boletin estadistico banca de desarrollo€¦ · la banca de desarrollo juega un papel fundamental,...
TRANSCRIPT
Banca de DesarrolloBOLETIN ESTADISTICO
T o m o X I, N ú m e r o 33, I S S N 0 1 8 5 - 6 4 5 6
Septiembre 2003
3
Presidente
Lic. Jonathan Davis Arzac
Vicepresidentes
Lic. Patricio Bustamante Martínez
Lic. Pablo Santiago Escalante Tattersfield
C.P. Jorge Familiar Calderón
Lic. José Luis Ochoa Bautista
Lic. Benjamín Vidargas Rojas
Lic. Guillermo Zamarripa Escamilla
C.P. José Ángel Escobar Arvizu
Lic. María Teresa Fernández Labardini
Lic. Miguel Ángel Garza Castañeda
Titular del Organo Interno de Control en la CNBV
C.P. Gregorio Guerrero Pozas
Secretario de la Presidencia
Lic. Pablo Gómez del Campo Gurza
Elaboración y Publicación:
Supervisión de InformaciónInsurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F. tel. 57-24-64-37.
Distribución y venta:
Insurgentes Sur 1971, Torre Sur piso 9, México, D. F. tel. 57-24-60-00 ext. 5554 y 5556.
Funcionarios
5
Presentación ................................................................................................................................ 7
Nota Técnica ............................................................................................................................... 9
Evolución de la Banca de Desarrollo .......................................................................................... 13
Estadísticas de la Banca de Desarrollo ........................................................................................ 27
Participación en el Mercado ............................................................................................ 28
Indicadores Financieros .................................................................................................. 28
Costo Promedio de Captación Total ............................................................................... 29
Capitalización ................................................................................................................. 29
Sucursales y Personal por Banco .................................................................................... 29
Estados Financieros ........................................................................................................ 30
Cartera de Crédito y Captación ...................................................................................... 31
Nafin ................................................................................................................... 33
Banobras ............................................................................................................. 37
Bancomext ......................................................................................................... 41
Banrural (Sistema) ................................................................................................ 45
Banjército ............................................................................................................ 49
Bansefi ................................................................................................................. 53
Hipotecaria Federal ............................................................................................. 57
Circulares y otras disposiciones vigentes ............................................................. 61
Indice
6
7
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con lo
dispuesto por la fracción XXIII del artículo 4° de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Mediante la difusión amplia y confiable de información financiera especializada, se persigue proveer
a los mercados y al público en general de los elementos necesarios que faciliten el análisis y
seguimiento del estado o situación en que se encuentran estas instituciones de crédito y de los
mercados en que participan.
En este sentido, se presenta información respecto de las principales cifras y estadísticas que muestra
la Banca de Desarrollo, en base a la siguiente clasificación:
� Evolución de la Banca de Desarrollo durante el último trimestre.
� Estadísticas del sistema en su conjunto, así como de cada banco en lo particular.
Se incluye una relación de las Circulares y otras disposiciones vigentes emitidas por la CNBV y otras
autoridades financieras durante el período a que se refiere este Boletín.
Finalmente, informamos que en los datos del Total del Sistema no se eliminan las operaciones
interbancarias, en virtud de que interesa evaluar los riesgos de la intermediación total de la Banca de
Desarrollo, al mismo tiempo que se pretende homologar los cuadros contenidos en este boletín con
la información presentada para Banca Múltiple.
Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que las Instituciones
Bancarias envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de ellas;
sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisión para determinar
su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.
Presentación
8
La CNBV publica información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo en Internet, en su página
www.cnbv.gob.mx
La información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo y el Boletín Estadístico del sector están
disponibles en Internet de manera gratuita bajo el siguiente esquema:
� El Boletín Estadístico de Banca de Desarrollo a través de Internet, se puede consultar en
formato PDF.
� La información financiera que presenta la CNBV a través de Internet consiste en:
1. Datos agregados del Sistema.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
2. Datos individuales por banco.- Información trimestral de cada uno de los bancos a partir de
septiembre de 1997.
3. Comparativos entre bancos.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
En caso de que el usuario requiera mayor información o aclaración, ésta podrá ser solicitada al área
de Supervisión de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur 1971,
Torre Norte 6° Piso, Col. Guadalupe Inn. C.P. 01020, México, D.F. Tel. 5724-6437, Fax 5724-6873,
o vía Internet a la página antes señalada.
9
Nota Técnica
ANTECEDENTES
Los precedentes históricos de la banca de desarrollo se remontan a los albores del siglo XIX, momento
de la acelerada industrialización en los países europeos, que requirió de grandes instituciones
financieras; la más antigua fue la Société Générale pour Favoriser L’Industre Nationale, creada en
Holanda en 1822. Más tarde (cerca de 1850) se crean en Francia, y en los años próximos a 1900 su
creación se extendió a toda Europa y Japón.
El origen de las instituciones de banca de desarrollo en México se tiene en la década de los años 20,
y desde esos tiempos su papel ha sido el de instrumento de la política económica nacional. En México,
al igual que en otros países, la banca de desarrollo fue creada para proveer servicios financieros en los
sectores prioritarios para el desarrollo integral de la nación.
En sus orígenes en México se crearon los siguientes bancos: Banco Nacional de Crédito Agrícola
(1926), Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras Públicas (1933, hoy Banobras), Nacional
Financiera (1934), Banco Nacional de Crédito Ejidal (1935) y Banco Nacional de Comercio Exterior
(1937).
La banca de desarrollo mexicana ha sido promotora decidida del ahorro y la inversión, del desarrollo
del sistema financiero, del crecimiento de la planta industrial y de proyectos de gran impacto regional,
así como de las grandes obras de infraestructura, y de las empresas y sectores claves para el desarrollo
nacional.
En este largo periodo de existencia, la banca de desarrollo ha pasado por tres etapas en su desempeño;
en los primeros años las tareas se enfocaron a la reconstrucción material del país, posteriormente actuó
en la estrategia de la sustitución de importaciones y en las dos décadas recientes se ha especializado
con la finalidad de apoyar la modernización de los sectores productivos y coadyuvar en la inserción
de la economía en los mercados mundiales.
SITUACIÓN ACTUAL
Actualmente existen seis instituciones que constituyen el sistema de banca de desarrollo, con un
amplio espectro en cuanto a los sectores de atención: pequeña y mediana empresa, obra pública,
apoyo al comercio exterior, vivienda y promoción del ahorro y crédito popular. Estas instituciones son:
� Nacional Financiera (Nafin)
� Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext)
� Banco Nacional de Obras Públicas (Banobras)
� Sociedad Hipotecaria Federal (SHF)
� Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada (Banjército)
� Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi)
Las tareas de Nafin están enfocadas a la promoción del desarrollo industrial y regional, atendiendo
sobre todo a las pequeñas y medianas empresas que se ubican en áreas de la economía que requieren
apoyos específicos, así como aquéllas que tienen carácter estratégico en el desarrollo regional o
nacional.
10
Las actividades de Bancomext se centran en la promoción del comercio exterior, con apoyos crediticios
y asesoría técnica a las empresas que están vinculadas con las exportaciones.
Banobras procura crear un mercado de créditos para los estados y municipios, con actividades de
promoción para que la banca comercial también canalice recursos a estos usuarios; el banco orienta
sus recursos primordialmente para financiar la creación de infraestructura.
Banjército es una institución que se dedica básicamente al financiamiento de las actividades del ejército
y las fuerzas armadas del país, así como los servicios bancarios de sus empleados.
En los años recientes se han realizado profundos cambios en la estructura del sistema de la banca de
desarrollo, que responde a la nueva situación económica del país y a los requerimientos de los sectores
en materia de atención y financiamiento; así, algunas instituciones dejaron de operar, y se crearon
otras para sustituir actividades y mejorarlas, como son los casos de SHF y Bansefi; asimismo, a partir
de enero de 2003 está operando la Financiera Rural (FR), entidad que sustituyó en las funciones
sustantivas de crédito al Sistema Banrural.
Bansefi se creó en junio del 2001, y sustituyó al Patronato del Ahorro Nacional, ha venido apoyando
el proceso de transición de las entidades del sector de ahorro y crédito popular (EACPs) en
intermediarios financieros regulados. Asimismo, ha venido trabajando en la construcción de una red
de distribución, “L@ red de la gente”, para que a través del mecanismo, que aglutinará sucursales de
entidades del sector y de Bansefi, se ofrezcan productos y servicios financieros.
La SHF inició en enero del 2002, es fiduciaria del Fondo de Operación y Financiamiento Bancario a la
Vivienda (FOVI) e inició operaciones en febrero del mismo año. El Programa Sectorial de Vivienda tiene
ambiciosas metas en materia de oferta y adquisición de vivienda; en este contexto la SHF como
institución de servicio financiero, conjunta esfuerzos con el sector público, privado y social para ampliar
la cobertura y mejorar la calidad de la vivienda. Esta entidad tiene por objetivos los siguientes: i)
impulsar el desarrollo de los mercados primario y secundario de crédito a la vivienda, ii) hacer frente
a los compromisos derivados de los contratos con los intermediarios financieros por la asignación y
el otorgamiento de garantías, destinados a la construcción, adquisición y mejora de la vivienda, y iii)
promover los financiamientos relacionados con el equipamiento de conjuntos habitacionales.
En diciembre del 2002 se decretó la disolución y liquidación del sistema Banrural, a la vez se constituyó
la Financiera Rural (FR) como organismo descentralizado de la Administración Pública Federal y bajo
la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para atender las actividades financieras
del campo: agropecuarias, forestales, de pesca y otras más que están vinculadas con el medio rural;
de manera que para dar cumplimiento a los objetivos ofrece créditos, presta servicios financieros y
da apoyo técnico a los productores e intermediarios financieros rurales.
El Sistema Banrural y la FR tuvieron como periodo de transición el primer semestre de 2003, y a partir
del 1ro. de julio de 2003 entró en procesos de liquidación Banrural.
11
OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
En los propósitos de la política de financiamiento, y en particular sobre al impulso al ahorro interno,
es de fundamental importancia promover una mayor canalización de los recursos a través del sistema
financiero. En esta estrategia se ha venido transformando la banca de desarrollo, para un mejor
desempeño en el papel de aumentar la inversión en infraestructura y mejorar el desarrollo regional del
país.
La banca de desarrollo juega un papel fundamental, a través de la creación y constitución de diversos
instrumentos y mecanismos financieros, tales como los apoyos y financiamientos otorgados a los
sectores prioritarios para el desarrollo integral del país. Su operación en el segundo piso propicia el
desarrollo de actividades a través de intermediarios financieros especializados.
La actividad de la banca de desarrollo no se limita al otorgamiento de créditos y garantías, sino que
incluye servicios complementarios como la asistencia técnica, la capacitación, la promoción de una
mejor gestión empresarial y la identificación y promoción de proyectos.
Para lograr la asignación eficiente de recursos crediticios, la banca de desarrollo ha adecuado sus
políticas para hacerlas congruentes con el nuevo escenario nacional e internacional, ha tenido que
modificar sus políticas y buscar métodos que le permitan hacer llegar sus productos y servicios a los
sectores que requieren mayor apoyo. En cada una de las áreas de competencia de las instituciones
se han tenido avances significativos para impulsar las actividades económicas. Los nuevos bancos
pretenden eliminar rezagos en sectores que resultan estratégicos en la situación actual de la economía;
así como procurar mayor eficiencia en la utilización de recursos en regiones específicas.
MARCO JURÍDICO Y REGULATORIO 1
El marco normativo primario aplicable al sistema de banca de desarrollo es la siguiente:
Jurídico
Leyes Orgánicas de cada una de las instituciones
Ley de Instituciones de Crédito
Reglamento de la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros
Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
Ley del Banco de México
Regulatorio y de Supervisión
Disposiciones Generales Aplicables a las Instituciones de Crédito
Circulares relativas a la calificación de la cartera, a los criterios contables y a la administración integral
de riesgos.
Oficios aplicables a la banca de desarrollo
1 Para mayor detalle sobre el tema se debe consultar la sección “Circulares y otras disposiciones vigentes” de este Boletín.
12
MEJORES PRÁCTICAS
Las reformas aplicadas al marco jurídico, así como a la actividad de regulación y supervisión, de las
instituciones de banca de desarrollo permiten incorporar nuevas estrategias, con el propósito de
fortalecer y hacer más eficiente su actuación en el mercado, entre las que destacan las siguientes:
� Mejorar las Prácticas Corporativas.- Se incorporó la figura de consejero independiente, se
establecieron las causas de remoción e impedimentos aplicables a los consejeros y al director
general
� Rendición de Cuentas y Transparencia en las Operaciones de las Instituciones de la Banca de
Desarrollo.- Las instituciones de banca de desarrollo enviarán periódicamente al Congreso de la
Unión diversa información con la que darán a conocer los resultados de su operación y su situación
financiera. Se estableció la obligación de dar a conocer al público en general, a través de los medios
electrónicos con los que cuente cada institución, información sobre su situación financiera y sus
programas
� Medidas de Carácter Prudencial.- Las instituciones de banca de desarrollo constituyeron un
fideicomiso que les permite hacer frente a sus contingencias de capital, a partir de la captación entre
el público, sin necesidad de comprometer recursos fiscales. Se creó el Comité de Administración
Integral de Riesgos. Se constituyeron los Comités de Información y Unidades de enlace para
cumplir con la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Gubernamental
� Modernización Administrativa.- Cada institución decidirá sobre sus gastos e inversiones, siempre
que se mantengan dentro de los parámetros programados; se otorgaron facultades a los Consejos
Directivos para decidir sobre su organización interna y programas, dentro de los parámetros que
establezca la SHCP; y se aprobó la creación de Comités de Recursos Humanos y Desarrollo
Institucional
� Fortalecimiento de Operaciones.- Se buscó robustecer las operaciones, guardando congruencia
con finanzas públicas sanas, mediante la autorización de los límites y modalidades del endeudamiento
neto externo e interno, así como de su intermediación financiera; se estableció la obligación de
realizar sus operaciones diversificando sus riesgos y se facultó al Consejo Directivo para autorizar
la tenencia por cuenta propia de títulos inscritos en el Registro Nacional de Valores, representativos
del capital social de sociedades, así como la forma de administrarlos
� Simplificación y Modernización en los Requerimientos de la Información para la Supervisión.- Con
entrada en vigor de la Circular Unificada de las instituciones de crédito: banca múltiple y banca de
desarrollo, se logró que la banca de desarrollo revele información de manera estandarizada con
la de la banca múltiple, aplicando los principios contables generalmente aceptados y los criterios
contables emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; asimismo, esto significa un
avance en los procesos de modernización en el envío-recepción de la información, a la vez que
se logra mejor calidad de la misma
Banca de DesarrolloEVOLUCION DE LA
Septiembre 2003
14
Evolución de la Banca de Desarrollo Septiembre 2003
Eventos relevantes en el trimestre
SISTEMA BANRURAL
� A partir del 1 de julio de 2003, de conformidad con los artículos Segundo, Tercero y Sexto
Transitorios de la Ley Orgánica de la Financiera Rural (LOFR), publicada en el Diario Oficial de la
Federación el 26 de diciembre de 2002, las sociedades integrantes del Sistema BANRURAL inician
su disolución y liquidación, quedando encargado del proceso el Fideicomiso Liquidador de
Instituciones y Organizaciones Auxiliares de Crédito (hoy Servicio de Administración y Enajenación
de Bienes).
FINANCIERA RURAL
� De conformidad con la LOFR, la Financiera Rural se crea como organismo descentralizado de la
Administración Pública Federal, sectorizado en la Secretaria de Hacienda y Crédito Público, con
personalidad jurídica y patrimonio propio.
� La Financiera tiene como objeto coadyuvar a realizar la actividad prioritaria del Estado de impulsar
el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas la demás actividades
económicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la productividad, así como mejorar
el nivel de vida de su población.
NAFIN
� Durante el tercer trimestre del año 2003, los mercados financieros continuaron con una tendencia
positiva, permitiendo generar utilidades por concepto de la tenencia de inversiones.
BANCOMEXT
� La institución continúa con facilidades regulatorias temporales, que inciden favorablemente en su
Indice de Capitalización en aproximadamente 3.4 puntos porcentuales.
BANSEFI
� La cartera de crédito que se reporta, corresponde a préstamos efectuados a ex-empleados de la
institución. De conformidad con los criterios contables, dicho préstamos se consideran parte de
la mencionada cartera de crédito.
15
Evolución de la Banca de Desarrollo 1 Septiembre 2003
Evolución Reciente
ACTIVOS
Al cierre del tercer trimestre de 2003 (3T03) los Activos de la banca de desarrollo fueron de 620,779
millones de pesos (mdp), e implica un decremento de 36,128 mdp con respecto al trimestre anterior,
y se explica en gran parte por la liquidación de Banrural, ya que en junio pasado tenía activos por 25,122
mdp; esto significa una caída en términos reales de 6.48% respecto al monto de los activos registrado
en el trimestre anterior, pero si se excluye a Banrural se tiene una caída de 2.76%. La comparación en
relación con el tercer trimestre de 2002 señala un crecimiento de 0.08% en los activos, pero si se
excluye del sistema a Banrural se tiene un incremento de 5.80%.
La banca de desarrollo se integra por seis instituciones, destacando por su tamaño: Nafin con el 45.53%
de los activos totales del sistema al 3T03, Banobras con el 26.82% y Bancomext con el 15.50%. En
el trimestre se tuvo un cambio importante en la estructura de los activos de la banca de desarrollo,
influido en gran parte por la liquidación de Banrural, por la disminución en los activos de Nafin y
Banobras y por el significativo incremento que registró la SHF; ante esto, en el trimestre disminuyó
su participación en el activo global Banjército (0.16 puntos), en tanto que ganaron en forma
importante la SHF (2.10 puntos) y Bancomext (1.29 puntos).
CARTERA DE CRÉDITO TOTAL
Durante el 3T03 la Cartera de Crédito Total de la banca de desarrollo fue de 464,962 mdp, que significa
una disminución en el trimestre de 3.42% (11,513 mdp); aunque al no considerar a Banrural la caída
fue de sólo 0.32%. Los tipos de crédito que registraron reducciones fueron: i) el destinado a los sectores
objetivo (-8.51%), y se explica por el caso de Banrural, ya que los tres bancos grandes registraron
aumentos en este tipo de crédito: Nafin (0.66%), Bancomext (4.54%) y Banobras (2.91%); y ii) a
entidades gubernamentales (-7.39%), siendo relevante la reducción en Banobras (-11.32%) y Nafin
(-8.60%).
1 La Banca de Desarrollo incluye: Nafin, Banobras, Bancomext, Banjército y, a partir de junio de 2002, se incorporaron Bansefi y Sociedad Hipotecaria
Federal. En julio de 2003 el Sistema Banrural entró en liquidación. Las cifras se presentan en millones de pesos corrientes; las variaciones y las gráficas
son en términos reales a pesos de septiembre de 2003.
16
Por el contrario, se tuvo un significativo incremento en el crédito dirigido a la vivienda, a una tasa de
13.81% en el trimestre; el cual estuvo determinado por la derrama crediticia de la SHF con un aumento
de 14.66%.
La expansión en la parte del crédito al consumo (de 3.90%) estuvo determinada por Banjército con
un incremento de 4.45%, ya que este banco tiene elevada proporción de su cartera en este rubro (el
40.83%), y representa el 97.10% del total de este tipo de crédito del sistema.
Por otra parte, al cierre del tercer trimestre del año en curso, la cartera como agente financiero del
Gobierno Federal (AFG)2 fue de 178,604 mdp, que representa el 38.41% de la cartera total, e implica
un incremento en el trimestre de 1.16%; en tanto que la diferencia de 286,358 mdp corresponde a
créditos de primer piso y registró en el trimestre una disminución de 3.32%.
Cartera de Crédito Vigente
En el 3T03 la Cartera Vigente fue de 445,859 mdp, lo cual implica una disminución de 1.61% (2,681
mdp) con respecto al 2T03, situación que se explica básicamente por la baja de la cartera de Banrural
de 6,267 mdp, y por la disminución en Banobras de 7,724 mdp. Esto fue compensado parcialmente
por el aumento que registraron la SHF de 6,554 mdp y Bancomext de 5,220 mdp.
El favorable desempeño de la SHF se debe al proceso de arranque, ya que inició sus operaciones a
mediados de 2002, asimismo por el impulso que se está dando a los programas de vivienda por parte
del Gobierno Federal.
2 Se refiere a las operaciones de crédito de recursos de Instituciones Financieras Internacionales que la banca de desarrollo administra y/o coloca por
cuenta y orden del Gobierno Federal, directamente con los sectores público y privado.
17
Cartera de Crédito Vencida
Durante el 3T03, la Cartera Vencida de la banca de desarrollo fue de 9,103 mdp, y significa una
disminución en el trimestre de 49.77% (8,832 mdp). Este resultado favorable se explica básicamente
por la separación del sistema de la Cartera Vencida de Banrural de 8,545 mdp, ya que las otras
instituciones registraron cambios marginales.
Derivado del efecto de la disminución en el monto de la Cartera Vencida en mayor proporción que
lo ocurrido en la Cartera Total, el Indice de Morosidad (IMOR)3 registró una baja significativa, al pasar
de 3.76% en el 2T03 a 1.96% en el 3T03. Asimismo, si se excluyen las operaciones de la banca como
agente financiero del Gobierno, este indicador pasó de 5.94% a 3.18% en el mismo periodo.
3 IMOR = Cartera vencida / Cartera de crédito total.
18
Al 3T03 los créditos morosos correspondientes a los sectores objetivo de los bancos explican el 59.65%
del saldo de la Cartera Vencida, situación que en gran medida se origina por la complicada condición
económica de algunos de los sectores y regiones atendidos por estas instituciones, principalmente
por Bancomext y Banobras, que en conjunto contienen el 95.82% del total de este tipo de Cartera
Vencida. También resalta la proporción que alcanzó en los recientes trimestres la cartera vencida de
los créditos a intermediarios financieros, que durante el 3T03 fue de 36.25%, ubicándose una elevada
proporción en Bancomext (el 97.73%) y el restante 2.27% en Nafin.
Por otra parte, los bancos que presentan mayores dificultades por el lado de la Cartera Vencida son
aquellos enfocados a atender sectores altamente sensibles a los cambios en el entorno económico,
como es el caso de Bancomext que en el trimestre alcanzó un monto de 7,209 mdp, y con esto en
el 3T03 el IMOR se ubicó en 9.15%, mostrando un perfil creciente en los seis trimestres recientes.
Banjército registró un IMOR de 3.16% en el trimestre, y muestra una tendencia de rápido descenso,
ya que en diciembre de 2002 fue de 7.52%.
19
Una situación especial se observa en el sector popular de bajos ingresos, por lo que en el caso de Bansefi
el IMOR al 3T03 fue de 51.57%. Pero conviene señalar que este indicador no implica un efecto
importante para el banco, ya que el monto de la Cartera Vencida es de sólo 444 mil pesos, que tiene
su origen en el Pahnal.
Para Nafin y Banobras el IMOR se ha mantenido estable en los trimestres recientes, tal que en el 3T03
fue de 0.19% para Nafin y de 0.91% para Banobras.
Cabe señalar que la Sociedad Hipotecaria Federal no registra saldo de Cartera Vencida.
Provisiones
Al 3T03 el sistema de banca de desarrollo registra Provisiones para Riesgo de Crédito por 13,915 mdp,
saldo menor en 8,924 mdp (39.70%) respecto a lo registrado en el trimestre anterior. Cabe señalar
que esta fuerte baja en el monto de la provisiones se explica fundamentalmente por Banrural, ya que
mantuvo un elevado nivel de provisiones exigido ante el elevado monto de Cartera Vencida. Por lo
anterior, en el 3T03 el indicador de cobertura4 se ubicó en 152.87%, lo que significa una mejoría
importante respecto al porcentaje que se anotó en el 2T03 que fue de 127.34%.
4 Indice de cobertura = Estimaciones preventivas para riesgo crediticio / Cartera vencida.
20
Desde el 3T02 el Indice de Cobertura de Cartera Vencida de la banca de desarrollo en su conjunto se
ha mantenido por arriba del 100% a pesar de presentar cierta volatilidad. No obstante, en el 3T03 el
índice de tres instituciones se ubicó por debajo del promedio del sistema: Bancomext, Banjército y
Bansefi.
Cabe señalar que la Sociedad Hipotecaria Federal no presenta Cartera Vencida pero cuenta con
Estimaciones Preventivas para riesgos crediticios por 888 mdp, en observancia a lo establecido en la
Circular 1496 emitida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en relación con la Metodología
para la Calificación de la Cartera Crediticia Hipotecaria.
La cobertura por grado de riesgo se anota en seguida.
Banca de Desarrollo*Cobertura por grado de riesgo, septiembre de 2003**
Grado Calificación de Provisiones Rango de
de cartera crediticia preventivas B/A normatividad
riesgo (mdp) A (mdp) B % %
A Mínimo 120,567 685 0.57 0.0 - 0.99
B Bajo 11,331 708 6.25 1.0 - 19.99
C Medio 13,839 4,540 32.80 20.0 - 59.99
D Alto 5,024 3,728 74.21 60.0 - 89.99
E Irrecuperable 2,881 2,811 97.56 90.0 - 100.0
Provisiones adicionales 747
Total 13,218
* No incluye a Nafin y a Bansefi, debido a que en la fecha en que se hizo esta nota no se tenía información.
Asimismo no se incluye a Banrural por que se encuentra en proceso de liquidación a partir de julio de 2003.
* * Se consideran todos los tipos de la cartera crediticia.
21
CAPTACIÓN DE RECURSOS
Durante el 3T03, la Captación Total de recursos fue de 571,362 mdp, que implica una disminución
de 5.83% (29,103 mdp). Este resultado fue determinado en parte por Banrural, ya que en el 2T03
registró un monto de captación de 15,347 mdp, mismo que se descontó del sistema en el 3T03; pero
también se presentó una reducción relevante en la captación por parte de Nafin (de 18,855 mdp) y
de Banobras (de 6,964 mdp), y en menor dimensión por parte de Banjército (de 1,746 mdp).
La reducción que presentó la captación en dichos bancos fue parcialmente compensada con una
ampliación por parte de la SHF por 11,150 mdp y por Bancomext por 2,494 mdp.
Bansefi tiene una baja participación en la captación del sistema, sólo con el 0.57%; y en el trimestre
se incrementó en 215 mdp (6.02%).
La mezcla de fondeo es heterogénea entre instituciones: Banjército, Bansefi y la SHF no efectúan
operaciones como AFG. Las instituciones que poseen prácticamente la totalidad de este tipo de fondeo
(el 95.6%) son Nafin y Banobras, en las cuales representó en el 3T03 el 38.79% y 43.71% de su fondeo
total, respectivamente.
Con excepción de Bansefi y de Banjército, la banca de desarrollo no se caracteriza por captar recursos
de depósitos de exigibilidad inmediata. En dichos bancos, estos depósitos representaron el 67.53%
y 14.97% de su fondeo total a septiembre de 2003, porcentaje similar a lo registrado en los dos
trimestres anteriores.
22
Entre las instituciones que conforman el sistema de banca de desarrollo, el costo de captación es
diferenciado y se explica básicamente por la mezcla de fondeo que tienen. Nafin, Banobras y
Bancomext tienen como principales fuentes de fondeo: AFG, los depósitos a plazo y los préstamos
interbancarios; Bansefi tiene una alta proporción en depósitos de exigibilidad inmediata; Banjército
destacan por su alta proporción de fondeo a plazo.
RENTABILIDAD
Durante el 3T03, se tuvieron resultados positivos en la Rentabilidad de la banca de desarrollo en forma
global, con un monto de 1,156 mdp de Utilidad Neta; este favorable resultado estuvo determinado
en gran parte por que ya no se contabiliza en el sistema de banca de desarrollo la pérdida que registró
Banrural en el segundo trimestre el año, que fue por 857 mdp.
23
Entre los otros bancos se tuvieron diferencias marcadas; por un lado, Banobras y la SHF presentaron
resultados netos positivos y relativamente elevados con 262 mdp y 142 mdp respectivamente, y en
el mismo sentido aunque con menor magnitud también se anotan resultado positivos para Bancomext
y Banjército, con 49.9 mdp y 40.1 mdp, en igual orden.
Por otro lado, en dos bancos los resultados fueron desfavorables: Nafin con una pérdida neta de 152
mdp y Bansefi con 43.1 mdp.
Ante buenos resultados globales en la Utilidad Neta de la banca de desarrollo en el 3T03, y debido a
que los Activos y el Capital Contable registraron caída en el trimestre, el MIN (margen de intermediación
financiera) fue favorable al ubicarse en 1.26%, cifra ligeramente mayor que la observada en el trimestre
anterior (de 1.20%). Conviene señalar que en el 3T02 el MIN fue negativo y de gran tamaño debido
a la constitución de Provisiones por parte de Banrural por 8,835 mdp.
Por su parte, en el trimestre el ROA fue de 0.72%, y se compara mejor que el reportado en el trimestre
anterior, que fue de 0.02%, lo cual se explica por la elevada utilidad neta y debido a la disminución de
los Activos. Así también, en el 4T02 resaltó un nivel negativo en este indicador, mismo que se explica
por el elevado nivel en las Provisiones y por un crecimiento en los Gastos de Administración y
Promoción que se registraron en el trimestre.
El indicador utilidad operativa/activo registró un repunte muy importante, determinado básicamente
por el resultado positivo en la utilidad operativa durante el 3T03.
24
CAPITALIZACIÓN
Al 2T03, el indicador de Capitalización del sistema de banca de desarrollo se ubicó en 24.09% para
riesgo de crédito y en 16.23% para riesgo total, ambos indicadores son menores que los registrados
en el trimestre anterior (de 27.25% y 18.49% en igual orden).
Lo que explica estos resultados tiene que ver con la reducción que tuvieron en trimestre los Indices
de Capitalización de Nafin, Banobras y Bansefi, que en conjunto se trasmitieron un significativo
impacto en los índices generales. Por otro lado, la SHF reportó una significativa mejoría en sus Indices
de Capitalización, aunque no compensó el efecto negativo de los otros bancos. En tanto que
Banjército y Bancomext presentaron cambios marginales,
25
INDICADORES DE LA FINANCIERA RURAL
La Financiera Rural inició sus operaciones de entidad financiera en enero de 2003, y tuvo como periodo
de transición el primer semestre del año, con la finalidad proporcionar los servicios financieros y de
apoyo a los productores e instituciones financieras del medio rural. En el tercer trimestre de 2003 esta
institución está cubriendo las actividades sustantivas que estuvo ofreciendo el Sistema Banrural.
En seguida se presentan algunos datos de los estados financiero de la Financiera Rural del tercer
trimestre de 2003.
• Al cierre del trimestre esta institución registró activos por 18,333 mdp, constituidos en su mayor
parte por inversiones en valores gubernamentales, por la cantidad de 11,304 mdp.
• A esta fecha la cartera de crédito total fue por 1,677 mdp, de la cual 26.2 mdp es cartera vencida;
con lo cual el IMOR se ubicó en 1.56%. El total de la cartera está canalizada al sector objetivo, que
son las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y otras actividades vinculadas con el medio
rural.
• La entidad registra estimaciones preventivas por 13.1 mdp, y con esto el Incide de Cobertura fue
de 775.96%.
• En el trimestre el Margen Financiero fue de 525 mdp, y estuvo determinado totalmente por los
ingresos por intereses, cuyo monto fue de 913 mdp. Con esto el MIN fue de 5.26%.
• En el trimestre se logró un Resultado Neto positivo, de 353 mdp, por lo que el ROA fue de 2.58%.
26
Banca de DesarrolloESTADISTICAS DE LA
28
Indicadores Financieros(Porcentajes)
Indice Cobertura de
de Cartera Eficiencia
Morosidad (1) Vencida (2) ROA (3) ROE (4) MIN (5) Operativa (6)
Participación en el Mercado Septiembre 2003
(Miles de pesos y porcentajes)
Activo Cartera Total Pasivo Captación Total Capital Contable
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto %
Total 620,778,907 100.00 464,961,902 100.00 584,926,994 100.00 571,361,573 100.00 35,851,914 100.00
NAFIN 282,614,363 45.53 179,667,867 38.64 275,411,560 47.08 269,071,472 47.09 7,202,803 20.09
BANOBRAS 166,502,481 26.82 153,489,079 33.01 157,624,349 26.95 155,161,890 27.16 8,878,132 24.76
BANCOMEXT 96,215,003 15.50 78,764,565 16.94 90,388,669 15.45 89,037,625 15.58 5,826,334 16.25
BANJERCITO 12,501,989 2.01 5,156,649 1.11 10,512,515 1.80 9,819,340 1.72 1,989,474 5.55
BANSEFI 5,874,309 0.95 861 0.00 5,348,089 0.91 3,237,525 0.57 526,220 1.47
HIPOTECARIA FEDERAL 57,070,762 9.19 47,882,880 10.30 45,641,811 7.80 45,033,720 7.88 11,428,951 31.88
Total 1.96 152.87 0.72 12.16 1.26 (0.65)
NAFIN 0.19 205.15 (0.21) (8.59) 0.44 0.72
BANOBRAS 0.91 329.74 0.61 12.00 1.13 0.77
BANCOMEXT 9.15 107.04 0.21 3.43 1.74 1.87
BANJERCITO 3.16 71.72 1.20 8.17 4.34 4.86
BANSEFI 51.57 85.99 (3.07) (31.92) 5.13 12.19
HIPOTECARIA FEDERAL 0.00 0.00 1.10 5.03 2.60 0.92
(1) Cartera vencida / Cartera de crédito total.
(2) Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida.
(3) Utilidad neta anualizada / Activo total promedio
(4) Utilidad neta anualizada / Capital contable promedio
(5) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio
(6) Gastos de administracion y promoción anualizados / Activo total promedio
29
Costo Promedio de Captación Total (1) Septiembre 2003
(Porcentajes)
Moneda Nacional Moneda Extranjera (Dólares)
Capitalización(Miles de pesos)
Activos Activos Activos Indice de Capitalización % (1)
Sujetos a Sujetos a Sujetos a RiesgoCapital Capital Capital Riesgo de Riesgo de Riesgo de RiesgoBásico Complementario Neto Crédito Mercado Totales Crédito Total (2)
Sucursales y Personal por Banco
Número de
Sucursales Personal
(1) El costo promedio de captación total se calcula dividiendo los intereses devengados o provisionados en el mes ( anualizados ) entre el promedio diario de: depositos de exigibilidad
inmediata,depositos a plazo,bonos bancarios,obligaciones subordinadas y prestamos interbancarios y de otros organismos
Fuente: Banco de México
n. a. No aplica, por encontrarse en proceso de liquidación.
(1) Capital neto / Activos sujetos a riesgo
(2) Riesgo de crédito más riesgo de mercado
Fuente: Banco de México
Bancos III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003 III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
NAFIN 7.64 7.79 9.52 5.62 4.98 4.54 5.73 4.74 3.85 1.62
BANOBRAS 7.53 7.95 9.45 5.73 4.99 5.17 5.07 5.30 4.82 4.70
BANCOMEXT 7.54 7.94 9.56 6.42 5.96 4.86 3.99 4.09 3.89 3.05
SISTEMA BANRURAL 5.68 5.71 8.23 6.01 n. a. 2.50 2.31 2.15 2.06 n. a.
BANJERCITO 4.82 4.48 5.39 3.41 2.59 1.20 0.88 0.79 0.76 0.53
BANSEFI 2.19 2.20 3.40 1.94 1.71 - - - - -
HIPOTECARIA FEDERAL 7.36 8.40 9.30 6.12 5.02 - - - - -
Total 32,798,995 1,725,489 34,455,321 143,023,616 69,291,110 212,314,723 24.09 16.23
NAFIN 4,658,059 257,271 4,880,521 21,300,257 23,450,983 44,751,239 22.91 10.91
BANOBRAS 8,625,323 213,423 8,836,534 18,887,383 13,675,539 32,562,921 46.79 27.14
BANCOMEXT 5,762,001 569,666 6,328,873 46,648,437 10,248,328 56,896,765 13.57 11.12
BANJERCITO 1,911,830 17,244 1,930,284 3,941,846 1,760,225 5,702,071 48.97 33.85
BANSEFI 412,831 77 412,867 1,161,900 2,039,286 3,201,186 35.53 12.90
HIPOTECARIA FEDERAL 11,428,951 667,808 12,066,243 51,083,793 18,116,749 69,200,541 23.62 17.44
Total 761 6,426
NAFIN 37 1,114
BANOBRAS 32 1,069
BANCOMEXT 78 1,489
BANJERCITO 50 1,115
BANSEFI 563 1,314
HIPOTECARIA FEDERAL 1 325
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
30
Banca de Desarrollo
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003 *
596,233,822 725,578,168 663,271,943 656,906,967 620,778,90749,344,469 54,768,420 46,801,735 54,212,075 56,874,024
101,480,490 145,256,303 119,185,467 122,477,515 86,004,41188,771 332,590 241,492 179,332 331,122
238,936,794 316,063,682 278,631,414 283,812,573 277,255,153176,701,171 178,993,846 182,535,066 174,727,170 178,604,089
16,323,692 17,240,571 17,229,934 17,934,985 9,102,660(22,762,221) (22,896,286) (23,174,934) (22,838,537) (13,915,242)
9,138,597 9,030,794 14,324,679 8,793,542 10,169,6832,255,658 2,192,781 2,193,879 2,182,808 2,848,6303,455,611 3,458,502 3,426,039 3,232,163 2,303,1798,920,042 8,800,718 9,024,120 8,701,022 8,925,183
254,127 276,401 239,568 275,413 300,15012,096,620 12,059,846 12,613,486 3,216,904 1,975,865
574,491,062 684,030,303 622,382,970 616,674,079 584,926,994255,025,028 334,184,439 292,243,475 288,870,407 267,043,527125,735,442 122,265,674 95,746,314 135,555,274 123,157,386177,055,599 179,793,397 183,798,152 175,276,872 180,188,977
622,442 568,390 266,187 1,322,044 650,99812,498 186,843 187,160 161,929 333,713
16,003,168 29,480,146 49,994,638 15,349,244 12,923,1720 17,521,068 97,587 97,587 613,1150 4,893 4,893 0 0
36,884 25,454 44,564 40,722 16,104
21,742,760 41,547,864 40,888,973 40,232,886 35,851,91452,891,182 85,238,116 86,182,557 86,416,256 54,322,19646,576,358 47,492,750 48,090,394 48,220,380 48,341,837
2,140,355 2,180,282 2,207,209 2,213,219 2,227,715145,139 97,587 0 0 0
4,029,331 35,467,497 35,884,953 35,982,657 3,752,6450 0 0 0 0
(31,148,422) (43,690,251) (45,293,584) (46,183,370) (18,470,283)9,137,775 8,610,414 7,673,663 7,884,931 6,092,158
(18,945,410) (18,714,836) (27,623,103) (27,981,389) (11,946,530)(401,815) (878,561) (623,241) (624,937) (629,551)
(372,547) (116,389) (123,471) 432,831 682,903100,255 117,485 145,887 119,001 166,773
0 2,775,316 0 0 0(14,031,759) (21,816,793) (16,557,188) (17,495,769) (13,305,010)
(2,241,471) (4,048,625) (7,604,225) (7,964,920) (134,205)(4,393,449) (9,618,264) (581,907) (553,117) 603,179
8,473,503 14,391,075 14,350,042 16,671,511 18,780,8322,405,688 1,746,495 2,555,954 2,609,886 2,809,177
36,821,539 52,569,144 18,589,839 32,734,349 42,772,63431,487,263 45,516,983 16,369,123 28,322,888 37,198,763
(519,738) (604,180) (394,314) (487,407) (324,455)4,814,539 6,447,982 1,826,402 3,924,054 5,249,4168,056,492 8,237,326 1,248,701 1,457,543 842,089
(3,241,954) (1,789,344) 577,702 2,466,511 4,407,327665,804 997,216 243,488 468,231 711,468
1,098,329 1,653,597 60,682 331,455 483,881(1,477,821) 861,468 881,872 3,266,197 5,602,6767,087,651 10,096,759 2,041,254 6,202,893 5,171,601
(8,565,472) (9,235,292) (1,159,383) (2,936,696) 431,075334 635 166,340 203,801 0
331,204 129,082 187,875 (554,049) (484,639)(8,896,342) (9,363,739) (1,180,917) (2,178,846) 915,714
82,523 306,675 140,800 382,149 569,8683,451 10,680 (29,226) (14,261) 4,295
(8,975,413) (9,659,734) (1,350,944) (2,575,257) 350,1414,030,542 (16,973) 25,512 152,662 245,598
(4,944,872) (9,676,707) (1,325,432) (2,422,594) 595,738
551,423 (10,551,668) 743,525 1,869,477 7,440(4,393,449) (9,618,264) (581,907) (553,118) 603,179
* No incluye cifras de Banrural por encontrarse en proceso de liquidación.
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
31
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banca de Desarrollo
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
431,961,658 512,298,099 478,396,414 476,474,728 464,961,902
415,637,965 495,057,529 461,166,480 458,539,743 455,859,242
176,701,171 178,993,846 182,535,066 174,727,170 178,604,089
37,008,436 49,021,661 49,998,946 44,533,434 41,170,745
1,950,562 1,904,582 1,992,598 2,067,274 2,170,215
18,998,440 18,725,383 34,916,527 42,553,992 48,935,301
146,716,218 207,381,413 156,909,800 162,659,239 152,208,160
34,263,138 39,030,644 34,813,543 31,998,635 32,770,732
0 0 0 0 0
16,323,692 17,240,571 17,229,934 17,934,985 9,102,660
12,443,795 13,240,334 12,533,242 13,827,465 5,430,136
176,198 180,410 169,701 169,631 138,753
204,276 200,496 188,935 206,795 205,618
175 170 2,120 28,675 28,670
3,440,676 3,562,698 4,279,963 3,681,813 3,299,482
58,573 56,463 55,973 20,607 0
437,348,492 512,448,175 461,290,190 473,281,492 291,891,245
111,473,348 110,214,625 96,052,402 137,071,143 120,567,107
16,234,890 15,236,221 25,150,595 14,574,391 11,330,766
11,396,239 11,181,639 11,976,118 13,183,316 13,838,671
4,056,578 7,552,385 7,800,722 5,043,440 5,024,384
12,733,216 9,912,668 8,875,598 2,874,428 2,881,431
330,076 3,309,085 546,939 0 0
281,124,144 355,041,552 310,887,816 300,534,774 138,248,886
22,791,998 22,255,867 22,491,121 13,374,518 13,218,156
939,737 787,439 714,004 772,937 684,514
2,150,044 1,673,005 1,710,651 933,409 707,768
3,852,513 3,543,568 4,021,777 4,163,663 4,539,657
2,790,011 5,326,445 5,596,226 3,717,609 3,728,494
12,752,576 9,900,111 8,863,081 2,826,095 2,811,188
0 0 8,235 0 0
307,118 1,025,298 1,577,147 960,805 746,535
558,324,920 654,254,042 572,132,485 600,464,775 571,361,573
12,008,500 36,845,413 12,045,598 10,537,094 10,997,922
8,921,167 34,227,764 10,875,626 9,746,490 10,298,316
3,087,333 2,617,650 1,169,972 790,604 699,606
197,182,774 250,075,523 232,855,665 231,214,285 204,671,415
45,833,755 47,263,503 47,342,212 47,119,028 51,374,190
302,791,041 302,059,071 279,544,466 310,832,146 303,346,364
16,081,849 25,881,652 10,367,289 22,701,259 16,199,199
69,695,072 48,674,216 33,681,588 55,837,417 59,800,573
33,274,228 41,107,735 44,820,017 50,509,744 40,525,546
177,055,599 179,793,397 183,798,152 175,276,872 180,188,977
6,684,292 6,602,071 6,877,420 6,506,853 6,632,069
0 17,521,068 97,587 97,587 613,115
0 17,521,068 97,587 97,587 613,115
508,849 489,462 246,958 664,635 358,567
508,849 489,462 246,958 664,635 358,567
0 0 0 0 0
* No incluye cifras de Banrural por encontrarse en proceso de liquidación.
Nafin
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
34
Nafin
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
274,042,162 302,251,336 265,150,629 297,643,934 282,614,36330,442,559 26,888,525 23,635,284 28,347,446 33,722,89461,679,684 49,246,968 38,121,196 79,551,938 57,639,464
59,810 236,901 150,837 97,313 189,42471,455,426 114,458,356 82,969,210 81,483,819 78,383,193
100,844,142 101,158,892 104,342,859 98,418,260 100,945,065395,262 385,042 396,533 313,646 339,609
(763,004) (744,069) (766,535) (685,732) (696,704)2,639,425 3,162,734 8,579,896 2,822,260 4,698,831
395,808 415,379 414,275 405,778 383,686108,823 128,934 124,807 119,333 116,232
6,263,016 6,102,883 6,285,920 5,885,904 6,023,2130 0 0 0 0
521,209 810,792 896,346 883,969 869,455268,007,154 295,661,255 258,717,189 290,714,715 275,411,560114,134,050 149,350,580 128,762,956 135,654,084 118,628,420
47,723,084 37,837,581 15,083,005 50,915,063 46,060,715103,817,366 104,526,207 107,847,741 101,343,653 104,369,495
94,876 41,742 21,328 654,746 290,361990 990 0 0 10,197
2,216,167 3,897,085 6,969,665 2,126,369 6,041,6810 0 0 0 10,6910 0 0 0 0
20,620 7,071 32,494 20,800 0
6,035,008 6,590,082 6,433,440 6,929,219 7,202,80311,633,591 11,850,612 11,987,048 12,019,684 12,108,422
6,402,573 6,522,011 6,597,099 6,615,061 6,663,8971,634,387 1,664,876 1,684,044 1,688,629 1,701,095
0 0 0 0 03,596,631 3,663,725 3,705,905 3,715,995 3,743,429
0 0 0 0 0(5,598,584) (5,260,530) (5,553,608) (5,090,466) (4,905,619)1,393,206 1,419,196 1,435,535 1,439,444 1,450,071
(9,203,532) (9,375,221) (9,408,680) (9,434,297) (9,503,947)(132,331) (54,175) (54,799) (54,948) (55,353)
(254,718) (112,372) (141,691) 298,010 631,853100,255 117,485 145,887 119,001 166,773
0 2,775,316 0 0 02,744,935 0 2,824,410 2,820,020 2,826,764(103,286) (104,390) (108,682) (109,496) (101,893)(143,113) 73,630 (245,588) (168,200) (319,886)
998,551 1,012,055 834,356 784,890 625,976303,597 110,776 53,498 27,795 18,362
17,493,366 25,424,341 8,977,839 15,126,286 20,310,87416,595,357 24,413,129 8,698,608 14,517,489 19,404,864
81,464 203,129 54,809 70,909 99,080979,473 1,214,341 334,040 679,706 1,005,090164,906 202,262 18,282 52,933 70,222814,567 1,012,078 315,758 626,772 934,867
99,543 136,843 38,572 55,858 106,978457,762 932,156 (30,275) 263,903 379,637
1,371,872 2,081,077 324,055 946,534 1,421,4831,417,749 1,808,132 451,436 955,536 1,477,208
(45,877) 272,945 (127,381) (9,002) (55,725)219 405 94,894 120,534 0
29,754 151,310 236,021 258,387 227,904(75,412) 122,040 (268,507) (146,855) (283,628)
9,047 12,206 0 57,475 68,1050 0 0 0 0
(84,459) 109,833 (268,508) (204,330) (351,733)(58,654) (36,203) 22,920 28,745 24,407
(143,113) 73,630 (245,588) (175,585) (327,326)
0 0 0 7,386 7,440(143,113) 73,630 (245,588) (168,200) (319,886)
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
35
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Nafin
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
172,694,831 216,002,290 187,708,602 180,215,725 179,667,867
172,299,569 215,617,248 187,312,068 179,902,079 179,328,258
100,844,142 101,158,892 104,342,859 98,418,260 100,945,065
1,061,317 10,782,415 10,958,613 8,870,416 9,022,411
28,796 24,726 22,125 18,842 17,388
185,589 195,560 209,518 208,504 220,070
54,152,915 83,915,376 56,035,358 56,241,122 51,939,068
16,026,810 19,540,279 15,743,595 16,144,934 17,184,255
0 0 0 0 0
395,262 385,042 396,533 313,646 339,609
238,718 232,126 251,033 199,752 226,869
13,175 14,256 14,462 13,054 12,794
21,775 22,956 23,709 25,170 24,890
0 0 0 0 0
70,102 66,436 58,534 57,704 75,056
51,492 49,268 48,796 17,967 0
177,034,307 217,935,601 189,594,936 182,451,243 n. d.
18,743,934 28,345,861 24,928,282 25,161,436 n. d.
645,408 437,929 520,341 1,167,599 n. d.
168,041 117,773 140,366 162,095 n. d.
52,081 111,447 117,677 107,985 n. d.
381,964 358,222 369,214 288,513 n. d.
23,333 3,043,900 0 0 n. d.
157,019,546 185,520,469 163,519,056 155,563,615 n. d.
763,004 744,069 766,535 685,732 n. d.
115,118 169,661 174,116 141,870 n. d.
92,992 79,253 69,330 70,085 n. d.
64,563 39,765 47,196 61,792 n. d.
38,180 81,636 86,134 79,712 n. d.
381,474 358,044 369,049 288,358 n. d.
0 0 0 0 n. d.
70,677 15,710 20,710 43,915 n. d.
265,674,501 291,716,543 251,695,800 287,926,862 269,071,472
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
101,379,666 138,648,755 118,881,055 126,626,144 109,650,967
12,754,384 10,701,824 9,881,901 9,027,940 8,977,454
151,540,451 142,363,787 122,930,746 152,258,716 150,430,210
40,000 11,239,970 1,081,233 9,866,846 2,061,728
36,040,390 15,277,735 2,577,014 30,893,176 33,540,375
11,642,694 11,319,875 11,424,758 10,155,040 10,458,612
103,817,366 104,526,207 107,847,741 101,343,653 104,369,495
0 0 0 0 0
0 0 0 0 10,691
0 0 0 0 10,691
0 2,177 2,098 14,062 2,152
0 2,177 2,098 14,062 2,152
0 0 0 0 0
n.d. No disponible.
Banobras
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
38
Banobras
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
161,168,313 174,149,576 172,424,290 174,589,950 166,502,4816,531,524 7,600,799 6,780,311 8,894,990 8,367,2265,996,715 6,266,376 5,694,990 5,906,286 5,953,885
5,041 2,058 2,734 8,606 27,61984,820,255 93,135,812 92,820,971 93,132,466 84,069,39464,127,834 66,845,460 67,408,809 66,689,913 68,029,359
1,303,011 1,331,017 1,361,818 1,367,035 1,390,325(4,900,924) (4,661,833) (4,809,009) (4,519,003) (4,584,525)1,726,324 2,050,376 1,576,354 1,588,443 1,652,555
80,698 78,235 70,749 61,367 51,888857,233 922,423 930,209 905,003 879,002265,665 247,569 244,631 246,805 248,144
0 0 0 0 0354,936 331,284 341,724 308,039 417,607
153,449,617 166,275,049 164,619,619 166,030,097 157,624,34958,540,053 69,797,331 73,732,337 72,779,580 63,128,52027,666,737 26,298,880 20,493,299 23,210,050 23,599,10563,522,290 66,260,050 67,038,546 66,038,568 67,816,339
0 4,373 0 113 15,502530 530 530 612 612
3,718,017 3,911,608 3,255,519 3,902,413 2,460,4440 0 97,587 97,587 602,4240 0 0 0 0
1,990 2,276 1,802 1,174 1,402
7,718,696 7,874,527 7,804,671 8,559,853 8,878,1329,600,433 9,776,802 9,790,640 9,817,285 9,889,7669,455,294 9,679,215 9,790,640 9,817,285 9,889,766
0 0 0 0 0145,139 97,587 0 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 0
(1,881,737) (1,902,274) (1,985,969) (1,257,431) (1,011,634)1,862,014 1,896,746 1,918,581 1,923,803 1,938,006
(1,788,789) (1,824,563) (3,217,121) (3,225,876) (3,249,693)(269,484) (555,254) (561,646) (563,174) (567,332)
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(26,702) (26,262) (26,564) (26,636) (26,833)(25,219) (36,997) (46,842) (46,856) (48,740)
(1,633,556) (1,355,945) (52,377) 681,309 942,958
1,391,000 1,417,791 1,432,075 1,099,981 337,33693,623 98,210 560,641 541,082 579,421
9,067,448 12,662,513 3,808,622 7,388,592 10,544,6087,381,752 10,436,922 3,340,276 6,147,755 8,741,536(360,975) (514,235) (82,140) (98,413) (161,014)
1,324,721 1,711,356 386,206 1,142,424 1,642,0582,141,382 1,879,893 108,287 (174,941) (157,523)(816,661) (168,536) 277,919 1,317,365 1,799,581153,002 209,002 53,705 101,858 194,731
23,769 16,820 6,172 15,808 12,751(639,890) 57,286 337,796 1,435,031 2,007,063
1,106,850 1,537,656 388,821 748,272 1,076,431(1,746,740) (1,480,370) (51,025) 686,759 930,632
(79) (86) 0 0 0(123,192) (147,373) (10,062) (8,051) (29,209)
(1,623,627) (1,333,083) (40,963) 694,809 959,8414,842 6,532 2,186 4,271 6,144
0 0 0 0 0(1,628,469) (1,339,615) (43,149) 690,539 953,697
(5,087) (16,330) (9,228) (9,230) (10,739)(1,633,556) (1,355,945) (52,377) 681,309 942,958
0 0 0 0 0(1,633,556) (1,355,945) (52,377) 681,309 942,958
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
39
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banobras
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
150,251,100 161,312,289 161,591,597 161,189,415 153,489,079
148,948,089 159,981,272 160,229,780 159,822,379 152,098,753
64,127,834 66,845,460 67,408,809 66,689,913 68,029,359
2,341,210 2,817,349 2,740,172 2,632,794 2,737,620
27,979 26,430 25,022 19,250 20,941
215,948 217,142 224,406 187,877 203,545
79,910,090 87,713,631 87,424,582 87,963,933 78,820,625
2,325,028 2,361,261 2,406,789 2,328,612 2,286,663
0 0 0 0 0
1,303,011 1,331,017 1,361,818 1,367,035 1,390,325
1,222,796 1,253,250 1,278,899 1,238,339 1,256,954
25,104 26,020 27,047 30,936 32,133
50,186 51,577 53,751 69,085 72,568
175 170 2,120 28,675 28,670
4,750 0 0 0 0
0 0 0 0 0
141,736,380 162,203,156 162,953,876 162,277,800 153,889,400
19,781,773 22,907,810 23,684,376 23,944,000 23,428,800
4,255,890 3,505,456 1,988,743 2,468,200 2,019,500
8,590,609 8,104,920 8,730,366 8,211,500 8,582,400
36,730 44,012 46,024 54,800 51,500
1,530,867 1,549,639 1,559,284 1,296,500 1,315,300
5 5 5 0 0
107,540,506 126,091,314 126,945,078 126,302,800 118,491,900
4,900,924 4,661,834 4,809,009 4,519,003 4,584,525
141,938 156,958 164,828 168,100 169,700
446,463 484,948 279,391 285,600 231,900
2,733,668 2,434,259 2,767,686 2,724,403 2,826,625
26,180 31,116 32,676 40,200 36,800
1,550,750 1,552,968 1,562,597 1,300,700 1,319,500
0 0 1,831 0 0
1,925 1,585 0 0 0
149,729,080 162,360,634 161,361,768 162,125,898 155,161,890
1,967,445 2,027,213 2,074,637 2,107,584 2,132,005
1,964,882 2,024,651 2,072,074 2,105,022 2,129,443
2,562 2,562 2,562 2,562 2,562
41,751,085 53,075,430 56,676,704 59,515,089 49,560,577
14,821,523 14,694,688 14,980,996 11,156,906 11,435,938
91,189,027 92,558,930 87,531,845 89,248,618 91,415,444
13,741,012 12,482,658 7,123,744 11,403,910 12,141,178
1,179,927 1,436,284 1,071,737 1,036,146 1,032,647
8,190,415 7,900,731 8,001,359 6,738,280 6,566,335
63,522,290 66,260,050 67,038,546 66,038,568 67,816,339
4,555,384 4,479,208 4,296,459 4,031,714 3,858,946
0 0 97,587 97,587 602,424
0 0 97,587 97,587 602,424
0 4,373 0 113 15,502
0 4,373 0 113 15,502
0 0 0 0 0
Bancomext
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
42
Bancomext
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
89,937,665 125,220,758 100,780,145 93,344,790 96,215,0036,472,142 13,908,878 11,237,955 9,357,686 10,444,7439,287,460 12,160,991 13,034,962 8,728,262 5,741,545
23,655 84,252 62,770 57,524 85,14454,209,522 80,138,578 57,454,036 56,716,557 61,925,81711,729,195 10,989,494 10,783,398 9,618,997 9,629,665
7,413,762 7,711,813 6,880,915 7,534,572 7,209,084(7,796,821) (7,759,314) (6,973,313) (7,333,185) (7,716,763)3,347,768 2,834,099 2,865,190 3,169,885 2,986,6061,542,280 1,554,463 1,561,071 1,570,325 2,408,010
549,263 587,631 574,739 557,853 544,6812,384,205 2,443,842 2,486,949 2,561,595 2,649,319
213,733 190,501 165,936 195,730 201,314561,502 375,531 645,538 608,988 105,838
83,744,617 119,262,333 94,880,014 87,521,445 90,388,66934,203,802 71,910,472 48,337,410 47,412,898 40,293,01037,264,083 36,498,138 36,080,944 30,588,016 40,408,769
9,715,942 9,007,140 8,911,865 7,894,650 8,001,229523,822 478,916 244,860 647,960 334,617
7,727 9,931 12,136 52,747 84,4022,015,174 1,341,886 1,283,004 906,607 1,251,986
0 0 0 0 00 0 0 0 0
14,066 15,849 9,795 18,567 14,656
6,193,049 5,958,425 5,900,131 5,823,345 5,826,33418,762,187 19,112,184 19,332,220 19,384,857 19,527,99418,256,219 18,596,778 18,810,880 18,862,097 19,001,375
505,968 515,406 521,340 522,760 526,6200 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(12,569,138) (13,153,759) (13,432,089) (13,561,512) (13,701,660)3,832,823 3,206,506 2,207,544 2,213,554 2,229,899
1,811 596,312 626,524 564,778 568,9490 (269,142) 0 0 0
(113,233) (4,050) 12,260 124,157 28,3960 0 0 0 00 0 0 0 0
(15,473,371) (15,762,017) (15,943,473) (15,986,893) (16,104,940)66,543 67,590 53,714 13,208 16,429
(883,711) (988,957) (388,658) (490,315) (440,393)
6,083,952 5,680,667 5,803,049 5,953,618 3,996,9051,941,432 1,535,339 1,939,603 2,038,940 2,209,325
6,235,447 8,620,400 3,346,554 5,923,524 7,835,0725,282,177 7,355,985 3,166,755 5,451,470 7,002,192
42,793 73,642 20,781 24,557 44,232996,063 1,338,056 200,580 496,611 877,113912,107 756,275 196,393 748,495 754,022
83,957 581,781 4,187 (251,885) 123,09089,147 115,692 23,660 47,465 68,839
571,996 647,478 31,887 14,030 26,491745,100 1,344,951 59,735 (190,390) 218,421
1,659,833 2,327,833 465,180 981,649 1,425,095(914,733) (982,882) (405,446) (1,172,039) (1,206,674)
199 330 69,477 83,267 0(25,239) (14,695) 42,419 (526,188) (628,272)
(889,295) (967,857) (378,388) (562,584) (578,403)6,613 8,956 2,210 42,828 74,809
(9,593) (47,280) (19,928) (17,517) (18,585)(905,501) (1,024,094) (400,526) (622,929) (671,796)
21,790 35,137 11,868 132,614 231,404(883,711) (988,957) (388,658) (490,315) (440,393)
0 0 0 0 0(883,711) (988,957) (388,658) (490,315) (440,393)
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
43
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Bancomext
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
73,352,479 98,839,885 75,118,349 73,870,126 78,764,565
65,938,716 91,128,072 68,237,434 66,335,553 71,555,481
11,729,195 10,989,494 10,783,398 9,618,997 9,629,665
26,976,533 28,789,460 30,169,619 27,843,750 29,410,707
18,578 16,670 16,583 18,583 26,363
56,673 60,962 69,357 75,135 111,238
12,495,317 35,589,455 11,557,000 15,920,088 19,077,695
14,662,421 15,682,032 15,641,478 12,859,001 13,299,813
0 0 0 0 0
7,413,762 7,711,813 6,880,915 7,534,572 7,209,084
4,357,467 4,607,292 3,685,983 4,443,203 3,946,120
21,606 21,132 11,319 9,594 10,233
32,581 25,922 24,881 26,062 28,304
0 0 0 0 0
3,002,109 3,057,467 3,158,731 3,055,714 3,224,427
0 0 0 0 0
74,826,457 106,247,002 83,058,637 82,083,000 85,085,848
45,354,656 46,572,603 43,169,020 46,411,000 48,766,810
6,507,700 7,386,036 12,777,880 8,780,000 7,566,185
1,940,022 2,339,763 2,400,601 4,635,000 5,055,956
831,981 4,522,372 4,757,361 4,748,000 4,839,391
5,026,465 1,978,239 895,656 1,211,000 1,471,291
262,283 22,791 365,441 0 0
14,903,350 43,425,198 18,692,678 16,298,000 17,386,215
7,796,820 7,759,314 6,973,313 7,333,185 7,716,763
247,319 256,598 238,887 257,000 273,918
889,562 1,016,737 1,257,119 484,000 368,764
807,911 862,082 1,008,648 1,336,000 1,666,015
620,837 3,342,969 3,584,085 3,522,000 3,618,988
5,026,673 1,967,749 884,574 1,180,000 1,426,763
0 0 0 0 0
204,518 313,179 0 554,185 362,315
81,688,933 117,894,666 93,575,079 86,543,525 89,037,625
2,242,679 27,213,362 5,189,877 4,790,171 5,209,281
2,242,679 27,213,362 5,189,877 4,790,171 5,209,281
0 0 0 0 0
19,866,165 31,124,532 31,657,425 30,782,768 24,418,578
12,094,958 13,572,578 11,490,108 11,839,959 10,665,151
46,980,025 45,505,278 44,992,809 38,482,667 48,409,998
2,300,837 2,159,025 2,162,311 1,430,503 1,996,293
22,755,921 20,359,622 19,507,367 16,425,927 22,339,631
10,078,416 11,856,627 11,830,304 10,256,447 13,503,995
9,715,942 9,007,140 8,911,865 7,894,650 8,001,229
2,128,909 2,122,864 2,580,962 2,475,140 2,568,850
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
505,106 478,916 244,860 647,960 334,617
505,106 478,916 244,860 647,960 334,617
0 0 0 0 0
Banrural (Sistema)
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
46
Banrural
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
32,276,753 73,617,983 68,344,053 25,121,903 n. a.1,228,140 790,971 396,745 2,378,167 n. a.
12,067,421 54,151,538 49,995,126 14,975,711 n. a.0 0 11,562 0 n. a.
8,047,591 8,251,958 7,326,967 6,266,634 n. a.0 0 0 0 n. a.
7,020,566 7,621,620 8,415,669 8,545,066 n. a.(9,003,836) (9,070,686) (9,862,087) (9,463,643) n. a.
861,290 550,289 632,848 500,961 n. a.231,394 139,790 142,869 140,293 n. a.
1,256,492 1,084,097 1,055,980 897,761 n. a.2,634 2,190 2,215 2,221 n. a.
0 0 0 0 n. a.10,565,061 10,096,216 10,226,159 878,732 n. a.43,716,151 65,655,469 61,121,859 19,895,854 n. a.25,870,308 18,011,724 14,185,942 169,107 n. a.10,816,439 12,646,027 11,514,580 15,178,035 n. a.
0 0 0 0 n. a.0 39,362 0 16,725 n. a.0 0 0 0 n. a.
7,029,297 17,437,181 35,420,994 4,531,885 n. a.0 17,521,068 0 0 n. a.0 0 0 0 n. a.
107 107 343 102 n. a.
(11,439,398) 7,962,514 7,222,193 5,226,048 n. a.850,511 32,229,377 32,600,430 32,689,191 n. a.417,811 425,605 430,505 431,677 n. a.
0 0 0 0 n. a.0 0 0 0 n. a.
432,700 31,803,772 32,169,925 32,257,514 n. a.0 0 0 0 n. a.
(12,289,909) (24,266,863) (25,378,237) (27,463,143) n. a.1,126,547 1,147,562 1,160,773 1,163,934 n. a.
(7,543,943) (7,692,784) (15,628,325) (15,700,133) n. a.0 10 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.0 0 0 0 n. a.0 0 0 0 n. a.
(1,225,886) (5,976,832) (3,357,459) (4,248,010) n. a.(2,179,509) (3,974,828) (7,502,414) (7,821,776) n. a.(2,467,118) (7,769,991) (50,812) (857,158) n. a.
0 0 0 0 n. a.7,126 101 143 0 n. a.
1,822,382 2,331,508 1,045,126 1,668,625 n. a.1,544,256 2,197,764 503,582 913,128 n. a.
38,723 204,516 (234,525) (292,440) n. a.316,849 338,260 307,019 463,057 n. a.
4,835,818 5,029,178 832,241 699,091 n. a.(4,518,969) (4,690,918) (525,222) (236,034) n. a.
102,712 159,289 38,269 56,044 n. a.(9,344) (5,639) 29,211 278 n. a.
(4,425,601) (4,537,268) (457,742) (179,712) n. a.2,016,989 3,062,547 386,874 2,778,253 n. a.
(6,442,590) (7,599,815) (844,616) (2,957,965) n. a.0 0 0 0 n. a.
90,808 191,955 (51,712) (242,257) n. a.(6,533,398) (7,791,770) (792,904) (2,715,708) n. a.
5,707 8,154 1,433 3,541 n. a.0 0 0 0 n. a.
(6,539,105) (7,799,924) (794,337) (2,719,249) n. a.4,071,987 0 0 0 n. a.
(2,467,118) (7,799,924) (794,337) (2,719,249) n. a.
0 (10,580,178) 743,525 1,862,091 n. a.(2,467,118) (7,769,991) (50,812) (857,158) n. a.
n. a. No aplica, Banrural se encuentra en proceso de liquidación
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
47
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banrural
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
15,068,157 15,873,578 15,742,636 14,811,700 n. a.
8,047,591 8,251,958 7,326,967 6,266,634 n. a.
0 0 0 0 n. a.
6,629,238 6,632,384 6,130,492 5,186,429 n. a.
15,723 14,121 12,938 15,544 n. a.
0 0 0 234,835 n. a.
153,750 158,381 161,856 163,737 n. a.
1,248,880 1,447,072 1,021,681 666,089 n. a.
0 0 0 0 n. a.
7,020,566 7,621,620 8,415,669 8,545,066 n. a.
6,622,268 7,147,252 7,316,924 7,945,423 n. a.
27,503 28,378 28,870 28,609 n. a.
0 0 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.
363,715 438,795 1,062,698 568,395 n. a.
7,080 7,195 7,177 2,640 n. a.
23,076,348 23,445,045 21,271,027 n. d. n. a.
7,917,344 9,987,150 1,805,576 n. d. n. a.
4,093,910 3,849,761 9,797,263 n. d. n. a.
600,661 599,851 677,306 n. d. n. a.
3,013,494 2,767,313 2,785,182 n. d. n. a.
5,745,742 5,998,581 6,024,207 n. d. n. a.
44,455 242,389 181,493 n. d. n. a.
1,660,742 0 0 n. d. n. a.
9,003,836 8,952,016 9,816,446 n. d. n. a.
315,926 182,815 122,072 n. d. n. a.
676,357 86,584 98,633 n. d. n. a.
217,758 201,023 189,637 n. d. n. a.
2,018,219 1,798,847 1,830,379 n. d. n. a.
5,745,578 5,994,984 6,021,482 n. d. n. a.
0 0 0 n. d. n. a.
29,998 687,763 1,554,243 n. d. n. a.
36,686,748 48,178,819 25,700,522 15,347,141 n. a.
3,713,859 4,042,235 1,334,777 163,154 n. a.
2,140,880 2,062,984 673,806 30,450 n. a.
1,572,979 1,979,251 660,971 132,703 n. a.
22,156,450 13,969,489 12,851,165 5,953 n. a.
0 0 0 0 n. a.
10,816,439 12,646,027 11,514,580 15,178,035 n. a.
0 0 0 0 n. a.
9,718,835 11,600,575 10,525,470 7,482,168 n. a.
1,097,604 1,045,452 989,110 7,695,867 n. a.
0 0 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.
0 17,521,068 0 0 n. a.
0 17,521,068 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.
0 0 0 0 n. a.
n.d. No disponible. n. a. No aplica, Banrural se encuentra en proceso de liquidación
Banjército
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
50
Banjército
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
13,918,956 15,955,100 13,711,436 14,278,070 12,501,9893,645,647 4,237,346 3,235,843 2,560,348 2,590,5467,429,712 8,892,422 5,829,049 6,291,389 4,348,157
0 14 6,147 10,722 16,1242,371,121 2,347,481 4,159,965 4,883,815 4,993,452
0 0 0 0 0190,797 190,856 174,777 174,092 163,197
(152,399) (138,404) (125,819) (125,572) (117,045)69,945 54,183 61,536 100,237 111,431
5,479 4,914 4,914 5,045 5,045314,915 330,093 336,051 352,930 368,915
3,046 2,849 2,879 2,886 2,90540,394 33,345 26,094 21,778 19,260
298 0 0 399 012,155,344 14,110,122 11,809,866 12,342,440 10,512,51510,698,269 13,097,167 10,791,632 11,355,420 9,608,770
759,335 256,022 220,424 257,468 204,2730 0 0 0 0
3,409 3,996 0 2,500 6,2960 0 51,967 0 86,085
694,309 752,864 745,791 727,050 607,0450 0 0 0 00 0 0 0 0
23 72 51 1 45
1,763,612 1,844,978 1,901,571 1,935,630 1,989,4741,166,805 1,188,569 1,204,077 1,207,354 1,414,7051,166,805 1,188,569 1,202,252 1,205,524 1,414,705
0 0 1,825 1,830 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
596,807 656,409 697,493 728,276 574,769923,184 940,404 951,230 1,144,196 474,182
(410,957) (418,580) (233,718) (424,725) (2,468)0 0 0 0 0
(305) (1,228) (341) 29 (71)0 0 0 0 00 0 0 0 0
(50,735) (51,682) (54,102) (54,249) 00 0 0 0 0
135,620 187,494 34,425 63,025 103,125
0 0 0 0 059,910 2,069 2,069 2,069 2,069
832,146 1,142,223 337,629 640,437 912,697412,458 553,538 170,928 320,341 440,380(71,133) (111,884) (24,744) (30,758) (46,956)348,555 476,801 141,957 289,337 425,362
2,174 1,318 8,287 9,596 6,070346,381 475,483 133,670 279,741 419,292186,213 278,979 43,676 102,309 164,682
28,254 35,642 22,278 27,074 55,326560,848 790,104 199,624 409,124 639,301426,890 572,808 168,032 325,675 488,527133,958 217,296 31,592 83,449 150,773
(20) (30) 0 0 0(44,473) (57,755) (22,087) (24,998) (31,830)178,411 275,021 53,679 108,447 182,603
56,314 93,419 12,752 35,187 66,57113,044 5,404 (6,503) (10,543) (13,216)
135,141 187,007 34,425 62,717 102,816478 487 0 308 310
135,620 187,494 34,425 63,025 103,125
0 0 0 0 0135,620 187,494 34,425 63,025 103,125
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
51
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banjército
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
2,561,917 2,538,337 4,334,742 5,057,906 5,156,649
2,371,121 2,347,481 4,159,965 4,883,815 4,993,452
0 0 0 0 0
138 53 50 44 6
1,859,484 1,822,635 1,915,930 1,994,917 2,105,413
507,352 520,223 512,981 518,495 517,261
4,146 4,571 1,731,004 2,370,359 2,370,771
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
190,797 190,856 174,777 174,092 163,197
2,546 414 402 749 193
88,707 90,591 87,970 87,239 83,383
99,544 99,851 86,404 86,104 79,621
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
2,641,838 2,616,734 4,411,714 5,140,487 5,242,856
2,384,845 2,401,041 2,465,148 2,565,299 2,681,042
74,442 56,937 66,368 60,119 59,710
27,688 19,185 27,479 26,536 22,936
110,702 107,046 94,478 90,816 83,367
44,161 27,954 27,237 27,358 25,030
0 0 0 0 0
0 4,571 1,731,004 2,370,359 2,370,771
152,397 138,403 125,818 125,572 117,045
14,531 21,406 14,101 15,813 16,419
6,677 5,466 6,178 5,820 5,654
8,624 6,396 8,610 8,652 7,528
78,481 71,741 62,952 64,399 59,100
44,084 26,333 25,379 27,268 24,456
0 0 6,404 0 0
0 7,061 2,194 3,620 3,888
11,461,013 13,357,186 11,012,056 11,615,388 9,819,340
1,114,193 1,570,387 1,292,051 1,382,080 1,470,281
653,012 934,550 785,612 726,742 773,238
461,181 635,836 506,439 655,338 697,043
9,584,076 11,526,781 9,499,581 9,973,340 8,138,489
0 0 0 0 0
759,335 256,022 220,424 257,468 204,273
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
759,335 256,022 220,424 257,468 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 204,273
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
3,409 3,996 0 2,500 6,296
3,409 3,996 0 2,500 6,296
0 0 0 0 0
Bansefi
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
54
Bansefi
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
4,486,294 4,914,998 5,584,061 5,358,906 5,874,309360,195 488,824 643,210 679,829 690,978
3,669,292 3,947,755 4,410,373 4,153,881 4,627,8490 29 177 1,485 2,225
431 414 404 319 4170 0 0 0 0
293 223 223 573 444(324) (231) (250) (376) (382)
74,820 47,160 74,674 54,238 67,1020 0 0 0 0
286,497 297,431 298,667 296,252 293,9001,476 1,384 1,526 1,610 1,600
0 50,328 47,538 55,580 74,40393,614 81,681 107,519 115,514 115,772
3,947,381 4,396,391 5,005,476 4,805,983 5,348,0893,782,682 2,917,654 3,106,741 3,022,107 3,237,525
0 0 0 0 00 0 0 0 0
335 0 0 0 03,251 2,877 3,087 3,912 4,605
161,035 1,475,783 1,895,570 1,779,886 2,105,9590 0 0 0 00 0 0 0 0
78 78 78 78 0
538,913 518,607 578,585 552,923 526,220631,340 643,117 710,521 711,520 716,773631,340 643,117 701,398 702,372 707,558
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 9,123 9,148 9,2150 0 0 0 0
(92,427) (124,510) (131,936) (158,596) (190,553)0 0 0 0 00 0 (127,219) (127,566) (128,508)0 0 (6,796) (6,815) (6,865)
(4,291) 1,262 6,302 10,634 22,7250 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
(88,136) (125,772) (4,222) (34,849) (77,905)
0 0 0 0 00 0 0 0 0
232,687 334,018 113,140 215,887 319,68646,603 66,827 27,745 50,979 72,099(4,151) (10,078) (4,932) (8,870) (26,449)
181,934 257,113 80,463 156,038 221,139105 12 19 145 152
181,828 257,101 80,444 155,893 220,9872,380 8,111 19,776 35,644 62,969
25,891 27,139 1,409 10,362 14,073210,099 292,350 101,629 201,899 298,030322,926 498,804 110,208 252,946 424,146
(112,827) (206,454) (8,579) (51,047) (126,116)10 8 1,369 0 0
3,346 (1,900) (5,831) (10,722) (23,810)(116,163) (204,546) (1,379) (40,326) (102,306)
0 0 0 0 00 50,328 (2,796) 5,250 24,185
(116,163) (154,218) (4,175) (35,076) (78,121)28 (64) (47) 227 216
(116,135) (154,282) (4,222) (34,849) (77,905)
28,000 28,510 0 0 0(88,136) (125,772) (4,222) (34,849) (77,905)
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
55
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
724 637 627 893 861
431 414 404 319 417
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1 1 0 138 110
429 413 404 182 307
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
293 223 223 573 444
0 0 0 0 0
103 33 33 198 208
190 190 190 375 236
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
723 637 n. d. n. d. n. d.
23 160 n. d. n. d. n. d.
255 102 n. d. n. d. n. d.
152 147 n. d. n. d. n. d.
190 195 n. d. n. d. n. d.
103 33 n. d. n. d. n. d.
0 0 n. d. n. d. n. d.
0 0 n. d. n. d. n. d.
324 231 n. d. n. d. n. d.
0 1 n. d. n. d. n. d.
43 17 n. d. n. d. n. d.
44 43 n. d. n. d. n. d.
133 136 n. d. n. d. n. d.
104 33 n. d. n. d. n. d.
0 0 n. d. n. d. n. d.
0 0 n. d. n. d. n. d.
3,783,017 2,917,654 3,106,741 3,022,107 3,237,525
2,970,323 1,992,216 2,154,257 2,094,104 2,186,354
1,919,713 1,992,215 2,154,257 2,094,104 2,186,354
1,050,610 0 0 0 0
812,359 925,439 952,484 928,003 1,051,171
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
335 0 0 0 0
335 0 0 0 0
0 0 0 0 0
n. d. No disponible.
Hipotecaria Federal
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
58
Hipotecaria Federal
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
20,403,678 29,468,416 37,277,329 46,569,413 57,070,762664,262 853,077 872,387 1,993,608 1,057,637
1,350,204 10,590,254 2,099,771 2,870,048 7,693,510265 9,336 7,264 3,682 10,587
18,032,449 17,731,083 33,899,861 41,328,963 47,882,8800 0 0 0 00 0 0 0 0
(144,914) (521,749) (637,920) (711,026) (799,822)419,024 331,953 534,181 557,518 653,158
0 0 0 0 082,388 107,893 105,586 103,031 100,448
0 0 0 0 00 2,227 0 2,325 5,1720 364,342 396,200 421,263 467,192
9,470,797 18,669,685 26,228,948 35,363,546 45,641,8117,795,863 9,099,511 13,326,457 18,477,211 32,147,2811,505,764 8,729,027 12,354,063 15,406,642 12,884,525
0 0 0 0 1,9150 0 0 0 4,2220 172,515 119,440 104,658 147,812
169,170 663,739 424,095 1,375,034 456,0570 0 0 0 00 4,893 4,893 0 00 0 0 0 0
10,932,881 10,798,732 11,048,381 11,205,867 11,428,95110,246,316 10,437,455 10,557,620 10,586,366 10,664,53610,246,316 10,437,455 10,557,620 10,586,366 10,664,536
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
686,565 361,276 490,761 619,502 764,4150 0 0 0 00 0 365,436 366,431 369,1360 0 0 0 0
0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 0 0
686,565 361,276 125,325 253,071 395,279
0 6,280,562 6,280,562 8,833,022 13,820,6150 0 0 0 0
1,138,062 2,054,141 960,929 1,770,999 2,849,696224,660 492,817 461,230 921,726 1,537,692
(246,459) (449,269) (123,562) (152,392) (233,349)666,944 1,112,055 376,138 696,881 1,078,655
0 368,388 85,192 122,222 169,146666,944 743,667 290,946 574,659 909,509
32,808 89,300 25,830 69,052 113,2670 0 0 0 (4,398)
699,751 832,967 316,776 643,711 1,018,378136,414 288,979 70,704 160,561 280,193563,337 543,988 246,072 483,149 738,185
3 9 600 0 0400,199 7,540 (874) (220) 578163,142 536,457 247,545 483,370 737,607
0 177,408 122,220 238,847 354,2380 2,227 0 8,549 11,911
163,142 361,276 125,325 253,071 395,2790 0 0 0 0
163,142 361,276 125,325 253,071 395,279
523,423 0 0 0 0686,565 361,276 125,325 253,071 395,279
Cartera de Crédito y Captación(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos otorgados como agente financiero
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Cartera vencida bruta
Créditos otorgados al sector objetivo
Consumo
Vivienda
Créditos a entidades gubernamentales
Créditos a intermediarios financieros
Otros créditos
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Préstamos en calidad de
agente financiero del Gobierno Federal
Préstamos del Gobierno Federal
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
59
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
n. d. No disponible.
III-2002 IV-2002 I-2003 II-2003 III-2003
18,032,449 17,731,083 33,899,861 41,328,963 47,882,880
18,032,449 17,731,083 33,899,861 41,328,963 47,882,880
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
18,032,449 17,731,083 33,899,861 41,328,963 47,882,880
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
18,032,438 n. d. n. d. 473,281,492 47,673,141
17,290,773 n. d. n. d. 137,071,143 45,690,455
657,285 n. d. n. d. 14,574,391 1,685,371
69,066 n. d. n. d. 13,183,316 177,379
11,401 n. d. n. d. 5,043,440 50,126
3,913 n. d. n. d. 2,874,428 69,810
0 n. d. n. d. 0 0
0 n. d. n. d. 300,534,774 0
174,693 n. d. n. d. 13,374,518 799,823
104,906 n. d. n. d. 772,937 224,477
37,949 n. d. n. d. 933,409 101,450
19,944 n. d. n. d. 4,163,663 39,489
7,981 n. d. n. d. 3,717,609 13,606
3,913 n. d. n. d. 2,826,095 40,469
0 n. d. n. d. 0 0
0 n. d. n. d. 960,805 380,332
9,301,627 17,828,538 25,680,520 33,883,854 45,033,720
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1,632,972 805,098 2,337,251 3,382,989 11,851,634
6,162,890 8,294,413 10,989,206 15,094,222 20,295,647
1,505,764 8,729,027 12,354,063 15,406,642 12,886,439
0 0 0 0 0
0 0 0 0 2,887,920
1,505,764 8,729,027 12,354,063 15,406,642 9,996,605
0 0 0 0 1,915
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Financiera Rural
63
Estados Financieros(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valoresOperaciones con valores y derivadasCartera de crédito vigenteCréditos por operaciones como agente financieroCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Bienes adjudicadosInmuebles, mobiliario y equipo (neto)Inversiones permanentes en accionesImpuestos diferidos (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangibles
PasivoCaptación tradicionalPréstamos interbancarios y de otros organismosPréstamos por operaciones como agente financieroOperaciones con valores y derivadasISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagarObligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Capital ContableCapital Contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesObligaciones subordinadas de conversión obligatoriaAportaciones de capital pendientes de formalizarParticipación del Gobierno Federal
Capital GanadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresDéficit para obligaciones laborales al retiroResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasEfectos por valuación de empresas asociadas y afiliadasExceso (insuficiencia) en la actualización de capitalResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto
Cuentas de OrdenAvales otorgadosApertura de créditos irrevocables
Estado de Resultados
Ingresos por interesesGastos por interesesResultado por posición monetaria neto (márgen financiero)Margen financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradasResultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promoción
Resultado de operaciónResultado por posición monetariaOtros gastos (productos)
Resultado antes de ISR y PTUI.S.R. y P.T.U. causadosI.S.R. y P.T.U. diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en resultado de subsidiarias y asociadas
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)Resultado Neto
Financiera Rural
III-2003
18,332,51224,618
11,303,9020
1,650,5120
26,240(203,612)
5,468,8940
61,958000
79,848000
13,2500
66,598000
18,252,66417,895,59317,895,593
0000
357,0710
3,8370
0000
193353,041
0178,079
912,5530
(387,745)524,808
13,116511,692
530178
512,400151,915360,485
07,443
353,04200
353,0420
353,042
0353,042
Banca de DesarrolloCIRCULARES Y OTRAS DISPOSICIONES VIGENTES
66
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Diciembre de 2003
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
1509 5 de Octubre 2001 INFORMACION FINANCIERA. Se dan a conocer disposiciones que eliminan los requerimientos de información
que implican duplicidad en su entrega, en particular la relativa a la tenencia de títulos de deuda y préstamo de
valores, así como las que requieren información financiera de operaciones con valores de renta variable y de
intercambio de flujos “SWAPS”.
1513 11 de Enero 2002 RESERVAS PARA PENSIONES DE PERSONAL Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. Se da a conocer la disposición
que señala como innecesaria la obligación de presentar a la comisión, la información anual de valuación
actuarial relativa a las obligaciones relacionadas con los fondos de pensiones o jubilaciones del personal, así
como las primas de antigüedad correspondientes, toda vez que la misma es registrada, presentada y revelada
conforme a los criterios de contabilidad expedidos por la propia comisión.
1514 18 de Enero 2002 CALIFICACION DE CARTERA CREDITICIA. Se dan a conocer disposiciones para el establecimiento de métodos
para la calificación de la cartera crediticia comercial.
1516 24 de Mayo 2002 AVALUOS BANCARIOS. Se da a conocer la disposición por la que se establece como de la exclusiva
responsabilidad de cada institución de crédito, integrar un padrón de valuadores para la prestación de los
servicios de avalúo en materia de inmuebles, maquinaria y equipo y agropecuarios, impulsando la autorregulación
de dichas instituciones al reducir los requerimientos administrativos y de información a que están sujetas en
relación con los manuales de valuación, el padrón de valuadores, los movimientos de altas y bajas en el mismo,
la aplicación de medidas correctivas a dichas personas, así como de los registros de valores de referencia.
S/N 15 de Agosto 2002 OPERACIONES RELEVANTES, INUSUALES Y PREOCUPANTES. Se expide resolución por la que se da a conocer
el formato integrado de reporte para operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, así como el instructivo
para su llenado.
S/N 20 de Marzo 2003 DIVERSIFICACION DE RIESGOS. Las reglas entrarán en vigor 60 días hábiles siguientes al de su publicación
en el Diario Oficial de la Federación. Pendiente de publicarse en el DOF. Se dan a conocer reglas generales para
la diversificación de riesgos en la realización de operaciones activas y pasivas aplicables a las instituciones de
crédito.
Metodología 20 de Marzo 2003 METODOLOGIA DE CALCULO DE LAS APORTACIONES. Se expide la circular relativa a la metodología de
calculo para la determinación de las aportaciones que las instituciones de banca de desarrollo deben realizar al
fideicomiso a que se refiere el articulo 55 bis de la Ley de Instituciones de Crédito.
67
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Diciembre de 2003
Reformas y Nuevas Disposiciones Como parte de las acciones realizadas para redimensionar a las entidades de la banca de desarrollo sobresalen
las recientes reformas al marco jurídico (2001 y 2002), con las que se busca incrementar la participación de este
sector en el desarrollo regional y nacional, impulsar el ahorro popular, fortalecer las reglas de gobierno corporativo,
transparentar sus operaciones a través de la rendición de cuentas y consolidar al sistema financiero de fomento
como un instrumento promotor del desarrollo. Sobre este particular se han emitido las siguientes disposiciones:
• El 1º. de junio de 2001 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la Ley Orgánica del Banco del
Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C. Con fecha 29 de noviembre de 2001, se publicaron en el
DOF el Decreto por el que transforma el Patronato del Ahorro Nacional, Organismo Descentralizado del
Gobierno Federal, en el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacional de Crédito,
Institución de Banca de Desarrollo, y el Reglamento Orgánico del Banco del Ahorro Nacional y Servicios
Financieros, S.N.C., Institución de Banca de Desarrollo.
• El 4 de junio de 2001 se publicó en el DOF la Ley de Ahorro y Crédito Popular, reformando y derogando
diversas disposiciones de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y de la Ley
General de Sociedades Cooperativas.
• El 11 de octubre de 2001 se publicó en el DOF la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.,
Institución de Banca de Desarrollo, y con fecha 9 de abril de 2002, se publicó en el DOF el Reglamento
Orgánico de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.
• El 24 de junio de 2002, se publicó en el DOF el Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas
disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito; de la Ley Orgánica de Nacional Financiera; de la Ley Orgánica
del Banco Nacional de Comercio Exterior, de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos;
de la Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada; de la Ley Orgánica Banco del Ahorro
Nacional y Servicios Financieros y de la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal.
• El 26 de diciembre del 2002 se publicó en el DOF el Decreto que expide la Ley Orgánica de la Financiera
Rural.
• En abril de 2003 la Cámara de Diputados aprobó un decreto por el que se reforman, adicionan y derogan
disposiciones a diversas leyes, entre estas la Ley de Instituciones de Crédito, con la finalidad lograr la
congruencia con la Ley Federal de Garantías de Crédito y la Ley de Concursos Mercantiles. Con esto se
otorga mayores facultades al sistema bancario para recuperar de manera más rápida las garantías de
deudores morosos, que a la vez que se constituye como un elemento favorable para contribuir a incremen-
tar la derrama de crédito por parte de la banca
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
68
Circulares y otras disposiciones vigentesOctubre de 2001 / Diciembre de 2003
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
DISPOSICIONES Abril 9 / 2003 DISPOSICIONES APLICABLES A LAS OPERACIONES CON VALORES QUE REALICEN LOS DIRECTIVOS
Y EMPLEADOS DE ENTIDADES FINANCIERAS. Se expiden disposiciones que establecen una regulación
que tienda a prevenir el probable conflicto de intereses y uso indebido de información privilegiada o confi-
dencial en la celebración de las operaciones que con valores realicen los directivos y empleados de entidades
financieras.
S/N Junio 24 / 2003 DISPOSICIONES DE CARACTER GENERAL APLICABLES A L A INFORMACION FINANCIERA DE LAS
INSTITUCIONES DE CREDITO. Disposiciones de carácter general que homologan el tipo de información
financiera que las instituciones de crédito difunden periódicamente al público en general, adicionando a la
red electrónica mundial denominada Internet como medio de difusión, se actualizan los formularios que las
instituciones de crédito utilizan para proporcionar dicha información a esta Comisión y se racionaliza, simplifica y
depura la información financiera evitando duplicidades y mejorando los formularios de presentación.
S/N diciembre 2 / 2003 CALENDARIO 2004. Disposiciones de carácter general que señalan los días del año 2004, en que las
entidades financieras sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, deberán cerrar
sus puertas y suspender operaciones.