

Octubre 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

Noviembre 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

81

Diciembre 7,199 9,089 10,798 12,220 13,267

SUB TOTAL 100,790 127,247 128,110 144,978 157,405

IGV 18% 18,142 22,905 23,060 26,096 28,333

TOTAL S/118,932 S/150,152 S/151,170 S/171,074 S/185,737


4.3. Mezcla de marketing

4.3.5. Producto.

Café instantáneo elaborado a base de semillas tostadas y molidas de algarrobo.

Producto natural que contiene múltiples beneficios para la salud. El producto tendrá dos

presentaciones, una es una bolsa trilaminada de 120 gramos con cierre hermético, la otra

presentación es un envase de vidrio transparente de 200 gramos. El café tiene una

coloración marrón oscura y un aroma agradable que se identifica rápidamente con el

algarrobo.

Figura 41. Envase frasco de vidrio y bolsa cierre hermético Fuente: Elaboración propia

De la información recaudada del estudio de mercado podemos concluir que las

personas de nuestro segmento se encuentran interesadas en comprar nuestro producto y

que están totalmente dispuestos a consumir con café que sea beneficios para su salud.

82

Figura 42. Encuesta electrónica Fuente: Google Forms

Figura 43: Encuesta electrónica Fuente: Google Forms Marca.

Elegimos como marca Tambogrande porque es la principal ciudad en Piura donde se

cosecha el algarrobo además nuestros proveedores se encuentran en esa zona de desierto

donde extraen nuestra materia prima.

De acuerdo a nuestro focus, las personas se encontraron a gusto con la marca

porque es un nombre donde principalmente abunda el algarrobo.

Logo.

El logo está diseñado con colores de tonos mostazas, marrones claro y oscuros que

identifican el color de la algarroba. También se muestra una taza de café con la vaina de

algarrobo.

83

Figura 44. Diseño café de algarrobo Tambogrande Fuente: Elaboración propia

Empaque y características.

Contaremos con 2 empaques (frasco de vidrio y bolsa trilaminada con cierre

hermético)

Vidrio:

Tapa rosca color dorado.

El vidrio es lo mejor para conservar el producto y evitar que se humedezca

200 gramos

Figura 45. Envase frasco de vidrio


Bolsa trilaminada

Contará con cierre hermético :

El producto mantendrá su calidad, propiedades y sabor

84

Peso: 120 gramos

Figura 46. Envase empaque cierre hermético


Etiqueta.

La etiqueta tiene de fondo color negro con bordes dorados, en el medio hay una taza

de café hirviendo, con el peso neto y logo de hecho en Perú.

En la parte del medio se encuentra nuestra marca TAMBOGRANDE en letra grande

arial color blanco.

Por la parte posterior, las etiquetas de ambas presentaciones tendrán información

relevante como los ingredientes, descripción del producto, valor nutricional, fecha de

vencimiento, peso, propiedades, modo de preparación, número de contacto, información de

la empresa elaboradora, registro sanitario y sello de hecho en Perú.

85

Figura 47. Etiqueta café de algarrobo Tambogrande Fuente: Elaboración propia

4.3.6. Precio.

Se hizo una investigación de los precios de la competencia para poder determinar el

precio para nuestras dos presentaciones de café de algarrobo. A continuación se presentan

los resultados:

Tabla 56 Cuadro de precios de competidores presentación envase de frasco

Marca Envase Presentación Gramos Precio

Nescafe vidrio instantáneo 185 gr 22.90

Altomayo vidrio instantáneo 180 gr 28.00

Tottus vidrio instantáneo 200 gr 17.90

Fuente: Elaboracion propia

Tabla 57 Cuadro de precios de competidores ppresentación envase trilaminado

Marca Envase Presentación Gramos Precio

Altomayo bolsa instantáneo 100 gr 15.69

kirma bolsa instantáneo 100 gr 12.15

Fuente: Elaboracion propia.

Tabla 58 Cuadro de precios de competencia directa café de algarrobo

Distrito Marca Envase Presentación Gramos Precio

Miraflores Campos de

vida

Bolsa Instantáneo 100

gr

25.00

La Molina Campos de

vida

Bolsa Instantáneo 100

gr

12.00

Magdalena Campos de

Vida

Cerámica

Instantáneo 200gr 25.00

Fuente: Elaboracion propia.

86

Teniendo en cuenta nuestra investigación de mercado, el resultado de las encuentras

realizadas nos da un panorama satisfactorio.

El 51% de nuestros encuestados están dispuestos a pagar un rango de S/.19 y s/. 21

por el envase de vidrio de 200 gr

El 51% de nuestros encuestados están dispuestos a pagar un rango de S/.12 a S/.14

soles por el envase trilaminado con cierre hermético de 120 gr.

Realizamos el costo aproximado de nuestro producto, el cual hizo un total de S/11

por frasco de café en presentación en vidrio, se tomó la decisión de obtener un margen de

45%.

A continuación como se aprecia en el siguiente cuadro:

Tabla 59 Costos aproximados para frasco de vidrio

Costo aproximado para la elaboración del producto

Envase S/. 3.00

Tapa S/. 0.50

Etiqueta S/. 0.50

Insumos S/. 2.00

Algarroba S/. 3.00

Mano de obra S/. 2.00

Total S/. 11.00


Tabla 60 Costos aproximados para bolsa de cierre hermético

Costo aproximado para la elaboración del producto

Empaque S/. 1.50

Etiqueta S/. 0.50

Insumos S/. 1.50

Algarroba S/. 1.50

Mano de obra S/. 1.50

Total S/. 6.50


87

Como conclusión nuestro precio para ambas presentaciones será fijado teniendo en

cuenta el precio de mercado y los costos de producción

Tabla 61 Cuadro de precios de café Tambogrande


4.3.7. Plaza.

Se empleará dos canales de distribución, los cuales se explican a continuación:

Se comercializará en tiendas naturistas, tiendas de conveniencia de las zonas 6 y

7, a través de un distribuidor.

De acuerdo a nuestra investigación de mercados, tomamos como conclusión que

el 37 %prefiere comprarlo en tiendas de conveniencia, 54% tiendas naturistas y 54 % en

bodegas.

Los principales tiendas de conveniencia como tambo, Listo

Valor Venta Café de

algarrobo TAMBOGRANDE

de 200 gr. Envase de vidrio

Valor Venta Café de algarrobo

TAMBOGRANDE de 120 gr.–

envase trilaminado Precio inc

IGV

S/. 20.00 S/. 12.00

88

Figura 48. Marcas y número de locales.

Fuente: El Comercio

Para la distribución del café de algarrobo en los primeros años se contratará una

empresa que nos brinde el servicio de entrega, se monitoreará la manipulación, buenas

prácticas que realicen con nuestro producto para así asegurar llegue en óptimas

condiciones, de acuerdo como nuestra marca se vaya posicionando en el mercado se

evaluará es conveniente o no la compra de un camión carga.

Promoción

De acuerdo a nuestro estudio de mercado, optamos por promocionarnos en

marketing digital, como también contar con una página web y degustaciones del café en los

distritos de la zona 6 y 7.

4.3.7.1. Campaña de lanzamiento.

Objetivos.

Dar a conocer los beneficios nutricionales de Tambogrande, empleando sobre todo

el entorno digital.

89

Generar la degustación del producto.

Generar recompra a través de la promoción de tazas coleccionables

Degustaciones.

A partir de la fecha de lanzamiento y por tres meses se contratara al diario

Publimetro para que se entregue junto con el diario un sachet de 20gr de café. Los sachets

serán repartidos solamente en las zonas 6 y 7, de esa manera llegamos a todos los distritos

pertenecientes a nuestro segmento objetivo.

Promociones.

El café en presentación de vidrio, durante los dos primeros meses de lanzamiento se

venderán en un pack que contiene además el frasco de café na taza impresa con una frase

divertida/motivadora y el logo de Tambogrande con el objetivo de generar la recordación del

producto.

Entorno digital.

En la página web se brindará la información de la empresa, el producto; lugar de

procedencia, descripción de los productos y sus beneficios. La plataforma contara con un

chat en línea donde el cliente podrá realizar sus consultas o solicitar proformas y ser

respondida dentro de las 24 horas. Además contaremos con una tienda online para que el

consumidor final adquiera el productos.

La página web tendrá la siguiente información:

Quienes somos, Misión, Visión de la empresa.

Información sobre el algarrobo, beneficios, propiedades, etc.

Información sobre el proceso productivo del producto.

Exposición del producto en sus diferentes presentaciones y precios.

Testimonios de personas consumidoras de nuestro producto.

Informes de artículos de interés relacionado con el producto.

Interacción continúa con nuestros clientes a través de nuestro Comunity

Manager

Correo electrónico de contacto para que nos envíen sugerencias o reclamos.

90

Figura 49. Página web de la empresa café de Algarrobo Tambogrande.


La fanpage en Facebook será @CafeTambogrande, en esta cuenta se brindará

información actualizada y relevante para nuestros seguidores de la red, como por ejemplo:

información sobre promociones, sorteos, fotos sobre nuestras participaciones en ferias,

artículos sobre vida saludable, etc.

Figura 50. Facebook de la empresa Tambogrande


91

4.3.7.2. Promoción para todos los años.

Objetivo

Incrementar los seguidores en Facebook.

Generar confianza para que las personas realicen sus compras en nuestra web.

Incrementar volumen de venta.

Ser mencionados por influencers.

Se continuará trabajando para dar información valiosa para nuestros usuarios a

través de la página web y la fanpage en Facebook

Participaremos en ferias saludables que realizan las municipalidades de las zonas 6

y 7, en estas ferias obtendremos los datos de las personas que se muestren interesadas en

el producto para así poder enviarles información sobre promociones

Se colocará puntos de degustación en las tiendas naturistas con mayor tránsito de

las que abastecemos, las degustaciones se realizarán fines de semana seleccionados.

Se contactará con influencers (bloggeros y/o youtubers) para que prueben el

café de algarrobo y compartan su experiencia con el producto con sus seguidores.

Tabla 62 Campaña de Lanzamiento desde el mes de Enero a Marzo del 2019

ACTIVIDADES dic-18 2019 2020 2021 2022 2023 Total

Elaboración páginas web 2200 - - - - S/2,200.00

Hosting y dominio web 192 192 192 192 192 192 S/1,152.00

Impulsadora 1500 4800 4800 4800 4800 4800 S/25,500.00

Facebook Empresarial 1500 18000 18000 18000 18000 18000 S/91,500.00

Artes & Diseños 300 1800 1200 1200 1200 1200 S/6,900.00

Impresión volantes 600 3600 3600 3600 3600 3600 S/18,600.00

Muestra gratis 1500 4500 4500 4500 4500 4500 S/24,000.00

Tazas para promoción 0 11250 11250 0 0 0 S/22,500.00

Vasos para Degustación 300 1800 1800 1800 1800 1800 S/9,300.00

Eventos de comida saludable 800 9600 9600 9600 9600 9600 S/48,800.00

92

SUB TOTAL S/8,892 S/55,542 S/54,942 S/43,692 S/43,692 S/43,692 S/250,452.00

IGV 18% S/1,601 S/9,998 S/9,890 S/7,865 S/7,865 S/7,865 S/45,081.36

TOTAL S/10,493 S/65,540 S/64,832 S/51,557 S/51,557 S/51,557 S/295,533.36

Promoción para todos los años.

Tabla 63 Presupuesto de promoción para usarse todos los años

ACTIVIDADES Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Elaboración página web 2200 - - - -

Hosting y dominio web 192 192 192 192 192 192

Impulsadora 1500 4800 4800 4800 4800 4800

Facebook Empresarial 1500 18000 18000 18000 18000 18000

Artes & Diseños 300 1800 1200 1200 1200 1200

Impresión volantes 600 3600 3600 3600 3600 3600

Muestra gratis 1500 4500 4500 4500 4500 4500

Tazas para promoción 0 11250 11250 0 0 0

Vasos para Degustación 300 1800 1800 1800 1800 1800

Eventos de comida Saludable 800 9600 9600 9600 9600 9600

SUB TOTAL S/8,892 S/55,542 S/54,942 S/43,692 S/43,692 S/43,692

IGV 18% S/1,601 S/9,998 S/9,890 S/7,865 S/7,865 S/7,865

TOTAL S/10,493 S/65,540 S/64,832 S/51,557 S/51,557 S/51,557

Fuente: Elaboracion propia

93

Accionistas %

Aguilar Lopez, Diana Carolina 12.47%

Beraun Negrillo, Alessandra 12.47%

Orihuela Torrejon, Joel Michel 12.47%

Palomino Espinoza, Jose Percy 12.47%

Zuasnabar Huaylinos Monica Rosa 12.47%

Total del capital 62.36%

Capítulo V

Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal.

5.1.1. Forma societaria.

Productos Nutritivos del Perú S.A.C. Adoptará la forma societaria de sociedad

anónima cerrada, según la Ley General de Sociedades (Ley 26887).

Se decidió una forma societaria por las siguientes ventajas:

Puede ser constituida desde 2 hasta 20 socios que pueden ser personas naturales o

jurídicas

Facilidades de préstamos bancarios

Es recomendable para pequeñas y medianas empresas

Los accionistas no tienen responsabilidad personal por las deudas o daños a terceros,

es la empresa quien afronta toda la responsabilidad.

Facilidad de acumulación de capital, representada en acciones transferibles.

Funciona sin directorio.

Productos Nutritivos del Perú S.A.C. Cuenta con una participación activa de

un grupo de cinco socios, todos los socios tendrán la misma cantidad de acciones,

siendo así que todos participarán en las decisiones de la empresa.

Tabla 64 Capital Social de los accionistas


94

a) Actividades.

Tabla 65 Actividades Forma Societaria

Fuente: Elaboración propia a base de RPP y Capital

b) Valorización.

Tabla 66 Valorización Forma Societaria

DESCRIPCION Cto_Unitario Cto total

sin IGV IGV 18%

Cto total

con IGV

Búsqueda del nombre en SUNARP S/. 5.00 S/. 5.00 S/. - S/. 5.00

Reserva de Nombre S/. 18.00 S/. 18.00 S/. - S/. 18.00

Elaboración de la minuta S/. 300.00 S/. 254.24 S/. 45.76 S/. 300.00

Elevar la minuta a escritura publica S/. 150.00 S/. 127.12 S/. 22.88 S/. 150.00

Elevar la escritura pública en la

SUNARP S/. 74.00 S/. 62.71 S/. 11.29 S/. 74.00

Compra y legalización de libro

contables S/. 120.00 S/. 101.69 S/. 18.31 S/. 120.00

Total S/. 667.00 S/. 568.76 S/. 98.24 S/. 667.00

Fuente: Elaboración propia a base de servicios notariales

5.1.2. Registro de marcas y patentes

El objetivo de este trámite es garantizar que una marca de producto o servicio es única

y que no tiene el mismo nombre o suena parecido a otros o también que el logos por

forma o colores tampoco son similares.

El trámite se hace a través de Indecopi completando un formulario y cumpliendo una

95

serie de requisitos y pagos.

El registro es válido por 10 años

a) Actividades y Valorización.

Tabla 67 Actividades y valorización de registro de marca

DESCRIPCION Cto Unitario Cto total sin IGV

IGV 18% Cto total con IGV

Búsqueda de antecedentes Fonéticos S/. 31.00 S/. 31.00 S/. - S/. 31.00

Búsqueda de antecedentes figurativos S/. 38.46 S/. 38.46 S/. - S/. 38.46

Solicitud de registro de marca S/. 535.00 S/. 535.00 S/. - S/. 535.00

Publicación en diario oficial S/. 300.00 S/. 254.24 S/. 45.76 S/. 300.00

Total S/. 904.46 S/. 858.70 S/. 45.76 S/. 904.46

Fuente: Elaboración propia a base de INDECOPI

5.1.3. Licencias y autorizaciones.

Nuestro local estará ubicado en la Calle Santa Teresa 122. Ate - Vitarte, Lima.

La licencia de funcionamiento es importante por lo siguiente:

Permitirá la realización de actividades económicas, legalmente permitidas,

conforme a la planificación urbana y bajo condiciones de seguridad.

Permite acreditar la formalidad del negocio, ante entidades públicas y privadas,

favoreciendo su acceso al mercado.

Garantiza el libre desarrollo de la actividad económica autorizada por la

municipalidad.

Los requisitos para tramitar la licencia de funcionamiento son las siguientes:

Formato de solicitud de Licencia de Funcionamiento con carácter de declaración

jurada que incluya número de RUC

Copia de vigencia de poder de representante legal

Indicación del número de comprobante de pago por derecho de tramite

a. Actividades y Valorización.

96

Tabla 68 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento

DESCRIPCION Cant.

Cto_Unitario Cto total sin

IGV IGV 18%

Cto total con IGV

Licencia de funcionamiento 1 S/. 252

S/. 252 S/. - S/. 252

carnet sanitario 5 S/. 19 S/. 80.51 S/. - S/. 95.00

habilitación sanitaria 1 S/. 390 S/. 330.51 S/. 59.49 S/. 390.00

Inspección de seguridad en Defensa Civil 1 S/. 223

S/. 223.00 S/. - S/. 223.00

Total S/. 883.60 S/. 885.62 S/. 59.49 S/. 959.60

Fuente: Elaboración propia a base de Municipalidad de Ate

5.1.4. Legislación laboral.

Productos Nutritivos del Perú S.A.C., se regirá bajo la Ley de Promoción de la

Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al

Empleo Decente, la cual fue aprobada por el decreto legislativo 1086 con el que se modifica

el artículo tercero de la ley 28015 Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y

Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente, este régimen

laboral es de carácter permanente. Al ser una pequeña empresa las obligaciones que

debemos cumplir con los trabajadores son las que se muestran en la siguiente figura:

97

Figura 51. Régimen laboral de una Pequeña Empresa

Fuente: Sunat

5.1.5. Legislación tributaria.

Bajo el Régimen General trabajará Productos Nutritivos del Perú S.A.C., según la

Sunat las ventajas que ofrece este régimen tributario son: “desarrollar cualquier actividad sin

límite de ingresos, emitir todo tipo de comprobantes de pago, en caso de pérdidas

económicas, se pueden descontar de las utilidades de los años posteriores” (10 de Abril de

2018). Cómo determinar los impuestos a declarar y pagar a Sunat si se pertenece al

Régimen General de Renta se muestra en la siguiente figura:

98

Figura 52. Régimen General de Renta

Fuente: Sunat

5.1.6. Resumen del capítulo.

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Producción de la empresa Productos Nutritivos del Perú S.A.C.

Tabla 69 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento

Descripción Precio

Total inc.IGV

Constitución de la

empresa

667

Marcas y patentes 904

Licencias y

autorizaciones

884

Total 2455


99

5.2. Estudio organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

La empresa Productos Nutritivos del Perú SAC tendrá el siguiente organigrama:

Figura 53. Organigrama funcional


El organigrama de la compañía Productos Nutritivos del Perú SAC tomará en cuenta

como año 0 el 2018, la empresa contratará a cinco personas que serán responsables de

todo lo concerniente a la ejecución de las tareas para alcanzar los objetivos trazados por la

empresa.

- El primer y segundo año se contará con un operario de producción, para el tercer y

cuarto año se contará con dos operarios y para el quinto año se tendrá tres operarios

debido al incremento de la producción.

El jefe de producción tendrá la función de supervisar al operario y cuando sea necesario

lo apoyará en las labores del área de producción.

100

5.2.2. Servicios tercerizados.

Tabla 70 Servicios tercerizados

Servicios Tercerizados

Cargo Área

Transporte Logística

Distribuidor Ventas

Servicio Contable Administración

Community Manager Marketing Seguridad Toda la empresa

Mantenimiento y Limpieza Administración / Almacén /

Producción Fuente: Elaboración propia

La compañía Productos Nutritivos del Perú SAC tercerizará:

Transporte.- Empresa responsable del traslado de la materia prima a la empresa.

Distribución.- Empresa encargada del reparto del producto a los puntos de venta.

Servicio contable.- Persona encargada de ver todo lo concerniente a la parte de

tributación de la empresa, registrar los libros contables y de las obligaciones contables

de ley mensuales y anuales.

Community Manager: Persona encargada de la gestión y desarrollo de la comunidad

online de la marca en el mundo digital

Seguridad.- Cuidar y proteger los bienes de la empresa.

Mantenimiento y limpieza.- Empresa responsable de mantener en condiciones básicas la

limpieza y orden las instalaciones de la compañía.

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo.

Gerente general.

Es el representante legal de la empresa, realizará las funciones de un administrador

general; es decir, se encargará de supervisar, planificar y dirigir las operaciones necesarias

para alcanzar los objetivos establecidos, generando el mayor valor para los accionistas;

emitir reportes periódicos preocupándose por la relación con los clientes y socios

estratégicos, manteniendo la sinergia entre todas las áreas de la empresa.

Asistente administrativo.

Asistirá al Administrador general en las labores administrativas, coordinando la

101

recepción de citas, pedidos, ventas, apoyo en la parte de RR.HH, portería, coordinar los

pagos de servicios.

Supervisor de Producción.

Verifica los productos que entran y salen del almacén central, coordina los tiempos

de traslado, asegura la correcta manipulación de los productos para su óptima distribución.

Asimismo, se encargará de supervisar al operario, controlar el stock necesario para la

producción y verificar el funcionamiento correcto de la maquinaria, establecer el control de

calidad y colaborar en las actividades del proceso productivo.

Ejecutivo de marketing y ventas.

Supervisar todo lo concerniente a la gestión de las ventas. Seguimiento para

concretar la colocación del producto en los puntos de venta y demás clientes potenciales.

Asimismo, elabora estrategias para la fidelización de los clientes, estableciendo relaciones

duraderas a largo plazo que permitan la recompra del producto.

Operario de producción.

Encargado del proceso productivo para la elaboración del producto, manipula la

maquinaria para la elaboración del mismo para su posterior empaquetado. Se encargarán

también del embalaje para la distribución hacia el punto de venta y la colocación del

producto terminado al área del almacén.

5.2.3.1. Descripción de perfil de puestos.

Tabla 71 Descripción de puesto Administrador General

ADMINISTRACION

Descripción y Perfil del Puesto

Nombre del Puesto Gerente General

Competencias

Grado de Instrucción Profesión

Educación:

Superior

Titulo:

Licenciado

Administración. Economista.

Contador, Finanzas.

Experiencia No menor a 4 años en sectores similares

Otros

Estudios de Marketing / negocio / gerencia y evaluación de

proyectos / coaching / liderazgo / competencias generales.

102

Habilidades

-Liderazgo y comunicación.

-Trabajo en equipo.

-Gestionar y dirigir.

-Dirección y planeamiento estratégico.

-Planeamiento a largo plazo.

-Planificar y proyectar el plan anual de

Ventas.

-Representar legalmente a la empresa.

Acciones y

Resultados

esperados

-Realizará la función de administrador general

-Presentación mensual a los accionistas de los resultados obtenidos.

-Seguimiento y control de las estrategias de la organización.

-Gestionar sobre los ingresos y salidas para mejorar la rentabilidad.

Valores

-Compromiso

-Fidelidad

-Lealtad

-Responsabilidad

-Integridad

Condiciones de Trabajo

Tipo de contrato Contrato de naturaleza indeterminado e indefinido.

Remuneración neta S/. 2,730 Soles

Ubicación Calle Santa Teresa 122, Ate

Beneficios Sociales De acuerdo a Ley peruana

Jornada Diurna

Horario Lunes a Viernes de 8:30 a 6 pm.

Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


103

Tabla 72 Descripción de puesto Ventas

VENTAS

Descripción y Perfil del Puesto

Nombre del Puesto Ejecutivo de marketing y ventas

Competencias

Grado de Instrucción Profesión

Educación

Estudios Técnicos en administración o marketing en curso o truncos.

Asistente administrativo y ventas

Experiencia Mínimo 2 años de experiencia en ventas del rubro.

Otros *Office intermedio / inglés nivel básico

Habilidades

*Trabajo bajo presión

*Orientado al cumplimiento de objetivos de ventas

*Facilidad de palabra y habilidades comunicativas a todo nivel

*Capacidad de negociación

Acciones y Resultados esperados

*Concretar las ventas asignadas de acuerdo a ruta

*Realizar cotizaciones y proformas

*Captación y retención de nuevos clientes

*Elaboración de reportes de ventas y creación de cartera de clientes

*Coordinar y preparar actividades y campañas para desarrollar e impulsar el producto.

Condiciones de Trabajo

Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por Inicio de nueva actividad.

Remuneración neta S/. 1,660 Soles

Ubicación Calle Santa Teresa 122, Ate

Beneficios Sociales De acuerdo a Ley peruana

Jornada Diurna

Horario Lunes a Viernes de 8:30 a 6 pm.



104

Tabla 73 Descripción de puesto Asistente Administrativo

ADMINISTRACIÓN

Descripción y perfil del Puesto

Nombre del Puesto Asistente Administrativo

Competencias

Grado de

Instrucción Titulo Profesión

Educación Técnico -

Bachiller

Adm., contab,

Marketing.

Experiencia 2 años en área administrativa

Otros Manejo de Office Avanzado – Inglés básico

Trabajo en

equipo

Organización

Habilidades

Proactividad

Trabajo bajo presión

Eficacia

Manejo y control de situaciones

Acciones y Resultados

esperados

*Analizar los pedidos de compra que involucren una solicitud de

crédito, de acuerdo a las políticas de créditos de la empresa.

*Planificar, dirigir y controlar proceso de cobranzas a clientes

*Planificar, dirigir y controlar cuentas morosas de la cartera de

clientes

*Elaborar cuadros estadísticos para Gerencia

Condiciones del Puesto

Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por Inicio de nueva

actividad

Remuneración S/. 1280

Ubicación física Calle Santa Teresa 122, Ate

Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana

Jornada Diurna

Horario 8:30 am - 6:00 pm



105

Tabla 74 Descripción de puesto Jefe de operaciones y logística

PRODUCCION


Nombre del Puesto: Supervisor de Producción

Competencias

Grado de


Educación Superior Egresado- Bachiller Ingeniero industrial

Experiencia 3 años en empresas de industria de Alimentos

Otros Manejo básico de Office

Trabajo en equipo

Habilidades Alto grado de Responsabilidad

Orientado a la mejora continua del producto



*Asegurar proceso de producción

*Asegurar logística de entrada

*Asegurar control de calidad del cuadro nutricional del producto

*Asegurar control de calidad del envase del producto

*Brindar Mejora continua al producto

*Brindar capacitación a operarios proceso Productivo


Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por inicio o

i incremento de nueva actividad

Remuneración S/. 2070

Ubicación física Calle Santa Teresa 122, Ate (Planta Industrial)


Jornada Diurna

Horario Lunes a Viernes: 8:00 am - 5:00 pm y sab: 9 am. – 12 m.

Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta bancaria


106

Tabla 75 Descripción de puesto operario de producción

PRODUCCION


Nombre del Puesto Operario de producción

Competencias

Grado de


Educación Técnico Egresado Mecánica - Tec. Industrial

Experiencia 1 año en empresas de Alimentos

Otros Manejo de Office intermedio


Trabajo en equipo

Capacidad de resolución de problemas de producción

Habilidades


esperados

*Determinar los requerimientos de Materia Prima

*Preparar los equipos para el proceso de producción

*Inspecciona, manipula y opera los equipos de producción

* Supervisar el proceso de producción

*Proponer eficiencia en el proceso con el objetivo de reducir los

costos de producción.

*Supervisar soporte técnico y mantenimiento de la maquinaria del

proceso productivo

*Gestión de Materia Prima, Costos indirectos para la elaboración

del producto.

*Generar informes para el área de administración


Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por Inicio o incremento

de Nueva Actividad.

Remuneración S/. 1370 + horas extras

Ubicación física Calle Santa Teresa 122, Ate )


Jornada Diurna

Horario Lunes a Viernes: 8:00am - 5:00pm y sab: 9am. – 12 m.

Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Deposito en cuenta Bancaria


107

5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Transporte.

Este servicio será contratado para el traslado de la materia prima desde Piura,

hasta a la planta de producción ubicada en Lima.

Distribuidor.

La empresa contratada para la correcta y oportuna distribución del producto en los

puntos de venta seleccionados en las zonas 6 y 7 de Lima metropolitana.

Servicio Contable.

Gestionar toda la parte tributaria de la empresa, es quien recibirá toda la

información contable necesaria para las obligaciones tributarias mensual y anual de ley

tales como declaraciones de IGV, impuesto a la renta, entre otros requerimientos que

solicite la SUNAT.

Seguridad.

Se contratará Prosegur Alarmas que monitoreará 24x7x365 la empresa y en caso

de activarse la alarma se recibirá asistencia inmediata.

Community Manager.

La empresa contratara con un community manager que será el encargado del

marketing digital (Facebook, Pagina web)

Mantenimiento / Limpieza.

Se encargará de la limpieza de oficinas, baños, área de producción y de las diferentes

áreas de la empresa.

5.2.5. Aspectos Laborales.

a. Forma de Contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

La forma de contratación iniciará a través de una convocatoria a través de páginas

web de bolsas de trabajo. Luego de una adecuada selección y evaluación de los currículos

vitae, se seleccionará a las personas que cumplan con el perfil requerido. En el caso del

administrador general, jefe de operaciones y operarios, se tomará en cuenta la experiencia

previa en el sector. Se realizarán tres tipos de contrataciones:

108

Contrato de trabajo a plazo indeterminado o indefinido.

Es el que tiene fecha de inicio, mas no una fecha de culminación, hasta que se

produzca una causa justificada que amerite su culminación, puede ser de forma verbal o

escrita y no exige su registro ante el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, basta

que al trabajador se le incluya en planillas y le sea otorgada sus respectivas boletas de

pagos para que se le considere como contratado a plazo indeterminado.

Contrato por Inicio o Incremento de Actividad.

DS-003-1997-TR

Artículo 57.- El contrato temporal por inicio de una nueva actividad es aquel

celebrado entre un empleador y un trabajador originados por el inicio de una nueva actividad

empresarial. Su duración máxima es de tres años.

Se entiende como nueva actividad, tanto el inicio de la actividad productiva, como la

posterior instalación o apertura de nuevos establecimientos o mercados, así como el inicio

de nuevas actividades o el incremento de las ya existentes dentro de la misma empresa.

Contrato por Locación de servicios.

La Locación de Servicios es el contrato mediante el cual una parte se obliga a

realizar uno o más actos lícitos no jurídicos en beneficio de la otra, obligándose la otra, a su

vez, a pagar por ello un precio en dinero.

Según el artículo 1764 del Código Civil peruano por la locación de servicios el

locador se obliga, sin estar subordinado al comitente, a prestar sus servicios materiales o

intelectuales por cierto tiempo para un trabajo determinado a cambio de una retribución, que

por lo general es en dinero.

Planilla.

En planilla se encontrarán los trabajadores que laboren en la empresa una jornada

de tiempo completo (48 horas semanales), quienes de acuerdo a ley gozarán de todos sus

beneficios laborables. En total son 05 personas: Administrador General, Ejecutivo de

ventas, asistente administrativo, Supervisor de producción y 1 operario.

109

Tabla 76 Modalidades de contratación laboral

CONTRATO

S

Cargo Tipo de contrato

Gerente General Contrato de naturaleza Temporal por

inicio de actividad

Ejecutivo de marketing y

ventas

Contrato de naturaleza Temporal por

inicio de actividad

Asistente administrativo Contrato de naturaleza Temporal por

inicio de actividad

Supervisor de producción Contrato de naturaleza Temporal por

inicio de actividad Operario de producción Contrato de naturaleza Temporal por

inicio de actividad Transporte Contrato de locación de servicios

Distribución Contrato de locación de servicios

Contador Contrato de locación de servicios

Community Manager Contrato de locación de servicios

Seguridad Contrato de locación de servicios

Mantenimiento y Limpieza Contrato de locación de servicios


En conclusión tendremos que la empresa realizará el contrato a plazo fijo o

determinado no mayor de 1 año, el cual se renovará dependiendo del requerimiento del

puesto.

Sobre la tercerización de los servicios de transporte, distribuidor, contabilidad,

seguridad, mantenimiento y limpieza, se realizarán contratos de seis meses que pueden

variar según los requerimientos de la empresa.

b. Régimen Laboral de puestos de trabajo.

El régimen laboral de “Productos Nutritivos del Perú SAC” será mediante el

régimen laboral MYPE, se aplica a todos los trabajadores sujetos al régimen laboral de la

actividad privada, que presten servicios en la Pequeña Empresa, como también a sus

conductores y empleadores.

Se creó el Régimen Laboral Especial que está dirigido a fomentar la formalización y

desarrollo de las Micro y Pequeñas Empresas y para mejorar condiciones laborales de

colaboradores, los beneficios sociales para el régimen descrito tienen estas características:

- Remuneración mínima de S/. 930 nuevos soles.

- Jornada laboral 08 horas diarias

- Un día de descanso a la semana y días feriados.

- Pago adicional por sobretiempo.

110

- Derecho a Seguro Social EsSalud (9%)

- Indemnización por un despido arbitrario

- Seguro de trabajo de riesgo (SCTR) para personal de producción.

- Pago gratificaciones al año en Julio y Diciembre.

- Pago Compensación por Tiempo de Servicios (CTS), que son a 15 días de remuneración por año.

c. Planilla para todos los años del proyecto.

La planilla de sueldos por los años 2019 y 2020 se mantiene sin cambios, por lo que los años 2021 y 2022 tienen un ligero cambio por

el ingreso de un operario más y el 2023 también tiene un incremento debido al ingreso de otro operario más por el incremento de la

producción.

A continuación se describe la planilla para los próximos 5 años de operación de la empresa partiendo del año 0 que tendrá una duración

de 3 meses.

Tabla 77 Planilla de sueldo año 0

PLANILLA DICIEMBRE

CARGO AREA Cant.

Sueldo Básico

SCTR Mensual

Sub-Total Mensual

Sub-Total Anual

Vacación

Gratif.

(Jul.-Dic)

EsSalud

CTS Remuneració

n Mensual

Planilla Diciembr

e

Gerente General Administrativa 1 2,500 0 2,500 30,000 225 2,519 S/2,519

Asistente Administrativo

Administrativa 1 1,000 0 1,000 12,000 90 1,008 S/1,008

Ejecutivo Marketing y Ventas

Ventas 1 1,200 0 1,200 14,400 108 1,209 S/1,209

Supervisor de Producción

Producción 1 1,500 34 1,534 18,405 135 1,545 S/1,545

Operario de Producción 1 1,000 23 1,023 12,270 90 1,030 S/1,030

111

Producción

TOTAL 5 S/7,200.00

S/56.25 S/7,256.25

S/87,075.00 S/0.00

S/0.00

S/648.00

S/0.00 S/7,310.25

S/7,310.25



PLANILLA 2019

CARGO AREA Cant.

Sueldo

Básico

SCTR Mensu

al

Sub-Total

Mensual

Sub-Total Anual

Vacación

Gratif. (Jul.-Dic)

EsSalud

CTS

Remuneración

Mensual

Planilla 2019

Gerente General Administrati

va 1 2,500 0 2,500 30,000 1,250 2,500 2,700 1,250 3,142 S/37,700

Asistente Administrativo Administrati

va 1 1,000 0 1,000 12,000 500 1,000 1,080 500 1,257 S/15,080


Ventas 1 1,200 0 1,200 14,400 600 1,200 1,296 600 1,508 S/18,096


Producción 1 1,500 34 1,534 18,405 750 1,500 1,620 750 1,919 S/23,025

Operario de Producción Producción 1 1,000 23 1,023 12,270 500 1,000 1,080 500 1,279 S/15,350

TOTAL 5 S/7,20

0 S/56 S/7,256

S/87,075

S/3,600 S/7,20

0 S/7,776

S/3,600

S/9,104 S/109,251


112




PLANILLA 2021

CARGO AREA Cant.

Sueldo

Básico

SCTR Mensu

al

Sub-Total

Mensual

Sub-Total Anual

Vacación

Gratif. (Jul.-Dic)

EsSalud

CTS Remuneración Mensual

Planilla 2021

Gerente General Administrativa 1 3,000 0 3,000 36,000 1,500 3,000 3,240 1,500 3,770 S/45,240

Asistente Administrativo Administrativa 1 1,200 0 1,200 14,400 600 1,200 1,296 600 1,508 S/18,096

Ejecutiva Marketing Ventas 1 2,100 0 2,100 25,200 1,050 2,100 2,268 1,050 2,639 S/31,668

Supervisor de Producción Producción 1 1,700 38 1,738 20,859 850 1,700 1,836 850 2,175 S/26,095

Operario de Producción Producción 2 1,300 29 2,659 31,902 1,300 2,600 2,808 1,300 3,326 S/39,910

TOTAL 6 S/9,30

0 S/68

S/10,697

S/128,361

S/5,300 S/10,60

0 S/11,44

8 S/5,30

0 S/13,417

S/161,009


PLANILLA 2020

CARGO AREA Cant.

Sueldo

Básico

SCTR Mensua

l

Sub-Total

Mensual

Sub-Total Anual

Vacación

Gratif. (Jul.-Dic)

EsSalud CTS Remuneración

Mensual

Planilla 2020




Ventas 1 2,100 0 2,100 25,200 1,050 2,100 2,268 1,050 2,639 S/31,668


Producción 1 1,700 38 1,738 20,859 850 1,700 1,836 850 2,175 S/26,095

Operario de Producción Producción 1 1,300 29 1,329 15,951 650 1,300 1,404 650 1,663 S/19,955

TOTAL 5 S/9,30

0 S/68 S/9,368

S/112,410

S/4,650

S/9,300 S/10,044 S/4,65

0 S/11,755 S/141,054

113





PLANILLA 2022

CARGO AREA Cant

. Sueldo Básico

SCTR Mensual

Sub-Total

Mensual

Sub-Total Anual

Vacación Gratif. (Jul.-Dic)

EsSalud

CTS Remuneración

Mensual

Planilla 2022



Ejecutivo Marketing Ventas 1 2,100 0 2,100 25,200 1,050 2,100 2,268 1,050 2,639 S/31,668

Supervisor de Producción Producción 1 1,700 38 1,738 20,859 850 1,700 1,836 850 2,175 S/26,095

Operario de Producción Producción 2 1,300 29 2,659 31,902 1,300 2,600 2,808 1,300 3,326 S/39,910

TOTAL 6 S/9,30

0 S/68 S/10,697 S/128,361 S/5,300 S/10,600 S/13,417 S/161,009

PLANILLA 2023

CARGO AREA Cant. Sueldo Básico

SCTR Mensu

al

Sub-Total

Mensual

Sub-Total Anual

Vacación

Gratif. (Jul.-Dic)

EsSalud

CTS Remuneración Mensual

Planilla 2023



Ejecutiva Marketing Ventas 1 2,100 0 2,100 25,200 1,050 2,100 2,268 1,050 2,639 S/31,668

Supervisor de producción Producción 1 1,700 38 1,738 20,859 850 1,700 1,836 850 2,175 S/26,095

Operario de producción Producción 3 1,300 29 3,988 47,853 1,950 3,900 4,212 1,950 4,989 S/59,865

TOTAL 7 S/9,30

0 S/68 S/12,026 S/144,312 S/5,950 S/11,900 S/15,080

S/180,964

114

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 83 Gastos de servicios tercerizados anualizado de forma permanente

SERV.TERCEARIZADOS 2019 2020 2021 2022 2023

Transporte 8,100 11,700 14,625 18,281 22,852

Distribución 8,400 10,920 13,650 17,063 21,328

Contabilidad 2,400 2,496 2,596 2,700 2,808

Seguridad 1,440 1,498 1,558 1,620 1,685

Communitty Manager 12,000 12,600 13,104 13,628 14,173

Mantenimiento y Limpieza 6,000 6,240 6,490 6,749 7,019

SUB TOTAL S/38,340 S/45,454 S/52,022 S/60,041 S/69,864

IGV 18% S/6,901 S/8,182 S/9,364 S/10,807 S/12,576

TOTAL S/45,241 S/53,635 S/61,386 S/70,848 S/82,440


Tabla 84 Gastos de servicios tercerizados proyectado

SERV.TERCEARIZADOS 2019 2020 2021 2022 2023

Transporte 8,100 11,700 14,625 18,281 22,852

Distribución 8,400 10,920 13,650 17,063 21,328

Contabilidad 2,400 2,496 2,596 2,700 2,808

Seguridad 1,440 1,498 1,558 1,620 1,685

Communitty Manager 12,000 12,600 13,104 13,628 14,173

Mantenimiento y Limpieza 6,000 6,240 6,490 6,749 7,019

SUB TOTAL S/38,340 S/45,454 S/52,022 S/60,041 S/69,864

IGV 18% S/6,901 S/8,182 S/9,364 S/10,807 S/12,576

TOTAL S/45,241 S/53,635 S/61,386 S/70,848 S/82,440


Observación: se considera una tasa de crecimiento anual en gastos del 4%

respecto al año anterior, debido probablemente al incremento de la inflación, subida del

petróleo etc.

e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

A continuación establecemos las horas de trabajo de cada uno de los trabajadores

de las diferentes áreas de la empresa:

115

Tabla 85 Horario de trabajo

Personal Clasificación Horario de Trabajo

Lunes a viernes Sábado

Gerente General Administrativo 8:30am – 18:00pm

Asistente administrativo Administrativo 8:30am – 18:00pm

Ejecutivo de marketing y ventas

Comercial 8:30am – 18:00pm

Jefe de Producción Operaciones 9:00am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm

Operario de producción Operaciones 9:00am – 18:00pm 9:00am – 12:00pm


Capítulo VI

Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

6.1.1. Capacidad instalada.

En seguida, presentamos la cantidad que puede producir la maquinaria elegida y

determinar la capacidad de producción según los siguientes criterios:

a. Criterios.

Políticas laborales del Ministerio de Trabajo (MinTra)

Descanso: Domingo y feriados

Días festivos remunerados

Tabla 86 Días feriados en el 2019

Fecha Día Días feriados en el 2019

1-Ene martes Año Nuevo

18-Abr jueves Jueves Santo

19-Abr viernes Viernes Santo

1-May miércoles Día del Trabajo

29-Jun sábado San Pedro y San Pablo

28-Jul domingo Día de la Independencia

29-Jul lunes Celebración del Día de la Independencia

30-Ago

viernes Santa Rosa de Lima

8-Oct martes Combate de Angamos

1-Nov viernes Día de Todos los Santos

8-Dic domingo Inmaculada Concepción

25-Dic miércoles Navidad


https://publicholidays.pe/es/easter/

https://publicholidays.pe/es/easter/

https://publicholidays.pe/es/independence-day/



https://publicholidays.pe/es/santa-rosa-de-lima/

https://publicholidays.pe/es/battle-of-angamos/

116

b. Cálculos.

Horario de trabajo de 08:00 a 17:00 horas. Almuerzo 12:00 a 13:00 horas

Semanas 52

Domingos 52

Días del año 365

Horas laboradas / semana: 48 horas

Días / mes: 30 días

Turnos del día: 1 turno

Horas / turno: 08 horas

Según los datos mencionados

365 días del año – (9 festivos + 52 domingos) = 304 días / año y expresado en

semanas 51 semanas laborables.

Tabla 87 Criterios de jornada de trabajo

Jornada de trabajo

Horas lab / semanal 48.00

Días / mes 30.00

Turnos al día 1.00

Horas / turno 8.00

Año 365.00

Festivos 10.00

Domingos 52.00

Días laborados 303.00

Días laborados a la semana 6.00

Expresado en semanas 50.50

Velocidad de maquina

(kg/hr) 7.00


117

Tabla 88 Capacidad instalada

Producción anual 2019 2020 2021 2022 2023

Capacidad instalada - Kg 16,968 16,968 16,968 16,968 16,968


6.1.2. Capacidad utilizada.

a. Criterios

Cantidad de producción para los próximos 5 años

La demanda multiplicada por la cantidad de cada presentación.

Cantidad de producción para los próximos 5 años

La demanda multiplicada por la cantidad de cada presentación.

b. Cálculos

Tabla 89 Demanda de ventas

Demanda de ventas en unidades

2019 2020 2021 2022 2023

Frasco de vidrio 200 gr. 18,927 23,896 28,388 32,126 34,880

Empaque cierre hermético 120 gr. 9,911 12,513 14,865 16,822 18,264


Tabla 90 Capacidad utilizada

Producción Café de Algarrobo _ Kg.

2019 2020 2021 2022 2023

Frasco de vidrio 200 gr. 3,785 4,779 5,678 6,425 6,976


Total kg. 4,975 6,281 7,461 8,444 9,168


c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.

Capacidad utilizada entre capacidad instalada

118

Tabla 91 Porcentaje de utilización


6.1.3. Capacidad máxima.

a. Criterios.

Velocidad de máquina 07 kg/hr.

Año: 365

Horas / turno: 8 horas

Cálculos.

Tabla 92 Capacidad máxima


Capacidad máxima 20,440 20,440 20,440 20,440 20,440


6.1.4. Resumen tamaño de proyecto.

Tabla 93 Resumen tamaño de proyecto


Capacidad instalada - Kg 16,968 16,968 16,968 16,968 16,968

Capacidad utilizada 4,975 6,281 7,461 8,444 9,168

Capacidad máxima 20,440 20,440 20,440 20,440 20,440

% de Utilización 29% 37% 44% 50% 54%

% capacidad ociosa 71% 63% 56% 50% 46%



% de utilización 29% 37% 44% 50% 54%

119

6.2. Procesos.

Los procesos a seguir para la producción del café de algarrobo es el siguiente:

Limpieza: La limpieza de las algarrobas se realiza de forma manual, este proceso

permitirá eliminar impurezas de la vaina.

Secado: Se realiza el lavado para eliminar la humedad de la vaina luego del lavado. El

secado se realizó en la Secadora CM15 a 60°C

Tostado: Este proceso junto con el de selección es de suma importancia para asegurar

la calidad del producto .Se tiene que tostar las vainas en constantes movimientos.

Molienda: Este proceso mueles las vainas del algarrobo. Se efectúa con el Molido-

tamizado de discos M3D_RAO

Tamizado: En este proceso se separan las semillas y carozos de la pulpa. Se tamizado

para obtener un producto más disuelto.

Envasado: Se escoge el envase adecuado como son frascos de vidrio y bolsa con cierre

hermético, ya que es un producto muy sensible a la humedad.

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

DOP –Café de algarrobo envase frasco de vidrio 200 gr.

120

Figura 54. DOP café algarrobo


121

Figura 55. DOP café algarrobo


122

Figura 56. Organigrama funcional


6.2.2. Programa de producción.

Según la demanda hallaremos el programa de producción para café de algarrobo en

envases de vidrio de 200 gr. Y bolsa con cierre hermético de 120 gr.

Tabla 94 Premisas para el programa de producción


Descripción 2019 2020 2021 2022 2023

% Sampling 2.5% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5%

% Merma 1.5% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%

% Stock de producto terminado 4.0% 4.0% 4.0% 4.0% 4.0%

123

Tabla 95 Programa de producción por presentación por unidades año 2019

BOLSA CON CIERRE HERMÉTICO % Dic_2018 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Demanda 0 708 708 708 771 771 771 1117 1117 1117 708 708 708

Lanzamiento 2.5% 18 18 18 18 19 19 19 28 28 28 18 18 18

Merma 1.5% 1 11 11 11 12 12 13 18 18 18 11 11 11

Inventario final PT 4.0% 28 28 28 31 31 31 45 45 45 28 28 28 36

Inventario inicial PT 0 -28 -28 -28 -31 -31 -31 -45 -45 -45 -28 -28 -28

TOTAL 47 737 737 739 802 802 816 1,163 1,163 1,146 737 737 744

AÑO 2019

FRASCO DE VIDRIO 200 GR % Dic_2018 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Demanda 0 1352 1352 1352 1472 1472 1472 2133 2133 2133 1352 1352 1352

Lanzamiento 2.5% 34 34 34 34 37 37 37 53 53 53 34 34 34

Merma 1.5% 1 22 22 22 24 24 24 34 34 34 22 22 22

Inventario final PT 4.0% 54 54 54 59 59 59 85 85 85 54 54 54 68

Inventario inicial PT 0 -54 -54 -54 -59 -59 -59 -85 -85 -85 -54 -54 -54

TOTAL 89 1,407 1,407 1,412 1,532 1,532 1,559 2,220 2,220 2,189 1,407 1,407 1,422

AÑO 2019

Fuente: elaboración propia

El programa de producción para el año 2019 es de 19717 envases de vidrio de café de algarrobo de 200 gr. y 10371 bolsas con cierre

hermético de café de algarrobo de 120 gr., incluyendo el sampling, la merma y el stock de productos terminados.

124


BOLSA CON CIERRE HERMÉTICO % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Demanda 894 894 894 973 973 973 1410 1410 1410 894 894 894

Lanzamiento 2.0% 18 18 18 19 19 19 28 28 28 18 18 18

Merma 1.0% 9 9 10 10 10 10 15 15 15 9 9 10

Inventario final PT 4.0% 36 36 39 39 39 56 56 56 36 36 36 42

Inventario inicial PT -36 -36 -36 -39 -39 -39 -56 -56 -56 -36 -36 -36

TOTAL 921 921 924 1,003 1,003 1,021 1,453 1,453 1,432 921 921 928

AÑO 2020

FRASCO DE VIDRIO 200 GR % Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Demanda 1707 1707 1707 1859 1859 1859 2693 2693 2693 1707 1707 1707

Lanzamiento 2.0% 34 34 34 37 37 37 54 54 54 34 34 34

Merma 1.0% 18 18 18 20 20 20 29 29 28 18 18 18



TOTAL 1,759 1,759 1,765 1,915 1,915 1,949 2,775 2,775 2,736 1,759 1,759 1,772

AÑO 2020




125



Demanda 1062 1062 1062 1156 1156 1156 1675 1675 1675 1062 1062 1062

Lanzamiento 1.5% 16 16 16 17 17 17 25 25 25 16 16 16

Merma 1.0% 11 11 11 12 12 12 18 18 17 11 11 11



TOTAL 1,089 1,089 1,093 1,186 1,186 1,207 1,718 1,718 1,693 1,089 1,089 1,095

AÑO 2021


Demanda 2028 2028 2028 2208 2208 2208 3199 3199 3199 2028 2028 2028

Lanzamiento 1.5% 30 30 30 33 33 33 48 48 48 30 30 30

Merma 1.0% 21 21 21 23 23 24 34 34 33 21 21 21



TOTAL 2,080 2,080 2,087 2,264 2,264 2,304 3,281 3,281 3,234 2,080 2,080 2,090

AÑO 2021




126



Demanda 1202 1202 1202 1308 1308 1308 1896 1896 1896 1202 1202 1202

Lanzamiento 1.0% 12 12 12 13 13 13 19 19 19 12 12 12

Merma 1.0% 13 13 13 14 14 14 20 20 20 13 13 13



TOTAL 1,226 1,226 1,231 1,335 1,335 1,359 1,935 1,935 1,907 1,226 1,226 1,230

AÑO 2022


Demanda 2295 2295 2295 2499 2499 2499 3621 3621 3621 2295 2295 2295

Lanzamiento 1.0% 23 23 23 25 25 25 36 36 36 23 23 23

Merma 1.0% 24 24 24 26 26 27 38 38 37 24 24 24



TOTAL 2,342 2,342 2,350 2,550 2,550 2,595 3,695 3,695 3,641 2,342 2,342 2,350

AÑO 2022




127



Demanda 1305 1305 1305 1421 1421 1421 2058 2058 2058 1305 1305 1305

Lanzamiento 0.5% 7 7 7 7 7 7 10 10 10 7 7 7

Merma 1.0% 14 14 14 15 15 15 22 22 21 14 14 13



TOTAL 1,325 1,325 1,329 1,442 1,442 1,468 2,090 2,090 2,060 1,325 1,325 1,272

AÑO 2023


Demanda 2491 2491 2491 2713 2713 2713 3931 3931 3931 2491 2491 2491

Lanzamiento 0.5% 12 12 12 14 14 14 20 20 20 12 12 12

Merma 1.0% 26 26 26 28 28 29 41 41 41 26 26 25



TOTAL 2,530 2,530 2,539 2,755 2,755 2,804 3,992 3,992 3,933 2,530 2,530 2,429

AÑO 2023




128

Tabla 100 Resumen de programa de producción año 2019 al 2023

PRESENTACION Dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Frascos de vidrio de 200 gr. 89 19,717 24,640 29,124 32,793 35,318

Empaque cierre hermético 120 gr. 47 10,325 12,902 15,250 17,171 18,494

UNIDADES 30,042 37,542 44,375 49,964 53,812

<


El programa de producción para el año 1 es de 30089 envases de café de algarrobo

incluyendo presentación en envase de vidrio y bolsa con cierre hermético.









6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

Tabla 101 Proporción por unidades de envases y merma de materiales

MATERIAL DIRECTO Unidad

de medida

Cantidad merma cantidad

sin merma

cantidad con

merma

Algarrobo para envase de vidrio de 200 gr Kg 0.20 20% 0.200 0.240

Algarrobo para bolsa Kg 0.12 20% 0.120 0.144

MATERIAL INDIRECTO

Envases de vidrio Unid. 1 1% 1.000 1.010

Bolsas Unid. 1 1% 1.000 1.010

Tapa Unid. 1 1% 1.000 1.010

Etiqueta frontal Unid. 1 1% 1.000 1.010

Etiqueta posterior Unid. 1 1% 1.000 1.010

Cajas Corrugadas Presentación 12 UNID Unid. 1 1% 0.083 0.084

Cinta Embalaje (50mmx66M)_1M x Caja Unid. 1 5% 0.015 0.016

Etiqueta para caja Unid. 1 1% 1.000 1.010


129

Tabla 102 Producción para el año 2019

AÑO 2019

PRODUCCION REQUERIDA unidad Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

café de algarrobo frasco de vidrio Unid. 1,407 1,407 1,412 1,532 1,532 1,559 2,220 2,220 2,189 1,407 1,407 1,422 19717

café de algarrobo bolsa Unid. 737 737 739 802 802 816 1163 1163 1146 737 737 744 10325

MATERIAL DIRECTO

Algarrobo para frasco de vidrio Kg 338 338 339 368 368 374 533 533 525 338 338 341 4732

Algarrobo para bolsa Kg 106 106 106 116 116 118 167 167 165 106 106 107 1487

MATERIAL INDIRECTO

Envases de vidrio Unid. 1421 1421 1426 1548 1548 1575 2243 2243 2211 1421 1421 1436 19915

Bolsa Unid. 744 744 747 810 810 825 1174 1174 1158 744 744 752 10428

Tapa Unid. 1421 1421 1426 1548 1548 1575 2243 2243 2211 1421 1421 1436 19915

Etiqueta con marca Unid. 2166 2166 2173 2358 2358 2400 3417 3417 3368 2166 2166 2188 30342

Etiqueta con propiedades Unid. 2166 2166 2173 2358 2358 2400 3417 3417 3368 2166 2166 2188 30342

Cajas Corrugadas Unid. 180 180 181 197 197 200 285 285 281 180 180 182 2529

Cinta Embalaje Unid. 34 34 34 37 37 38 54 54 53 34 34 34 478

Etiqueta para caja Unid. 2166 2166 2173 2358 2358 2400 3417 3417 3368 2166 2166 2188 30342

<Fuente: elaboración propia

130

La necesidad de algarrobo para la producción de café asciende a 6219 kg. Incluyendo la

merma.

La necesidad de envases de vidrio para la producción de café de algarrobo en el año 1

asciende a 19915 unidades incluyendo la merma.

La necesidad de envases de bolsa para la producción de café de algarrobo en el año 1


La necesidad de tapa para la producción de café de algarrobo en el año 1 asciende a

19915 unidades incluyendo la merma

La necesidad de etiqueta con marca para la producción de café de algarrobo en el año 1


La necesidad de etiqueta con propiedades para la producción de café de algarrobo en el

año 1 asciende a 30342 unidades incluyendo la merma.

La necesidad de caja para la producción de café de algarrobo en el año 1 asciende a

2529 unidades incluyendo la merma.

La necesidad de cinta de embalaje para la producción de café de algarrobo en el año 1

asciende 478 unidades incluyendo la merma.

La necesidad de etiqueta para caja para la producción de café de algarrobo en el año 1


131


Año 2020




MATERIAL DIRECTO



MATERIAL INDIRECTO


Bolsa Unid. 930 930 934 1013 1013 1031 1468 1468 1447 930 930 937 13031

Tapa Unid. 1777 1777 1783 1935 1935 1969 2803 2803 2763 1777 1777 1790 24886







132

La necesidad de algarrobo para la producción de café asciende a 7772 kg. Incluyendo la

merma


asciende a 24886 unid. incluyendo la merma.





La necesidad de etiqueta frontal para la producción de café de algarrobo en el año 2


La necesidad de etiqueta posterior para la producción de café de algarrobo en el año 2


La necesidad de cajas para la producción de café de algarrobo en el año 1 asciende






133


AÑO 2021




MATERIAL DIRECTO



MATERIAL INDIRECTO


Bolsa Unid. 1100 1100 1104 1198 1198 1219 1735 1735 1710 1100 1100 1106 15403

Tapa Unid. 2100 2100 2108 2287 2287 2327 3314 3314 3266 2100 2100 2111 29416







134

La necesidad de algarrobo para la producción de café en el año 3 asciende a 9186 kg.

Incluyendo la merma

















135


AÑO 2022


café de algarrobo frasco de

vidrio Unid. 2,342 2,342 2,350 2,550 2,550 2,595 3,695 3,695 3,641 2,342 2,342 2,350

32793


MATERIAL DIRECTO

Algarrobo para frasco de

vidrio Kg 562 562 564 612 612 623 887 887 874 562 562 564

7870


MATERIAL INDIRECTO


Bolsa Unid. 1238 1238 1243 1349 1349 1373 1954 1954 1926 1238 1238 1243 17343

Tapa Unid. 2365 2365 2374 2575 2575 2621 3732 3732 3678 2365 2365 2373 33121







136


Incluyendo la merma

















137


AÑO 2023


café de algarrobo frasco de

vidrio Unid. 2,530 2,530 2,539 2,755 2,755 2,804 3,992 3,992 3,933 2,530 2,530 2,429

35318


MATERIAL DIRECTO



MATERIAL INDIRECTO


Bolsa Unid. 1338 1338 1343 1457 1457 1483 2111 2111 2080 1338 1338 1285 18679

Tapa Unid. 2555 2555 2564 2782 2782 2832 4032 4032 3973 2555 2555 2454 35671







138


Incluyendo la merma

















139

6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

Tabla 107 Presupuesto de compra año 2019

PRESUPUESTO DE COMPRA AÑO 2019

Material Directo unidad precio Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

Algarrobo kg S/2 1507 1638 2021 3109 2453

10729

Material Indirecto

Envases de vidrio millar S/1,200 1446 1446 1451 1574 1574 1602 2281 2281 2248 1446 1446 1460 20252

Bolsa millar S/285 180 180 180 196 196 199 284 284 280 180 180 182 2519

Tapa millar S/300 361 361 363 394 394 400 570 570 562 361 361 365 5063

Etiqueta con marca millar S/300 551 551 553 600 600 610 869 869 856 551 551 556 7714

Etiqueta con

propiedades millar S/300 551 551 553 600 600 610 869 869 856 551 551 556 7714

Cajas Corrugadas ciento S/100 153 153 153 167 167 169 241 241 238 153 153 155 2143

Cinta Embalaje ciento S/130 38 38 38 41 41 42 59 59 58 38 38 38 527

Etiqueta para caja millar S/300 551 551 553 600 600 610 869 869 856 551 551 556 7714

SUB TOTAL 5336 5467 5863 4169 4169 7352 8494 6041 5955 3829 3829 3868 64374

IGV 18% 961 984 1055 750 750 1323 1529 1087 1072 689 689 696 11587

TOTAL 6297 6452 6918 4920 4920 8675 10023 7129 7027 4518 4518 4565 75962


140




Algarrobo kg S/2 1884 2048 2526

3886 2999

13343

Material Indirecto


Bolsa millar S/285 225 225 225 245 245 249 355 355 349 225 225 226 3147

Tapa millar S/300 452 452 453 492 492 501 713 713 702 452 452 455 6327


Etiqueta con propiedades millar S/300 688 688 691 749 749 763 1086 1086 1070 688 688 693 9640




SUB TOTAL 6670 6834 7328 5211 5211 9190 10551 7551 7443 4786 4786 4821 80382

IGV 18% 1201 1230 1319 938 938 1654 1899 1359 1340 861 861 868 14469

TOTAL 7871 8064 8647 6149 6149 10844 12450 8910 8783 5647 5647 5689 94851


141




Algarrobo kg S/2 2227 2421 2986 4594 3481 15710

Material Indirecto


Bolsa millar S/285 266 266 267 289 289 294 419 419 413 266 266 267 3720

Tapa millar S/300 534 534 536 581 581 592 843 843 830 534 534 537 7479


Etiqueta con

propiedades millar S/300 814 814 816 886 886 902 1284 1284 1265 814 814 818

11395




SUB TOTAL 7885 8079 8664 6161 6161 10864 12408 8927 8798 5658 5658 5687 94949

IGV 18% 1419 1454 1559 1109 1109 1956 2233 1607 1584 1018 1018 1024 17091

TOTAL 9304 9533 10223 7270 7270 12820 14641 10534 10382 6676 6676 6711 112040


142




Algarrobo kg S/2 2508 2726 3363

5174 3860

17631

Material Indirecto


Bolsa millar S/285 299 299 300 326 326 332 472 472 465 299 299 300 4189

Tapa millar S/300 601 601 603 655 655 666 949 949 935 601 601 603 8420


Etiqueta con

propiedades millar S/300 916 916 919 998 998 1015 1446 1446 1425 916 916 919

12830




SUB TOTAL 8879 9098 9756 6938 6938 12235 13913 10053 9907 6371 6371 6393 106851

IGV 18% 1598 1638 1756 1249 1249 2202 2504 1809 1783 1147 1147 1151 19233

TOTAL 10478 10735 11512 8186 8186 14437 16417 11862 11690 7518 7518 7544 126084


143




Algarrobo kg S/2 2710 2945 3633 5589 2651 17528

Material Indirecto


Bolsa millar S/285 323 323 324 352 352 358 510 510 502 323 323 310 4511

Tapa millar S/300 650 650 652 707 707 720 1025 1025 1010 650 650 624 9069


Etiqueta con propiedades millar S/300

990 990 993 1078 1078 1097 1562 1562 1539 990 990 950 13818




SUB TOTAL 9593 9828 10540 7495 7495 13218 13511 10860 10702 6883 6883 6609 113619

IGV 18% 1727 1769 1897 1349 1349 2379 2432 1955 1926 1239 1239 1190 20451

TOTAL 11320 11598 12438 8844 8844 15597 15943 12815 12628 8122 8122 7799 134070


144

Tabla 112 Tabla resumen de programa de compras año 2019-2023

INSUMOS Y MATERIALES 2019 2020 2021 2022 2023

Algarrobo 10729 13343 15710 17631 17528

Envases de vidrio 20252 25308 29914 33682 36276

Bolsa 2519 3147 3720 4189 4511

Tapa 5063 6327 7479 8420 9069

Etiqueta con marca 7714 9640 11395 12830 13818

Etiqueta con propiedades 7714 9640 11395 12830 13818

Cajas Corrugadas 2143 2678 3165 3564 3838

Cinta Embalaje 527 658 778 876 943

Etiqueta para caja 7714 9640 11395 12830 13818

SUB TOTAL S/64,374 S/80,382 S/94,949 S/106,851 S/113,619

IGV 18% S/11,587 S/14,469 S/17,091 S/19,233 S/20,451

TOTAL S/75,962 S/94,851 S/112,040 S/126,084 S/134,070


6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

El requerimiento de mano de obra directa está en función al nivel de producción

requerido. La planificación se realiza anualmente.

Por lo tanto, de acuerdo a la producción anual se detalla el número de mano de obra

directa requerida.

Tabla 113 Plan de producción anual

PLAN DE PRODUCCION ANUAL

PRESENTACIONES 2019 2020 2021 2022 2023

Frascos de vidrio de 200 gr. 19,717 24,640 29,124 32,793 35,318


PRODUCCION EN UNIDADES 30,042 37,542 44,375 49,964 53,812


145

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

SECADORA CM-15.

Máquina de instalación sencilla para orear sin tener que manipular puesto que el café

se mantiene hasta su secado final. El secado es uniforme,.mínimo de energía,

Dimensiones 1.2x1.5x1.7 M

Costo: S/. 8130.00

Figura 57. Máquina Secadora CM-15

Fuente: Catálogo de maquinaria para procesamiento de café

TOSTADORA TD 50.

Máquina para tostar granos de café, cacao, maca, maní y cereales.

La capacidad es de 10 kg por hora, el tiempo que toma el tostado es dependiendo

del producto. máquina con cilindro horizontal con paletas en la pared del cilindro para

efectuar el batido. La entrada es por una tolva en la tapa superior; La salida del producto es

por una compuerta regulable Los quemadores de gas tienen dos válvulas regulables. Toda

la construcción enacero inoxidable. Posee turbina extractor de aire con ciclón.


Costo: S/. 17604.00

146

Figura 58. Máquina Secadora CM-15


MOLINO-TAMIZADO DE DISCOS M3D – RAO.

Máquina trituradora de granos de café.

Muele granos de café y cacao y otros en forma homogénea, operación y mantenimiento

fáciles.


Costo: S/. 6194.00

Figura 59. Molino-Tamizado de discos M3D – RAO


147

Unidad de envasado al vacío X-VAC.

La principal función de la máquina envasadora es prolongar la vida útil de un

producto y protegerlo contra los elementos externos. Como también eliminar aire del

producto, la bolsa y la cámara. Mientras más pronto se elimina la cantidad de aire deseada,

la máquina pasa a la siguiente fase. Luego implica el sellado de la bolsa.

*Capacidad de 245*370*80mm

*Tamaño máximo de bolsas de 200*350 mm

*Tiene comando electrónico

*acero inoxidable

*Dimensiones 1.2 x 1.2 x 1.0 M

*Costo S/. 8000.00

Figura 60. Unidad de envasado al vacío X-VAC


148

Área de producción

Para el área de producción utilizaremos las siguientes maquinarias:

Tabla 114 Valorización de maquinarias

DESCRIPCION Cantidad Cto total sin IGV


Secadora CM-15 1 6890 1240 8130

Tostadora TD 50 1 14461 2603 17064

Molino-Tamizado de discos M3D – RAO

1 5249 945 6194

Unidad de envasado al vacío X-VAC 1 6780 1220 8000

TOTAL S/33,380 S/6,008 S/39,388


6.3.2. Equipos.

Área de producción

Para el área de producción utilizaremos los equipos:

Tabla 115 Valorización de Equipos para el área de producción


Equipos Cant. Costo Unitario SUB TOTAL IGV TOTAL SOLES

Parihuela de 90 cm x 110 cm 8 15 120 22 142

Carretilla hidraulica 2.5 TM 1 1205 1205 217 1422

Balanza plataforma 1 600 600 108 708

Mesa de acero con ruedas 2 1500 3000 540 3540

Deshumedecedor 1 800 800 144 944

Envase de plasticos industriales 5 20 100 18 118

S/5,825.00 S/1,048.50 S/6,873.50TOTAL

EQUIPOS

149

Área de Administración y Ventas

Para está área se comprarán los siguientes equipos:

Tabla 116 Valorización de Equipos para administración y ventas


6.3.3. Herramientas/Utensilios.

Tabla 117 Valorización de herramientas/Utensilios


Tabla 118 Valorización de uniformes para operario



Extintor 1 59.32 59 11 70

Laptop Hacer 4 1593 6372 1147 7519

Impresora multifuncional 1 600 508 92 600

Surtidor de agua 1 300 254 46 300

Televisor AOC HD 32 1 800 678 122 800

Cafetera electrica 1 70 59 11 70

Celular 3 300 763 137 900

Friobar 1 500 424 76 500

S/9,117.76 S/1,641.20 S/10,758.96TOTAL

ADMINISTRACION Y VENTAS

cantidadCosto unitario con

igvCosto sin igv IGV

Costo con

IGV

2 1500 2542 458 S/. 3,000

Envases de plasticos industriales 5 13.00 55.08 9.92 S/65.00

Paleta de acero inoxidable 1 13.00 11.02 1.98 S/13.00

S/1,526.00 S/2,608.47 S/469.53 S/3,078.00TOTAL

Herramientas/Utensillos

UTILES DE PRODUCCION

Lavadero de acero inoxidable

Cantidad

costo

unitario

precio total

sin igvigv

precio total

inc igv 2 Unidades 38.14 76.27 14 90.00

2 Pares 21.19 42.37 8 50.00

100 unidades 6.78 6.78 1 8.00

Caja de 50 unid. 6.78 6.78 1 8.00

100 unidades 58.00 58.00 10 68.44

Caja de 100 unid. 2.99 2.99 1 3.53

2 Unidades 6.57 13.14 2 15.51

12 15.00 180.00 32 212.40

12 20.00 240.00 43 283.20

12 18.00 216.00 39 254.88

S/193.44 S/842.33 S/151.62 S/993.95

Polo manga larga color blanco

Pantalon blanco

Mandiles plastificados

Uniformes

TOTAL

Mandil de Popelina

Botas de PVC

malla para cabello

Mascarilla para polvo

Guantes de vinil

Proteccion auditiva

Lentes de seguridad

Descripcion

150

6.3.4. Mobiliario.

Tabla 119 Valorización de Equipos mobiliarios


6.3.5. Útiles de oficina.

Tabla 120 Valorización de útiles de oficina


UTILES DE OFICINA Unidad CantidadPrecio

Unitario S/.

Total sin

IGV s/.IGV 18 %

Total con IGV

S/.Bofigrafo punta fina azul Caja 1 16.30 16.30 2.93 S/19.23

Bofigrafo punta fina rojo Caja 1 16.30 16.30 2.93 S/19.23

Bofigrafo punta fina negro Caja 1 16.30 16.30 2.93 S/19.23

Corrector lapicero Unidad 1 1.30 1.30 0.23 S/1.53

Engrampador Unidad 1 7.12 7.12 1.28 S/8.40

Perforador Unidad 1 6.95 6.95 1.25 S/8.20

Grapa Caja 1 1.74 1.74 0.31 S/2.05

Sobre manila A4 Unidad 30 0.12 3.60 0.65 S/4.25

Papel fotocopia Xerox A4 Millar 3 17.52 52.56 9.46 S/62.02

Libreta empastada x 72

hojasUnidad 6 0.83 4.98 0.90 S/5.88

Cuaderno Cuadriculado Unidad 6 1.86 11.16 2.01 S/13.17

Clips Caja 2 0.62 1.24 0.22 S/1.46

Chinche de color Caja 1 0.87 0.87 0.16 S/1.03

Separador de cartulina A4 Unidad 3 7.28 21.84 3.93 S/25.77

Archivador lomo ancho Unidad 12 2.75 33.00 5.94 S/38.94

Goma de barra UHU Unidad 2 3.89 7.78 1.40 S/9.18

Tablero de plastico A4 Unidad 6 5.80 34.80 6.26 S/41.06

File Manila A4 Unidad 10 0.25 2.50 0.45 S/2.95

Mica polipropileno A4 Bolsas 5 1.82 9.10 1.64 S/10.74

Lapiz Unidad 3 0.33 0.99 0.18 S/1.17

Tajador Unidad 3 0.42 1.26 0.23 S/1.49

S/251.69 S/45.30 S/296.99

UTILES DE OFICINA

TOTAL


Mesa para kitchen 1 400 339 61 400

Repostero 1 400 339 61 400

Sillas para kitchen 1 20 17 3 20

Sillas giratorias 4 100 339 61 400

Microondas 1 212 180 32 212

Escritorios 4 153 520 94 614

Mueble de archivador 1 71 60 11 71

Silla de visita 4 25 85 15 100

Sofa 1 1000 847 153 1000

Librero 4 150 508 92 600

Locker de 6 casilleros de metal 1 500 424 76 500

Estantes 2 180 305 55 360

S/3,963.39 S/713.41 S/4,676.80

Mobiliario

TOTAL

151

cantidadCosto

unitario

Costo sin

igvIGV Costo con IGV

4 3.00 10.17 1.83 S/12.00

6 6.50 33.05 5.95 S/39.00

5 20.00 84.75 15.25 S/100.00

2 6.00 10.17 1.83 S/12.00

2 9.50 16.10 2.90 S/19.00

3 14.00 35.59 6.41 S/42.00

3 7.00 17.80 3.20 S/21.00

2 36.00 61.02 10.98 S/72.00

3 5.00 12.71 2.29 S/15.00

1 10.00 8.47 1.53 S/10.00

1 15.00 12.71 2.29 S/15.00

3 15.00 38.14 6.86 S/45.00

3 33.00 83.90 15.10 S/99.00

3 10.00 25.42 4.58 S/30.00

4 140.00 474.58 85.42 S/560.00

Dispensador de papel higienico 3 60.00 152.54 27.46 S/180.00

3 70.00 177.97 32.03 S/210.00

S/1,255.08 S/225.92 S/1,481.00

Papelera de plastico 20 l

Dispensador de jabon liquido 1000 ml

Tachos para residuos

Dispensador de papel toalla

Guantes

Escoba + recogedor

Balde + trapeador

tachos para baños

TOTAL

Papel higienico x 24 unid

Lavavajilla 1 kg.

Spary limpiavidrio

Limpia todo 1 GL

Lejia 5 Lt

Detergente 5 kg.

ARTICULOS DE LIMPIEZA

Productos de limpieza

Bolsa de basura de 10 unid

Jabon liquido x 1 kg

Artículos de limpieza

Tabla 121 Valorización de artículos de limpieza


6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Tabla 122 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos


Descripcion Cant. Frecuencia veces al año costo de servicio costo por veces al año

Secadora CM-15 1 trimestral 4 320 S/. 1,280.00

Tostado TD-50 1 trimestral 4 1300 S/. 5,200.00

MolIdo - Tamizado 1 trimestral 4 100 S/. 400.00

Envasado al vacio x-vac 1 bimestral 2 250 S/. 500.00

Balanza 1 semestral 2 50 S/. 100.00

Carretilla hidraulica 2.5TM 1 annual 1 120 S/. 120.00

TOTAL S/. 7,600.00

152

6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

Tabla 123 Programa de reposición de herramientas y utensilios


Descripcion cantidad frecuencia

veces

por año

cantidad

a reponer

valor

unitario valor totalIGV

costo

total

Envases de plastico industriales 5 semestral 2 5 13 65 12 77

Paleta de acero inoxidable 1 anual 1 1 13 13 2 15

Mandil de Popelina 2 semestral 2 2 38 76.27 14 90

Botas de PVC 4 semestral 2 4 21 84.744 15 100

Lentes de seguridad 2 trimestral 4 2 7 13.14 2 16

Extintor 1 anual 1 1 59 59.32 11 70

Total S/. 367.54

153

6.3.8. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios,

mobiliario por incremento de ventas.

Tabla 124 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso para el 2019


Descripcion cantidad precio

unitarioigv 2019 cantidad 2020 cantidad 2021 cantidad 2022 cantidad 2023

Secadora CM-15 1 6889.83 1240.17 8130.00 1 8130.00 1 8130.00 1 8130.00 1 8130.00Tostado TD-50 1 14918.64 2685.36 17604.00 1 17604.00 1 17604.00 1 17604.00 1 17604.00MolIdo - Tamizado 1 5249.15 944.85 6194.00 1 6194.00 1 6194.00 1 6194.00 1 6194.00Envasado al vacio x-vac 1 6779.66 1220.34 8000.00 1 8000.00 1 8000.00 1 8000.00 1 8000.00Extintor 1 59.32 11 70 1 70 1 70 1 70 1 70Laptop acer 4 1593 287 2740 1 3027 1 3028 1 3029 1 3030Impresora multifuncional 1 600 108 708 1 708 1 708 1 708.00 1 708.00Surtidor de agua 1 300 54 354 1 354 1 354 1 354 1 354Cafetera electrica 1 70 13 83 1 83 1 83 1 83 1 83Celular 3 300 54 1062 3 1062 3 1062 3 1062 3 1062Friobar 1 500 90 590 1 590 1 590 1 590 1 590Parihuela de 90 cm x 110 cm 8 15 3 141.60 8 141.6 8 141.6 10 177.00 10 177.00Carretilla hidraulica 2.5 TM 1 1205 217 1421.90 1 1421.9 1 1421.9 1 1421.9 1 1421.9Balanza plataforma 1 600 108 708.00 1 708 1 708 1 708 1 708Mesa de acero con ruedas 2 1500 270 3540.00 2 3540 2 3540 2 3540 2 3540Deshumedecedor 1 800 144 944.00 1 944 1 944 1 944 1 944Envase de plasticos industriales5 20 4 118.00 5 118 5 118 10 236.00 10 236.00Mueble de archivador 1 71 13 83.54 1 83.54 1 83.54 2 167.088 2 167.08Mandil de Popelina 2 Unidades38.14 7 90.00 2 Unidades 90.00 2 Unidades90.00 2 Unidades 90.00 2 Unidades 90.00Botas de PVC 2 Pares 21.19 4 50.00 2 Pares 50.00 2 Pares 50.00 2 Pares 50.00 2 Pares 50.00malla para cabello 100 unidades 6.78 1 8.00 100 unidades 8.00 100 unidades 8.00 100 unidades 8.00 100 unidades 8.00Mascarilla para polvo Caja de 50 unid.6.78 1 8.00 Caja de 50 unid.8.00 Caja de 50 unid.8.00 Caja de 50 unid.8.00 Caja de 50 unid.8.00Guantes de vinil 100 unidades 58.00 10 68.44 100 unidades 68.44 100 unidades 68.44 100 unidades 68.44 100 unidades 68.44Proteccion auditiva Caja de 100 unid.2.99 1 3.53 Caja de 100 unid.3.53 Caja de 100 unid.3.53 Caja de 100 unid.3.53 Caja de 100 unid.3.53Lentes de seguridad 2 Unidades 6.57 1 15.51 2 Unidades 15.51 2 Unidades 15.51 2 Unidades 15.51 2 Unidades 15.51Polo manga larga color blanco 12 15.00 3 212.40 12 212.40 12 212.40 12 212.40 12 212.40Pantalon blanco 12 20.00 4 283.20 12 283.20 12 283.20 12 283.20 12 283.20Mandiles plastificados 12 18.00 3 254.88 12 254.88 12 254.88 12 254.88 12 254.88TOTAL 53485.55 53772.69 53773.69 54011.64 54012.63

154

6.4. Localización

Según Rase & Barrow “La localización correcta de una planta es tan importante para

su buen éxito como la selección de un buen proceso” (1973, p.19), por ello para elegir la

ubicación más ventajosa para la empresa se ha tenido en cuenta factores como fácil acceso

para la recepción de la materia prima así como para entregar el producto final a los

distribuidores, disponibilidad de mano de obra, precio de alquiler, entre otros.

6.4.1. Macro localización.

Se ha seleccionado tres distritos que satisfacen los factores mencionados en el punto

anterior, los cuales se detallan a continuación:

Comas, es un distrito que está ubicado en la zona norte de Lima, teniendo en cuenta

que la materia prima llegará desde Piura, se considera a este distrito como estratégico para

su fácil recepción.

La Victoria, la ventaja que nos ofrece este distrito es la cercanía con las zonas 6 y 7

de Lima metropolitana que son las zonas en donde se comercializará el producto final, por lo

que se considera conveniente esta ubicación para los temas relacionados a distribución.

Ate, este distrito nos ofrece la ventaja de contar con varias vías de acceso tanto para

nuestros proveedores, como para el distribuidor con el que trabajaremos y para el personal.

Para seleccionar el distrito donde estará ubicada la empresa se realizó la siguiente

matriz:

Tabla 125 Matriz para selección de ubicación

Matriz para selección de ubicación

Comas Ate La Victoria

Variable Peso Puntuación Total Puntuación Total Puntuación Total

Fácil acceso proveedores

0.25 6 1.5 7 1.75 4 1

Precio Alquiler (Menor)

0.25 7 1.75 6 1.50 6 1.5

Cercanía zonas 6 y 7 0.25 3 0.75 5 1.25 7 1.75

Vías de acceso personal

0.15 7 1.05 7 1.05 7 1.05

Mano de obra 0.1 7 0.7 7 0.7 7 0.7

TOTAL 1 5.75 6.25 6


155

Según la ponderación obtenida en la matriz, se puede observar que Ate es el distrito

que obtiene el puntaje mayor, debido a que tiene un fácil acceso para los transportistas,

distribuidor y personal. Una vez seleccionado el distrito, se procederá a escoger el lugar en

donde se desarrollarán las actividades del negocio.

6.4.2. Micro localización.

Después de investigar los locales comerciales disponibles para alquiler en el distrito

de Ate se ha seleccionado los siguientes locales:

- Local 1: Av. Los Virreyes, Ate, Lima

- Local 2: Calle Santa Teresa, Ate, Lima

Para seleccionar el local donde estará ubicada la empresa se realizó la siguiente

matriz:

Tabla 126 Matriz para selección de local

Matriz para selección de local

Local 1 Local 2

Variable Peso Puntuación Total Puntuación Total

Fácil acceso proveedores

0.25 6 1.5 7 1.75

Relación alquiler/m2 0.25 7 1.75 8 2

Cercanía zonas 6 y 7 0.25 4 1 4 1

Vías de acceso personal

0.15 6 0.90 7 1.05

Mano de obra 0.1 7 0.7 7 0.7

TOTAL 1 5.85 6.5


Según la ponderación obtenida en la matriz, se puede observar que el Local 2

obtiene el puntaje mayor, si bien entre ambos locales no existe una diferencia significativa

en la facilidad para contratar mano de obra calificada, ha destacado el local 2 ubicado en la

calle Santa Teresa por tener una mejor relación entre precio de alquiler y metros cuadrados

y así como también un mejor acceso para los transportistas.

https://www.adondevivir.com/propiedades/alquilo-amplio-local-comercial-excelente-para-oficina-54326959.html#map

156

6.4.3. Gastos de adecuación.

El local seleccionado dispone de 250 m2 lo cual nos permite realizar nuestras

operaciones de forma óptima, sin embargo requiere de algunas reformas para poder separar

de forma adecuada los ambientes, la inversión que se necesitará para ello se detalla a

continuación:

Tabla 127 Gastos de reformas

ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL

Descripción Cant Costo

Unitario

Total Costos sin

IGV

IGV 18%

Total Costo con

IGV

Muros de drywall e instalación 1 4500 3814 686 4500

Pozo de tierra más instalación eléctrica 1

800 678 122 800

Instalación de puertas 8 350 2373 427 2800

Instalación de sistema de agua 1 800 678 122 800

Pintura y mano de obra 1 1000 847 153 1000

Señalización 10 17 143 26 169

Instalación eléctrica 1 1000 847 153 1000

extintores 4 140 475 85 560

luces de emergencia 5 72 305 55 360

TOTAL S/10,160 S/1,829 S/11,989


6.4.4. Gastos de servicios.

Servicio de agua

La tarifa que nos corresponde pagar es la de No Residencial Industrial, es decir se

pagará 5,621 soles por cada metro cúbico de agua que se consuma, se estima que

mensualmente aproximadamente se consumirá 400 metros cúbicos de agua, además hay

que sumar el costo por alcantarillado (s/.2,536) y el cargo fijo (s/.5,042)

157

Figura 61. Tarifas por el servicio de agua de Sedapal

Fuente: Sedapal

Se ha estimado que mensualmente se tendrá que asumir un gasto de s/.2,887.58 por

concepto de agua. En el siguiente cuadro se muestra como se ha calculado dicha

estimación:

158

Tabla 128 Estimación facturación mensual de agua

Estimación facturación mensual de agua

Variable Precio Cantidad Precio Total

Cargo fijo 5.042 1 5.04

Agua 5.621 60 337.26

Alcantarillado 2.536 100 152.16

TOTAL sin IGV 489.42

TOTAL con IGV S/. 577.52


Servicio de energía eléctrica

En la figura que se muestra a continuación, se puede apreciar las tarifas para la

venta de energía eléctrica válidas para el año 2018:

Figura 62. Tarifa para la venta de energía eléctrica 2018

Fuente: Enel

159

Por la maquinaria a utilizar y las horas de funcionamiento se ha estimado que

mensualmente se tendrá que asumir un gasto de S/.950.00 por concepto de luz eléctrica.

Servicio de Telefonía e Internet

Tras investigar los servicios que ofrecen los operadores de telefonía e internet en

Lima, se ha decidido contratar a la empresa Claro para que sea quien nos brinde los

servicios de telefonía fija e Internet fijo por un costo mensual de s/80.

Servicio de alquiler del local

El inmueble que se planea alquilar se encuentra ubicado en el distrito de Ate, tiene

un área de 250m2, cuenta con tres baños y estacionamiento, se encuentra a solo dos

cuadras de la avenida Separadora Industrial y de la avenida De Las Torres.

Según contrato el alquiler se paga de forma mensual y por adelantado, el contrato se

hace por un plazo mínimo de alquiler de 6 meses y el monto asciende a s/.2000.

160

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

En la siguiente figura se puede apreciar cómo quedaría el plano del centro de

operaciones tras las reformas:

Figura 63. Plano de centro de operaciones después de reformas


161

6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

- Área de producción: En este ambiente se realizará los procesos selección, lavado,

secado, molido, tamizado, enfriado y envasado

- Almacén M.P.: Este ambiente está destinado para almacenar la materia prima.

- Almacén P.T.: Este ambiente está destinado para almacenar el producto terminado

- Área administrativa: El personal administrativo desempeñará sus funciones en este

ambiente.

- Recepción: Este ambiente estará destinado para atender a proveedores, clientes, o

personas interesadas en recibir información sobre la empresa, también se encargará de

la recepción de documentos.

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

Productos naturales del Perú es consciente del impactos ambiental en estos días,

por eso nos comprometemos a preservar las condiciones medioambientales y llevar a cabo

nuestras actividades de forma responsable. No se usara productos químicos para el proceso

de producción, en esta fase se implementara procesos de reciclaje de los residuos en

producción.

Además nos comprometemos a:

Imprimir solo lo necesario

Se usará papel reciclado

Nuestros envases de ambas presentaciones son reciclables. Y en su etiquetado está

identificado la señal de reciclable, de esa manera inducimos a que nuestros clientes

contribuyan a preservar el medio ambiente.

Cuidaremos el agua detectando posibles filtraciones, fugas, grifos abiertos, consumo

excesivo de agua en alguna parte del proceso. Ajustar los niveles de presión del agua,

optar por aguas no potables para el uso industrial.

Usaremos focos ahorradores, se apagara la luz cuando saldremos del nuestra área de

trabajo y apagar las laptops cuando no estén operativas.

162

6.5.2. Con los trabajadores.

Productos naturales del Perú, otorgará a sus empleados un día libre por su

cumpleaños, recibirán capacitaciones 2 veces al año y un evento de integración en el mes

de Diciembre

Aseguraremos la inocuidad en el proceso de producción proporcionando elementos

de protección a los operarios como guantes, mandiles, gorros y la capacitación será

permanente de acuerdo a sus aéreas de trabajo.

6.5.3. Con la comunidad.

En Productos Naturales del Perú, consideramos que el compromiso con la

comunidad es muy importante para su desarrollo por esa razón. Implementaremos lo

siguiente:

Las máquinas que usaremos para el proceso de producción son de alta tecnología,

donde solo ocasionara el mínimo ruido para no perjudicar a los alrededores.

Aplicaremos políticas de precio justo con las empresas de la comunidad en donde

compremos la materia prima.

163

Capítulo VII

Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Tabla 129 Activo fijo depreciable

Activo fijo -Inversión Año 0

DESCRIPCION Tipo Cantidad

Cto_Unit

ario

Cto total sin IGV

IGV 18%

Cto total con IGV

PRODUCCION S/45,726 S/41,293 S/7,433 S/48,726

Secadora CM-15 Maquinaria 1 8130 6890 1240 8130

Tostadora TD 50 Maquinaria 1 17604 14919 2685 17604

Molino-Tamizado de discos M3D – RAO

Maquinaria 1 6194 5249 945 6194

Unidad de envasado al vaío X-VAC

Maquinaria 1 8000 6780 1220 8000

Carretilla hidráulica 2.5 TM Equipo 1 1205 1021 184 1205

Mesa de acero inoxidable Mueble 2 1500 2542 458 3000

Lavadero de acero inoxidable Mueble 2 1500 2542 458 3000

Laptor acer Equipo 1 1593 1350 243 1593

ADMINISTRATIVOS Y VENTAS S/1,593 S/4,050 S/729 S/4,779

Laptop Acer Equipo 3 S/1,593 S/4,050 S/729 S/4,779

TOTAL S/47,319 S/45,343 S/8,162 S/53,505


Tabla 130 Tabla Resumen

Resumen de inversión en activo fijo Activos fijos

Depreciación Año 1

Producción 41293 4605

Administración & Ventas 4050 810

Total costo activo fijo S/45,343

IGV 18% S/8,162

Total inversión en activo fijos S/53,505 S/5,415


164

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Tabla 131 Activo fijo Intangible


DESCRIPCION

Cantidad

Cto_Unitario Cto total sin IGV


Constitución de empresa 667 569 98 667

Búsqueda del nombre en SUNARP 1 5 5 0 5

Reserva de Nombre 1 18 18 0 18

Elaboración de la minuta 1 300 254 46 300

Elevar la minuta a escritura publica 1 150 127 23 150

Elevar la escritura pública en la Sunarp 1 74 63 11 74

Compra y legalización de libro contables 1 120 102 18 120

Marcas y Patentes 904 859 46 904

Búsqueda de antecedentes Fonéticos 1 31 31 0 31

Búsqueda de antecedentes figurativos 1 38 38 0 38

Solicitud de registro de marca 1 535 535 0 535

Publicación en diario oficial 1 300 254 46 300

Licencias y autorizaciones 884 886 59 960

Licencia de funcionamiento 1 252 252 0 252

carnet sanitario 5 19 81 0 95

habilitación sanitaria 1 390 331 59 390

Inspección de seguridad en Defensa Civil 1 223 223 0 223

TOTAL 2455 2313 203 2531


165

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Tabla 132 Inversión en gastos Pre Operativos


DESCRIPCIÓN Cant. Costo

Unitario

Total Costos sin IGV

IGV 18%

Total Costo

con IGV

Amortización

Producción Administrativ

o Ventas

Total Anual % Dist. Total

% Dist.

Total %

Dist. Total

Acondicionamiento del local 10160 10160 1829 11989 2032

1626

203

203 2032

Acondicionamiento De Planta De Operaciones Y Oficina Administrativa 1 10160

10160 1829 11989 2032 80% 1626

10.00% 203

10.00% 203 2032

Alquiler Pre operativo 6000 5085 0 6000 1017

712

203

102 1017

Adelanto de Alquiler + dos meses de garantía 1 6000

5085 6000 1017 70% 712 20% 203 10% 102 1017

Marketing de Lanzamiento 8892 8892 1601 10493 1778

0

1778

0 1778

Plan marketing (página web y hosting) 1 8892 8892 1601 10493 1778 0.00% 0 100% 1778 0.00% 0 1778

Bienes no depreciables 5975 5975 1075 7050 1195

522

404

269 1195

Producción 1 2610 2610 470 3080 522 100% 522 0.00% 0 0.00% 0 522

Administración 1 3364 3364 606 3970 673

0 60% 404 40% 269 673

Inventarios iniciales 5402 5402 972 6374 1080 4.00 1080 - 0 - 0 0

Materia prima 1 800 800 144 944 160 100% 160 0.00%

0.00% Material de empaque 1 4049 4049 729 4778 810 100% 810 0.00%

0.00%

Utensilios de producción 1 341 341 61 402 68 100% 68 0.00%

0.00% Uniformes 1 212 212 38 251 42 100% 42 0.00%

0.00%

Planilla 7310 7310 0 7310 1462

585

585

292 1462

Administración, Ventas y Operación 7310 7310 7310 1462 40% 585 40% 585 20% 292 1462

Terceros 3120 3120 562 3682 624

374

187

62 624

Vigilancia, limpieza, transporte, contador 3120 3120 562 3682 624 60% 374 30% 187 10% 62 624

Servicios 184 156 28 184 Luz, agua y teléfono 184 156 28 184 50 70% 35 20% 10 10% 5 50

TOTAL 47043 46100 6067 53082 9189

4899

3361

929 9189


166

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Tabla 133 Inversión en inventarios

MATERIA PRIMA (DICIEMBRE Y ENERO ) Inventario inicial sin

IGV IGV

Inventario inicial con

IGV

Algarrobo 800 144 944

Envases de vidrio 1537 277 1814

Bolsa 191 34 226

Tapa 384 69 453

Etiqueta frontal 586 105 691

Etiqueta posterior 586 105 691

Cajas Corrugadas 163 29 192

Cinta Embalaje 40 7 47

Etiqueta para caja 563 101 664

Total inversión inventario inicial S/4,849 S/873 S/5,722

<<Fuente: Elaboración propia

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Tabla 134 Capital de Trabajo

Máximo Déficit Acumulado S/. -40,748

Caja mínima (3 días) del máximo egreso mensual S/. 3,824

Capital de trabajo requerido Año 1 S/. 44,572

Ratio 10.7%


Tabla 135 Capital de Trabajo para todos los años

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

Ventas S/. 418,328

S/. 528,140

S/. 627,430

S/. 710,041

S/. 770,902

Capital de trabajo necesario

S/. 45,512

S/. 57,458

S/. 68,260

S/. 77,248

S/. 83,869

Inversión en capital de trabajo

S/. -45,512

S/. -11,947

S/. -10,802

S/. -8,988

S/. -6,621

Recuperación de capital de trabajo

S/. 83,869


167

7.1.6. Liquidación del IGV.

Tabla 136 Liquidación del IGV 2018


Modulo Liquidación de IGV - 2018 Año 0

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

IGV Ventas 0 0 5420 5420 5420 5902 5902 5902 8552 8552 8552 5420 5420

IGV Materiales 0 -961 -987 -1114 -750 -764 -1647 -1529 -1072 -689 -689 -696 -861

IGV Servicios y tercerizaciones 0 -784 -924 -924 -655 -669 -993 -997 -754 -754 -750 -654 -654

IGV Promoción y Publicidad 0 -1708 -1627 -1627 -457 -376 -682 -763 -682 -376 -457 -376 -376

IGV Mantenimiento de equipo. Y maqui. 0 0 -31 -61 -76 0 -99 0 -76 -61 -31 0 -204

IGV Limpieza, oficina, utensilios, uniformes 0 0 0 -107 0 0 -167 0 0 -107 0 0 -332

IGV Responsabilidad social 0 -180 0 0 0 0 0 -180 0 0 0 0 -360

IGV Activos Tangibles -8162 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Activos Intangibles -203 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Gastos Pre-operativos -6067 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Inventario Inicial de Materiales -873 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Neto -

S/15,305 -S/3,632 S/1,853 S/1,588 S/3,482 S/4,094 S/2,314 S/2,434 S/5,968 S/6,566 S/6,626 S/3,695 S/2,633

Crédito Fiscal -

S/15,305 S/18,937 -

S/17,084 -

S/15,496 S/12,014 S/7,920 S/5,607 -

S/3,173 - - - - -

Pago de IGV S/2,795 S/6,566 S/6,626 S/3,695 S/2,633

168

Tabla 137 Liquidación del IGV 2019

Modulo Liquidación de IGV -

2019 Ene Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

IGV Ventas 5420 6843 6843 7452 7452 7452 10797 10797 10797 6843 6843

IGV Materiales -1201 -1393 -938 -955 -2059 -1899 -1340 -861 -861 -868 -1018

IGV Servicios y tercerizaciones -1113 -1074 -751 -769 -1255 -1259 -875 -875 -870 -750 -750

IGV Promoción y Publicidad -1681 -952 -430 -376 -682 -736 -682 -376 -430 -376 -376

IGV Mantenimiento de equipo. Y

maquinaria 0 -64 -160 0 -110 0 -160 -64 -38 0 -250

IGV Limpieza, oficina, utensilios,

uniformes 0 133 0 0 194 0 0 133 0 0 400

IGV Responsabilidad social -180 0 0 0 0 -540 0 0 0 0 -360

IGV Activos Tangibles 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Activos Intangibles 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Gastos Pre-operativos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Inventario Inicial de

Materiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IGV Neto S/1,246 S/3,494 S/4,565 S/5,352 S/3,540 S/3,017 S/7,740 S/8,754 S/8,598 S/4,850 S/4,489

Crédito Fiscal S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0

Pago de IGV S/1,246 S/3,494 S/4,565 S/5,352 S/3,540 S/3,017 S/7,740 S/8,754 S/8,598 S/4,850 S/4,489


169

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Tabla 138 Resumen de estructura de inversiones

Inversión Año 0

Inversión Inversión S/N IGV IGV Inversión C/N IGV

Estructura de

Inversiones

Activo Fijo Tangible S/. 45,343 S/. 8,161.78 S/. 53,505.00 33%

Capital de Trabajo S/. 45,512 S/. - S/. 45,512 28%

Gastos pre-operativos y garantía S/. 46,100 S/. 6,067 S/. 53,082 33%

Inventario Inicial de Materiales S/. 4,849 S/. 872.81 S/. 5,722 4%

Activo Intangible S/. 2,313 S/. 203 S/. 2,531 2%

Total S/. 144,116 S/. 15,305 S/. 160,351 100%


7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Tabla 139 Financiamiento

Estructura de Financiamiento

Inversión Inversión S/N IGV

IGV Inversión C/N IGV

Capital Propio Deuda

Activo Fijo Tangible S/. 45,343 S/. 8,162 S/. 53,505 S/. -6,495 S/. 60,000

Capital de Trabajo S/. 45,512 S/. - S/. 45,512 S/. 45,512

Gastos pre-operativos y garantía

S/. 46,100 S/. 6,067 S/. 53,082 S/. 53,082

Inventario Inicial de Materiales

S/. 4,849 S/. 873 S/. 5,722 S/. 5,722

Antivo Intangible S/. 2,313 S/. 203 S/. 2,531 S/. 2,531

Total S/. 144,116 S/. 15,305 S/. 160,351 S/. 100,351 S/. 60,000

63% 37%


7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Tabla 140 Financiamiento Caja Piura

PRESTAMO S/. 60,000.00

N 60

TASA - TEA 30.10%

TEM 2.22%

CUOTA S/. 1,817.94


170

Tabla 141 Amortización del financiamiento por 5 años por caja Piura

Periodo Cuota Interès Amortiz. Saldo Esc. Fiscal

0 60000.00

1 1817.94 1330.20 487.75 59512.25 239.44

2 1817.94 1319.38 498.56 59013.69 237.49

3 1817.94 1308.33 509.61 58504.08 235.50

4 1817.94 1297.03 520.91 57983.17 233.47

5 1817.94 1285.48 532.46 57450.71 231.39

6 1817.94 1273.68 544.26 56906.45 229.26

7 1817.94 1261.61 556.33 56350.12 227.09

8 1817.94 1249.28 568.66 55781.46 224.87

9 1817.94 1236.67 581.27 55200.18 222.60

10 1817.94 1223.79 594.16 54606.03 220.28

11 1817.94 1210.61 607.33 53998.70 217.91

12 1817.94 1197.15 620.79 53377.90 215.49

13 1817.94 1183.39 634.56 52743.34 213.01

14 1817.94 1169.32 648.63 52094.72 210.48

15 1817.94 1154.94 663.01 51431.71 207.89

16 1817.94 1140.24 677.70 50754.01 205.24

17 1817.94 1125.21 692.73 50061.28 202.54

18 1817.94 1109.86 708.09 49353.19 199.77

19 1817.94 1094.16 723.79 48629.41 196.95

20 1817.94 1078.11 739.83 47889.58 194.06

21 1817.94 1061.71 756.23 47133.34 191.11

22 1817.94 1044.94 773.00 46360.34 188.09

23 1817.94 1027.81 790.14 45570.21 185.01

24 1817.94 1010.29 807.65 44762.55 181.85

25 1817.94 992.38 825.56 43936.99 178.63

26 1817.94 974.08 843.86 43093.13 175.33

27 1817.94 955.37 862.57 42230.56 171.97

28 1817.94 936.25 881.69 41348.87 168.52

29 1817.94 916.70 901.24 40447.63 165.01

30 1817.94 896.72 921.22 39526.41 161.41

31 1817.94 876.30 941.64 38584.76 157.73

32 1817.94 855.42 962.52 37622.24 153.98

33 1817.94 834.08 983.86 36638.38 150.13

34 1817.94 812.27 1005.67 35632.71 146.21

35 1817.94 789.98 1027.97 34604.74 142.20

36 1817.94 767.19 1050.76 33553.98 138.09

37 1817.94 743.89 1074.05 32479.93 133.90

38 1817.94 720.08 1097.86 31382.07 129.61

39 1817.94 695.74 1122.20 30259.86 125.23

171

40 1817.94 670.86 1147.08 29112.78 120.75

41 1817.94 645.43 1172.51 27940.27 116.18

42 1817.94 619.43 1198.51 26741.76 111.50

43 1817.94 592.86 1225.08 25516.68 106.72

44 1817.94 565.70 1252.24 24264.44 101.83

45 1817.94 537.94 1280.00 22984.44 96.83

46 1817.94 509.56 1308.38 21676.06 91.72

47 1817.94 480.56 1337.39 20338.67 86.50

48 1817.94 450.91 1367.04 18971.64 81.16

49 1817.94 420.60 1397.34 17574.29 75.71

50 1817.94 389.62 1428.32 16145.97 70.13

51 1817.94 357.96 1459.99 14685.98 64.43

52 1817.94 325.59 1492.36 13193.63 58.61

53 1817.94 292.50 1525.44 11668.19 52.65

54 1817.94 258.68 1559.26 10108.93 46.56

55 1817.94 224.11 1593.83 8515.10 40.34

56 1817.94 188.78 1629.16 6885.94 33.98

57 1817.94 152.66 1665.28 5220.65 27.48

58 1817.94 115.74 1702.20 3518.45 20.83

59 1817.94 78.00 1739.94 1778.51 14.04

60 1817.94 39.43 1778.51 0.00 7.10


7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

Tabla 142 Ingreso por ventas

VENTAS POR AÑO

PRESENTACION 2019 2020 2021 2022 2023

Envase de vidrio S/320,804 S/405,015 S/481,158 S/544,510 S/591,182

bolsa con cierre hermético S/97,524 S/123,125 S/146,272 S/165,531 S/179,720

VENTAS SIN IGV S/418,328 S/528,140 S/627,430 S/710,041 S/770,902

IGV 18% S/75,299 S/95,065 S/112,937 S/127,807 S/138,762

VENTAS CON IGV S/493,627 S/623,205 S/740,367 S/837,849 S/909,664


172

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Tabla 143 Recuperación de capital de trabajo

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Ventas S/418,32

8 S/528,14

0 S/627,43

0 S/710,04

1 S/770,90

2

Capital de trabajo necesario S/45,512 S/57,458 S/68,260 S/77,248 S/83,869

Inversión en capital de trabajo

-S/45,51

2 -S/11,947 -S/10,802 -S/8,988 -S/6,621

Recuperación de capital de trabajo

S/83,869


7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Tabla 144 Valor de desecho

Activo Valor sin

IGV Valor

con IGV

Depreciación

anual

Depreciación Acumulada

Valor en Libros

Valor Comercial

Maquinaria S/33,837 S/39,928 S/3,384 S/16,919 S/16,919 S/16,919

Equipos S/11,506 S/13,577 S/2,301 S/11,506 S/0 S/0

S/45,343 S/53,505 S/5,685 S/28,425 S/16,919 S/16,919

Valor sin

IGV S/.16,919

Valor

con IGV S/.19,964


7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables.

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Tabla 145 Presupuesto de materias primas e insumos

Presupuesto Anual de Compras de MP PARA CAFÉ DE ALGARROBA

Material directo Dic. 18 2019 2020 2021 2022 2023

Algarrobo 800 10729 13343 15710 17631 17528

Insumos

Envases de vidrio 1537 20613 25637 30184 33875 33677

Bolsa 191 2564 3188 3754 3630 4188

Tapa 384 5153 6409 7546 7287 8419

Etiqueta con marca 586 7852 9766 11497 11097 12828

173


7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra directa.

Tabla 146 Presupuesto de mano de obra

PERSONAL 2019 2020 2021 2022 2023

Supervisor de Producción 23025 26095 26095 26095 26095

Operario de Producción 15350 19955 39910 39910 59865

Presupuesto Mano de

obra directa S/38,375 S/46,050 S/66,005 S/66,005 S/85,960


7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

Tabla 147 Presupuesto de costos indirectos

COSTOS INDIRECTOS DE

FABRICACION 2019 2020 2021 2022 2023

ALQUILER 16800 21000 25200 29400 33600

SERVICIOS 10156 12899 15063 15063 18145

Luz 5560 7274 8627 8627 10553

Agua 3336 4365 5176 5176 6332

Teléfono e Internet 180 360 360 360 1260

ARTICULOS DE LIMPIEZA 1608 2010 2513 3141 3926

ARTICULOS DE OFICINA 238 297 371 464 2900

UNIFORMES 796 796 1108 1797 1510

UTENSILIOS 1079 1349 1686 2107 2634

MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA

4190 5800 6400 7300 1600

Secadora CM-15 t 1220 1280 1280 1280 1280

Tostadora TD 50 t 1100 2400 3000 3900 3000

Molino-Tamizado de discos M3D – RAO t

400 400 400 400 400

Unidad de envasado al vacío X-VAC b

1250 1500 1500 1500 1500

Balanza s 100 100 100 100 100

Carretilla hidráulica 2.5 TM a 120 120 120 120 120

TOTAL COSTO CON IGV S/34,867 S/44,151 S/52,341 S/59,272 S/64,315


Etiqueta con propiedades 586 7852 9766 11497 11097 12828

Cajas Corrugadas 163 2181 2713 3194 3090 3563

Cinta Embalaje 40 536 667 785 768 876

Etiqueta para caja 563 7852 9766 11497 11097 12828

SUB TOTAL S/4,849 S/65,331 S/81,254 S/95,663 S/99,573 S/106,735

IGV 18% S/873 S/11,760 S/14,626 S/17,219 S/17,923 S/19,212

TOTAL PRESUPUESTO S/5,722 S/77,091 S/95,880 S/112,882 S/117,496 S/125,948

174

Tabla 148 Costos indirectos de fabricación

COSTOS INDIRECTOS DE

FABRICACIÓN 2019 2020 2021 2022 2023

Alquiler 16800 21000 25200 29400 33600

Servicios, equipos y

herramienta 15311 19619 23001 25315 26030

SUB TOTAL SIN IGV S/32,111 S/40,619 S/48,201 S/54,715 S/59,630

IGV 18% S/2,756 S/3,532 S/4,140 S/4,557 S/4,685

TOTAL S/34,867 S/44,151 S/52,341 S/59,272 S/64,315


7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 149 Gastos de administración

GASTOS DE

ADMINISTRACION 2019 2020 2021 2022 2023

ALQUILER 4800 6000 9600 9600 9600

PERSONAL ADMINISTRA. 52780 63336 63336 63336 63336

Gerente General 37700 45240 45240 45240 45240

Asistente Administrativo 15080 18096 18096 18096 18096

SERVICIOS 1451 1843 2152 2152 2592

Luz 1589 2078 2465 2465 3015

Agua 953 1247 1479 1479 1809


SERVICIOS TERCERIZADOS

45241 53635 61386 70848 82440

Transporte 9558 13806 17258 21572 26965

Distribución 9912 12886 16107 20134 25167

Contabilidad 2832 2945 3063 3186 3313

Seguridad 1699 1767 1838 1911 1988

Communitty Manager 14160 14868 15463 16081 16724

Mantenimiento y Limpieza 7080 7363 7658 7964 8283

ARTÍCULOS DE OFICINA 475 594 742 928 1160

TOTAL GASTOS CON IGV S/104,747 S/125,408 S/137,216 S/146,864 S/159,128


175

Tabla 150 Resumen de gastos administración

GASTOS ADMINISTRATIVOS 2019 2020 2021 2022 2023

ALQUILER 4800 6000 9600 9600 9600

PERSONAL ADM 52780 63336 63336 63336 63336

SERVICIOS 1230 1562 1824 1824 2197

SERVICIOS TERCERIZADOS 38340 45454 52022 60041 69864

ARTÍCULOS DE OFICINA 403 503 629 787 983


IGV 18% S/7,195 S/8,553 S/9,805 S/11,277 S/13,148

TOTAL S/104,747 S/125,408 S/137,216 S/146,864 S/159,128

Fuente. Elaboración propia

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de venta.

Tabla 151 Presupuesto de gastos de ventas

GASTOS DE VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

ALQUILER 2400 3000 3600 4200 4800

PERSONAL VENTAS 18096 31668 31668 31668 31668

Ejecut. Market. y Ventas 18096 31668 31668 31668 31668

SERVICIOS 2081 2473 2782 2782 2592

Luz 794 1039 1232 1232 1508

Agua 477 624 739 739 905


ARTICULOS DE OFICINA 475 594 742 928 1160

PROMOCIÓN 65540 53277 40002 40002 40002

Hosting y dominio web 227 227 227 227 227

Impulsadora 5664 5664 5664 5664 5664

Facebook Empresarial 21240 21240 21240 21240 21240

Afiches Diseño 2124 1416 1416 1416 1416

Impresión volantes 4248 4248 4248 4248 4248

Muestras GRATIS 5310 5310 5310 5310 5310

Tazas para promoción 13275 13275 0 0 0

Vasos para Degustación 2124 2124 2124 2124 2124

Eventos de comida saludable

11328 11328 11328 11328 11328

TOTAL GASTOS DE VENTAS

S/88,592 S/91,012 S/78,794 S/79,580 S/80,222


176

Tabla 152 Resumen de gastos de ventas

GASTOS DE VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

Alquiler 2400 3000 3600 4200 4800

Personal de ventas 18096 31668 31668 31668 31668

Servicios 1763 2096 2358 2358 2197

Artículos de oficina 403 503 629 787 983

Promoción 55542 45150 33900 33900 33900


IGV 18% S/10,387 S/8,595 S/6,640 S/6,668 S/6,674

TOTAL S/88,592 S/91,012 S/78,794 S/79,580 S/80,222


7.4.2. Egresos no desembolsables.

Tabla 153 Egresos no desembolsables

2019 2020 2021 2022 2023

Depreciación de activos fijos

S/. 5,685 S/. 5,685 S/. 5,685

S/. 5,685 S/. 5,685

Amortización de activos intangibles

S/. 463 S/. 463 S/. 463 S/. 463 S/. 463

Total Egresos No desembolsables S/. 6,148

S/. 6,148

S/. 6,148 S/. 6,148 S/. 6,148


7.4.2.1. Depreciación.

Tabla 154 Depreciación de activos fijos

DEPRECIACIÓN DE

ACTIVOS FIJOS 2019 2020 2021 2022 2023

Producción CIF 3384 3384 3384 3384 3384

Gastos Administrativos y ventas

2301 2301 2301 2301 2301

Depreciación de activos fijos S/5,685 S/5,685 S/5,685 S/5,685 S/5,685


177

7.4.2.2. Amortización de capitales.

Tabla 155 Amortización de capitales

. AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

2019 2020 2021 2022 2023

Producción CIF 177 177 177 177 177

Gastos Administrativos y ventas

285 285 285 285 285

Depreciación de activos fijos S/463 S/463 S/463 S/463 S/463


7.4.2.3. Gastos por activos fijos no depreciables.

Tabla 156 Gastos por activos fijos no depreciables

Equipos Cantidad Costo

Unitario SUB

TOTAL IGV TOTAL

PRODUCCION

Parihuela de 90 cm x 110 cm 8 15 102 18 120

Balanza plataforma 1 600 508 92 600

Locker de 6 casilleros de metal 1

500 424 76 500

estantes 2 180 305 55 360

teléfono celular 1 300 254 46 300

mesa de acero con ruedas 1 300 254 46 300

deshumedecedor 1 800 678 122 800

Envase de plásticos industriales

5 20 85 15 100

TOTAL S/2,610.17 S/469.83 S/3,080.00

ADMINISTRACION Y VENTAS

Mesa para kitchen 1 400 339 61 400

repostero 1 400 339 61 400

sillas para kitchen 1 20 17 3 20

Sillas giratorias 4 100 339 61 400

Microondas 1 212 180 32 212

Escritorios 4 153 520 94 614

Mueble de archivador 1 71 60 11 71

impresora multifuncional 1 600 508 92 600

surtidor de agua 1 300 254 46 300

silla de visita 4 25 85 15 100

televisor AOC HD 32 1 800 678 122 800

sofá 1 1000 847 153 1000

cafetera eléctrica 1 70 59 11 70

celular 3 300 763 137 900

librero 4 150 508 92 600

friobar 1 500 424 76 500

TOTAL S/3,364.41 S/605.59 S/3,970.00


178

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Tabla 157 Costos de producción

Costo de Producción Unitario Promedio Presentación 120gr (bolsa)

2019 2020 2021 2022 2023

Volumen de producción anual

10,325

12,902

15,250

17,171

18,494

Costos de Producción

Materia Prima 15280 19004 22374 22457 24964

Mano de obra directa 13188 15826 22684 22684 29542

CIF 11036 13960 16565 18804 20493

Total Costos de Producción S/39,504 S/48,790 S/61,623 S/63,945 S/74,999

Costo de Producción Unitario

Promedio S/3.83 S/3.78 S/4.04 S/3.72 S/4.06


Tabla 158 Costo total unitario

Costo Total Unitario Promedio Presentación 120gr (bolsa)

2019 2020 2021 2022 2023

Volumen de producción

anual

10,325

12,902

15,250

17,171

18,494


Materia Prima 15280 19004 22374 22457 24964


CIF 11036 13960 16565 18804 20493

Gastos de Administración S/33,526 S/40,160 S/43,788 S/46,598 S/50,170

Gastos de Ventas S/26,877 S/28,325 S/24,798 S/25,058 S/25,276

Total Costos de Producción S/99,907 S/117,274 S/130,209 S/135,601 S/150,445

Costo total de unitario

promedio S/9.68 S/9.09 S/8.54 S/7.90 S/8.13


179

Tabla 159 Costo de producción unitario

Costo de Producción Unitario Promedio Presentación 200gr (vidrio)

2019 2020 2021 2022 2023


19,717 24,640 29,124 32,793 35,318

Materia Prima S/. 50,051 S/. 62,250

S/. 73,289

S/. 77,116

S/. 81,772

Mano de obra directa S/. 25,187

S/. 30,224

S/. 43,321

S/. 43,321

S/. 56,418

CIF S/. 21,075 S/. 26,660

S/. 31,635

S/. 35,911

S/. 39,137

Total Costos de Producción S/. 96,313

S/. 119,134

S/. 148,245

S/. 156,348

S/. 177,326

Costo de Producción Unitario Promedio

S/. 4.9 S/. 4.8

S/. 5.1

S/. 4.8

S/. 5.0


Tabla 160 Costo de producción unitario

Costo Total Unitario Promedio Presentación 200gr (vidrio)

2019 2020 2021 2022 2023


19,717 24,640 29,124 32,793 35,318


Materia Prima S/. 50,051 S/. 62,250 S/. 73,289 S/. 77,116 S/. 81,772

Mano de obra directa S/. 25,187 S/. 30,224 S/. 43,321 S/. 43,321 S/. 56,418

CIF S/. 21,075 S/. 26,660 S/. 31,635 S/. 35,911 S/. 39,137

Gastos de Administración S/. 64,026 S/. 76,695 S/. 83,623 S/. 88,989

S/. 95,811

Gastos de Ventas S/. 51,327 S/. 54,092 S/. 47,357 S/. 47,854 S/. 48,271

Total Costos de Producción S/ 211,667 S/ 249,921 S/ 279,225 S/ 293,191

S/ 321,409

Costo total de unitario promedio

S/. 10.7 S/. 10.1 S/. 9.6 S/. 8.9 S/. 9.1


180

7.4.4. costos fijos y variables unitarios.

Tabla 161 Costo de producción unitario en soles

Costos Fijos y Variables

2019 2020 2021 2022 2023

Costos Variables 115,864 143,151 179,857 184,530 209,429

Material e insumos 65,331 81,254 95,663 99,573 106,735

Mano de obra Directa

38,375 46,050 66,005 66,005 85,960

Cif Variable 12,158 15,847 18,189 18,952 16,733

Costos Fijos 195,710 222,227 227,209 240,954 258,913

Gastos Administrativos

97,552 116,855 127,411 135,587 145,980

Gastos de Ventas 78,204 82,417 72,155 72,912 73,548

CIF Fijos 19,953 22,955 27,644 32,455 39,385

Costos Fijos y Variables

311,573 365,377 407,066 425,483 468,342


181

Capítulo VIII

Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

a. Horizonte de Evaluación : 5 años

b. Inicio de Operaciones: 1 de Enero del 2019

c. Ejercicio presentado en Nuevos soles

d. Impuesto a la renta. 29.5%

e. El pago es a 30 días.

f. Se efectuó dos préstamos para cubrir el activo fijo y el capital de trabajo

g. Los montos en el EGPP están sin IGV

h. Flujos de caja económico y financiero incluyen IGV

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

En relación a los resultados obtenidos anteriormente, elaboramos el estado de

ganancias y pérdidas de la empresa Productos Nutritivos del Perú S.A.C, todos los

montos expresados en el siguiente cuadro se encuentran con IGV. Se puede observar

que la utilidad neta del EGYP (Sin gastos financieros) son positivos.

Tabla 162 Estado de Ganancias y Pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas (Sin gastos Financieros)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 421594 532262 632328 715584 776920

Costo de Ventas 135817 167924 209868 220293 252325

Material Directo 65331 81254 95663 99573 106735

Mano de obra directa

38375 46050 66005 66005 85960

CIF 32111 40619 48201 54715 59630

Utilidad Bruta S/285,777 S/364,339 S/422,459 S/495,291 S/524,595

Gastos Operativos 175756 199272 199566 208499 219528

Gastos Administrativos

97552 116855 127411 135587 145980

Gastos de Ventas 78204 82417 72155 72912 73548

EBIT o Utilidad Operativa

S/110,021 S/165,067 S/222,894 S/286,792 S/305,066

Impuestos 32456 48695 65754 84604 89995

Utilidad Neta S/77,565 S/116,372 S/157,140 S/202,189 S/215,072


182

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

En relación a los resultados obtenidos anteriormente, elaboramos el estado

de ganancias y pérdidas de la empresa Productos Nutritivos del Perú S.A.C, todos

los montos expresados en el siguiente cuadro se encuentran con IGV. Se puede

observar que la utilidad neta del EGYP (Con gastos financieros) son positivos.

Tabla 163 Estado de ganancias y pérdidas

Estado de Ganancias y Pérdidas (Con gastos Financieros)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 421594 532262 632328 715584 776920

Costo de Ventas 135817 167924 209868 220293 252325



CIF 32111 40619 48201 54715 59630

Utilidad Bruta S/285,777 S/364,339 S/422,459 S/495,291 S/524,595

Gastos Operativos 175756 199272 199566 208499 219528

Gastos Administrativos 97552 116855 127411 135587 145980

Gastos de Ventas 78204 82417 72155 72912 73548

EBIT o Utilidad Operativa S/110,021 S/165,067 S/222,894 S/286,792 S/305,066

Gastos financieros 14895 11349 8839 6027 2370

Utilidad antes de Impuestos S/95,126 S/153,718 S/214,055 S/280,765 S/302,697

Impuestos 28538 74653 64216 84229 90809

Utilidad Neta S/66,588 S/153,718 S/149,838 S/196,535 S/211,888


8.4. Flujo de Caja Operativo.

En el siguiente cuadro, el flujo de caja operativo proyectado, los valores indicados

incluyen IGV, y el impuesto a la renta es el mismo que se encuentra en el Estado de

Ganancias y Pérdidas sin Gastos financieros.

183

Tabla 164 Flujo de caja operativo

Flujo de Caja Operativo Proyectado

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 497481 628070 746147 844389 916766

Material Directo (-) 77091 95880 112882 117496 125948

Mano de obra directa (-)

65331 81254 95663 99573 106735

CIF (-) 37891 47931 56877 64564 70363

Gastos Administrativos (-)

104747 125408 137216 146864 159128

Gastos de Ventas (-) 88592 91012 78794 79580 80222

Impuesto a la renta (-) 32456 48695 65754 84604 89995

Pago IGV (-) 22314 59110 71128 84138 72427

Flujo de Caja Operativo S/69,059 S/78,780 S/127,834 S/167,571 S/211,947


8.5. Flujo de Capital

En el siguiente flujo, se puede apreciar los gastos del Año 0 (inversiones) y

también el año de liquidación de la empresa, los montos cargados se encuentran con IGV y

en el año 5 se recupera la garantía del alquiler, valor de desecho de los activos (valor en

libros) y el capital de trabajo.

Tabla 165 Flujo de capital

Flujo de Capital Proyectado

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Inversión en Activos Fijos S/. -53,505

Inversión en Activos Intangibles

S/. -2,531

Inversión en Gastos Pre-operativos

S/. -53,082

S/.

6,000

Inversión en Inventario Inicial

S/. -5,722

Inversión en Capital de Trabajo

S/. -45,512

S/. -11,947

S/. -10,802

S/. -8,988

S/. -6,621

S/. -

Valor de desecho de activos fijos

S/.

19,964

Valor de Recuperación de KW

S/.

83,869

Flujo de Capital o Inversión

S/. -160,351

S/. -11,947

S/. -10,802

S/. -8,988

S/. -6,621

S/. 109,833


184

8.6. Flujo de Caja Económico.

En el siguiente cuadro podemos apreciar el flujo de caja económico proyectado

para la empresa Productos Nutritivos del Perú S.A.C, a lo largo del horizonte de evaluación

donde nos indica el flujo operativo de la empresa ajustado a las inversiones, valor de

desecho de los activos fijos y la recuperación del capital de trabajo.

Tabla 166 Flujo de caja económico

AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo de Caja Económico

S/. -160,351.04

S/. 57,112.29

S/. 67,977.37

S/. 118,845.89

S/. 160,949.33

S/. 321,780.49


8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Mediante el siguiente cuadro se muestra el flujo de servicio de la deuda por

concepto del préstamo para cubrir los gastos del activo fijo y el capital de trabajo con la

entidad bancaria de Caja Piura realizada por 5 años y donde muestra los respectivos costos

acumulados a pagar por cada año de operación.

Tabla 167 Flujo de servicio de la deuda

Flujo del Servicio de Deuda

AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023

Préstamo S/. 60,000

Cuotas

S/. 30,204

S/. 26,009

S/. 21,815

S/. 21,815

S/. 21,815

Escudo Fiscal

S/. 3,137

S/. 2,439

S/. 1,909

S/. 1,302

S/. 512

Flujo de Servicio de Deuda

S/. 60,000

S/. 27,067

S/. 23,571

S/. 19,906

S/. 20,513

S/. 21,303


8.8. Flujo de Caja Financiero.

El siguiente flujo que vemos a continuación se obtiene de sumar, el flujo de caja

económico y el flujo de servicio de la deuda, anteriormente explicada detalladamente, el

siguiente flujo es muy importante para el inversionista.

185

Tabla 168 Flujo de caja financiero

AÑO 0 2019 2020 2021 2022 2023 Flujo de Caja Financiero

S/. 100,351

S/. 30,045.47

S/. 44,406.66

S/. 98,939.79

S/. 140,435.95

S/. 300,477.04


186

Capítulo IX

Evaluación económica financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad.

9.1.1.1. CAPM.

Tabla 169 CAPM

Costo de Oportunidad COK (Modelo CAPM)

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 4.29%

Rendimiento del mercado USA 10.27%

Beta desapalancada 0.55

%D 37%

%E 63%

Riesgo país 1.41%

Impuesto a la renta 29.5%

Beta Apalancado 0.78

COK (Modelo CAPM) 10.37%


9.1.1.2. COK propio.

Tabla 170 COK propio

Alternativa de Inversión Rentabilidad

Socio1 ( Depósito a plazo fijo Caja Piura) 6.49%

Socio2 ( Depósito a plazo fijo Caja Arequipa) 5.49%

Socio 3 ( Depósito a plazo fijo Caja Huancayo)

5.24%

Socio 4 (Depósito a plazo fijo Caja Sullana) 6.48%

Socio 5 ( Depósito a plazo fijo CMCP Lima) 6.54%

Promedio 6.05%

Factor riesgo 5.09

Costo de Oportunidad (COK) 30.79%


187

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Tabla 171 WACC


9.2. Evaluación económica financiera.

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.

9.2.1.1. VANE y VANF

Tabla 172 VANE

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo económico -160,351

57,112

67,977

118,846

160,949

321,780

Flujo descontado -160,351

44,896

42,006

57,730

61,459

96,589

VANE S/ 142,328.90


Tabla 173 VANF


Capital Monto % Costo de capital

Deuda S/

60,000.00 37% 21.22%

Capital propio S/

100,351.04 63% 30.79%

S/

160,351.04 100%

Costo promedio ponderado capital (WACC)

27.21%

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo financiero S/. -100,351

S/. 30,045

S/. 44,407

S/. 98,940

S/. 140,436

S/. 300,477

Flujo descontado S/. -100,351

S/. 22,972

25,958

44,219

47,988

78,502

VANF S/.

119,288.35

188

9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 174 TIRE, TIRF, TIR

CONCEPTO %

TIRE 55.18%

TIRF 64.85%

TIRME 44.45%

TIRMF 52.98%


9.2.1.3. Período de recuperación descontado.

Tabla 175 Periodo de recuperación flujo económico

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo económico S/. -160,351

S/. 57,112

S/. 67,977

S/. 118,846

S/. 160,949

S/. 321,780


S/. 44,896

S/. 42,006

S/. 57,730

S/. 61,459

S/. 96,589

Inversión recuperada

S/. 44,896

S/. 86,902

S/. 144,632

S/. 206,091

S/. 302,680

Inversión por recuperar

S/. -115,455

S/. -73,449

S/. -15,719

S/. 45,740

S/. 142,329

Años 1

1

1

1

0.151

PRC 3.53


Tabla 176 Periodo de recuperación flujo financiero

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo financiero S/. -100,351

S/. 30,045

S/. 44,407

S/. 98,940

S/. 140,436

S/. 300,477


S/. 22,972

S/. 25,958

S/. 44,219

S/. 47,988

S/. 78,502

Inversión recuperada

S/. 22,972

S/. 48,930

S/. 93,149

S/. 141,137

S/. 219,639

Inversión por recuperar

S/. -77,379

S/. -51,421

S/. -7,202

S/. 40,786

S/. 119,288

Años 1

1

1

1

0.19

PRC 3.48


189

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

Tabla 177 Análisis de beneficio costo económico

Flujo de Caja de Libre

Disponibilidad

(Económico)

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

(160,351) 57,112 67,977 118,846 160,949 321,780

WACC 27.21%

Beneficio/Costo 1.89


Tabla 178 Análisis de beneficio costo financiero

Flujo de Caja Financiero

o del Accionista

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

(100,351) 30,045 44,407 98,940 140,436 300,477

COK 30.79%

Beneficio/Costo 2.19


9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 179 Costos Variables/Fijos en presentación 120 gramos Costos variables y fijos – Presentación 120gr (bolsa)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles s/n IGV) 100790 127247 151170 171074 185737

Ventas (En Cantidades) 9911 12513 14865 16822 18264

Precio de Venta Promedio S/10.17 S/10.17 S/10.17 S/10.17 S/10.17


Mano de Obra Directa 13188 15826 22684 22684 29542

CIF Variable 4178 5446 6251 6513 5751

Costos Variables 32647 40276 51309 51654 60257

Costo Variable Unitario Promedio

S/3.29 S/3.22 S/3.45 S/3.07 S/3.30


Castos de Ventas 26877 28325 24798 25058 25276

CIF Fijos 6857 7889 9500 11154 13536

Costos Fijos S/67,260 S/76,373 S/78,086 S/82,809 S/88,981

Costo Fijo Unitario Promedio

S/6.79 S/6.10 S/5.25 S/4.92 S/4.87

Costo Total Unitario Promedio

S/10.08 S/9.32 S/8.70 S/7.99 S/8.17


190

Tabla 180 Costos en presentación 200 gramos

Costos variables y fijos - Presentación 200gr (vidrio)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles/n IGV) 320804 405015 407761 461449 501002

Ventas (En Cantidades) 18927 23896 28388 32126 34880

Precio de Venta Promedio S/16.9 S/16.9 S/14.4 S/14.4 S/14.4


Mano de Obra Directa 25187 30224 43321 43321 56418

CIF Variable 7979 10401 11938 12439 10983


Costo Variable Unitario Promedio

S/4.40 S/4.31 S/4.53 S/4.14 S/4.28


Castos de Ventas 51327 54092 47357 47854 48271

CIF Fijos 13096 15066 18143 21301 25849

Costos Fijos S/128,449 S/145,853 S/149,123 S/158,144 S/169,931

Costo Fijo Unitario Promedio S/6.8 S/6.1 S/5.3 S/4.9 S/4.9

Costo Total Unitario Promedio

S/11.2 S/10.4 S/9.8 S/9.1 S/9.1


9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 181 Estado de resultados en presentación de 120 gramos

Estado de Resultados (Costeo Directo) - bolsa de 120gr.

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles) 100790 127247 151170 171074 185737


Margen de Contribución S/68,144 S/86,971 S/99,861 S/119,420 S/125,481

Costos Fijos 67260 76373 78086 82809 88982

EBIT o Utilidad Operativa S/883 S/10,598 S/21,775 S/36,610 S/36,499

Gastos Financieros 5119 3900 3038 2071 814

Utilidad antes de impuestos

-S/4,236 S/6,698 S/18,737 S/34,539 S/35,685

Impuestos 9808 25656 22070 28947 31209

Utilidad Neta -S/14,043

-S/18,959

-S/3,332 S/5,591 S/4,476


191

Tabla 182 Punto de equilibrio bolsa de 120 gramos

Estado de Resultados (Costeo Directo)

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles) S/.

320,804 S/.

405,015 S/.

407,761 S/.

461,449 S/.

501,002

Costos Variables S/.

83,217 S/.

102,875 S/.

128,548 S/.

132,875 S/.

149,172

Margen de Contribución S/.

237,587 S/.

302,140 S/.

279,213 S/.

328,574 S/.

351,830

Costos Fijos S/.

128,449 S/.

145,853 S/.

149,123 S/.

158,144 S/.

169,931

EBIT o Utilidad Operativa S/.

109,137 S/.

156,287 S/.

130,090 S/.

170,430 S/.

181,898

Gastos Financieros S/.

11,438 S/.

8,892 S/.

6,961 S/.

4,747 S/.

1,866

Utilidad antes de impuestos

S/. 97,700

S/. 147,395

S/. 123,128

S/. 165,683

S/. 180,032

Impuestos S/.

18,231 S/.

48,065 S/.

41,799 S/.

55,045 S/.

59,507

Utilidad Neta S/.

97,700 S/.

99,330 S/.

81,329 S/.

110,638 S/.

120,525


Tabla 183 Estado de resultados, presentación de 120 gramos

Estado de Resultados (Costeo Directo) - Punto de

Equilibrio - bolsa de 120gr.

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles) S/.

99,484 S/.

111,742 S/.

118,207 S/.

118,628 S/.

131,711

Costos Variables S/.

32,223 S/.

35,368 S/.

40,121 S/.

35,819 S/.

42,729

Margen de Contribución S/.

67,260 S/.

76,373 S/.

78,086 S/.

82,809 S/.

88,982

Costos Fijos S/.

67,260 S/.

76,373 S/.

78,086 S/.

82,809 S/.

88,982

EBIT o Utilidad Operativa S/.

- S/.

- S/.

- S/.

- S/.

-


192

Tabla 184 Punto de equilibrio bolsa de 200 gramos

Estado de Resultados (Costeo Directo) - Punto de

Equilibrio - bolsa de 200gr.

2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (En soles) 173440 195514 217779 222098 241981


Margen de Contribución S/128,449 S/145,853 S/149,123 S/158,144 S/169,931

Costos Fijos 128449 145853 149123 158144 169931

EBIT o Utilidad Operativa 0 0 0 0 0


9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

Tabla 185

En presentación de 120 gramos

BOLSA CON CIERRE HERMETICO 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de equilibrio en unidades

9,783

10,988

11,624

11,665

12,952


Tabla 186

En presentación de 200 gramos

ENVASE DE VIDRIO

2019 2020 2021 2022 2023

Punto de

equilibrio en unidades

10,233

11,535

15,162

15,462

16,847


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 187 En presentación de 120 gramos


Tabla 188 En presentación de 200 gramos

ENVASE DE VIDRIO 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de equilibrio en

soles S/173,440 S/195,514 S/217,779 S/222,098 S/241,981


BOLSA CON CIERRE HERMETICO 2019 2020 2021 2022 2023

Punto de equilibrio en soles

S/. 99,484

S/. 111,742

S/. 118,207

S/. 118,628

S/. 131,711

193

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo.

9.3.1. Variables de entrada.

Las variables de entradas son los parámetros que se pueden modificar sin afectar la

variable a sensibilizar

Tabla 189 Variables de entrada

Variables de Entrada

Precio

Demanda

Costo de Materia Prima

Costo de personal


9.3.2. Variables de salida.

Son para medir el impacto de la inversión en las cuales se observa si el proyecto es

viable, para el caso se considera en VAN.

Tabla 190 Variables de salida

Variables de Salida

VANF S/. 119,288.35

TIRF 64.85%

VANE S/. 142,328.90

TIRE 55.18%


9.3.3. Análisis unidimensional

Tabla 191 Variable de entrada-Precios

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL

Variacion Precios = 0.00%

Variable de entrada - Precios

Normal VANE = 0

Disminución máxima de precios -15.25%

Envase 200 Gramos S/. 20.00 S/. 16.95

Envase 120 Gramos S/. 12.00 S/. 10.17

Variables de salida

194

VANE S/. 142,329 S/. -

TIRE 55.18% 24.54%

WACC 27.21% 10.37%


Tabla 192 Variable de entrada y Cantidad

Variación Demanda = 0.00%

Variable de entrada - Cantidad

Normal VANE = 0

Disminución máxima de la demanda -19.10%

Envase 200 Gramos 18,927 15,312

Envase 120 Gramos 9,911 8,018

Variables de salida

VANE S/.

142,329 S/. -

TIRE 55.18% 24.38%

WACC 27.21% 24.38%


Tabla 193 Variable de entrada y costo materia prima

Variación Costos de Materia Prima = 0.00%

Variable de entrada - Costo Materia Prima

Normal VANE = 0

Aumento máximo del costo de la materia prima

Total 46.17%

algarrobo S/. 2.00 S/. 2.92

envase de vidrio S/. 1.20 S/. 4.71

bolsa S/. 0.29 S/. 1.12

tapa S/. 0.30 S/. 1.18

etiqueta frontal S/. 0.30 S/. 1.18

etiqueta posterior S/. 0.30 S/. 1.18

cajas corrugadas S/. 1.00 S/. 3.92

cinta de embalaje S/. 1.30 S/. 5.10

etiqueta para caja S/. 0.30 S/. 1.18

Variables de salida

195

VANE S/. 142,329 S/. -

TIRE 55.18% 24.88%

WACC 27.21% 24.88%


Tabla 194

Variable de entrada y costo de personal

Variacion Costo de Personal = 0.00%

Variable de entrada - Costo de personal

Normal VANE = 0

45.57%

Cargo S/. 2,500 S/. 3,639

Gerente General S/. 1,000 S/. 1,456

Asistente Administrativo S/. 1,200 S/. 1,747

Ejecut. Market. y Ventas S/. 1,500 S/. 2,184

Supervisor de Produc. S/. 1,000 S/. 1,456

Variables de salida

VANE S/. 142,329 S/. -

TIRE 55.18% 24.96%

WACC 27.21% 24.96%


9.3.4. Análisis multidimensional.

Tabla 195 Sensibilidad Multidimensional

Análisis de Sensibilidad Multidimensional

Pesimista Normal Optimista

Variables Entradas

Precio -10% 0% 10%

Demanda -10% 0% 10%

Costo Materia Prima 5% 0% 0%

Costo Personal 5% 0% 0%

Variables de salida

VANE S/. 156,562 S/. 142,329 S/. 156,562

TIRE 60.70% 55.18% 60.7%

WACC 25.85% 27.21% 27.2%

VANF S/. 131,217 S/. 119,288.35 S/. 131,217

TIRF 71.33% 64.85% 71.3%

COK 29.25% 30.79% 30.79%

Escenarios Probabilidades 20% 50% 30%

196

VAN Economico Esperado S/. 149,445.35

VAN Financiero Esperado S/. 125,252.76


9.3.5. Variables criticas del proyecto.

La variable más crítica para el proyecto es el precio y en menor medida lo que haría

el variable es el costo de la materia prima.

9.3.6. Perfil de riesgo.

Luego de presentar las variables y analizar los posibles escenarios y riesgos

podemos determinar el riego es con la materia prima porque según la estacionalidad del

insumo principal que es el algarrobo la producción es en el primer semestre del año y que

nos llevaría a tener que comprar a costos superiores de acuerdo a la demanda del insumo.

Asimismo, podemos determinar que el producto Café de Algarrobo de la empresa

Productos Nutritivos del Perú SAC es un producto innovador que va acorde al consumo

sano y genera grandes propiedades nutritivas.

197

Capítulo X

Conclusiones y recomendaciones

Conclusiones.

Con respecto al proyecto.

El proyecto será financiado en un 63% a través de capital propio.La diferencia, es decir;

el 38% será financiado mediante un préstamo de s/60,000 que se solicitará a la Caja

Piura con una TCEA de 30.01%

Según el estudio realizado se observa que el proyecto es rentable ya que se obtendría

un VANE de s/142,329, un TIRE de 55,18% y un WACC del 27.21%.

Se obtienen los siguientes resultados en los indicadores financieros: VANF s/.119,288, el

TIRF es 64.85% y el COK es de 30.79%, como se observa estos indicadores nos

muestran que el proyecto es rentable

Con respecto al producto.

Al no existir competidores formales directos de café de algarrobo, se sacará ventaja de

esta situación para posicionarnos en un mercado poco atendido.

El producto, según la encuesta realizada, sería consumido sobre todo por su valor

nutricional y los beneficios que tiene para la salud.

Recomendaciones.

Con respecto al proyecto.

Realizar alianzas estratégicas con nuestros proveedores de materia prima, insumos y

transporte para lograr un correcto abastecimiento evitando así rotura de stock

Realizar campañas de concientizar sobre la importancia de cultivar y conservar el árbol

del algarrobo con nuestros proveedores de materia prima.

Con respecto al producto.

Se recomienda investigar la posibilidad de ingresar a otros segmentos de mercado con

en la presentación de bolsa de 120 gr.

Evaluar la posibilidad de ingreso en capitales de provincia que cumplan con nuestra

segmentación.

198

Bibliografía

Ascencio, F. W. (1997). La producción de algarroba de los bosques secos. (1 ed., pp. 27). Perú: Imprenta del centro bartolomé de las casas.

De los Heros, M (2002). El manejo participativo del Bosque seco. Piura: Área de Publicaciones del Proyecto Algarrobo.

Ferrando, D., Meza, L., Dávila, E. y Orjeda, B. (Agosto del 2001). Perú: Estimaciones y proyecciones de población 1950 – 2050. Recuperado de https://www.inei.gob.pe /me dia/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib0466/Libro.pdf

INEI. (2018). Informe técnico Nº 4: Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. Recuperado de https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/ boletines / 01-informe-tecnico-n01_mercado-laboral-oct-nov-dic2016.pdf

INEI. (2017). Informe Técnico: Evolución de la Pobreza Monetaria 2007-2016. Recuperado de https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/ Est/Lib1347/libro.pdf.

Kotler, P. Keller, K. (2012). Dirección de Marketing (14va ed., pp. 232) México: Pearson.

Malhotra, N. (2008). Investigación de Mercados (5ta ed., pp. 374), México: Pearson Educación.

Puicón, J. (2001). Capacitación técnico - empresarial para la producción de algarrobina y otros derivados de algarroba. (Tesis de pregrado). Universidad de Piura, Piura.

Rase, H., Barrow, M (1973). Ingeniería de proyecto para plantas de proceso (1ra edición, pp. 19) CECSA, México

Saavedra, B., Bayona, J., Frutos, J., Grández, B. y Salazar, D. (2014). Diseño de una línea de producción para la elaboración de café instantáneo de algarroba. (Trabajo de pregrado). Universidad de Piura, Piura, Perú.

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/%20boletines

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/%20boletines

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/

199

Páginas Web

Asociación Peruana de Empresas de Investigación de mercados (2017). Niveles socioeconómicos. Recuperado de www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim /docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf

Banco Central de Reserva del Perú (2018). Balanza Comercial importaciones-exportaciones. Recuperado de http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Notas-Estudios/2018/nota-de-estudios-19-2018.pdf

Banco Central de Reserva del Perú (2018). Reporte-inflación 2017. Recuperado de http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2017/setiembre/re porte-de-inflacion-setiembre-2017.pdf

Compañía Peruana de estudios de mercados y opinión pública (2017). Perú: Población 2017. Recuperado de: http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_ poblacion_peru_2017.pdf

Digesa (2018). Orientación Tupa. Recuperado de http://www.digesa.minsa.gob.pe/ orientacion/Infografia_tupa_ 29.pdf

Digesa (2018). Haccp. Recuperado de http://www.digesa.minsa.gob.pe/norma_con sulta/proy_haccp.htm

Eldiario (2018). Seis argumentos de salud contra el abuso del café descafeinado. Recu perado de https://www.eldiario.es/consumoclaro/beber/argumentos-salud-abuso-cafe-descafeinado_0_751725164.html

Gestión (2018). Riesgo País Perú. Recuperado de https://gestion.pe/econo mia/riesgo-pais-peru-subio-punto-basico-1-19-puntos-porcentuales-229280

Glutencafe. Recuperado de http://www.glutencafe.com/la-cebada-tiene-gluten/

Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018). Población. Recuperado de : https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/population/

Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018). Importaciones/Exportaciones del 2017,2018. Recuperado de INEI https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boleti nes/03-informe-tecnico-n03_exportaciones-e-importaciones-ene2018.pdf

http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim%20/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf

http://www.apeim.com.pe/wp-content/themes/apeim%20/docs/nse/APEIM-NSE-2017.pdf

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Notas-Estudios/2018/nota-de-estudios-19-2018.pdf

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Notas-Estudios/2018/nota-de-estudios-19-2018.pdf

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2017/setiembre/re%20porte-de-inflacion-setiembre-2017.pdf

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2017/setiembre/re%20porte-de-inflacion-setiembre-2017.pdf

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_%20poblacion_peru_2017.pdf

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_%20poblacion_peru_2017.pdf

http://www.digesa.minsa.gob.pe/%20orientacion/Infografia_tupa_%2029.pdf

http://www.digesa.minsa.gob.pe/%20orientacion/Infografia_tupa_%2029.pdf

http://www.digesa.minsa.gob.pe/norma_con%20sulta/proy_haccp.htm

http://www.digesa.minsa.gob.pe/norma_con%20sulta/proy_haccp.htm

https://www.eldiario.es/consumoclaro/beber/argumentos-salud-abuso-cafe-descafeinado_0_751725164.html

https://www.eldiario.es/consumoclaro/beber/argumentos-salud-abuso-cafe-descafeinado_0_751725164.html

https://gestion.pe/econo%20mia/riesgo-pais-peru-subio-punto-basico-1-19-puntos-porcentuales-229280

https://gestion.pe/econo%20mia/riesgo-pais-peru-subio-punto-basico-1-19-puntos-porcentuales-229280

http://www.glutencafe.com/la-cebada-tiene-gluten/

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/population/

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boleti%20nes/03-informe-tecnico-n03_exportaciones-e-importaciones-ene2018.pdf

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boleti%20nes/03-informe-tecnico-n03_exportaciones-e-importaciones-ene2018.pdf

200

Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018). PBI PERU 2017. Recuperado de INEI https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/01-informe-tecnico-n01_producto-bruto-interno-trimestral_-ivtrim2017.pdf

Instituto Nacional de Innovación agraria (2018). LEY No. 27262. Recuperado de http:// www.inia.gob.pe/images/EnteRector/DOC_PEAS/Legislacion/LeyGeneralSemillas(Ley027262)modificada.pdf

Medineplus. (2018). Cafeína en la dieta. Recuperado de https://medlineplus.gov/ spanish/ency/article/002445.htm

Publimetro (2018). Tipo de cambio. Recuperado de https://publimetro.pe/actualidad/no ticia-tipo-cambio-hoy-jueves-15-marzo-2018-71776

Promperu. (2018). Reporte producto. Recuperado de http://www.siicex.gob.pe/siicex /apb/ReporteProducto.aspx?psector=1025&preporte=prodmerc&pvalor=1917

Promperu. (2018). Informe de avance sobre la cadena productiva de algarrobo en el Perú. Recuperado de http://repositorio.promperu.gob.pe/repositorio/123456789/973

Radio Programas del Perú (2018). Inflación Perú 2017. Recuperado de: http://rpp.pe/economia/economia/inflacion-de-peru-subio-136-en-2017-la-mas-baja-desde-2009-noticia-1097371

Serfor. (2018). Ley Forestal de fauna silvestre N° 29763 y sus reglamentos. Recupera do de https://www.serfor.gob.pe/wp-content/uploads/2016/03/LFFS-Y-SUS-REGLAMENTOS.pdf

Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (2018). Consulta de RUC. Recuperado de: http://e-consultaruc.sunat.gob.pe/cl-ti-itmrconsruc/jcrS00Alias

Tejada, M. (2017). Gasto Per Cápita. Recuperado de: http://mercadosyregiones.com /2017/05/cual-fue-gasto-per-capita-de-los-peruanos-en-el-2016/

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/01-informe-tecnico-n01_producto-bruto-interno-trimestral_-ivtrim2017.pdf

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/01-informe-tecnico-n01_producto-bruto-interno-trimestral_-ivtrim2017.pdf

https://medlineplus.gov/%20spanish/ency/article/002445.htm

https://medlineplus.gov/%20spanish/ency/article/002445.htm

https://publimetro.pe/actualidad/no%20ticia-tipo-cambio-hoy-jueves-15-marzo-2018-71776

https://publimetro.pe/actualidad/no%20ticia-tipo-cambio-hoy-jueves-15-marzo-2018-71776

http://www.siicex.gob.pe/siicex%20/apb/ReporteProducto.aspx?psector=1025&preporte=prodmerc&pvalor=1917

http://www.siicex.gob.pe/siicex%20/apb/ReporteProducto.aspx?psector=1025&preporte=prodmerc&pvalor=1917

http://repositorio.promperu.gob.pe/repositorio/123456789/973

http://rpp.pe/economia/economia/inflacion-de-peru-subio-136-en-2017-la-mas-baja-desde-2009-noticia-1097371

http://rpp.pe/economia/economia/inflacion-de-peru-subio-136-en-2017-la-mas-baja-desde-2009-noticia-1097371

https://www.serfor.gob.pe/wp-content/uploads/2016/03/LFFS-Y-SUS-REGLAMENTOS.pdf

https://www.serfor.gob.pe/wp-content/uploads/2016/03/LFFS-Y-SUS-REGLAMENTOS.pdf

http://e-consultaruc.sunat.gob.pe/cl-ti-itmrconsruc/jcrS00Alias

201

Sedapal. Recuperado de http://www.sedapal.com.pe/tarifas1

Enel. Recuperado de http://www.eneldistribucion.pe/ES/INFORMACIONLEGAL/Tarifas/Copia%20de%20Pliegos%20Edelnor%20040418consumo%20WEB.pdf

Sunat.Régimen laboral. Recuperado de http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html

Iniciando mí negocio ¿Cómo me conviene tributar?.Recuperado de http://emprender.sunat.gob.pe/como-me-conviene-tributar

Forma societaria. Recuperado de http://www.capital.com.pe/actualidad/paso-a-paso-que-debes-hacer-para-constituir-tu-empresa-noticia-1025397

Forma societaria.Recuperado de http://rpp.pe/campanas/branded-content/pasos-para-formalizar-mi-empresa-y-mi-marca-noticia-1005616

Alquiler de local. Recuperado de https://www.adondevivir.com/propiedades/oportunidad-local-comercial-excelente-ubicacion-para-54057821.html

Forma societaria.Recuperado de https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2017/11/22/conoce-las-ventajas-de-inscribir-una-sociedad-anonima-en-la-sunarp

Valorización de forma societaria. Recuperado de http://www.estudiocontablemerino.pe/constitucion_de_empresas-html/

Registro de marca.Recuperado de https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos

Registro de marca.Recuperado de https://elcomercio.pe/economia/peru/debo-cuenta-registrar-mi-marca-179538

Licencia de Funcionamiento.Recuperado de http://www.muniate.gob.pe/ate/licenciasFuncionamiento.php

Licencia de Funcionamiento.Recuperado de https://issuu.com/muniate/docs/volante_-_licencia_de_funcionamient

http://www.sedapal.com.pe/tarifas1

http://www.eneldistribucion.pe/ES/INFORMACIONLEGAL/Tarifas/Copia%20de%20Pliegos%20Edelnor%20040418consumo%20WEB.pdf

http://www.eneldistribucion.pe/ES/INFORMACIONLEGAL/Tarifas/Copia%20de%20Pliegos%20Edelnor%20040418consumo%20WEB.pdf

http://www.sunat.gob.pe/orientacion/mypes/regimenLaboral.html

http://emprender.sunat.gob.pe/como-me-conviene-tributar

http://www.capital.com.pe/actualidad/paso-a-paso-que-debes-hacer-para-constituir-tu-empresa-noticia-1025397

http://www.capital.com.pe/actualidad/paso-a-paso-que-debes-hacer-para-constituir-tu-empresa-noticia-1025397

http://rpp.pe/campanas/branded-content/pasos-para-formalizar-mi-empresa-y-mi-marca-noticia-1005616

http://rpp.pe/campanas/branded-content/pasos-para-formalizar-mi-empresa-y-mi-marca-noticia-1005616

https://www.adondevivir.com/propiedades/oportunidad-local-comercial-excelente-ubicacion-para-54057821.html

https://www.adondevivir.com/propiedades/oportunidad-local-comercial-excelente-ubicacion-para-54057821.html

https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2017/11/22/conoce-las-ventajas-de-inscribir-una-sociedad-anonima-en-la-sunarp

https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2017/11/22/conoce-las-ventajas-de-inscribir-una-sociedad-anonima-en-la-sunarp

http://www.estudiocontablemerino.pe/constitucion_de_empresas-html/

https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos

https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos

https://elcomercio.pe/economia/peru/debo-cuenta-registrar-mi-marca-179538

https://elcomercio.pe/economia/peru/debo-cuenta-registrar-mi-marca-179538

http://www.muniate.gob.pe/ate/licenciasFuncionamiento.php

https://issuu.com/muniate/docs/volante_-_licencia_de_funcionamient

https://issuu.com/muniate/docs/volante_-_licencia_de_funcionamient

202

Catálogo de maquinaria para procesamiento de café.Recuperado de https://energypedia.info/images/d/d1/Maquinaria_para_Café.pdf

https://energypedia.info/images/d/d1/Maquinaria_para_Caf%C3%A9.pdf

203

ANEXOS

204

Anexo 1. Encuesta

Buenos días/tardes soy alumno/a de la universidad San Ignacio de Loyola, estamos

realizando un estudio de mercado para el lanzamiento de un café de algarrobo. Por lo cual,

le agradeceremos nos brinde su opinión, solo le tomara 10 minutos aproximadamente.

Información del Encuestado (filtro de criterio de segmentación)

1. Género:

a. Masculino

b. Femenino

2. Edad:

a. Menor de 25 años (Terminar encuesta)

b. De 25 a 35 años (Seguir)

c. De 36 a 45 años (Seguir)

d. De 46 a 55 años (Seguir)

e. Más de 55 años (Terminar encuesta)

3. Distrito de residencia

a. Jesús María

b. Lince

c. Pueblo Libre

d. Magdalena

e. San Miguel

f. Miraflores

g. San Isidro

h. San Borja

i. Surco

j. La Molina

k. Otros (Terminar encuesta)

205

4. Rango de ingreso mensual personal

a. Menos de s/1,000 (Terminar encuesta)

b. De s/1,001 a s/ 3,000 (Terminar encuesta)

c. De s/3,001 a s/5,000 (Seguir)

d. De s/5,001 a s/8,000 (Seguir)

e. Más de s/8,000 (Seguir)

Hábitos de consumo de café (perfil del cliente. opción múltiple)

5. En su vida diaria, ¿consume café? (MERCADO DISPONIBLE)

a. Si (Seguir)

b. No (Terminar encuesta)

6. ¿Qué tan importante es para usted consumir café en su alimentación diaria?

(MERCADO DISPONIBLE)

a. Muy importante

b. Importante

c. Ni importante ni no importante

d. Poco importante

e. Para nada importante

7. ¿Estaría dispuesto a consumir una café beneficioso para su salud?

(MERCADO DISPONIBLE)

a. Sí (Seguir)


8. ¿Con qué frecuencia consume café?

a. Todos los días (Seguir)

b. De 5 a 6 días a la semana (Seguir)

c. De 4 a 3 días a la semana (Seguir)

d. De 2 a 1 días por semana (Seguir)

206

9. ¿En qué estación del año consume más café? (ESTACIONALIDAD DE COMPRA)

a. Verano

b. Primavera

c. Otoño

d. Invierno

e. Todo el año

10. ¿Dónde suele consumir café? (Respuesta múltiple)

a. Casa

b. Trabajo

c. Centro de estudios

d. Restaurante / Cafés

e. Ninguno de los anteriores

11. ¿Qué tipo de café consume habitualmente?

a. Café con cafeína

b. Café descafeinado

c. Café de cebada

d. Otros

12. ¿Qué presentación de café prefiere?

a. En grano

b. Molido

c. Instantáneo

207

13. De las siguientes opciones diga cuál es el factor más que considera a la hora de

comprar café (Respuesta para marcar)

a. Cantidad por envase

b. Precio

c. Lugar de procedencia

d. Aroma

e. Marca

Nivel de aceptación del nuevo producto (validación)

14. ¿Conoce el algarrobo?

a. Si

b. No

15. ¿Conoce los beneficios nutricionales del algarrobo?

a. Si

b. No

El café de algarrobo no contiene cafeína, por lo que puede ser consumido por personas de

cualquier edad; tampo co contiene gluten (conjunto de proteínas presentes en el trigo,

avena, cebada, centeno y productos derivados de estos), es decir puede ser consumido por

celiacos (personas con intolerancia permanente al gluten). Además es un alimento

nutricionalmente rico (contiene vitaminas del grupo B, hierro, calcio, fosforo, etc.) que puede

ser consumido por personas diabéticas, hipertensas y por quienes sufren de gastritis.

Basándose en la descripción recibida del producto por favor responda las siguientes

preguntas

208

16. ¿Qué le parece la idea de consumir Café de Algarrobo?

a. Muy buena

b. Buena

c. Ni buena ni mala

d. Mala

e. Muy mala

17. ¿Compraría este producto? (MERCADO EFECTIVO)

a. Si (Seguir)


18. ¿Qué probabilidad hay de que compre café de algarrobo?

(MERCADO EFECTIVO)

a. Muy probable

b. Probable

c. Es poco probable

d. Para nada probable

e. No lo sé

19. ¿Qué presentación para el empaque le gustaría para el café de algarrobo?

a. Frasco de vidrio

b. Lata

c. Bolsa con cierre hermético

d. Sachet

209

20. ¿Cuántos frascos de vidrio de café de algarrobo compraría al mes? (FRECUENCIA

DE COMPRA)

a. 1

b. 2

c. 3

d. 4

e. 5

21. ¿Cuántos envases de bolsa con cierre hermético de café de algarrobo compraría al

mes? (FRECUENCIA DE COMPRA)

a. 1

b. 2

c. 3

d. 4

e. 5

22. ¿Qué le motivaría a comprar Café de Algarrobo?

a. Valor nutricional

b. Sabor

c. Aroma

d. Precio

23. ¿Dónde le gustaría poder comprar el café de algarrobo?

a. Bodegas

b. Eco-Markets

c. Tiendas de conveniencia (Tambo, Listo, etc.)

d. Tiendas Naturistas

e. Panaderías

210

24. ¿Qué rango de precio estaría dispuesto a pagar por un frasco de vidrio de 200gr de

café de algarrobo? (MERCADO EFECTIVO)

a. De s/13 a s/15

b. De s/15.1 a s/17

c. De s/17.1 a s/19

d. De s/19.1 a s/21

e. Más de s/21


cierre hermético de 120gr de café de algarrobo? (MERCADO EFECTIVO)

a. De s/8.1 a s/10

b. De s/10.1 a s/12

c. De s/12.1 a s/14

d. De s/14.1 a s/16

e. Más de s/16

26. ¿Por qué medios le gustaría recibir información del café e algarrobo?

a. Redes sociales

b. Página web

c. Revistas

d. Periódicos

e. Degustación en puntos de venta

café de algarrobo...

Documents