anexo_5 luis echeverria

8/3/2019 ANEXO_5 LUIS ECHEVERRIA

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ANEXO 5

BASES GENERALES PARA ELABORAR EL ESTUDIOPARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR O

AMPLIAR UN NEGOCIO1. Datos generales del proyecto productivo.

Nombre del proyecto: SASTRERIA

Estado: VERACRUZ

Municipio: TLAPACOYAN

Localidad: LUIS ECHEVERRIA

Giro del proyecto: INDUSTRIAL

Producto Final: UNIFORMES

Nombre del grupo: EL BUEN VESTIR

Número integrantes: 8

Monto solicitado: $300,000.00



2. Justificación, Objetivos y Metas.

a. Justificación.

El grupo ya tiene experiencia y ha recibido capacitación en esta actividad, en el ICATVER,

y han ido elaborando uniformes de manera informal sobre pedido desde hace 5 años; enla localidad existe un mercado que no alcanza a satisfacer, además se cuenta conmaquinas caseras para realizar trabajos de costura, pero actualmente la necesidad es decontar con la maquinaria industrial de un Taller para poder desarrollar de forma adecuadatodas las actividades y contar con materia prima suficiente que permita no cambiar lastonalidades de la tela por no tener dinero suficiente para comprar por rollo, necesitamosdiferenciar el trabajo productivo así como dotarlo de equipo para el marcado y corte de lastelas. Es necesario adquirir maquinas nuevas que nos permitan dar un mejor terminado anuestras prendas. La actividad principal se enfoca a la producción de uniformesescolares, trajes regionales, uniformes para empresas, alta costura como vestidos de

novia y XV años y costuras menores.

b. Objetivos del proyecto productivo

y Contar con los recursos necesarios para optimizar el proceso productivo,garantizando calidad e higiene

y Ampliar la capacidad de producción

y Contribuir al desarrollo económico y social del Grupo a través de la incorporaciónde la mujer al proceso productivo, aprovechando al máximo la amplia experienciaque tienen en maquila de ropa y accesorios de blancos.

y Producir ropa de buena calidad y precio competitivos y Diseñar y diversificar continuamente las prendas de acuerdo a las tendencias de

la moda.

c. Metas del proyecto productivo

y Producir mensualmente 160 prendas, entre uniformes escolares, conjunto depants y playeras tipo polo.

y

Equipar con maquinaria el taller de costura para darle un mejor acabado a lasprendas

y Crear 8 empleos directos para las socias del grupo.



d. Participación de las mujeres en el diseño de los objetivos del proyectoproductivo

El presente proyecto pretende la ampliación del mismo, ya que se ha venido trabajandodesde hace 5 años abasteciendo el mercado local y regional, con la fabricación deuniformes escolares preferentemente, así como uniformes para comercios y

organizaciones, trajes regionales, además de prendas diseñadas para dama, pero debidoa la creciente demanda que tienen sus productos y tomando en consideración laexperiencia, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las mismas, entoncesdecidieron solicitar el apoyo para equipar con las maquinas necesarias para desarrollar todo el proceso y acabado de las prendas de vestir.

3. Análisis del mercado

a. Descripción y análisis de los productos y/o servicios.

Los tipos de productos que normalmente se ofrecen en la región, son de almacenes queoferentan sus productos en aparadores, de los cuales tienen prendas elaboradas de telascomo; seda, algodón, chifón, rayón, nylon, mezclilla delgada, mezclilla gruesa, lisa, etc.pero que muchas veces las tallas comerciales no son las precisas para los diferentesgrupos de la población, lo cual se debe considerar ya que se tiene el prototipo de otrasnaciones y no de la nuestra.

y ¿Cuál es el producto ó servicio final a ofrecer?

Aunque se pretende elaborar cualquier tipo de prenda de vestir, inclusive de alta costuracomo lo son los trajes de novia, de XV años y vestidos de noche, el fuerte de este negocioson los uniformes, por lo que nos enfocaremos solamente a los siguientes conceptos:

CONCEPTO UNIDADPANTS PARA NIÑO DE 6 A 12 AÑOS PZAPANTS DEPORTIVO PARA ADULTO PZAPANTS ANTORCHA PZAVESTIDO DE GRADUACIÓN PZABLUSA Y FALDA/SHORT ESCOLAR PZAPANTALÓN ESCOLAR PZAPLAYERA TIPO POLO PZA

Además a futuro se elaborara un catalogo para que los clientes puedan ver algunosdiseños.



TlapacoyanNombre de la localidad Población total

TlapacoyanNombre de la localidad Población total

Arroyo de Piedra 359 Ixtacuaco 63 Arroyo Piedra 230 Javier Rojo Gómez 1,690

Colonia Filipinas 310 La Palmilla 3,434

El Cortijo 69 La Reforma 522El Encanto 30 Luis Echeverría 818El Jobo 1,863 San Pedro Tlapacoyan 959

El Mirador 23 Santa Ana Maloapan 427

Eytepéquez 827TOTAL 12,191

Nombre de la localidad ColoniasPoblación

totalMartínez de la Torre (la

parte que se encuentramás cercana a nuestrodomicilio

a las colonias de Pedro Manterola Rojas, Santa

Ana, Maloapan, Lomas de Santa Irene, LasMargaritas, Del Lago, La Muralla, El Mirador,México y Lomas del Mirador 16,433

y Dentro de esa comunidad(es) o municipio(s) ¿cuál será el punto de venta y aquienes se les ofertará el producto(s) y/o servicio(s)?

El punto de venta será directamente en nuestro taller, se visitara a los diferentes centroseducativos para levantar el pedido de los uniformes.

c. Análisis de la oferta y demanda: y ¿Cuántos son los ³clientes potenciales´ del producto(s) y/o servicio(s) y cuál

es su poder adquisitivo en promedio?

Debido a que el proyecto se encuentra localizado en una zona rural el poder adquisitivoen la población es menor comparado con la zona urbana, por lo que se tiene la ventajade facilitar la adquisición de las prendas a menos precio que en las fabricas y tiendas deropa en donde se encarece el costo por el lujo de los empaques, además de que se tienela facilidad de surtir pedidos por mayoreo representando un menor desembolso para losclientes.

Se ha estado atendiendo sólo el 20% de la demanda de uniformes escolares por falta demaquinaria industrial, por lo que al contar con el equipamiento del taller de costura setendrá la capacidad para atender el total de la demanda local e inclusive ampliar elmercado a otras localidades del municipio.La siguiente tabla muestra las escuelas que hemos visitado en el municipio deTlapacoyan, no se señalan las del municipio de Martínez de la Torre por ser un grannúmero de ellas, desde nivel preescolar hasta universitario, sin contar escuelas deeducación especial.



y ¿Con que frecuencia se consume el producto o servicio?

La demanda es constante, pero ésta se incrementa en los meses mayo a diciembre decada año.

d. Análisis y fijación de precios:y

¿A qué precio en promedio oferta la competencia y cuál es el precio de ventadel producto(s) y/o servicio(s) a ofertar?

Los precios que se establecen se consideran aproximadamente el 20 % de utilidad sobrelos costos de producción. A continuación se detallan

Concepto UnidadCosto de

producciónPrecio de

ventaPrecio

competenciaPants para niño de 6 a 12 años Pza $138.47 $300.00 $450.00Pants deportivo para adulto Pza $172.19 $380.00 $650.00Pants antorcha Pza $172.19 $380.00 $650.00Vestido de graduación Pza $168.77 $350.00 $450.00Blusa y falda/short escolar Pza $171.11 $165.00 $400.00

Pantalón escolar Pza $92.22 $170.00 $280.00Playera tipo polo Pza $92.92 $150.00 $150.00

y ¿Existen estacionalidades o fluctuaciones de los precios del producto(s) y/oservicio(s) a ofertar? ¿Cómo, Cuándo y Por qué se presentan?

El taller de costura venderá sus productos directamente a todos sus clientes ya seanparticulares, empresas o agrupaciones, siendo por tanto el canal de distribución elegidoun canal directo.

La demanda que se atenderá es estacional, en época de ingreso a la escuela la demandade uniformes de gala y deportivo es mayor, en la temporada de diciembre existe demandade juego de pants porque se realizan peregrinaciones a la basílica de Guadalupe aMéxico. Fuera de estas temporadas se harán prendas de vestir de acuerdo a lasnecesidades de los clientes.

e. Estrategia de comercialización:

y ¿El producto se venderá de contado o a crédito?

La venta de la ropa que se tenga en exhibición será de contado, con las personas que nos

pidan algunas prendas se les pedirá el 50 % de anticipo y 50 % contra entrega.

La capacidad de las maquinas permitirá realizar la ampliación de la producción queanteriormente se realizaba con maquinas caseras, dependiendo del grado deespecialización que presenten las mujeres participantes se va a ir aumentando prendasdiarias producidas por persona, la consolidación del mercado meta para la venta delproducto que se reflejara después de la primera producción y venta.



Las estrategias para lograr nuevas ventas es ir formalizar contratos de compra-venta conlos directores y sociedades de padres de familia de diferentes escuelas para que nuestraempresa le haga los uniformes escolares y deportivos

y ¿De qué manera se dará a conocer el producto(s) y/o servicio(s)? (promoción ydifusión).

Se creará un tríptico que con contendrá toda la información necesaria, como es: ubicacióndel taller, promociones, y horario de atención a clientes.

Se considera como publicidad la forma impersonal de dar a conocer el producto, a travésde los distintos medios de comunicación; como es la radio, prensa e Internet, en lasplazas del lugar.

y ¿Cuál es la cadena de distribución en la que se encontrará el producto(s) y /oservicio(s)? desde la producción hasta el consumidor final (identificar el eslabónen que se ubica el proyecto)

Las prendas de vestir están dirigidas al público en general ya que el taller de costura tienecomo propósito elaborar ropa para dama, caballeros y niños. Se consideró como mercadometa, debido a que muchas veces las tallas comerciales no son las precisas en diferentesgrupos de la población, además de realizar una venta directa obteniendo mayoresbeneficios para las socias y un precio más económico para el consumidor.

Nos encontramos en el segundo eslabón de la cadena como industriales, pero tambiénnos integramos en el tercero y cuarto, ya que podemos vender de mayoreo y

comercializaremos de menudeo, es decir, ya estamos insertos en 3 eslabones de lacadena de valor.

4-. Análisis Técnico

a. Localización

Macro localización: Tlapacoyan se encuentra ubicado en la zona centro del estado en

las coordenadas 19° 58¶ latitud norte y 97° 13¶ longitud oeste a una altura de 430 metrossobre el nivel del mar. Limita al noreste con Martínez De la Torre., al sureste con Atzalan,al sur con Jalacingo. Su distancia aproximada al noroeste de la capital del Estado, por carretera es de 135 km.



Microlocalización: El taller tendrá sus instalaciones en la Av. Maximino Avila Camacho

No. 102, entre las calles de Francisco I. Madero y Benito Juárez, frente a la parcelaescolar, a espaldas de la calle Adolfo López Mateos, en la localidad de Luis Echeverría,municipio de Tlapacoyan, Ver., C.P. 93655, se tienen en las cercanías escuelas de nivelpreescolar a bachillerato. Para llegar al taller, si se viene de Martínez de la Torre, al pasar la ³Y´ o desviación del libramiento se avanzan unos 500 m y en la primer entrada, a uncostado del Hotel Paraíso VIc se da vuelta a la derecha, pasando la primer calle seubicará nuestra microempresa.

Hacia la ciudad deTlapacoyan



b. Descripción técnica del proyecto.

I. Condiciones climáticas y servicios:

Ubicación geográfica

Coordenadas: Entre los paralelos 19° 56¶ y 20° 08¶ de latitud norte; los meridianos 97° 05¶

y 97° 16¶ de longitud oeste; altitud entre 80 y 900 m.Colindancias: Colinda al norte con el estado de Puebla y el municipio de Martínez de laTorre; al este con los municipios de Martínez de la Torre y Atzalan; al sur con losmunicipios de Atzalan, Jalacingo y el estado de Puebla; al oeste con el estado de Puebla.Ocupa el 0.23% de la superficie del estado.

Otros datos: Cuenta con 71 localidades y una población total de 54 321 habitantes.http://mapserver.inegi.org.mx/mgn2k/ ; 20 de octubre de 2009.

Fisiografía

Provincia: Llanura Costera del Golfo Norte (53%) y Eje Neovolcánico (47%)

Subprovincia: Llanuras y Lomeríos (53%) y Chiconquiaco (47%)

Sistema de topoformas: Lomerío con llanuras (53%), Sierra volcánica de laderas tendidascon lomerío (27%) y Sierra volcánica de laderas escarpadas (20%)

Clima

Rango de temperatura: 22 ± 24°C

Rango de precipitación: 1 900 ± 3 600 mm

Clima: Cálido húmedo con lluvias todo el año (48%), semicálido húmedo con lluvias todoel año (40%) y cálido húmedo con abundantes lluvias en verano (12%)

La localidad de Luis Echeverría cuenta con servicio de agua potable, energía eléctrica,limpia pública y teléfono.

II. Diagrama de distribución de áreas

El taller de costura se dividirá en 4 áreas, las cuales tendrán una superficie de 32metros cuadrados:

1.- El área administrativa y de atención de clientes

2.- Área de diseño, trazo, corte

3.- Área de costura simple, over y acabado

4.- Área para bordado y planchado.

5.- Probador

6.- Baño



III. Componentes requeridos para la ejecución del proyecto

Se cuenta con un local para el taller de costura que se encuentra al costado de la viviendade una de las socias, con dimensiones de 21 m2 para el acondicionamiento del taller.También contamos con alguna maquinaria y accesorios como son:

Máquinas rectas Pza. 4Máquinas over de 5 hilos Pza. 2Cortadora de 8" Pza. 1Plancha de vapor industrial Pza. 1

Accesorios lote 1

Con la finalidad de poder desarrollar nuestro proyecto se requiere lo siguiente:INVERSION FIJA

Máquina de Coser Recta 1 aguja tripleavance Pza.

1 $ 19,500.00

Máquina de Coser Overlock Pza. 1 $ 19,905.60Máquina de Coser de Collarete Pza. 1 $ 12,606.00Máquina de Coser de Zigzag Pza. 1 $ 5,346.00Máquina de Coser de Ojal Pza. 1 $ 30,888.00Máquina de Coser de Botón Pza. 1 $ 25,476.00Máquina de Coser de resortera 4 agujas Pza. 1 $ 33,330.00Cortadora Pza. 1 $ 17,363.81Máquina para hacer dobladillo invisible Pza. 1 $ 11,352.00Bordadora industrial con media ponchadora Pza. 1 $ 64,232.59

Solo se requerirán para la ejecución del proyecto los servicios de luz y agua, así comoteléfono y mantenimiento del local y la maquinaria.



c. ¿Cuánto espero producir anualmente, durante los próximos cinco años?

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Pants para niño de 6 a 12 años 240 264 290 319 351

Pants deportivo para adulto 240 264 290 319 351

Pants antorcha 180 198 218 240 264

Suéter escolar 240 264 290 319 351Blusa y falda/short escolar 240 264 290 319 351

Pantalón escolar 300 330 363 399 439

Playera tipo polo 480 528 581 639 703

Se está considerando un incremento anual en el volumen de producción del 10%

d. ¿Cuáles son las materias primas y auxiliares que utilizaré para producir elbien o servicio del negocio?

Bies mts Hilo piezasBolsa mts Mano de obra pieza

Bordado pieza Pedreria piezasBotones pieza Tela de punto mtsCadete pieza Tela escoces mtsCierre de 15 cms pieza Tela popelina queen mtsCierre de 50 cms pieza Tela razo mtsCola de raton par Tela sport tock mtsCuello y puño juego Tela tergal mtsElastico mts Trikot mtsEnergia electrica serv Tul del 70 mtsEntretela cm Tul maya mtsEtiquetas pieza Forro pieza

e. Desarrollo del Proceso Productivo

La elaboración de ropa se realiza en un proceso continuo de fabricación, ya que lasoperaciones van seguidas una de la otra hasta que la prenda queda terminada. Debido aque el proceso es continuo, existe una gran similitud en el tiempo de realización de cadauna de las operaciones.

Las operaciones requieren habilidad en el uso de las máquinas y precisión al trabajar laspiezas, ya que se debe mantener una velocidad constante en todas las operaciones paraevitar demoras y mantener el ritmo de producción.

Diseño.- Se diseña el modelo y de acuerdo a ello se elaboran los moldes de cartón de300 micras teniendo en cuenta las tallas y medidas, se usan reglas de patronaje.

Selección de material.- Las telas se seleccionan de acuerdo al artículo y al modelo quese ha de confeccionar. Los tejidos artesanales como mantas o fajas son muy caras por loque se utilizan sólo porciones de estos en determinados lugares del vestido, sólo comodecoración.



Trazo.- Se tiende la tela en una mesa y sobre ella se colocan los moldes maximizando lasuperficie a cortar. Se traza sobre la tela utilizando los moldes y tizas de colores. Corte de tela.- Se procede a cortar la tela según el trazo realizado usando una tijera.Cuando se necesita una suficiente cantidad de piezas del mismo tamaño, por lo menos 10a 15 paños, se utiliza una cortadora eléctrica manual para cortar todo el bloque según el

trazo realizado encima.

Habilitado.- Se preparan todas las piezas y accesorios necesarios para la prenda.

Costura.- Se unen las piezas cosiendo con una máquinade coser, a veces es necesario hilvanar las partes parafacilitar la costura.

Remallado.- Se remallan los bordes de las costuras paraevitar que se deshilachen en el futuro.

Acabado.- Se cortan y cosen los ojales, se pegan losbotones, los cierres, los bolsillos, etc., en algunos casos

se decoran partes del vestido bordando diseños típicos dela región, o poniendo detalles a croché, finalmente secortan los hilos sobresalientes.

Planchado.- Se plancha el artículo terminado para tener una superficie impecable

Inspección: Una vez terminada la prenda, se efectúa la inspección para verificar que noexistan fallas.

Empaque: Después del planchado, el vestido se cuelga en un gancho y se cubre con unaenvoltura plástica para evitar que se manche o se ensucie.

Transporte al almacén de producto terminado: Este se realiza usando roperos móviles.

Almacenamiento: Se almacena el producto terminado.

Entrega: Una vez empacado la prenda se procede a su entrega.

f. Programa de trabajo para la instalación, puesta en marcha y operación delproyecto

Actividadmes 1 mes 2 mes 3 mes 4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16Formulación y elaboracióndel proyectoCotización

Aprobación del recurso Asistencia, asesoría y consultoríaHabilitación del localInstalación de mobiliario y equipoCompra de materia primaPuesta en marcha



g. Identificación de proveedores de materia prima e insumos.

CONCEPTO PROVEEDOR UBICACION FRECUENCIATelas, hilos,cierres y agujas

Navytex S.A. de C.V. 16 pte. 516, Col. CentroPuebla.

Mensual

Hilos y telasTextiles y bordados

San Miguel

14 poniente 713, Local A,

Col Centro, Puebla

Mensual

Telas, hilos,cierres, agujas ybotones

Telas deportivas yescolares JorgeMartínez G.

14 pte. 713 B entre 7 nortey 9 norte, Col. Centro,Puebla.

Mensual

Telas, hilos,cierres, agujas ybotones

RAVIK TEXTILE,María de los ÁngelesSalazar

14 poniente 705, Local A,Col. Centro, Puebla

Mensual

Telas, hilos,cierres, encajes,broches, agujas ybotones

Grupo Parisina, S.A.de C.V.

Manuel Ávila Camacho No.43 Col. Centro, o HidalgoNo. 410, Col. Centro

Mensual

SE ANEXAN COTIZACIONES PARA COMPARAR PRECIOS DE CADA PRODUCTO

Estos proveedores tienen los precios más bajos y competitivos de mayoreo y menudeo,cuentan con muy buena calidad, prestigio y servicio de atención al cliente

f. ¿Qué tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, técnicos,profesionistas, etc.) y qué cantidad de ellos necesito para producir elproducto o servicio del negocio?

De manera inicial solamente seremos las que integramos este grupo social, peroconforme vaya creciendo nuestro negocio necesitaremos de más mano de obra, obreras opersonas que se especialicen en alguno de los procesos, así como también vamos arequerir desde el punto de partida de la empresa los servicios de un contador público.

g. ¿Cuánto con la posibilidad de disponer de esos trabajadores a lossalarios existentes en el mercado?

Sí, de hecho los salarios llegan a ser de hasta un mínimo de $60.00 diarios, dineroinsuficiente para mantener a una familia. Nosotras buscamos poder ser empleadoras y noempleadas.



h. ¿El costo de esta mano de obra es adecuado para los costos deproducción que consideré en el análisis de mercado?

Si, veamos las actividades de las personas que conformamos este grupo

Encargado Actividad

Días laborados de 8

hrs/semana

Salario por

prendaPresidenta yTesorera

Selección y adquisición demateria prima e insumos

6 $31.64

Presidenta ysecretaria

Diseño y trazo de los modelos 6 $31.64

Socias Corte y habilitado de modelos 6 $31.64Socias Costura de las prendas 6 $31.64

SociasRemallado y acabado de lasprendas

6 $31.64

SociasPlanchado y empacado de lasprendas

6 $31.64

SecretariaInventario de insumos ymateria prima 6 $31.64

TesoreraRegistro de ingresos yegresos

6 $31.64

Presidenta Atención a clientes 6 $31.64

Para que todo salga bien, en todo momento buscaremos la forma de capacitarnos ycontar con la asistencia técnica de algún prestador de servicios profesionales, acontinuación se muestra una tabla de cursos previstos en un programa de capacitación yasistencia técnica.

TEMAS OBJETIVOS DURACIÓNNOMBRE DE

RESPONSABLE

Compra de losequipos e insumos

Las integrantes del grupoadquieran el equipo adecuado yde buena calidad

1 díasEloísa García de laRosa

Manejo de lasáreas del taller

Tener un buen funcionamiento ydistribución de las integrantesen cada una de las áreas deltaller


Comprobación delos recursos

Entregar a la reforma agraria lacomprobación del recurso.


Capacitación en elmanejo del equipo.

Llevar acabo un buen uso delequipo y lograr su máximo

producción


Capacitación en elaspectoadministrativocontable

Capacitar a las socias en elregistro adecuado de losingresos y egresos para unbuen desarrollo negocio.


Difusión mediantela elaboración depropaganda

Diseñar los diferentes tipos defolletos, carteles, volantes. Paracolocar en sitios específicos




i. Proyección de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto yacciones para solventarlos

RIESGOS ACCIONESFenómenos naturales: Laposibilidad de que por motivo de tormentas seacortada la energía eléctrica.

Tener en consideración días de margen para la entrega de lasprendas.

Elementos tecnológicos: Elpoco conocimiento del grupodel manejo adecuado demaquinas especificas.

Capacitación continua y constante a través de especialistas en lamateria, antes y durante la puesta en marcha del proyecto.

Proveedores: Alto costo demateria prima.

Se promoverá en la zona la compra de los productos y se buscaráque los insumos sean de buena calidad y de un bajo costo, otraalternativa es que si los proveedores aumentan el costo de materiaprima se consideren otros proveedores.

Aspectos organizativos:Existe la posibilidad de queel grupo entre en conflictopor las decisiones tomadas,además de que la gente seaburra en el proceso.

Se organizarán asambleas para que la gente haga concienciade que el proyecto es suyo y que tiene que cuidarlo.

Se tomaron acuerdo durante actas de asamblea, de que el gruposerá democrático, honesto y equitativo, por lo que todas lasdecisiones se tomaran así y por las ganancias obtenidas el grupose mantendrá unido y con ganas de colaborar.

Aspectos administrativos ylaborales.

Se elaborará un manual de operación de un periodo máximo deun año para evitar arraigo en los puestos operativos

Aspectos financieros En este sentido el proyecto considera dentro de sus ingresos lapartida de capital de trabajo y costos de producción, minimizandocon ello el riesgo de atraso o falta de solvencia de la organización

j. Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y área de influencia delproyecto

Para obtener el suministro de energía eléctrica respecto de los inmuebles o lugarescomprendidos en el artículo anterior, el solicitante del servicio deberá exhibir alsuministrador, el dictamen de verificación firmado por una unidad de verificación aprobadapor la Secretaría de Energía, en el que determine que las instalaciones eléctricas delusuario cumplen con la Norma Oficial Mexicana NOM-001-SEDE-1999. Sin este requisito,el solicitante no podrá contratar el servicio.

NOM-002-STPS Relativa a las condiciones de seguridad para la prevención contraincendios en los centros de trabajo.

El grupo cuenta con su acta de asamblea, al recibir el recurso se compromete aconstituirse legalmente, obteniendo el permiso de la Secretaría de Relaciones Exteriores,Protocolizar su Acta Constitutiva, hacer el trámite ante el Registro Público de la Propiedad



y del Comercio, así como darse de alta en el SAT y la respuesta de la Semarnat conrespecto al impacto ambiental.

4. Impacto al Medio Ambiente.

a. Valoración de los posibles impactos al medio ambiente.

y

El manejo de desechos orgánicos e inorgánicos.El establecimiento de la maquiladora no afectara los recursos naturales del lugar, muchomenos se alterara el paisaje, ya que no implica un cambio en el uso actual del suelo,además el proceso de producción del taller no genera residuos contaminantes.

Los desechos de telas se ocupan como rellenos de almohadas, muñecas, cojines,colchonetas, etc.

y La fuente de abastecimiento de agua.

Se tiene un contrato para el uso del agua potable la cual llega hasta un depósito donde seutiliza para el baño, en el cual se colocara un equipo que requiera menos cantidad de

agua, el uso del baño es muy limitado.En el caso de la limpieza del local se ocupara una cubeta con agua y jerga para hacer unbuen uso. Es importante mencionar que en la entrada de nuestra empresa y en el interior del área de atención al cliente se colocaran tapetes para que se limpien los zapatos. Enlas demás áreas algunas veces sólo se barre para recoger el material de desecho que secaiga al piso.

y La conservación y uso adecuado del suelo:

Este concepto no aplica a la actividad de este proyecto dado a que el espacio a ocupar

para la construcción del taller que se encuentra dentro del área de urbana de lalocalidad.

y La prevención y control de fauna nociva y plagas.

Se aplicara fumigaciones para el control de cucarachas en forma periódica así como larevisión del área de la bodega para que no tenga problemas de roedores colocandotrampas en lugares estratégicos.

b. El aprovechamiento eficiente de Flora, Fauna u otros recursos:Las maquinas que se utilizaran solo estarán conectadas durante el horario de trabajoprocurando ahorrar lo mas posible en consumo de energía eléctrica. Además de buscar las maquinas que puedan consumir menos energía durante el proceso de producción.



5. Análisis Financiero

i. PRESUPUESTO DE INVERSION

Concepto de inversión Unidad Cantidad Precio Unitario IMPORTE GRUPO FONAES O

Inversion fija 279,700.00 39,700.00 240,000.00Máquina de Coser Recta 1 aguja triple avance Pza. 1 19,500.00 19,500.00 0.00 19,500.00 Máquina de Coser Overlock Pza. 1 19,905.60 19,905.60 0.00 19,905.60 Máquina de Coser de Collarete Pza. 1 12,606.00 12,606.00 0.00 12,606.00 Máquina de Coser de Zigzag Pza. 1 5,346.00 5,346.00 0.00 5,346.00 Máquina de Coser de Ojal Pza. 1 30,888.00 30,888.00 0.00 30,888.00 Máquina de Coser de Botón Pza. 1 25,476.00 25,476.00 0.00 25,476.00 Máquina de Coser de resortera 4 agujas Pza. 1 33,330.00 33,330.00 0.00 33,330.00 Cortadora Pza. 1 17,363.81 17,363.81 0.00 17,363.81 Máquina para hacer dobladillo invisible Pza. 1 11,352.00 11,352.00 0.00 11,352.00 Bordadora industrial con media ponchadora Pza. 1 64,232.59 64,232.59 0.00 64,232.59

Máquinas rectas Pza. 4 4,000.00 16,000.00 16,000.00 0.00 Máquinas over de 5 hilos Pza. 2 8,000.00 16,000.00 16,000.00 0.00 Cortadora de 8" Pza. 1 5,000.00 5,000.00 5,000.00 0.00 Plancha de vapor industrial Pza. 1 1,200.00 1,200.00 1,200.00 0.00 Accesorios Lote 1 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.00

Inversion diferida 12,739.74 12,739.74 0.00Instalación y puesta en marcha Serv 1 12,739.74 12,739.74 12,739.74 0.00

Capital de trabajo 7,560.26 7,560.26 0.00Bies Mts 21 21 441.00 441.00 0.00 Bolsa Mts 6 1.2 7.20 7.20 0.00 Bordado Pieza 8 200 1,600.00 1,600.00 0.00

Botones Pieza 11 3.3 36.30 36.30 0.00 Cadete Pieza 6 12 72.00 72.00 0.00 Cierre de 15 cms Pieza 2 4.6 9.20 9.20 0.00 Cierre de 50 cms Pieza 4 10.8 43.20 43.20 0.00 Cola de raton Par 2 2 4.00 4.00 0.00 Cuello y puño Juego 1 12 12.00 12.00 0.00



Concepto de inversión Unidad Cantidad Precio Unitario IMPORTE GRUPO FONAES O

Elástico Mts 2.25 5.91 13.30 13.30 0.00 Energía eléctrica Serv 7 14.56 101.92 101.92 0.00 Entretela Cm 10 25 250.00 250.00 0.00 Etiquetas Pieza 6 1.5 9.00 9.00 0.00 Forro Pieza 1 0.25 0.25 0.25 0.00 Hilo Piezas 1.52 15.4 23.41 23.41 0.00 Mano de obra Pieza 16 221.48 3,543.68 3,543.68 0.00 Pedrería Piezas 50 5 250.00 250.00 0.00 Tela de punto Mts 0.6 20.4 12.24 12.24 0.00 Tela escocés Mts 1.1 54.89 60.38 60.38 0.00 Tela popelina queen Mts 1.25 22.5 28.13 28.13 0.00 Tela razo Mts 3 120 360.00 360.00 0.00 Tela sport tock Mts 3 210 630.00 630.00 0.00 Tela tergal Mts 1 50 50.00 50.00 0.00

Trikot Mts 0.2 4.8 0.96 0.96 0.00 Tul del 70 Mts 0.1 1 0.10 0.10 0.00 Tul maya Mts 1 2 2.00 2.00 0.00

Total 300,000.00 60,000.00 240,000.00Porcentaje 100.00% 20.00% 80.00%



ii. Estado de origen y aplicación de recursosOrigen Aplicación

Fuente Monto ($) Porcentaje (%) Concepto Monto ($)Fonaes 240,000 80.00% Total

6.50% Máquina de coser recta 1 aguja triple avance 19,5006.64% Máquina de coser overlock 19,906

4.20% Máquina de coser de collarete 12,6061.78% Máquina de coser de zigzag 5,34610.30% Máquina de coser de ojal 30,8888.49% Máquina de coser de botón 25,476

11.11% Máquina de coser de resortera 4 agujas 33,3305.79% Cortadora 17,3643.78% Máquina para hacer dobladillo invisible 11,352

21.41% Bordadora industrial con media ponchadora 64,23380.00% Total $ 240,000.00

Origen AplicaciónFuente Monto ($) Porcentaje (%) Concepto Monto ($)Grupo 60,000 20.00%

5.33% Máquinas rectas 16,0005.33% Máquinas over de 5 hilos 16,0001.67% Cortadora de 8" 5,0000.40% Plancha de vapor industrial 1,2000.50% Accesorios 1,5004.25% Instalación y puesta en marcha 12,7400.15% Bies 4410.00% Bolsa 70.53% Bordado 1,6000.01% Botones 360.02% Cadete 720.00% Cierre de 15 cms 90.01% Cierre de 50 cms 43

0.00% Cola de raton 40.00% Cuello y puño 120.00% Elástico 130.03% Energía eléctrica 1020.08% Entretela 2500.00% Etiquetas 90.00% Forro 00.01% Hilo 231.18% Mano de obra 3,5440.08% Pedrería 2500.00% Tela de punto 120.02% Tela escocés 600.01% Tela popelina queen 28

0.12% Tela razo 3600.21% Tela sport tock 6300.02% Tela tergal 500.00% Trikot 10.00% Tul del 70 00.00% Tul maya 2

total $ 60,000.00



iii. Memorias de cálculoCOSTO POR PIEZA ELABORADA VOL DE P

CONCEPTO UNIDADCANTIDADVENTAS

COSTO DE PRODUCCION

PRECIODE VENTA

VENTAMENSUAL AÑO 1 A

PANTS PARA NIÑO DE 6 A 12 AÑOS PZA 20 $138.47 $300.00 6000 240

PANTS DEPORTIVO PARA ADULTO PZA 20 $172.19 $380.00 7600 240 PANTS ANTORCHA PZA 15 $172.19 $380.00 5700 180 Vestido de graduación PZA 50 $168.77 $350.00 17500 50 Blusa y falda/short escolar PZA 20 $171.11 $165.00 3300 240 Pantalón escolar PZA 25 $92.22 $170.00 4250 300 Playera tipo polo PZA 40 $92.92 $150.00 6000 480

50350 1730 PANTS PARA NIÑO DE 6 A 12 AÑOS COSTO

CONCEPTO UNIDAD CANTIDADPRECIO

UNITARIOCOSTOTOTAL

MENSUAL AÑO

TELA SPORT TOCK KG 1.00 70.00 70.00 1400.00 240.00 ELASTICO MTS 0.75 2.63 1.97 39.45 240.00 BORDADO PIEZA 2.00 25.00 50.00 1000.00 240.00 CIERRE DE 50 CMS PIEZA 1.00 2.70 2.70 54.00 240.00

HILO CARRETE 0.21 10.00 2.10 42.00 240.00 BOLSA PIEZA 1.00 0.20 0.20 4.00 240.00 CADETE MTS 2.00 2.00 4.00 80.00 240.00 BIES MTS 7.00 1.00 7.00 140.00 240.00 ETIQUETAS PIEZA 2.00 0.25 0.50 10.00 240.00 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 2.08 41.60 240.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 31.64 632.80 240.00 SUB TOTAL $138.47 3443.85

PANS DEPORTIVO PARA ADULTO


UNITARIOCOSTOTOTAL

TELA SPORT TOCK KG 1.00 $70.00 $70.00 1400.00 240.00 ELASTICO MTS 0.75 $2.63 $1.97 39.45 240.00

BORDADO PIE

ZA 2.00 $25.00 $50.00 1000.00 240.00 CIERRE DE 50 CMS PIEZA 1.00 $2.70 $2.70 54.00 240.00 HILO CARRETE 0.21 $10.00 $2.10 42.00 240.00 BOLSA PIEZA 1.00 $0.20 $0.20 4.00 240.00 CADETE MTS 2.00 $2.00 $4.00 80.00 240.00 BIES MTS 7.00 $1.00 $7.00 140.00 240.00 ETIQUETAS PIEZA 2.00 $0.25 $0.50 10.00 240.00



ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 $2.08 41.60 240.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 $31.64 632.80 240.00 SUB TOTAL $172.19 3443.85

PANS ANTORCHA

CONCE

PTO UNIDAD CANTIDAD

PRECIO

UNITARIO

COSTO

TOTALTELA SPORT TOCK KG 1.00 70.00 70.00 1050.00 180.00 ELASTICO MTS 0.75 2.63 1.97 29.59 180.00 BORDADO PIEZA 2.00 25.00 50.00 750.00 180.00 CIERRE DE 50 CMS PIEZA 1.00 2.70 2.70 40.50 180.00 HILO CARRETE 0.21 10.00 2.10 31.50 180.00 BOLSA PIEZA 1.00 0.20 0.20 3.00 180.00 CADETE MTS 2.00 2.00 4.00 60.00 180.00 BIES MTS 7.00 1.00 7.00 105.00 180.00 ETIQUETAS PIEZA 2.00 0.25 0.50 7.50 180.00 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 2.08 2.08 31.20 180.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 31.64 31.64 474.60 180.00 SUB TOTAL $172.19 2582.89

VESTIDO DE GRADUACIONCONCEPTO UNIDAD CANTIDAD

PRECIOUNITARIO

COSTOTOTAL

TELA RAZO MTS 3.00 $40.00 $120.00 6000.00 50.00 CIERRE 50 CM PIEZA 1.00 $2.70 $2.70 135.00 50.00 PEDRERIA PIEZA 50.00 $0.10 $5.00 250.00 50.00 COLA DE RATON PAR 2.00 $1.00 $2.00 100.00 50.00 HILO CARRETE 0.21 $10.00 $2.10 105.00 50.00 TUL MAYA PIEZA 1.00 $2.00 $2.00 100.00 50.00 TUL DEL 70 MTS 0.10 $10.00 $1.00 50.00 50.00 FORRO PIEZAS 1.00 $0.25 $0.25 12.50 50.00 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 $2.08 104.00 50.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 $31.64 1582.00 50.00 SUB TOTAL $168.77 8438.50

BLUSA Y FALDA/SHORT ESCOLAR


UNITARIOCOSTOTOTAL

TELA ESCOCES MTS 1.10 $49.90 $54.89 1097.80 240.00 BOTONES PIEZAS 1.00 $0.30 $0.30 6.00 240.00 CIERRE 15 CM PIEZA 1.00 $1.10 $1.10 22.00 240.00



ENTRETELA CM 10.00 $2.50 $25.00 500.00 240.00 TELA POPELINA QUEEN MTS 1.25 $18.00 $22.50 450.00 240.00 BOTONES PIEZA 6.00 $0.30 $1.80 36.00 240.00 BORDADO PIEZA 1.00 $25.00 $25.00 500.00 240.00 HILO CARRETE 0.42 $10.00 $4.20 84.00 240.00 BOLSA PIEZA 1.00 $0.20 $0.20 4.00 240.00

TRIKOT MTS 0.10 $24.00 $2.40 48.00 240.00 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 $2.08 41.60 240.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 $31.64 632.80 240.00 SUB TOTAL $171.11 3422.20

PANTALON ESCOLAR


UNITARIOCOSTOTOTAL

TELA TERGAL MTS 1.00 $50.00 $50.00 1250.00 300.00 BOTONES PIEZAS 1.00 $0.30 $0.30 7.50 300.00 CIERRE DE 15 CMS PIEZA 1.00 $3.50 $3.50 87.50 300.00 HILO CARRETE 0.21 $10.00 $2.10 52.50 300.00 BOLSA PIEZA 1.00 $0.20 $0.20 5.00 300.00 TRIKOT MTS 0.10 $24.00 $2.40 60.00 300.00

ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 $2.08 52.00 300.00 MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 $31.64 791.00 300.00 SUB TOTAL $92.22 2305.50

PLAYERA TIPO POLO


UNITARIOCOSTOTOTAL

TELA DE PUNTO MTS 0.60 $34.00 $20.40 816.00 480.00 CUELLO Y PUÑO JUEGO 1.00 $12.00 $12.00 480.00 480.00 BORDADO PIEZA 1.00 $25.00 $25.00 1000.00 480.00 BOTONES PIEZAS 3.00 $0.30 $0.90 36.00 480.00 HILO CARRETE 0.05 $14.00 $0.70 28.00 480.00 BOLSA PIEZAS 1.00 $0.20 $0.20 8.00 480.00 ENERGIA ELECTRICA SERVICIO 1.00 $2.08 $2.08 83.20 480.00

MANO DE OBRA PERSONA 1.00 $31.64 $31.64 1265.60 480.00 SUB TOTAL $92.92 3716.80



iv. Programa de inversiones

CONCEPTO IMPORTE FECHA FUENTE Activos Fijos 240,000.00 jul-11 FONAES 80% 80% Activos Fijos 39,700.00 jul-11 GRUPO 13%

20% Activos Diferidos 12,739.74 jul-11 GRUPO 4%

Capital de trabajo 7,560.26 jul-11 GRUPO 3%300,000.00

v. Costos

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos fijos $76,671.60 $76,671.60 $76,671.60 $76,671.60 $76,671.60

Energía eléctrica $3,598.40 $3,598.40 $3,598.40 $3,598.40 $3,598.40

Mano de obra $54,737.20 $54,737.20 $54,737.20 $54,737.20 $54,737.20

Transportación $7,800.00 $7,800.00 $7,800.00 $7,800.00 $7,800.00

Contador $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00

Teléfono $4,200.00 $4,200.00 $4,200.00 $4,200.00 $4,200.00

Bolsa $336.00 $336.00 $336.00 $336.00 $336.00

Papelería $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00 $2,400.00

Costos variables $176,315.95 $193,947.55 $213,342.30 $234,676.53 $258,144.18

Bies $4,620.00 $5,082.00 $5,590.20 $6,149.22 $6,764.14

Bordado $51,000.00 $56,100.00 $61,710.00 $67,881.00 $74,669.10

Botones $594.00 $653.40 $718.74 $790.61 $869.68

Cadete $2,640.00 $2,904.00 $3,194.40 $3,513.84 $3,865.22

Cierre de 15 cms $1,314.00 $1,445.40 $1,589.94 $1,748.93 $1,923.83

Cierre de 50 cms $1,917.00 $2,108.70 $2,319.57 $2,551.53 $2,806.68

Cola de raton $100.00 $110.00 $121.00 $133.10 $146.41

Cuello y puño $5,760.00 $6,336.00 $6,969.60 $7,666.56 $8,433.22

Elástico $1,301.85 $1,432.04 $1,575.24 $1,732.76 $1,906.04

Entretela $6,000.00 $6,600.00 $7,260.00 $7,986.00 $8,784.60

Etiquetas $330.00 $363.00 $399.30 $439.23 $483.15

Forro $12.50 $13.75 $15.13 $16.64 $18.30

Hilo $3,465.00 $3,811.50 $4,192.65 $4,611.92 $5,073.11

Pedrería $250.00 $275.00 $302.50 $332.75 $366.03

Tela de punto $9,792.00 $10,771.20 $11,848.32 $13,033.15 $14,336.47

Tela escoces $13,173.60 $14,490.96 $15,940.06 $17,534.06 $19,287.47

Tela popelina queen $5,400.00 $5,940.00 $6,534.00 $7,187.40 $7,906.14

Tela razo $6,000.00 $6,600.00 $7,260.00 $7,986.00 $8,784.60

Tela sport tock $46,200.00 $50,820.00 $55,902.00 $61,492.20 $67,641.42

Tela tergal $15,000.00 $16,500.00 $18,150.00 $19,965.00 $21,961.50

Trikot $1,296.00 $1,425.60 $1,568.16 $1,724.98 $1,897.47

Tul del 70 $50.00 $55.00 $60.50 $66.55 $73.21

Tul maya $100.00 $110.00 $121.00 $133.10 $146.41

Costos totales (costos

fijos+costos variables)

$252,987.55 $270,619.15 $290,013.90 $311,348.13 $334,815.78



vi. Determinación del Capital de TrabajoCAPITAL DE TRABAJO

Conceptos 1 2 3 1 Entradas de efectivo 0 347,200 419,452 506,793

1a) Ventas 0 347,200 419,452 506,793

1b) Otros entradas del ciclo proyectado 0 0 0 2 Costos de Operación 7,560 252,988 270,619 290,014

2a) Costos Variables 7,560 176,316 193,948 213,342 2b) Costos Fijos 76,672 76,672 76,672

3 Saldo Anual -7,560 94,212 148,833 216,779 4 Saldo Acumulado -7,560 94,212 243,045 459,824 5 Capital de Trabajo -7,560

FLUJO DE CAJA

CONCEPTOM E S E S

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1IngresosPor ventas 0 32,850 32,850 32,850 32,850 32,850 32,850 50,350 50,350 50,350 50EgresosCostos Variables 7,560.26 14,693 14,693 14,693 14,693 14,693 14,693 14,693 14,693 14,693 14Costos fijos 6,389 6,389 6,389 6,389 6,389 6,389 6,389 6,389 6,389 6Total Egresos 7,560 21,082 21,082 21,082 21,082 21,082 21,082 21,082 21,082 21,082 21Flujo deEfectivo -7,560 11,768 11,768 11,768 11,768 11,768 11,768 29,268 29,268 29,268 29Efectivo acumulado -7,560 4,207 15,975 27,743 39,511 51,278 63,046 92,314 121,581 150,849 180



DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN

CONCEPTO IMPORTETASA DE

DEPRECIACIÓN

ANUAL%

INICIO 1 2 3 4

Máquina de Coser Recta 1 aguja triple avance 19,500 10% 0 1,950 1,950 1,950 1,950 1Máquina de Coser Overlock 19,906 10% 0 1,991 1,991 1,991 1,991 1Máquina de Coser de Collarete 12,606 10% 0 1,261 1,261 1,261 1,261 1Máquina de Coser de Zigzag 5,346 10% 0 535 535 535 535 Máquina de Coser de Ojal 30,888 10% 0 3,089 3,089 3,089 3,089 3Máquina de Coser de Botón 25,476 10% 0 2,548 2,548 2,548 2,548 2Máquina de Coser de resortera 4 agujas 33,330 10% 0 3,333 3,333 3,333 3,333 3Cortadora 17,364 10% 0 1,736 1,736 1,736 1,736 1Máquina para hacer dobladillo invisible 11,352 10% 0 1,135 1,135 1,135 1,135 1Bordadora industrial con media ponchadora 64,233 10% 0 6,423 6,423 6,423 6,423 6

Máquinas rectas 16,000 10% 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1Máquinas over de 5 hilos 16,000 10% 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1Cortadora de 8" 5,000 10% 500 500 500 500 500 Plancha de vapor industrial 1,200 10% 120 120 120 120 120 Accesorios 1,500 10% 150 150 150 150 150 TOTAL $ 279,700 3,970 27,970 27,970 27,970 27,970 27



vii. Estados financieros pro forma: estado de resultados y balance generalESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

CONCEPTOA Ñ O S

1 2 3 4 5Ingresos 347,200 419,452 506,793 612,381 740,036Costo de producción 242,452 260,083 279,478 300,812 324,280

Utilidades brutas 104,748 159,369 227,315 311,569 415,757Gastos de administración 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800Gastos de venta 2736 2736 2736 2736 2736Depreciación 27,970 27,970 27,970 27,970 27,970Pago a capital 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000Utilidades de operación 18,242 72,863 140,809 225,063 329,251Gastos financieros 0 0 0 0 0Utilidades antes de impuesto 18,242 72,863 140,809 225,063 329,251Pago de impuestos 3,101 12,387 23,938 38,261 55,973

P.T.U. 1,824 7,286 14,081 22,506 32,925Utilidad neta 13,317 53,190 102,790 164,296 240,353

RAZONES FINANCIERASCONCEPTO

A Ñ O S1 2 3 4 5

Prueba del Circulante 0.21 0.75 1.89 4.10 8.03Prueba del Ácido 0.21 0.75 1.89 4.10 8.03Maniobra 0.27 0.35 0.43 0.49 0.55

Apalancamiento 0.85 0.62 0.41 0.26 0.1Razón de deuda 0.85 0.62 0.41 0.26 0.16Rentabilidad sobre ventas 0.12 0.29 0.50 0.73 0.96Rentabilidad sobre activos 0.05 0.16 0.23 0.27 0.28Razón de Ventas sobre activos totales 1.20 1.23 1.14 1.01 0.87



BALANCE GENERAL

CONCEPTOA Ñ O

0 1 2 3 4 5ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE Caja y bancos 0 41,287 122,447 253,207 445,473 713,796

Inventarios 0 0 0 0 0 0Total Activo Circulante 0 41,287 122,447 253,207 445,473 713,796ACTIVO FIJOMáquina de Coser Recta 1 aguja triple avance 0 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500Máquina de Coser Overlock 0 19,906 19,906 19,906 19,906 19,906Máquina de Coser de Collarete 0 12,606 12,606 12,606 12,606 12,606Máquina de Coser de Zigzag 0 5,346 5,346 5,346 5,346 5,346Máquina de Coser de Ojal 0 30,888 30,888 30,888 30,888 30,888Máquina de Coser de Botón 0 25,476 25,476 25,476 25,476 25,476Máquina de Coser de resortera 4 agujas 0 33,330 33,330 33,330 33,330 33,330Cortadora 0 17,364 17,364 17,364 17,364 17,364Máquina para hacer dobladillo invisible 0 11,352 11,352 11,352 11,352 11,352Bordadora industrial con media ponchadora 0 64,233 64,233 64,233 64,233 64,233

Máquinas rectas 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000Máquinas over de 5 hilos 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000Cortadora de 8" 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000Plancha de vapor industrial 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200Accesorios 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500- Depreciaciones Acumuladas -3,970 -31,940 -59,910 -87,880 -115,850 -143,820Total Activo Fijo 35,730 247,760 219,790 191,820 163,850 135,880

TOTAL ACTIVO 35,730 289,047 342,237 445,027 609,323 849,676PASIVO

PASIVO CIRCULANTE Acreedores diversos (ISR y IETU) 4,925 19,673 38,018 60,767 88,898Apoyo FONAES 192,000 144,000 96,000 48,000Total Pasivo Circulante 0 196,925 163,673 134,018 108,767 88,898

PASIVO FIJOApoyo FONAES 0 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000Total Pasivo Fijo 0 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000

TOTAL PASIVO 0 244,925 211,673 182,018 156,767 136,898CAPITAL SOCIAL 35,730 30,805 64,057 93,712 118,963 138,832UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 0 13,317 66,507 169,297 333,593RESULTADO DEL EJERCICIO 0 13,317 53,190 102,790 164,296 240,353CAPITAL CONTABLE 35,730 44,122 130,564 263,009 452,556 712,778SUMA PASIVO MAS CAPITAL 35,730 289,047 342,237 445,027 609,323 849,676



viii. Flujo neto de efectivo

CONCEPTOA Ñ O S

INICIAL 1 2 3 4 5ENTRADAS 300,000 347,200 460,739 629,240 865,588 1,185,509

Aportaciones socios 60,000 0 0 0 0 0Aportaciones FONAES 240,000 0 0 0 0 0

Créditos bancarios 0 0 0 0 0 0Clientes/Doc 0 0 0 0 0 0Ventas de Contado 0 347,200 419,452 506,793 612,381 740,036Otros 0 0 0 0 0 0Caja inicial 0.00 0 41,287 122,447 253,207 445,473

SALIDAS 300,000 305,913 338,292 376,032 420,115 471,713Inversión fija 279,700.00 0 0 0 0 0Inversión Diferida 20,300.00 0 0 0 0 0Inventarios 0 0 0 0 0 0Costos de producción 0 242,452 260,083 279,478 300,812 324,280Gastos de administración 0 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800Gastos de venta 0 2736 2736 2736 2736 2736Gastos financieros 0 0 0 0 0 0

Pago de impuestos 0 3,101 12,387 23,938 38,261 55,973P.T.U. 0 1,824 7,286 14,081 22,506 32,925Pago de capital 0 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000

Flujo neto de efectivo 0 41,287 122,447 253,207 445,473 713,796

ix. Calendario de reintegro de intereses y capital, en su caso

CALENDARIO DE REINTEGROSfecha capital pago saldo

ago-11 240,000ago-12 240,000 48,000 192,000ago-13 192,000 48,000 144,000ago-14 144,000 48,000 96,000ago-15 96,000 48,000 48,000ago-16 48,000 48,000 0

y Punto de equilibrio

CONCEPTOPERIODO DE OPERACIÓN DEL PROYECTO

1 2 3 4 5COSTOS FIJOS TOTALES 76,672 76,672 76,672 76,672 76,672Costos fijos de operación 66,136 66,136 66,136 66,136 66,136Costos fijos de administración y ventas 10,536 10,536 10,536 10,536 10,536Costos financierosCOSTOS VARIABLES TOTALES 176,316 193,948 213,342 234,677 258,144Costos variables de operación 176,316 193,948 213,342 234,677 258,144Costos variables de distribución y ventas

COSTOS TOTALES 252,988 270,619 290,014 311,348 334,816VOLUMEN DE PRODUCCION 1,730 1,903 2,093 2,303 2,533INGRESOS TOTALES 347,200 419,452 506,793 612,381 740,036P.E. VALOR DE VENTASPEVV = CFT/(1-(CVT/IT) 155,780 142,614 132,413 124,309 117,744P.E. % SOBRE EL VALOR DE VENTASPESVV = (CT*100/IT)/100 72.87% 64.52% 57.23% 50.84% 45.24%



y Valor Actual Neto

Horizontedel proyecto

IngresosTotales

Factor deActualización

(1+r)^-t

EgresosTotales

Factor deActualización

(1+r)^-t

Actualización de

ingresos Egresos

Año 0 0 1.00 -300,000.00 1.00 -300,000.00

Año 1 347,200 0.91 252,987.55 0.91 315,636.36 229,988.68Año 2 419,452 0.83 270,619.15 0.83 346,654.55 223,652.19Año 3 506,793 0.75 290,013.90 0.75 380,760.91 217,891.74Año 4 612,381 0.68 311,348.13 0.68 418,264.27 212,654.96Año 5 740,036 0.62 334,815.78 0.62 459,504.34 207,894.26

Tasa de actualización 10% 1,920,820.43 792,081.82

VAN = 1,128,738.60

y Tasa Interna de Retorno

Años Flujo netode efectivo

Tasa dedescuento

10%

Flujo neto deefectivo

actualizado

Tasa dedescuento

30%

Flujo neto deefectivo

actualizado0 -300,000 1.00 -300,000 1.00 -300,0001 41,287 0.91 252,988 0.91 37,5342 122,447 0.83 270,619 0.83 101,1963 253,207 0.75 290,014 0.75 190,2384 445,473 0.68 311,348 0.68 304,2645 713,796 0.62 334,816 0.62 443,211

1,276,210 10% 1,159,785 30% 776,443

(VAN1*T2)-(VAN2*T1) 270,291.05

TIR = -------------------------- --------------------- = 70.51%VAN1-(VAN2) 383,341.49

y Relación Costo-Beneficio

AÑOFlujo Neto de

efectivoValor nominal Valor actualizado Relación

Beneficios Costos Beneficios Costos B/C0 -$300,000.00 -300,000.00 -300,000.00 01 $41,286.99 347,200.00 252,987.55 315,636.36 229,988.68 1.372 $122,446.87 419,452.00 270,619.15 346,654.55 223,652.19 1.553 $253,207.35 506,792.77 290,013.90 380,760.91 217,891.74 1.75

4 $445,473.04 612,380.72 311,348.13 418,264.27 212,654.96 1.975 $713,795.94 740,036.33 334,815.78 459,504.34 207,894.26 2.21

1,920,820.43 792,081.82 2.43

Suma de ingresos actualizados 1,920,820.43Suma de egresos actualizados 792,081.82Relación Beneficio / Costo 2.43



y Plazo de recuperación de la inversión

CUADRO DE SISTEMA DE CAPITALIZACIÓN ANUAL

TABLA DE AMORTIZACION

monto de aportación $ 240,000.00

TIEMPO AÑOS: 5AMORTIZACIÓN: $ 48,000.00

y AÑOS CAPITAL AMORTIZACIÓN INTERES SALDO

1 $ 240,000.00 $ 48,000.00 $192,000.00

2 $192,000.00 $ 48,000.00 $144,000.00

3 $144,000.00 $ 48,000.00 $96,000.00

4 $96,000.00 $ 48,000.00 $48,000.00

5 $48,000.00 $ 48,000.00 $0.00

TOTAL $ 48,000.00

anexo_5 luis echeverria

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