el plan financiero

El Plan Financiero

En una maratón, alrededor de los 32 kilómetros se topa con un

obstáculo donde se empieza a experimentar un dolor muy fuerte.

Para terminar la carrera, tiene que abrirse paso a través del dolor.

Muy parecido a lo que se encuentra el emprendedor cuando se llega

al plan financiero.

Greg Balanko

En qué consiste ?

El propósito del plan financiero es mostrar los

recursos financieros que se necesitan para

llevar a cabo las metas propuestas en la parte

narrativa del plan

http://www.soyentrepreneur.com/assets/images/planesDeNegocio/metas_1111.jpg

CINCOPREGUNTAS QUE EL PLAN DEBE CONTESTAR

1. Cuánto se necesita para comenzar ?

http://www.colombia.com/SDI/objetos/2012/08/05/c3502c6c61b84c4aac736fcd1264ab38.jpeg

Costos de Arranque

Renta

Depositos

Inventario

Mercadeo inicial

Salarios iniciales

otros

= Costos de arranque

2. Es viable el negocio?

http://blog.goodlifefitness.com/wp-content/uploads/2011/08/78377912.jpg

El estado de

pérdidas y

ganancias

determina

cuanto se

espera que

entre por

ventas y los

costos

operativos y

no

operativos

Estado de Resultados

Ingresos por ventas

- CMV

= Utilidad Bruta

- Gastos operacionales

= Utilidad Operacional

3. Cuánto y cuándo se necesita

financiamiento ?

Flujo de caja

El flujo de caja

determinará

cuándo se

presentará un

déficit de

efectivo, de

cuánto será y

el monto que

se requiere

para mantener

la empresa

Flujo de caja

Saldo de caja al inicio del

ejercicio

+Entradas de efectivo (ingreso)

- Salida de efectivo

=Total salida efectivo

= Balance de efectivo mensual

Balance Sheet

3_D

Backyard Solutions

Year-End Balance Sheet (Projected)

4. Qué tipo de financiamiento ?

http://thatstotallytarot.com/wp-content/uploads/2011/11/mercury_hermes.jpg

Se trata de encontrar un

equilibrio entre deuda

y capital, esto se hará

basado en la

capacidad de obtener

préstamos, calidad de

repago y monto del

riesgo y calidad de los

activos.

5. Quién proveerá el financiamiento?

http://www.lefkadaslowguide.gr/uploads/news/1333526338.jpg

Cómo financiar una empresa nueva

http://www.cnbc.com/id/47235356?slide=2

1.Sweat Equity -- Trabajo!

http://www.runnersworldonline.com.au/default.aspx?s=newsdisplay&id=2517

2. Ahorros tarjetas de crédito

3. Amigos y familia

http://static.guim.co.uk/sys-images/Lifeandhealth/Pix/pictures/2013/3/27/1364399358957/Marathon-des-

Sables-008.jpg

4. Crowdfunding-- Kickstarter.com

5. Bancos - Préstamos con garantía del gobierno

http://en.investinbogota.org/sites/iib/files/img2.jpg

6. Préstamos Alternativos

7. Ángel – Inversionistas de Capital

8. Inversionistas de capital

http://www.privco.com/knowledge-bank/private-equity-and-venture-capital

9. Mergers and sales

Mitos sobre conseguir

financiación

Apenas estoycomenzando puedo perder dinero por lo menos por dos años

Mito #1

Mejor un préstamo

Por que no tengo que dar un porcentaje de la

compañía

Mito #2

Mito #3

Mi plan de negocios me dará el préstamo

Qué se necesita para conseguir

un préstamo?

Negocio Nuevo

Se necesita:

Plan de Negocios

Narrativa

Proyecciones Financieras

Patrimonio de los dueños

Historia de Crédito

Impuestos

PFS

Estado Financiero Personal (PFS)

Activos – pasivos = Patrimonio

Assets - liabilities = Net worth

Activos PasivosEfectivo Cuentas por Pagar

Ahorros Tarjetas de Credito

Propiedad raiz Hipoteca

Cuentas por Cobrar Impuestos por pagar

Acciones de bolsa y bonos Otors pasivos

Otros activos

- Fuentes del Capital y uso del dinero De donde viene el dinero?

Como va a ser usado?

Costos de comienzo

- Estado de resultados

- Flujo de Caja

- Hoja de balance general

Proyecciones Financieras

Considere el costo del préstamo

$10,000 a 60 meses (5 años) representa con

tasa fija de interés:

5% = $12,728

10% = $15,858

12% = $17,217

15 % = 19,360

18% = 21,622

20% = 23,191

Historia de Crédito y el puntaje

400 925Bajo Alto

475 500 550 625 700 775 850

100%0%

BuenoExcelente

Se debe estar preparado (a) para hablar

de su negocio y sus finanzas

personales con quien le vaya a prestar

dinero.

La importancia de una

buena contabilidad

Tu negocio y la contabilidad

Los pequeños negocios no logran subsistir debido a la pobreza de conocimiento contable.

Al igual que los matrimonios no subsisten por el pobre manejo de sus finanzas(la causa del 80% de los divorcios es relacionada con $$$$).

Si quieres que tu negocio o tu vida personal prospere debes entender los conceptos básicos de contabilidad.

Cómo lo hacían los antiguos

TRIGO

CABRAS

Asi se representaba el valor

del Patrimonio

Tomado de Hickey and Hickey

BALANCE GENERAL

El estado de situación financiera se estructura a través de tres conceptos patrimoniales, el activo, el pasivo y el patrimonio neto, desarrollados cada uno de ellos en grupos de cuentas que representan los diferentes elementos patrimoniales.

ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO

Tomado de Hickey and Hickey

ACTIVOS

ACTIVOS CIRCULANTES

Caja

Bancos

Caja Menor

Cuentas por Cobrar

Deudores Diversos

Cuentas prepagadas

ACTIVOS FIJOS:

Muebles y Enseres

Maquinaria y Equipo

Edificios

Terrenos

INTANGIBLES

Patentes

Marcas registradas

Derechos reservados

Tomado de Hickey and Hickey

ENTRADA DOBLE

Todas las entradas tienen dos partes y toda

transacción tiene que balancear.

Clases de Cuentas

Activos: Cosas de Valor que pertenecen a

la compañía

Pasivos: obligaciones de pago que una

organización tiene.

Gastos: Costos de operación

Entradas: Dinero que la organización ha

devengado.

Patrimonio: Nuestra inversiónComo mínimo 2 de estas cuentas están envueltas en cualquier

transacción! Pueden ellas ser de la misma cuenta o de

diferentes cuentas.

DEPRECIACION

Muebles y Enseres que son durables y no va

desechar al final del año son activos fijos, a

excepción del terreno que no es depreciable.

Los activos fijos son bienes materiales con vidas

mas largas que un año, por ejemplo: coches,

muebles, equipo y edificios.

Tomado de Hickey and Hickey

Pasivos

Obligaciones de pagos que su compañía ha adquirido

por transacciones o eventos anteriores

¡Qué Debe la Compañía?

¡Deudas!

A Corto Plazo si son pagaderas durante el ano

Largo Plazo son a largo plazo si la Responsabilidad es a

pagar a mas de un ano

Cuales son sus Pasivos?

Hipoteca

Préstamo Bancario

Coche

Tarjeta de Crédito

Cuenta del almacén de

Juanita

Préstamo que le debo a

Tomas

Ventas

Ventas = Número de unidades

vendidas

x Precio por unidad

8_D

Break-Even Analysis

OEA_4

$Ventas Totales

# Unidades

Punto de Equilibrio

OEA_5

$

Costos fijos

Ventas Totales

# Unidades

OEA_6

$

Costos Variables

Total Gastos

Ventas Totales

Costos fijos

# Unidades

OEA_7

$

Gastos totalesPunto de equilibrio

Ventas Totales

Costos fijos

Costos Variables

# Unidades