1 informe de gestion a marzo de 2008 control corporativo (vjg) abril de 2008 gerencia corporativa de...

1

INFORME DE GESTION A MARZO DE 2008

Control Corporativo (VJG)

Abril de 2008

Gerencia Corporativa de Planeamiento y Control

Dirección de Planeación y Control de Resultados Corporativos

Tablero de Control Corporativo

2

OBJETIVO ESTRATEGICOGARANTIZAR LA SOSTENIBILIDAD

FINANCIERA



Gestión Global Empresa

Prevención3

RESULTADOS FINANCIEROS

Margen Ebitda : Ebitda / Ingresos operacionales.

Ebitda: Excedente operacional en términos de efectivo para atender la deuda, impuestos e inversión. Ebitda= Total ingresos operacionales – costos y gastos operacionales efectivos.

Fuente: Business Warehouse consulta '0FIGL_C01_Q0010.

Bueno Mejorar Semáforo-

2007 A Marzo de 2008 2008

Indicadores Unidad Real Real Plan Cumplimiento Plan añoReal /

Plan año 1 Margen Ebitda % 48,67 50,03 39,95 125% ### 46,11 108%

2 Ebitda Mill $ 537.221 133.383 106.073 126% ### 534.273 25%

Ingresos operacionales contabilizados Mill $ 1.103.731 266.602 265.509 100,4% ### 1.158.577 23%

Costos y gastos operacionales efectivos contabilizados

Mill $ 566.510 133.219 159.436 120% ### 624.304 21%

Costos de personal Mill $ 243.120 58.576 80.541 137% ### 266.621 22%

Pensiones y cuotas partes Mill $ 112.326 25.530 30.477 119% ### 120.313 21%

Honorarios Mill $ 19.142 5.045 4.182 83% ### 24.297 21%Gestión comercial Mill $ 101.486 15.077 24.683 164% ### 98.597 15%

Mantenimiento y reparaciones Mill $ 60.718 20.319 15.981 79% ### 91.934 22%

Insumos directos Mill $ 62.348 14.649 15.421 105% ### 55.799 26%Seguros Mill $ 12.190 2.815 3.533 125% ### 14.133 20%Medio ambiente Mill $ 11.008 2.765 101 3,7% ### 12.407 22%

Impuestos y contribuciones Mill $ 28.801 6.969 7.540 108% ### 28.618 24%

Costos y gastos generales Mill $ 27.698 7.004 7.453 106% ### 29.751 24%Ebitda: El mayor valor al planificado se explica por los menores costos y gastos efectivos causados ($26,217 millones). Una vez causados los valores totales de costos de personal y gestores se esperaría un Ebitda del órden de 101,000 millones.

Personal: El menor valor obedece principalmente a la aplicación pendiente del incremento salarial que se refleja en un mayor valor planificado en sueldos, vacaciones, primas, quinquenios, parafiscales, aporte a fondos de pensiones y pensiones de jubilación. Adicionalmente se registra una menor causación en costos y gastos de salud, horas extras y capacitación.

Honorarios: mayor valor por rezago en algunos contratos que no planificaron cuentas x pagar en el 2008 suponiendo su terminación en el 2007.

Gestión comercial: pendiente análisis y registro contable por mayor valor a pagar a gestores.

Mantenimiento y reparaciones: el mayor valor se explica por rezago de contratos en la Zona 3, quedando sin planificar cuentas por pagar en el 2008; contratos que no se suscribieron oportunamente en las Zonas 1 y 5 registrando mayor valor en el 2008 por incremento de actividades y adelanto de actividades en la Zona 4 por emergencia invernal, incrementando cuadrillas para ejecutar actividades en menor tiempo.

Medio ambiente: el mayor valor se explica por aplicar una planificación semestral y en la práctica se causa bimestralmente.

4

RESULTADOS FINANCIEROS

Fuente: Business Warehouse consulta '0FIGL_C01_Q0010.

Endeudamiento financiero = deuda pública / Activo total

2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año 3 Margen Operacional % 21,54 16,75 21,45 78% ### 21,45 78%

Utilidad Operacional Mill $ 237.747 44.660 56.941 78% ### 248.469 18%4 Margen Neto % 14,05 23,21 20,55 113% ### 20,55 113%

Utilidad Neta Mill $ 155.068 61.878 54.570 113% ### 238.122 26%5 Endeudamiento total % 42,54 43,04 42,44 99% ### 42,44 101%

Activo total Mill $ 6.937.404 7.083.806 7.031.007 101% ### 7.311.814 97%Pasivo total Mill $ 2.951.151 3.048.947 2.983.945 98% ### 3.103.119 98%

Provisión pensiones y bonos Mill $ 1.500.972 1.529.846 1.528.898 100% ### 1.612.678 95%6 Endeudamiento financiero % 8,19 7,96 8,99 113% ### 8,99 88%

Deuda pública interna y externa Mill $ 568.371 563.824 632.433 113% ### 657.691 86%

PrevenciónBueno Mejorar

Nota: Para efectos de control el plan a fin de mes se determina con los resultados esperados a fin de año, aplicando los márgenes de utilidad sobre los ingresos operacionales planificados y los niveles de endeudamiento sobre el activo (proyección lineal).

Evaluación

5

OBJETIVO ESTRATEGICOALCANZAR LA EXCELENCIA EN TODAS

NUESTRAS OPERACIONES




6

GESTION OPERACIONALA T E N C I O N DE U S U A R I O S 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

1 Indice de reclamos por facturación % 0,58 0,46 0,56 121% ##### 0,51 91%

Número de reclamos recibidos por facturación

# 56.710 10.813 13.022 50.976 21%

Tiempo promedio de atención de reclamos por facturación

Días hábiles

2,63 2,44 2,48 101% ##### 2,00 122%

Indice de reclamos por facturación justificados

% 23,70 25,28 NA #####

2 Número de recursos ante la SSPD # 3.283 526 590 112% ##### 2.362 22%

3Recursos fallados a favor del usuario por la SSPD

% 60,44 70,65 NA NA

4 Silencios administrativos del año # 36 0 0 100% ##### 0

Silencios administrativos de años anteriores

# 257 17 #####

Bueno Mejorar

A T E N C I O N DE U S U A R I O S A Marzo de 2008Indicadores Empresa Z1 Z2 Z3 Z4 Z5

4 Silencios administrativos del año 0 0 0 0 0 0

Prevención

7

GESTION OPERACIONAL

A T E N C I O N DE U S U A R I O S 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

5Indice de reclamos operativos acueducto

% 0,39 0,41 0,38 91% 91,2% 0,34 120%

Número de reclamos operativos acueducto

# 76.448 20.572 18.844 69.395 30%

Tiempo prom. atención redes >= a 3"

horas 11,87 10,67 10,40 98% 97,5% 6,00 178%

Tiempo prom. atención redes menores de 3"

horas 8,61 7,85 7,21 92% 91,8% 3,00 262%

6Indice de reclamos operativos alcantarillado

% 0,27 0,25 0,27 109% ##### 0,26 95%

Número de reclamos operativos alcantarillado

# 51.992 11.926 13.043 50.865 23%

Bueno MejorarPrevención

Evaluación

8

GESTION OPERACIONAL

C O B E R T U R A S Y C A L I D A D 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

1Cobertura residencial y legal acueducto Bogotá*

% 99,71 99,51 99,59 99,9% #### 100,00 100%

Nuevas familias con Servicio # 35.856 2.563 5.112 50,1% #### 39.808 6%

2Cobertura residencial y legal alcantarillado sanitario Bogotá*

% 99,18 98,99 99,19 99,8% #### 100,00 99%

Nuevas familias con Servicio # 36.291 2.701 6.215 43,5% #### 46.683 6%3 Cobertura pluvial % 95,50 96,76 95,6 101,2% #### 96,0 101%4 Calidad microbiológica del agua % 98,9 98,9 98,9 100,0% #### 98,9 100%

Bueno Mejorar

*Desde el año 2007 no incluye el ciclo I.

A marzo de 2008, la cobertura es inferior en relación con el resultado a diciembre de 2007, debido a los 21 nuevos barrios legalizados en el 2007, incorporados en la meta del 2008.

De los 114 barrios legalizados entre el 2005 y 2007, a marzo de 2008, se estiman 6,414 predios pendientes de servicio de acueducto y 7,608 de servicio de alcantarillado sanitario. Las nuevas familias por atender a diciembre de 2008 se proyectaron con un crecimiento anual de suscriptores de 2.36%.

Prevención

9

GESTION OPERACIONAL

Bueno Mejorar

I N V E R S I O N D I R E C T A 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

1 Total giros inversión directa Mill $ 463.789 132.438 211.858 62,5% ##### 677.536 19,5%

Giros vigencia* Mill $ 242.930 62.298 77.060 80,8% ##### 389.489 16,0%

Giros Cuentas x Pagar Mill $ 220.859 70.140 134.799 52,0% ##### 288.047 24,4%

Prevención

La ejecución total de giros registra un cumplimiento de 62.5% y un rezago de $79,420 millones.

Sin considerar la inversión predial la Gerencia del Sistema Maestro registra una ejecución de 73,3%, seguida de Servicio al Cliente con 57,9%. En Servicio al Cliente la Zonas 2 presenta el mayor rezago.

10Bueno Mejorar

1. Cargo fijo, consumo, venta en bloque, conexiones y reconexiones.

4. Gestión de Tecnología, Servicios Técnicos y Proyectos Especiales. No incluye Dirección SIE.

GESTION OPERACIONAL (Periodo de análisis)

Prevención

FACTURACION OPERACIONAL 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

1 Facturación Operacional Zonas Mill $ 1.070.122 235.275 256.472 91,7% 91,7% 1.111.895 21%

Facturación x cargo fijo y consumo usuarios (sin venta en bloque)

Mill $ 1.032.706 226.201 246.957 91,6% 91,6% 1.076.910 21%

Usuarios facturados acueducto acumulado

# 9.861.324 2.329.052 2.322.828 100% ###### 10.019.351 23%

Usuarios facturados alcantarillado acumulado

# 9.512.716 2.225.960 2.215.513 100% ###### 9.683.323 23%

Volumen facturado usuarios (sin venta en bloque)

Mill m3 561,28 62,98 69,52 90,6% 90,6% 291,51 22%

Tarifa promedio facturación usuarios

$/m3 1.840 3.592 3.553 101,1% ###### 3.694 97%

Indice de consumo por usuario facturado (ICUF)

m3-mes 14,50 13,52 14,96 90,4% 90,4% 14,55 93%

Indice de consumo por usuario facturado Residencial (ICUFR)

m3-mes 11,86 11,64 12,11 96,2% 96,2% 12,05 97%

Venta en Bloque Mill $ 14.069 5.175 4.522 114% ###### 13.807 37%Volumen facturado Mill m3 34,21 6,43 5,90 109% ###### 17,86 36%

Conexión, reconexión Mill $ 23.348 3.900 4.993 78% 78,1% 21.178 18%2 Venta de energía Mill $ 3.255 805 900 89% 89,5% 2.400 34%3 Transferencias para subsidios Mill $ 19.306 7.010 8.099 87% 86,5% 45.038 16%4 Ingresos Tecnología Mill $ 339 41 37 111% ###### 535 8%

Valores sin ajustar al calendario de facturación.

11

GESTION OPERACIONAL

RECAUDO 2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

3 Recaudo en venta de servicios Mill $ 1.097.062 256.558 249.664 102,8% 100,0% 1.089.006 23,6%

Eficiencia del recaudo del periodo % 96,2 93,9 95,0 98,9% 98,9% 95,3 99%

4 Cartera mayor e igual a 1 día Mill $ 78.528 64.386 72.873 113,2% 100,0% 79.950 81%

Cartera en cobro coactivo Mill $ 25.819 18.106 26.726 147,6% 100,0% 29.476 61%


Evaluación

12

GESTION OPERACIONAL (Ultimos 12 meses)

*Para efectos comparativos, el 2007 se ajusta con la metodología del 2008: el volumen facturado corresponde al consumo leído y facturado en los 12 últimos meses anteriores al mes objeto de control. Con el nuevo método se espera garantizar que se tome el consumo de 1 año para cada ciclo y usuario de la EAAB.

Bueno Mejorar

PERDIDAS DE AGUA 2007 A Marzo de 2008 2008

Indicadores * Unidad Real Real Plan Cumplimiento Plan añoReal /

Plan año

5 Indice de agua no contabilizada % 35,18 35,01 34,23 97,8% 97,8% 31,40 112%

Volumen total facturado Mill m3 301,20 302,83 297,42 101,8% ###### 309,38 98%

Volumen producido Mill m3 464,66 466,00 452,24 97,0% 97,0% 450,99 103%

Indice de pérdidas por usuario facturado (IPUF)

m3-mes 8,36 8,29 7,95 96,0% 96,0% 7,07 117%

Indice de consumo por usuario facturado (ICUF)

m3-mes 14,50 14,44 14,44 100,0% ###### 14,55 99%

Indice de consumo por usuario facturado Residencial (ICUFR)

m3-mes 11,86 11,80 11,98 98,4% 98,4% 12,05 98%

Indice de suministro por usuario facturado (ISUF)

m3-mes 22,86 22,73 22,39 98,5% 98,5% 21,61 105%

Prevención

13

OBJETIVO ESTRATEGICOCONSTRUIR UNA COMUNIDAD EMPRESARIAL

COMPROMETIDA CON LA VISION Y MISION DEL ACUEDUCTO DE BOGOTA




14

RESULTADOS GESTION HUMANA

2007 A Marzo de 2008 2008


Plan año

1 Clima laboral % No aplica ND ND ND NDRealizar

medición

2 Productividad laboral % 110,7 110,0 108,2 101,7% ###### 108,7 101%

Trabajadores x 1.000 suscriptores # 1,12 1,13 1,24 109,8% ###### 1,22 93%

Ejecución de horas extras Mill $ 4.929 1.140 2.576 226,0% ###### 5.169 22%

3 Ausentismo laboral total % 1,15 0,89 1,00 112,5% ###### 1,00 89%

Total horas de incapacidad # 51.288 9.288 NA

4 Accidentabilidad laboral (ILI) # 20,36 3,93 1,00 25,5% 25,5% 1,000 393%

Accidentes / 1,000,000 horas trabajadas

# 13,50 17,23

Tiempo cargado por accidentes /1,000,000 horas trabajadas

Días 1.509 228

Bueno Mejorar

Ingresos operacionales*/ Ingresos operacionales año base a $ año vigenteProductividad Laboral ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Promedio Servidores públicos*/ Promedio servidores públicos año base *Últimos 12 meses Año base: 2003

Prevención

Evaluación

15

OBJETIVO ESTRATEGICOMOTIVAR LA APROPIACION CIUDADANA

A TRAVES DEL RECONOCIMIENTO, VALORACION Y PERTENENCIA A LA EMPRESA

DE ACUEDUCTO DE BOGOTA




16

RESULTADOS PERCEPCION CIUDADANA

2008: NA: Encuesta anual Bogotá Cómo Vamos sin realizar. Dado que los indicadores 1.1 a 1.5 son informativos, no se fijan metas.

2007 2008

Indicadores Unidad Real Real Plan Cumplimiento

1 Imagen favorable de la Empresa % 84,00 NA 85,00 NA NA

1.1 Calificación acueducto [1-5] 3,80 NA NA NA NA

1.2 Calificación alcantarillado [1-5] 3,70 NA NA NA NA1.3 Calificación atención de usuarios [1-5] 3,20 NA NA NA NA1.4 Calificación gestión empresa [1-5] 3,50 NA NA NA NA

1.5 Calificación confianza institucional [1-5] NA NA NA NA NA


17

RESULTADOS PERCEPCION CIUDADANA

2008: Encuesta sin realizar por la EAAB. Dado que los indicadores de tarifas, beneficios e imágenes del usuario son informativos no se fijan metas.

Bueno Mejorar

2007 2008

Indicadores Unidad Real Real Plan Cumplimiento

2 Calidad General de la EAAB % 69,00 NA 75,00 NA NA

Tarifas bajas ó justas % 14,00 NA NA NA NABeneficio recibido bueno ó excelente según el precio pagado

% 54,00 NA NA NA NA

Imágenes del Usuario de la EAAB

Empresa que cuida la infraestructura de acueducto y alcantarillado

% 47,00 NA NA NA NA

Empresa transparente, ética % NA NA NA NA NAEmpresa que se preocupa por los usuarios

% 51,00 NA NA NA NA

Empresa que cuida el medio ambiente y recursos hídricos

% 60,00 NA NA NA NA

Empresa tecnológicamente avanzada % 67,00 NA NA NA NA

Empresa confiable % 68,00 NA NA NA NAEmpresa con solidez financiera % 78,00 NA NA NA NA

Percepción de procesos

Calidad ejecución de obras % 64,00 NA 80,00 NA NA

Prevención

Evaluación

18

CONTROL DE LA GESTION CORPORATIVAEVALUACION DE RESULTADOS




19

RESULTADOS FINANCIEROSResultado General

El margen Ebitda y Ebitda presentan un resultado superior al planificado, explicado básicamente por los menores costos efectivos causados en relación con el plan ($26,217 millones).

Los resultados por rubros indican menores causaciones a lo planificado en costos de personal, insumos directos, seguros y gastos generales y mayores causaciones en honorarios, mantenimiento y reparaciones y transferencias al Dama y CAR (Medio Ambiente).

La menor causación de costos y gastos efectivos se explica fundamentalmente por el rubro de costos de personal (menor valor por $21,965 millones).

Costos y Gastos de Personal: El menor valor causado obedece principalmente a la no aplicación del incremento salarial que se refleja en un mayor valor planificado en sueldos, vacaciones, primas, quinquenios, parafiscales, aporte a fondos de pensiones y pensiones de jubilación.

Honorarios: el mayor valor obedece al rezago en algunos contratos que no planificaron cuentas por pagar en el 2008 suponiendo su terminación en el 2007.

Gestión comercial: pendiente análisis y registro contable por mayor valor a pagar a gestores.

Mantenimiento y reparaciones: el mayor valor se explica por rezago de contratos en la Zona 3 que corresponde a cuentas por pagar en el 2008 sin planificar; contratos que no se suscribieron oportunamente en las Zonas 1 y 5 registrando mayor valor en el 2008, por incremento de actividades y en la Zona 4 adelanto de actividades para atender las emergencias invernales, utilizando mayor número de cuadrillas para ejecutarlas en un menor tiempo.

Medio ambiente: el mayor valor se explica por la realización de una planificación semestral cuando en la práctica se realiza una causación bimestral. Este concepto se replanificará por parte de la Gerencia Ambiental.

En relación con el mismo periodo del año anterior, mientras el margen operacional es inferior en 0,9 puntos, el margen neto es superior en 4,1 puntos. Para el 2008, la utilidad neta mejora en relación con la operacional por los mayores ingresos financieros, ajustes de ingresos de años anteriores y tasa de cambio favorable.

De otra parte, la Empresa mantiene buenos niveles de endeudamiento total (no supera el 44%) y financiero (por debajo del 8%).

20

GESTION OPERACIONALAtención al usuario

A nivel de Empresa se registra cumplimiento y mejora de la meta en reclamación por facturación, tiempo promedio de atención de reclamos comerciales, recursos presentados ante la SSPD y silencios administrativos configurados en el año. A nivel de Zonas todas cumplen con las metas de reclamación comercial, las Zonas 2 y 3 no cumplen con el tiempo promedio de atención de reclamos comerciales, la Zona 5 supera la meta de recursos que pasan a la SSPD y las Zonas 1,2 y 3 superan el 70% de recursos fallados a favor del usuario por la SSPD.

La Zona 1, concentra el 40.0% de los reclamos recibidos por facturación. En relación al indicador informativo de recursos fallados a favor del usuario por la SSPD se observa incremento, al pasar de 60.44% en el 2007 a 70,7% .

Se resalta que se cumple a nivel de Empresa con la meta del índice de reclamos de alcantarillado. En relación con el índice de reclamos de acueducto continúa con tendencia ascendente cumpliendo con la meta únicamente la Zona 5. En acueducto el 88% de los reclamos obedecen a: escape en cajilla; escape por robo de medidor, daño red para descubrir, baja presión, daño acometida, cerrar registro de corte por daño interno, y predio sin servicio. En alcantarillado el 86% de los reclamos tienen como causas: domiciliaria, tubería y pozo para sondear; pozo y sumidero para limpiar.

A nivel de Empresa el resultado se aproxima a la meta del tiempo promedio de atención de redes mayores a 3 pulgadas y se desvía en redes menores a 3 pulgadas, observándose en la atención de redes de mayores a 3 pulgadas cumplimiento de la meta en las Zonas 4 y 5 y en redes menores en las Zonas 3,4 y 5.

Proceso de inversión directa

La ejecución total de giros registra un cumplimiento de 62.5% y un rezago de $79,420 millones.

Sin considerar la inversión predial la Gerencia del Sistema Maestro registra una ejecución de 73,3%, seguida de Servicio al Cliente con 57,9%. En Servicio al Cliente la Zonas 2 presenta el mayor rezago.

21

GESTION OPERACIONALProceso de facturación, recaudo, cartera y pérdidas de agua

Los ingresos directos de la misión (cargo fijo, consumo, conexiones y reconexiones) registran un menor valor por $21,197 millones con el plan, hecho que se explica por la facturación de ciclos en el 2007 planificados en el 2008.

En relación con el plan de ingresos por cargo fijo y consumo sin venta en bloque el menor valor asciende a $20,756 millones, localizados 48,0% en la Zona 3 ($9,962 millones), 28,4% en la Zona 2 ($5,901 millones), 13,2% en la Zona 4 ($2,737 millones) y 9,5% en la Zona 5 ($1,974 millones).

En ingresos por transferencias de subsidios se registra un cumplimiento de 86.5%.

El valor recaudado supera en 2.8% la meta propuesta en el periodo de análisis, situación esperada por el mayor valor facturado al finalizar el año 2007. La gestión por Zonas refleja que a excepción de las Zonas 4 y 5, las demás superan la meta.

En relación con la cartera mayor e igual a 1 día y cartera en cobro coactivo se cumple con la meta planificada registrándose reducción en todas las Zonas. Las Zonas 2, 3 y 4 concentran el 62,1% de la cartera mayor e igual a 1 día y la Zona 3 el 26,3% de la cartera en cobro coactivo.

En cuanto a las pérdidas de agua, aplicando la misma metodología del 2008 al 2007, el resultado de 35.01% en el 2008, supera al obtenido en el 2007 de 35.18%; en el índice de pérdidas por usuario facturado (IPUF) se observa mejora al pasar de 8,36 m3 mes en el 2007 a 8,29 en el 2008. De otra parte el índice de consumo por usuario facturado (ICUF) registra reducción al pasar de 14,50 m3 en el 2007 mes a 14,44 en el 2008 (últimos 12 meses leídos y facturados).

22

GESTION HUMANAClima laboral

Pendiente de definir encuesta en el 2008 o retiro del indicador.

Productividad laboral

La productividad laboral determinada como la relación entre la variación de ingresos de los últimos 12 meses y el promedio de servidores públicos (sin pasantes Sena) considerando como año base 2003, registró 110%, superior a la meta propuesta para el año 2008.

El indicador complementario, 1,13 trabajadores por 1,000 suscriptores cumple con la meta anual de 1.22. A marzo de 2008 se tienen 1,877 funcionarios (Sin estudiantes Sena).

Ausentismo laboral

Cumple con la meta de 1% definida como meta.

Accidentabilidad laboral

No cumple con la meta de 1 establecida para el 2008.

23

PERCEPCION CIUDADANAEncuesta Bogotá Cómo Vamos

En relación con el 2006, el indicador estratégico Imagen Institucional Favorable registra un incremento significativo de 9 puntos, ubicándose en 84%. La revisión de otros indicadores de percepción asociados, indican mantenimiento en la calificación del servicio de acueducto, alcantarillado y atención de usuarios e incremento en la percepción de gestión institucional, la cual pasó de 3.3 a 3.5.

La encuesta permite registrar una reducción en la percepción del alto costo de las tarifas en acueducto y alcantarillado al pasar de 86% a 82% y de 57% a 49% respectivamente, así miso en el factor evaluado de cobran más del consumo. De otra parte se observa incremento en la insatisfacción por la demora en la atención de daños de acueducto, inundaciones, malos olores y cobertura en alcantarillado.

Encuesta de satisfacción de clientes de la EAAB

El indicador de percepción de la calidad general de la Empresa indica mejoramiento al pasar de 68% en el 2006 a 69% en el 2007. Otros indicadores de percepción resultantes, registran como percepción favorable su solidez financiera; se evidencian como factores en proceso de consolidación: la confiabilidad de la Empresa, su alto nivel tecnológico y preocupación por el medio ambiente y recursos hídricos. Como factores críticos se resalta la percepción de alto costo de las tarifas, la valoración baja de los beneficios de los servicios que se presta y la percepción de una Empresa que se preocupa poco por los usuarios y no cuida adecuadamente su infraestructura.

La evaluación de los procesos que definen las percepciones reflejan una buena valoración de la calidad general del agua (calidad del producto, continuidad, presión), capacitación dirigida a los usuarios y calidad de las visitas técnicas. Se registran percepciones de deficiencias en el servicio de alcantarillado, facturación, atención de quejas y reclamos y ejecución de obras (malos terminados, recogida de escombros, aviso oportuno de suspensión del servicio y atención mediante carrotanques).

24

SINTESIS DE ALERTAS PRINCIPALES 1. Resultados financieros

Es necesario revisar la metodología de causación contable de ingresos operacionales y ajustar el plan de facturación. Una vez causados en su totalidad los costos de personal y gestión comercial se esperaría un Ebitda de $101,000 millones.

2. Gestión de reclamos comerciales

El índice de reclamación comercial se ubica por debajo del 0.5%, registrándose que el 40% de los reclamos recibidos se localizan en la Zona 1. En relación con los recursos fallados a favor del usuario por la SSPD, se pasó de un indicador de 60.8% a 70.7%.

3. Gestión de reclamos operativos

El indicador de reclamos operativos de acueducto continúa con tendencia ascendente, observándose incremento de los reclamos recibidos con el mismo periodo del año anterior para las Zonas 1, 2 y 3 en 9,8%, 8,7% y 8,9% respectivamente.

La Zona 3 registra un alto tiempo de atención de redes mayores a 3 pulgadas (23,9 horas).

4. Gestión de cartera

Las Zonas 2,3 y 4 concentran el 62,1% de la cartera mayor e igual a 1 día y la Zona 3 el 26,3% de la cartera en cobro coactivo.

5. Inversiones

Se registra cumplimiento de 62,5% que representa un rezago de $79,420 millones.

25

OBSERVACIONES 1. EBITDA

Según disposiciones de la Contaduría General de la Nación desde septiembre del 2007, no hay movimiento en la cuenta 510206 “Pensiones de jubilación”, valor que constituye en la práctica un gasto efectivo, registrándose incremento de la cuenta 510209 “Amortización de pensiones actuales”.

Para efectos de cálculo del Ebitda con la misma metodología de años anteriores, se incrementa el valor pagado por mesadas pensionales a los de servicios personales y de otra parte se descuenta este mismo valor a la provisión de pensiones actuales.

2. IANC

Para efectos comparativos, se determina el IANC del 2007 con la misma metodología aplicada en el 2008.

3. IPUF e ICUF

Buscando una mayor precisión de los indicadores: índice de pérdidas e índice de consumo por usuario facturado (IPUF e ICUF) se realizan ajustes manuales al número de usuarios facturados en los últimos 12 meses de tal forma que los ciclos mensuales se tomen 12 veces y los bimestrales 6 veces.

26

GRACIAS

Empresa de Acueducto de Bogotá

27

PROTOCOLO DEL SEMAFORO %

Bueno. Acorde o superior al plan. En algunos rubros de costos se requiere tomar acciones, caso mantenimiento, que adicional a una menor ejecución se debe evaluar la gestión física del mismo.

Prevenir. Analizar causas y tomar acciones preventivas.

Mejorar. Analizar causas y tomar acciones correctivas.

CUMPLIMIENTO %:

Indicadores positivos (ingresos): Real /Plan Indicadores negativos (costos): Plan/Real.

SEMAFORO

MejorarMenor a

97%

Prevenir[97-98%)

BuenoMayor e

igual a 98%

1 informe de gestion a marzo de 2008 control corporativo (vjg) abril de 2008 gerencia corporativa de...

Documents