2014 01 28 sap criterio de caja

5/21/2018 2014 01 28 Sap Criterio de Caja

1/78

Enero 2014Criterio de Caja


2/78 2013 SAP AG. All rights reserved. 2Public

Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin Libros registros, Modelo 340

Notas



Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin

Libros registros, Modelo 340

Notas


4/78

Normativa

Ley de Apoyo a los emprendedores ( Ley 14/2013)Real Decreto 828/2013

Orden HAP/2215/2013



IVA DE CAJALEY 14/2013

LEY 14/2013 introduce el rgimen especial del CRITERIO DECAJA.

Carcter optativo.

Retrasar el devengo: Criterio de caja doble.

Entrada en vigor el 1 de enero de 2014.

No afecta a ninguna transaccin del ao 2013.



Quines podrn acogerse al nuevo rgimen de IVA decaja?

Volumen de operaciones



A QU OPERACIONES AFECTA

Operaciones realizadas en el territorio de aplicacin del impuesto.

Todaslas operaciones excepto:

Las acogidas a regmenes especiales simplificados, de la agricultura ,

ganadera y pesca, del recargo de equivalencia, del oro de inversin, grupode entidades, aplicable a los servicios prestados por va electrnica.

Exportacionesy entregas intracomunitarias de bienes.

Las adquisiciones intracomunitarias de bienes.

Todos los supuestos de inversin de sujeto pasivo.

Las importacionesy operaciones asimiladas a las importaciones.

Autoconsumos de bienes y servicios.



Contenido del rgimen (I)

Sujetos Pasivos CON IVA DE CAJA (Criterio de caja doble)El impuesto se devenga:

En el momento del cobro total o parcial del precio por los importes efectivamente recibidos.

En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya realizado la operacin si el

cobro no se ha producido.

La repercusin se efecta en el momento de expedir y entregar la factura.

El derecho a la deduccin nace:

En el momento del pago total o parcial del precio por los importes efectivamente satisfechos.

En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya realizado la operacin se el

pago no se ha producido.

Deber acreditarse el momento del cobro / pago , total o parcial, del precio de la operacin.



Contenido del rgimen (II)

DESTINATARIOS de las operaciones con IVA de CAJAEl derecho a la deduccin de las cuotas soportadas por estas operaciones nace:

En el momento del pago total o parcial del precio por los importes efectivamente

satisfechos.

En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya

realizado la operacin se el pago no se ha producido.

Deber acreditarse el momento del pago , total o parcial, del precio de la

operacin.



Real Decreto 828/2013Orden HAP/2215/2013

Real Decreto 828/2013 entre otros modifica los libros registros

Orden HAP/2215/2013 Adapta y aprueba el modelo 340



Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin


Notas



Proceso

1. Factura con indicador de impuestos de IVA diferido.

2. Pago de la factura.

Cuenta Ind. IVA Debe Haber

Cia. XXX Cuentas a pagar 3D 1.210,00

Gastos 3D 1.000,00IVA Diferido Soportado 3D 210,00

Cuenta Ind. IVA Debe HaberCia. XXX Cuentas a pagar 1.210,00

Banco 1.210,00



Proceso

3 . Traspaso de la cuenta de IVA diferido a la cuenta de IVA

El traspaso se realiza con los informes:

RFUMSV25

RFUMSV50

Cuenta Ind. IVA Debe Haber

IVA Diferido 210,00

IVA Soportado Q3 210,00



RFUMSV25

Restricciones

No realiza traspaso de documentos con IVA diferido 0%.

No se pueden realizar cobros / pagos parciales de facturas con IVA diferido 0%.

No gestiona prorrata (IVA parcialmente deducible).

No gestiona partidas por el resto.

No IVA no deducible.

Contabilizaciones complejas.

SI gestiona:

Inversin del sujeto pasivo (sin prorrata).



RFUMSV50

Restricciones

No gestiona partidas por el resto.

No IVA no deducible.

Inversin del sujeto pasivo.

Contabilizaciones complejas.

Todas las lneas deben llevar un indicador de impuesto.

SI gestiona:

Documentos con IVA diferido 0% Pedida modificacin.

Cobros / pagos parciales de facturas con IVA diferido 0% Pedida modificacin.

IVA parcialmente deducible (Prorrata) sin traspaso del IVA no deducible Pedida

modificacin.



LIMITACIONES

Cobros y pagos complejos

Limitacin para RFUMSV25 y RFUMSV50).

Cobros y pagos sin una relacin directa con la factura (por

ejemplo libro de caja FBCJ)

Limitaciones para Modelo 340 (RFIDESM340) y libros

registros (RFUMSV00).

LEER NOTA 1959352
https://css.wdf.sap.corp/sap/support/notes/1959352https://css.wdf.sap.corp/sap/support/notes/1959352



Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin Libros registros, Modelo 340

Notas


18/78

Configuracin Indicadores de impuestos

RFUMSV50

Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50

Maestro de compaas

Maestro de proveedores

Claves de operacin Equivalencia vas de pago


19/78


RFUMSV50 Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50

Maestro de compaas


Claves de operacin

Equivalencia vas de pago


20/78

2013 SAP AG. All rights reserved. 20Public

CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (I)

Para trabajar con IVA diferido, se necesitan dos indicadores de impuestos por

cada tipo.

El primero, para el IVA diferido.

El segundo para el IVA normal, al que conocemos como IVA destino.

IMPORTANTE

En la liquidacin de IVA, debemos distinguir el IVA con criterio de caja

No utilizar como IVA destino los indicadores usados actualmente para el resto delas transacciones.


21/78


CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (II)IVA diferido

IMG: Financial Accounting - Financial Accounting Global Settings - Tax on Sales/Purchases -Calculation - Define Tax Codes for Sales and Purchases

IVA Diferido


22/78


Se recomienda crear cuentas separadas para IVA diferido e IVA normal con el

objetivo de poder diferenciar los IVA a nivel de informes.

o Balances in local currency only. Este parmetro es opcional.

o Asignar la Tax Category > (IVA repercutido) o


23/78


Customizing: Accounting Financial Accounting General Ledger Master Records

G/L Accounts Individual Processing Centrally.

CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (IV)IVA Diferido: Cuentas

0% TaxCategory =*


24/78


CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (V)IVA destino

INFO RECORD


25/78


Cuenta de IVA

o Balances in local currency only. Este parmetro es opcional.

o Asignar la Tax Category > (IVA repercutido) o


26/78


CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (VII)IVA Destino: Cuentas

IMG: Financial Accounting - Financial Accounting Global Settings - Tax on Sales/Purchases -Calculation - Define Tax Codes for Sales and Purchases

IVA Destino

0% TaxCategory =*


27/78


RFUMSV50 Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50

Maestro de compaas




28/78


CONFIGURACIN RFUMSV50

Check that the following BTEs are active or activate the new procedure for

advance return for tax on sales and purchases for deferred tax

Tax calculation procedure.

Deferred tax rules.

Assign deferred tax rule to company code.

Especificar cuando debe ser reconocido un efecto.


29/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Check that the following BTEs (I)

Comprobar que las siguientes BTEs estn activas:

00001025 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM

00001030 FI-TAX SET_DEFTAX_ITEM

00001040 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM_REVERS

00001050 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM_MR1M

Transaccin: FIBF->Settings->P/S Modules-> ... of an SAP Application o

FIBF->Settings->Process Modules-> ... of a customer


30/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Check that the following BTEs (II)

Importante

Estas estndar BTEs (CREATE_DEFTAX_ITEM, SET_DEFTAX_ITEM etc.) existen

y estn activas por defecto en todas las releases. Si no se usa RFUMSV50,

desactivar y se evitaran determinadas validaciones durante la contabilizacin dedocumentos.

Si se usa RFUMSV50 slo para determinados pases, se deben asignar las BTEs

solo para esos pases.

No se pueden activar solo para determinadas compaas.


31/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Tax Calculation procedure

In Customizing for Financial Accounting (FI), choose Financial Accounting Global Settings

Tax on Sales/Purchases Basic Settings Check Calculation Procedure Define

Procedures.

Asignar 150 (Tambin se hara para adquisiciones intracomunitarias si tuviesen IVA

diferido).


32/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (I)

Customizing for Financial Accounting (New) under General Ledger Accounting (New)

Periodic Processing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred TaxesDefine

deferred tax rules


33/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (II)

Per Inv oic e, With Clearing

The program generates an individual tax transfer document for every invoice that contains a

deferred tax item.

If a deferred tax code has more than one condition type, the system generates a tax transfer

document not just for each invoice, but for each condition type.

Per Tax Code and Business Area

The system generates a separate tax transfer document for all deferred tax items in the same

business area with the same tax code.

Per Tax Code, Witho ut Clearing

The system generates a separate tax transfer document for all deferred tax items with the

same tax code.


34/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (III)

Checks must clear

RFUMSV50 solo realiza el traspaso para cheques o medios similares cuando se ha

compensado de la subcuenta bancaria (Cuenta banco intermedia) a la cuenta de banco final.

Por defecto, el sistema que se ha realizado el pago cuando se emite o se recibe el cheque del

proveedor o clientes.

Si se configura, se aplicar a todas las vas que usen subcuentas bancarias.

Prerrequisitos

Uso de subcuentas bancarias (bank subaccounts) para registrar los pagos pendientes decompensar.

Tax document 0% Rate

Indicamos que el programa (RFUMSV50) debe generar documento contable de traspaso para

documentos con un tipo del 0%.


35/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Assign deferred tax rule to company code

Customizing for Financial Accounting (New) under General Ledger Accounting (New) Periodic Processing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred Taxes Assign

deferred tax rules to company code


36/78


CONFIGURACIN RFUMSV50Especificar cuando debe ser reconocido un efecto.

Customizing for Financial Accounting (FI), by choosing General Ledger Accounting Business Transactions Closing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred

Taxes Specify When Bills of Exchange Are Recognized.


37/78


RFUMSV50


Maestro de compaas




38/78


Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (I)

Si antes usaba RFUMSV25, para pasar a usar RFUMSV50 hay dos opciones:

a) Usar el programa Deferred Tax ToolBox(RFUMSV53)

b) Llevar a cabo los pasos que se describen a continuacin:

Crear nuevos indicadores de impuestos (distintos a los que usaba para RFUMSV25).

Asignar los siguientes eventos BTE a las correspondientes function modules:

BTE Function module

1025 CREATE_DEFTAX_ITEM

1030 SET_DEFTAX_ITEM

1040 CREATE_DEFTAX_ITEM_REVERS

1050 CREATE_DEFTAX_ITEM_MR1M

(Customizing en Financial Accounting Global Settings Business Transaction Events. From the menu on

the screen SAPBusiness Framework: Business Transaction Events, choose Settings P/S Modules

of an SAPApplication)


39/78


Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (II)

Activar el nuevo procedimiento tiene los siguientes efectos en la contabilizacin

de documentos y en los informes de IVA:

Cuando contabilice nuevos documentos, no puede usar nunca mas los

indicadores de IVA diferido antiguos(os que usaba con el RFUMSV25). Solo

puede usar los nuevos indicadores de IVA diferido creados para ser usados

con RFUMSV50.

Si todava tiene documentos no compensados con IVA diferido con

indicadores de IVA antiguos, debe utilizar el informe RFUMSV25para realizar

el traspaso de IVA diferido a IVA normal, seleccionando nica y exclusivamente

los indicadores antiguos.


40/78


Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (III)

Cuando ejecute el informe RFUMSV25, seleccione nica y exclusivamente los

indicadores de IVA diferidos antiguos.

Cuando ejecute el informe RFUMSV50, selecciones nica y exclusivamente

los nuevos indicadores de IVA diferido. Este informe no puede procesar losindicadores de IVA antiguos.

Observacin

Analysis of Deferred tax account (RFUMSV52)

Toolbox for deferred tax (RFUMSV53).


41/78


RFUMSV50


Maestro de compaas




42/78


Maestro de compaas

SOLO EMPRESAS ACOGIDAS AL REGIMEN DE CRITERIO DE CAJA

Financial Accounting Financial Accounting Global Settings Company Code Enter

global parameters.


43/78


RFUMSV50


Maestro de compaas




44/78



Nota Maestro de proveedores: 1959077, 1968024, correction instruction 1966288Nueva

tabla FIA_VOC_IDF.

Es obligatorio marcar a los terceros para que los libros / modelo 340 salgancorrectamente.


45/78


RFUMSV50


Maestro de compaas




46/78


CONFIGURACINClaves de operacin (I)

Nuevas claves de operacin

Z Rgimen especial del criterio de caja

Opcionales:

1:IVA criterio de caja. Asiento resumen de facturas.

2:IVA criterio de caja. Factura con varios asientos(varios tipos impositivos).

3:IVA criterio de caja. Factura rectificativa.

4:IVA criterio de caja. Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes directamente en inters del

viajero Rgimen especial de agencia de viajes).

5:IVA criterio de caja. Factura simplificada.

6:IVA criterio de caja. Rectificacin de errores registrales. 7:IVA criterio de caja .Facturacin de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actan

como mediadoras en nombre y por cuenta ajena.(Disposicin adicional 4RD1496/2003).

8:IVA criterio de caja. Operacin de arrendamiento de local de negocio.


47/78


CONFIGURACINClaves de operacin (II)

Con Sales / Purchases Basic Settings Spain Define Operation Keys for Modelo 340

Customizing: Financial Accounting Financial Accounting Global Settings Tax

Importante: Asignar una clave de operacin tanto al IVA diferido como al IVAdestino para que el Modelo 340 salga correctamente. Debera ser la misma clave.


48/78


RFUMSV50


Maestro de compaas


Claves de operacin Equivalencia Mtodos de Pago


49/78


CONFIGURACINEquivalencia Mtodos de pago (I)

Modelo 340 se exige informarde los mtodos de pago para los cobros y pagos

de facturas con criterio de caja.

Tres mtodos:

C Cuenta Bancaria T Cheque

O Otros

Debemos establecer una equivalencia / correspondencia / mapeo entre losmtodo de pago usados en SAP y los establecidos para el modelo 340.


50/78


CONFIGURACINEquivalencia Mtodos de pago (II)

SM30 Tabla FIESC_PAY_METHOD

Esta tabla se usar tanto para el modelo340 (RFIDESM340) como para los librosde facturas expedidas y facturas emitidas.

El valor blanco

Lo hemos incluido para indicar que noexiste mtodo de pago ni en la factura nien el documento de pago. Se informar en

un campo del listado para que puedacorregirse.


51/78


Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin


Notas

Obli i F l


52/78


Obligaciones FormalesLibros registros (I)

Cundo se anotan estas operaciones?

Modelo 340, Modelo 347 Y Libros registros

Facturas

Facturas emitidas: Cuando las facturas se expiden.

Facturas recibidas: Cuando las facturas se reciben.

Cobros y los pagos

Los cobros y los pagos se incluyen en el modelo 340, libros registros y Modelo 347.

Se incluye un nuevo apartado 5 en el artculo 69, que queda redactado como sigue:

5. Las operaciones a las que sea de aplicacin el rgimen especial del criterio de caja que hayan de ser

objeto de anotacin registral debern hallarse asentadas en los correspondientes Libros Registro

generales en los plazos establecidos en los nmeros anteriores como si a dichas operaciones no les

hubiera sido de aplicacin dicho rgimen especial, sin perjuicio de los datos que deban completarse

en el momento en que se efecten los cobros o pagos totales o parciales de las operaciones.

Obli i F l


53/78


Obligaciones FormalesLibros registros (II)

Qu informacin?

Libros registros de facturas expedidas y facturas recibidas (Artculo 61 decies)

Sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del criterio de caja

Libro de facturas expedidas

1. Las fechas del cobro, parcial o total, de la operacin, con indicacin porseparado del importe correspondiente, en su caso.

2. Indicacin de la cuenta bancaria o del medio de cobro utilizado, que pueda

acreditar el cobro parcial o total de la operacin.

Obli i F l


54/78


Obligaciones FormalesLibros registros (III)

Sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del criterio de caja y los noacogidos destinatarios de las operaciones afectadas por el mismo.

Libro de facturas recibidas

1. Las fechas del pago, parcial o total, de la operacin, con indicacin por

separado del importe correspondiente, en su caso.

2. Indicacin del medio de pagopor el que se satisface el importe parcial o total

de la operacin.

Obli i F l


55/78


Obligaciones FormalesLibros registros (IV)

Cambios

Nuevas columnas para cumplir con la normativa siguiendo el mismo criterio quecon el modelo 340.

Payment: Fecha del pago / Cobro

Payment Amount: Importe pagado / cobrado

Pay. Method: Mtodo de pago con el mismo criterio que modelo 340. Uso tablaequivalencia.

Paymt. Meth. ID / IBAN: misma filosofa que Modelo 340.

Missing Pay.: Para informar de que no existe Mtodo de pago.

Obli i F l


56/78


Obligaciones FormalesLibros registros (V)

DESCRIPCIN DEL MEDIO DE COBRO O DE PAGO UTILIZADO.

Si C busca el IBAN

Si T Nmero del chequeDocumento de compensacin.

Si O: Descripcin mtodo de pago / Documento de compensacin.

Columna Missing Pay.

Uso: informar de que no existe va de pago:

o Si la va de pago no existe en la tabla: Se cumplimenta con la clave de la va de pago.

o

Si la va de pago no existe en la factura ni en el documento de pago: Se cumplimenta conNONE.

Obli i F l


57/78


Obligaciones FormalesModelo 347

Los cambios entrarn en vigor para el ao 2014 que sedeclara en el ao 2015.

Obligaciones Formales


58/78


Obligaciones FormalesModelo 340 (I)

SOLO OBLIGATORIO PARA LAS EMPRESAS

INSCRITAS EN EL REGISTRO DE DEVOLUCINMENSUAL (REDEME)



59/78


Obligaciones FormalesModelo 340 (II)

Nuevos campos en el tipo de registro 2 (Facturas emitidas y facturas recibidas)

FECHA DE COBRO / PAGO.

IMPORTE COBRADO / PAGADO (Importe total o parcial).

CLAVE CORRESPONDIENTE AL MEDIO DE COBRO O DEPAGO UTILIZADO.

C Cuenta Bancaria

T Cheque

O Otros

DESCRIPCIN DEL MEDIO DE COBRO O DE PAGO UTILIZADO.

Si C Poner la cuenta bancaria

Si T Nmero del cheque

Si O: Descripcin



60/78


Obligaciones FormalesModelo 340 (III)

Importante

Factura o /y el documento de pago deben llevar la va / mtodo de pago.

o Es un requisito informar modelo 340.

Informe- Columna Missing Pay: Informaremos de que no existe va de pago: Si la va de pago no existe en la tabla de equivalencias (FIESC_PAY_METHOD)-

Se cumplimenta con la clave de la va de pago.

Si la va de pago no existe en la factura ni en el documento de pago: Se

cumplimenta con NONE.



61/78


gModelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (I)

Factura



62/78


gModelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (II)

Documento de traslado

Referencia (XBLNR)

Nmero de documento de lafactura.

Dos dgitos ao.

Lnea de IVA.Assigmment (ZUONR)

Documento de pago

Cuatro dgitos ao

000

Nunca cambiar esta informacinLosinformes se basan en estos datos!!!!

Observar: Documento traslado solo tiene unalnea con indicador de impuesto de IVA destino.



63/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (III)Si Factura y Pago en el mismo periodo: Dos registros

Si Factura y pago en periodos diferentes: Un registro.

Libros registros

Modelo 340



64/78


gModelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (I)



65/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (II)

Ejecucin Libros registros o Modelo 340 sin tener activado el nuevo parmetro

PAR_DEF: Los documentos se seleccionan siempre, pago o sin pago.

Es un problema?

Modelo 340: Siempre se debe ejecutar con el PAR_DEF activado. Siempre deben salir.

Libros registros: Siempre se debe ejecutar con PAR_DEF activado. Siempre deben salir.

RFUMSV00 para calcular la declaracin: Excluir documentos con IVA diferido usado para

el 0%: Excluir el indicador de IVA diferido del 0% (no el target): Nunca debe salir, solo

cuando se ha pagado, es decir se declara el documento con el IVA destino (target).



66/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (III)

Documento traslado IVA diferido a IVA destinoSOLO RFUMSV50. Recordar,

RFUMSV25 no hace traslado. Se puede hacer manualmente de forma correcta.

La lnea dediferido nodebera tenerindicador!!



67/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (IV)

Como debera ser:



68/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (V)Consecuencias Libros registros y Modelo 340Sobra una lnea.

Esta pedida la mejora para RFUMSV50.

RFUMSV25 no se realizan mejoras.



69/78


Modelo 340 y libros registrosDocumentos IVA No deducible

No se produce traslado ni en RFUMSV25 ni RFUMSV50

Esta pedido que se realice el traslado para RFUMSV50No es sencillo. Se estaanalizando.

RFUMSV25No se realizan mejoras. Se puede realizar asiento manual.



70/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registros - Varios

Qu pasa si el proveedor no esta dado de alta como Regimen de Criterio decaja en el maestro de proveedores:

La informacin del pago, fecha de pago, Mtodo de pago no se cumplimenta.

Qu pasa si los indicadores de impuestos (Diferido y Destino)no tienen laclave de operacin de Criterio de Caja (Solo para Modelo 340):

La informacin en el modelo 340 ser incorrecta.

One Time Vendor / Customer

La informacin en libros registros / Modelo 340 es incorrecta en el documento depago (tranferencia).



71/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (I)

Si la tabla de equivalencia nos da como resultado la va de pago:

C (Cuenta Bancaria)

Pago Automtico recupera IBAN de la tabla REGUH.

Pago manual recupera el IBAN de:

Documento de pago.

De la factura.

Si no encuentra IBAN:

Mtodo de pago: O

Mtodo de pago ID: Descripcin va de pago SAP / Nmero documentocompensacin.



72/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (II)


T (Cheque)

Mtodo de pago ID: Nmero de documento de compensacin.

Observacin

Se analizar la posibilidad de cambiarlo por el nmero de cheque si es pagoautomtico.

Qu numeracin se usa si es el banco quien los imprime?



73/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (III)


O (Otros)

Mtodo de pago ID: Descripcin va pago SAP / Nmero de documento decompensacin.

OBSERVACIN

Si la va de pago no esta en la tabla de equivalencia nueva columna: Missinginformar de la va no existente.

Debemos mejorar la solucin.



74/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosVarios (I)

Preguntas frecuentes AEAT aqu(Revisar las preguntas, es interesante)

http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/_Segmentos_/Empresas_y_profesionales/Empresarios_individuales_y_profesionales/IVA/Novedades_en_IVA/Ano_2013__Normas_publicadas/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja.shtmlhttp://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/_Segmentos_/Empresas_y_profesionales/Empresarios_individuales_y_profesionales/IVA/Novedades_en_IVA/Ano_2013__Normas_publicadas/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja.shtml


75/78


Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosVarios (II)

A d


76/78


Agenda

Normativa

RFUMSV50 o RFUMSV25

Configuracin

Libros registros, Modelo 340, Facturacin

Notas

CRITERIO DE CAJA PLANIFICACIN


77/78


CRITERIO DE CAJA: PLANIFICACIN

Notas:

Planificacin 1959318

Indicadores de impuestos y RFUMSV50 1959352

Maestro de proveedores 1959077, 1968024, correction instruction 1966288

Modelo 340 y Libros registros 1966352, 1966589

Nota nuevo parmetro PAR_DEF: 1948319


78/78

Gracias

Victoria GolobartSAP [email protected]

2014 01 28 sap criterio de caja

Documents