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Julio de 2019

Universidad Autónoma de Nuevo LeónH. Comisión de Hacienda

Tesorería General

Dirección de Control Presupuestal

Reunión con Responsables de Control Presupuestales

ORDEN DEL DÍA Hora Tema

08:30 – 09:00 hrs. Registro

09:00 – 09:10 hrs. Bienvenida

09:10 – 09:25 hrs. Funciones del responsable de Control Presupuestal.

09:25 – 09:45 hrs. Formas del Presupuesto

09:45 – 10:05 hrs. Relación Ejes Rectores con Presupuesto

10:05 - 10:15 hrs. Receso

10:15 – 10:35 hrs. Contabilidad Gubernamental

10:35 – 11:00 hrs. Cambios en procesos administrativos

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

OrganigramaH.COMISIÓN DE HACIENDA

TESORERÍA GENERAL

DIRECCIÓN DE CONTROL

PRESUPUESTAL

Coord. NominalLic. Alicia Deyanira Villarreal

Mireles

Coord. FinancieraLic. Lucero Gloricel Morales

Hernández

Auxiliar Administrativo

Omar I. García

González

Informática

Raúl Barbosa

Lira

Ana LucíaTorres Gzz.

DavidFuentes Cantú

Roberto RodríguezMartínez

Coordinación GeneralLic. Salvador Zendejas

Espinosa

FUNCIONES DEL RESPONSABLE DE

CONTROL PRESUPUESTAL

Captura POA orientado a los ejes

rectores

Captura Presupuesto Basado en Resultados (PbR).

Llenado de formas del presupuesto.

Conversión de ingresos propios a

Contabilidad Gubernamental.

Control presupuestal sobre ingresos

propios y aplicación de los mismos.

Entrega de informes Trimestrales y

anuales.

F3 Población escolar

F4 Listado de, actividades y

eventos

F6 Plazas y horas nuevas

F7a Personal pagado por

recibo

F7b Mov. en trámite y

plazas vacantes

F10-18 Presupuesto basado en resultados

Formas de Presupuestos

Resumen por Rubro de Ingresos

F15 Ingresos Propios Resumen por

capítulo de la clasificación por objeto del gasto

Clasificación fuente de financiamiento

F16 aplicación ingresos Propios

FORMAS DE PRESUPUESTOS

Información de población escolar F3

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Universidad Autónoma de Nuevo León H. Comisión de Hacienda

Tesorería General - Dirección de Control PresupuestalP R E S U P U E S T O 2 0 1 9

Listado de Actividades y EventosUnidad Responsable:________________________________________________________

No. De Nombre del Proyecto Fecha del Responsable(s) del Proyecto Importe Anual Tipo ApoyoProyecto Proyecto Estimado N C

TOTAL:

Listado de Actividades y Eventos F4

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Anexo para desglose y justificaciones de los incrementos de las Plazas y horas nuevas F6

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Anexo del personal pagado por recibo F7a

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Anexo de movimientos en trámite y plazas vacantes F7b

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Techo Presupuestal

Presupuesto Basado en Resultados F10-18

Pantalla de acceso

Impresión de formato

PRESUPUESTO DE INGRESOS PROPIOS

Ingresos Propios F15

Aplicación de Ingresos Propios F16

Pantalla de acceso

Impresión de formato

Impresión de formato

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Impresión de formato

VÍNCULO PLANEACIÓN Y PRESUPUESTO

Planeación estratégica

Plan de Desarrollo/

Plan Operativo Anual

Presupuesto

Estructura Organizacional

•Visión

•Misión

•Funciones

PDI/POA

•Ejes/Programas

•Estrategias

•Metas/Acciones/Recursos

•Indicadores

Ajuste de Presupuesto

•Priorizar recurso

•Establecimiento de resultados

Ejercicio

•Productos, bienes y servicios

•Formulación de evidencias

Control

•Medición del desempeño

•Acciones correctivas

•Retroalimentación

Evaluación

•Obtención de logros y resultados

•Mejoramiento de los indicadores

Educacióninclusiva,

equitativa, integral y transformadora

reconocida nacional e

internacionalmente por su calidad.

Desarrollo de la ciencia, las

humanidades, la tecnología y la

innovación, reconocida por su

investigación de alto impacto, sus

contribuciones al desarrollo

sustentable y a la atención de las necesidades y

demandas sociales.

Creación, difusión y

extensión de la cultura, y de la promoción del deporte para el

desarrollo humano y

comunitario.

Vinculaciónestratégica con los diferentes sectores

de la sociedad para promover el

desarrollo económico y social de la región y del

País.

Gobernanza y compromiso de

transformación y responsabilidad

social.

Eje A Eje B Eje C Eje D Eje E

Visión UANL 2030

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

Ley de Orden Público

Establecer criterios generales para regular la contabilidad gubernamental y emisión de información financiera

Lograr la armonización contable y emisión de información financiera.

Artículo 1

Objeto

Finalidad

Ley General de Contabilidad Gubernamental

Artículo 2

Facilitar el registro y fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos

Administrar la deuda pública, incluyendo las

obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado.

Medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos

públicos.

Fines de la Contabilidad Gubernamental

Sistema de Contabilidad

Gubernamental

Generará estados financieros, confiables,

oportunos, comprensibles, periódicos y comparables.

Registrará de manera armónica, delimitada y

específica las operaciones presupuestarias y contables

Artículo 16

Integración automática del

ejercicio presupuestario

y contable

Requisitos del Sistema de Contabilidad Gubernamental

Reconocimiento de ingresos,

gastos, activos, pasivos y

patrimonio.

Utilizar el gasto

devengado y registros con

base acumulativa

Facilitar el registro y

control de los inventarios.

Generar en tiempo real

estados financieros y

ejecución presupuestaria.

Artículo 19

Artículo 41.Para el registro único de las operaciones presupuestarias y contables, los Entes Públicos contarán con:

• Clasificadores Presupuestarios• Lista de Cuentas• Catálogos de Bienes• Instrumentos que permitan su interrelación Automática.

Clasificación Administrativa

Clasificación Funcional del

Gasto

Clasificador Por Objeto del Gasto

Clasificación Programática

Clasificación por Tipo de Gasto

¿Quién gasta?

¿Qué Funciones Públicas

Desarrolla?

¿En qué se gasta?

¿En qué programa se realiza?

¿Qué función económica tiene?

Clasificadores Presupuestarios.

¿En qué año se gasta?

Clasificador por Fuente de

Financiamiento

Clasificador por Rubro de Ingresos

Clasificador Año del Recurso*

¿Cuál es el origen de los recursos?

¿Cuál es la naturaleza de los ingresos?Clasificadores

Presupuestarios.

*Clasificador no obligado por CONAC

Clasificador No. De dígitosClave

Presupuestal de Ingresos

Clave Presupuestal de

Egresos

Clasificador por Rubro de Ingresos 5 P

Clasificación Administrativa 16 P P

Clasificación Funcional del Gasto 3 P

Clasificación Programática 5 P

Clasificador por Objeto del Gasto 5 P

Clasificador por Tipo de Gasto 1 P

Clasificador por Fuente de Financiamiento 4 P P

Año del Recurso* 2 P P

No. De dígitos Clave Presupuestal 27 36

Estructura Clave Presupuestal UANL

Clasificador por Rubro de Ingresos

Clasificación Administrativa

Clasificación Funcional del Gasto

Clasificación Programática

Clasificador por Objeto del Gasto

Clasificador por Tipo de Gasto

CTG Descripción

1 Gasto Corriente

2 Gasto de Capital

3 Amortización de la deuda y disminución de pasivos

4 Pensiones y jubilaciones

5 Participaciones

Clasificador por Fuente de Financiamiento

CAMBIOS EN PROCESOSADMINISTRATIVO

PLAN DE AUSTERIDAD UANL 2019

Implementación de la

Austeridad

UANL 2019

UANL

Proyecto de Plan

de Austeridad

UANL 2019

Mayo 2019

G.F.

Lineamientos de

Racionalidad y

Austeridad

Presupuestaria

2019

Febrero 2019

ANUIES

Compromiso para

impulsar

programas de

austeridad

Diciembre 2018

AMLO

50 puntos del

plan

anticorrupción y

de austeridad

Julio 2018

H.C.H. UANL

Medidas de

austeridad

Enero 2016

GENL

Plan de Ahorro

y Austeridad

Noviembre

2015

Agosto 2015

UANL

Cultura de

Disciplina

Financiera

Periodo:2016-

2018

PLAN DE AUSTERIDAD UANL 2019

Calificaciones Crediticias

AÑO2012 mxA+ Perspectiva Estable mxA+ Perspectiva Estable

2013 mxA+ Perspectiva Negativa mxA+ Perspectiva Negativa

2014 mxA+ Perspectiva Estable mxA+ Perspectiva Estable

2015 mxA+ Perspectiva Negativa mxA+ Perspectiva Estable

2016 mxA+ Perspectiva Estable mxA+ Perspectiva Estable

2017 mxA+ Perspectiva Estable mxAA- Perspectiva Estable

2018 mxA+ Perspectiva Positiva mxAA+ Perspectiva Estable

2019 mxAA- Perspectiva Estable

S&P FITCH RATINGS

Antecedentes Austeridad UANLReducir:

Contrataciones de servicios externos

Gastos de publicaciones

Pago de tiempo extra

Restringir los gastos derivados de

viáticos

Analizar la importancia en inversiones de Bienes Muebles e

Inmuebles y vehículos oficiales

Planear y programar las adquisidores, arrendamientos y contratación de

servicios

Controlar materiales y artículos de

oficina

Disminuir los préstamos

otorgados a empleados

Buscar la mayor generación de

recursos propios

La H. Comisión de Hacienda de la UANL en

apoyo al plan de austeridad establecido por el

Rector, en enero 2016 planteo los siguientespuntos.

Plan de Austeridad UANL 2019

“En la Universidad Autónoma de Nuevo León se hará una administración y uso eficiente

de los recursos financieros, físicos y humanos como parte integral de nuestro ser y actuar

austero, así como llevar desde el interior una reingeniería de la estructura organizacional

que permitirá rediseñar la parte administrativa y operativa sin menoscabo de la calidad de

nuestros procesos académicos y manteniendo un ambiente armónico de trabajo para

toda la comunidad universitaria.

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

El crecimiento en el número de plazas académicas y administrativasde personal de base, honorarios y asimilados se dará en función deincrementos en la matrícula.

El tiempo de trabajo extra se ajustará estrictamente a la demandaoperativa de la Universidad.

La contratación de consultoría externa será limitada, estrictamenteindispensable y plenamente justificada.

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

El gasto en los siguientes conceptos será reducido hasta enun 10%:

• Materiales para oficina.• Combustible y lubricantes.• Alimentos y bebidas.

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

El gasto en los siguientes conceptos será reducido hasta en un 10%:

• Publicidad y comunicación, se dará uso preferente a lasredes sociales y el canal de TV Universitario.

• Los viáticos, serán exclusivamente utilizados durante larealización de actividades y programas de la Universidad.

• Los eventos institucionales deberán realizarsepreferentemente en las instalaciones de la Universidad.

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

El gasto en los siguientes conceptos será reducido hasta en un 10%:

• Electricidad, a través de programas y políticas de sustentabilidad.• Agua, a través de programas de mantenimiento de infraestructura.• Telefonía móvil y fija.

Plan de Austeridad UANL 2019

Políticas de Austeridad

Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Adquisición de vehículos nuevos se limitará a aquellos que seintegren al “Programa para la Movilidad Académica y Estudiantil”de la UANL.

El uso de vehículos oficiales será exclusivamente para la atención deasuntos institucionales y/o la realización de proyectos.

El pago de multas e infracciones será cubierto por el funcionarioresponsable del vehículo asignado.

Con base en los ahorros generados por el Plan, la UANL

mantiene los principios de racionalidad y austeridad,

permeando esta cultura entre toda la comunidad académica

y administrativa, así como de su comunidad estudiantil en

cada unadelas unidades académicas.

Plan de Austeridad

UANL2019

Estructura Plan de Austeridad

Rubro Acción Impacto Responsable

Servicios Personales • .• .

• $ Área

Materiales y Suministros

• .• .

• $ Área

Servicios Generales • .• .

• $ Área

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

• .• .

• $ Área

Elaboró Revisó Autorizó

SOLICITUD DE SUFICIENCIA PRESUPUESTAL

Proceso Actual

Dependencia gira oficio

presupuestal

D.A envía oficio a D.C.P para revisión de suficiencia

D.C.P revisa suficiencia

presupuestal de la dependencia.

D.C.P. regresa oficio a D.A

D.A entrega oficio

autorizado a dependencia.

Dependencia entrega oficio a

la D.C.P para Vo.Bo.

Dependencia envía

operación de pago a

Tesorería

Tesorería realiza pago del tramite solicitado.

Dependencia Rectoría Control Presupuestal Tesorería

Inicio

Genera operación de

pago

¿Disponible?

Envía operación de

pago a Tesorería

Genera aplicación de

pago

Asigna suficiencia

presupuestal

Fin

NO

SÍ

Envía oficio a Rectoría

Envía oficio para Vo.Bo. De

D.C.P

Envía oficio autorizado a dependencia

Envía oficio con suficiencia a

D.A

Nuevo Proceso

INFORMES TRIMESTRALES/ANUALES

Información que se emite

Presupuestaria

Estado Analítico de Ingresos

Clasificación Administrativa

Estado Analítico del Presupuesto

de Egresos

Clasificación por Tipo de Gasto

Clasificación por Objeto del Gasto

Clasificación Funcional

Estado Analítico de Ingresos

Analítico por

Rubro de Ingresos

Concepto EstimadoAmpliaciones/

reduccionesModificado

DevengadoRecaudadoDiferencia

Clasificación por Objeto del Gasto

Analítico de Egresos por Objeto del Gasto

Concepto AprobadoAmpliaciones/

reduccionesModificado

DevengadoPagadoSubejercido

Fechas entrega informes

Informe Fecha

1er informe Trimestral 30 de abril

2do informe Trimestral 31 de julio

3er Informe Trimestral 31 de octubre

4to Informe Trimestral 31 de enero

Informe Anual 31 de marzo

Fechas para reunión de elaboración del Proyecto de Presupuesto Ejercicio 2020

21 y 22 de agosto 2019

PERSONAL DE ATENCIÓN A DEPENDENCIAS

LIC. ROBERTO RODRÍGUEZ MARTINEZExt. 5018

DEPENDENCIA1102 H. JUNTA DE GOBIERNO1103 RECTORIA1031 Secretaría Técnica1046 Dirección de Relaciones Públicas1016 Dirección de Relaciones Interinstitucionales1104 SECRETARIA GENERAL1019 Dirección de Administración de Calidad1042 Dirección de Estudios Incorporados

DEPENDENCIA1201 DIR. GENERAL DE PLANE. E. Y P.E.

LIC. KARLA LILIBETH LUGO TORRESExt. 5021

DEPENDENCIA1310 DEPTO. DE BECAS

2603DIR. GRAL. DE RADIO Y TELEVISION canal 53

2625 DIR. DE ACTIVIDADES ESTUDIANTILES1205 SRIA. DE DESARROLLO AGROPECUARIO1014 Centro de Desarrollo de Agronegocios

C.P. DAVID FUENTES CANTUExt. 5019

DEPENDENCIA1305 DIR. DE PREV. Y PROTEC. UNIVERSITARIA1306 DIR. GRAL. DE ESCOLAR Y ARCHIVO2609 DIR. DE RELACIONES INETRNACIONALES

LIC. RAÚL MARIO BARBOSA LIRAExt. 5025

DEPENDENCIA1304 OFICINA DEL ABOGADO GENERAL2610 C. DE INV. DE PROD. AGROPECUARIA2618 C. REG. FOM. GANADERO VALLECILLO2621 CENTRO DE EVALUACIONES2626 DIR. DE IMAGEN INSTITUCIONAL

LIC. OMAR IVAN GARCÍA GONZALEZExt. 5025

DEPENDENCIA

1401 DIR. DE SERV. SOC. Y PRACT. PROF.2630 DIR. DE COM. INSTITUCIONAL

C.P. ALICIA DEYANIRA VILLARREAL MARTINEZExt. 5016

DEPENDENCIA1402 PROGRAMA UNIV. DE SALUD2627 C. DE INC. DE EMP. Y TRANS. DE T.

LIC. ROBERTO RODRÍGUEZ MARTINEZExt. 5018

DEPENDENCIA2602 DIR. DEL SIST. DE EST. DE POSGRADO2629 DIR. DE INVESTIGACION

C.P. DAVID FUENTES CANTUExt. 5019

DEPENDENCIA2601 SECRETARIA ACADEMICA1003 Dirección de Educación Digital

1004Dirección del Sistema de Estudios del Nivel Medio Superior

1005 Dirección del Sistema de Estudios de Licenciatura1007 Dirección de Formación Integral al Estudiante1009 Centro de Estudios Parlamentarios

1021Dirección de Educación Continua y Desarrollo Profesional

1030 Dirección de Investigación Educativa1002 Dirección de Intercambio Académico1033 Dirección de Acreditación y Evaluación Internacional1203 C. DE INV. SOC. Y EMPRESARIAL1011 World Trade Center Monterrey-UANL

LIC. RAÚL MARIO BARBOSA LIRAExt. 5025

DEPENDENCIA

2632C. DE EST. Y CERTIF. DE LENGUAS EXTRANJ.

LIC. OMAR IVAN GARCÍA GONZALEZExt. 5025

DEPENDENCIA1204 SRIA. DE SUSTENTABILIDAD

1027Dirección de Gestión Ambiental y Seguridad Operativa

1029Dirección de Infraestructura para la Sustentabilidad

1035 Dirección de Desarrollo de Proyectos

C.P. ANA LUCIA TORRES GONZALEZExt. 5019

DEPENDENCIA

1202SRIA. DE INVESTIGACION CIENTIFICA Y DES. TEC.

1022Dirección de Investigación y Propiedad Intelectual

2628 INST.DE INVEST. SOCIALES2634 C. DE INV. Y DES. DE CS. DE LA SALUD2635 C. P. EL DES. DE LA IND. DEL SOFTWARE

C.P. ALICIA DEYANIRA VILLARREAL MARTINEZExt. 5016

LIC. ROBERTO RODRÍGUEZ MARTINEZExt. 5018

DEPENDENCIA1105 COMISION DE HACIENDA4106 C. DE ESTUDIOS HUMANISTICOS4203 IMPRENTA UNIVERSITARIA

DEPENDENCIA1301 CONTRALORIA GENERAL

1018Unidad de Enlace y Transparencia y Acceso a la Información

1303 TESORERIA GENERAL4104 SRIA. DE EXTENSION Y CULTURA

1023Centro de Documentación y Archivo Histórico

1050 Dirección de Humanidades e Historia4108 C. DE DOC. E INV. DE LAS ARTES

LIC. KARLA LILIBETH LUGO TORRESExt. 5021

DEPENDENCIA4101 TEATRO UNIVERSITARIO

C.P. DAVID FUENTES CANTUExt. 5019

DEPENDENCIA4105 DIR. DE DESARROLLO CULTURAL

LIC. RAÚL MARIO BARBOSA LIRAExt. 5025

DEPENDENCIA4202 EDITORIAL UNIVERSITARIA

LIC. OMAR IVAN GARCÍA GONZALEZExt. 5025

DEPENDENCIA2607 CAPILLA ALFONSINA

2608C. DE INF. DE HISTORIA REGIONAL Y HACIENDA SAN PEDRO

2623 DIR. DE BIBLIOTECAS

1017Biblioteca Especializada en Ciencias Agropecuarias y Biológicas

4107 ORQUESTA SINFONICA

C.P. ANA LUCIA TORRES GONZALEZExt. 5019

DEPENDENCIA

1302 AUDITORIA INTERNA4102 LIBRERÍA UNIVERSITARIA

C.P. ALICIA DEYANIRA VILLARREAL MARTINEZExt. 5016

LIC. ROBERTO RODRÍGUEZ MARTINEZExt. 5018

DEPENDENCIA1206 SRIA. GRAL. ADMINISTRATIVA

1037Coordinación de Enlace con Egresados de la UANL

1045 Departamento de Adquisiciones1308 DIR. TEC. DE INFORMACION1501 DIR. DE CONTRUCC. Y MTTO.

DEPENDENCIA1307 DRI. GRAL. DE RECURSOS HUMANOS1309 S.T.U.A.N.L.1601 DIR. DE SERVICIOS MEDICOS1602 DIR. DE SERV. GENERALES

LIC. KARLA LILIBETH LUGO TORRESExt. 5021

DEPENDENCIA2616 C. DE ACONDICIONAMIENTO FISICO2636 PROGRAMA DE FUTBOL AMERICANO

LIC. RAÚL MARIO BARBOSA LIRAExt. 5025

DEPENDENCIA2620 GIMNASIO DE AREA MEDICA2631 C. ACUATICO OLIMPICO UNIVERSITARIO

LIC. OMAR IVAN GARCÍA GONZALEZExt. 5025

DEPENDENCIA2633 C. DE INNOVACION INV. Y DES. EN ING. TEC.

C.P. ANA LUCIA TORRES GONZALEZExt. 5019

DEPENDENCIA

2604 DIR. DE DEPORTES1015 Polideportivo Tigres "Escobedo"

1036 Polideportivo Linares

C.P. ALICIA DEYANIRA VILLARREAL MARTINEZExt. 5016

C.P. María del Socorro García CastilloDirectora de Control PresupuestalTel.: 8329.4000 Ext. 5021E-mail: maria.castillo@uanl.mx

L. C. Lucero Gloricel Morales HernándezCoordinadora de PresupuestosTel.: 8329.4000 Ext. 5490E-mail: lucero.moralesh@uanl.mx

C.P. Ana Lucia Torres GonzálezAnalista FinancieroTel.: 8329.4000 Ext. 5019E-mail: ana.torres@uanl.mx

Contactos de la Dirección de Control Presupuestal

GRACIAS POR SU ATENCIÓN