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Indicadores de Desempeño de la Banca de Desarrollo

Índice ALIDE

La Habana, Mayo de 2006

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Agenda

Objetivos del proyecto

Motivación del proyecto

Propuesta

Metodología

Plan de trabajo

Situación actual

Perspectiva a futuro

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Desarrollar un marco teórico y un instrumento de evaluación mediante la definición de indicadores específicos para:

- Productividad y rentabilidad

- Costos de operación

- Cumplimiento de mandato

La aplicación del instrumento de evaluación desarrollado, sobre un grupo piloto de bancos, asegurando la factibilidad y oportunidad de los distintos indicadores seleccionados.


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Agenda



Propuesta

Metodología

Plan de trabajo

Situación actual


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No existe un método generalizado de medición del desempeño, excepto en su comportamiento como pura entidad financiera

- Las IFD son instrumentos de la política de desarrollo de un país – la diversidad de estas políticas conlleva también la diversidad de formas de operar de la banca de desarrollo

- El objetivo primordial de la banca de desarrollo es el de promover el desarrollo socio-económico de un país, sector, o área geográfica – que es diferente del de la banca comercial

Es necesario desarrollar una metodología basada en argumentos teóricos y prácticos y de fácil aplicación que:

- Sirva como herramienta para una mejor gestión de los bancos de desarrollo y que ayude a identificar las mejores prácticas y a diseñar acciones para aplicarlas.

Se requiere una evaluación global de los múltiples objetivos de la banca de desarrollo, que tenga en cuenta la diversidad de los bancos.

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Agenda



Propuesta

Metodología

Plan de trabajo

Situación actual


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La utilización del análisis de envolvente de datos (DEA) para la obtención de las eficiencias relativas y la creación de la frontera de eficiencia de las IFD, con el objetivo final de identificar las mejores practicas en el colectivo para diseminarlas.

La propuesta de familias de indicadores de desempeño que recojan distintos aspectos más detallados de la acción de las IFD, con el propósito de determinar el perfil de indicadores para cada entidad.

La recopilación de información de indicadores parciales para profundizar en el análisis.

- Se desarrollará con la participación de los consultores locales con el apoyo de los bancos, facilitando su labor con una herramienta de recogida de datos.

La elaboración del análisis DEA y el desarrollo de un análisis descriptivo basado en los indicadores para un grupo piloto de entidades, lo que asegurará la viabilidad técnica de la propuesta.

El proyecto se lleva a cabo en el ámbito de ALIDE con la participación de un comité de desarrollo.

Propuesta

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Agenda



Propuesta

Metodología

Frontera de eficiencia

Indicadores de desempeño

Plan de trabajo

Situación actual


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Definición de la eficiencia relativa:

El análisis de envolvente de datos (DEA) utiliza múltiples inputs y outputs para comparar la eficiencia relativa de dos o más procesos, calculando la mejor colección de ponderaciones para cada proceso.

Las unidades eficientes establecen una frontera de desempeño eficiente ideal.

DEA - eficiencia relativa


Proceso

Inputs Outputs

Suma Ponderada de OutputsEficiencia relativa = Suma Ponderada de Inputs

DEA permite comparar lo que actualmente está produciendo una unidad con lo que podría estar produciendo dado un nivel de recursos, con el fin de establecer como referencia su desempeño eficiente ideal, y las posibles minimizaciones de inputs, y mejoras en su desempeño.

DEA permite comparar lo que actualmente está produciendo una unidad con lo que podría estar produciendo dado un nivel de recursos, con el fin de establecer como referencia su desempeño eficiente ideal, y las posibles minimizaciones de inputs, y mejoras en su desempeño.

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Metodología DEA

El análisis de envolvente de datos (DEA) es una técnica basada en la programación lineal que se utiliza para la medición del desempeño relativo de múltiples unidades organizacionales cuando el proceso de producción presenta una estructura multi-input / multi-output.

llil

kkik

i xv

yu

Emax (eficiencia de la unidad i)

sujeta a

1

lljl

kkjk

xv

yu

para cada unidad j (eficiencia de cada unidad j es 1)

lk vu , ( > 0)

donde uk = peso del output k

vl = peso del input l

ykj = cantidad del output k utilizado por la unidad j

xlj= cantidad del input l utilizado por la unidad j


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Contribución al desarrollo

- Dependencia +Sostenibilidad

‘RELACIÓN INVERSA ENTRE LA

CONTRIBUCIÓN AL DESARROLLO Y EL

GRADO DE DEPENDENCIA O RENTABILIDAD’

Las IFD traspasan una mayor o menor parte de sus utilidades a

sus clientes en forma de productos más

ventajosos o cubrir a un número mayor de

ellos.

‘TENDENCIA A LA FRAGILIDAD

ECONÓMICA’

Esta IFD está contribuyendo al

desarrollo, pero a un coste económico en términos de mayor

dependencia de fondeo.

+ Dependencia - Sostenibilidad

Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de contribuir al

desarrollo...

Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de contribuir al

desarrollo...


Frontera de eficiencia para las IFD


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Contribución al desarrollo

- Dependencia +Sostenibilidad

‘EVOLUCIÓN POSITIVA DESDE LA

INEFICIENCIA’

Esta IFD partía de una situación de clara ineficiencia en el

cumplimiento de los tres ejes, pero evoluciona

favorablemente en dos de ellos.

‘TENDENCIA A LA COMERCIALIZACIÓN’

Esta IFD está evolucionando hacia una mayor robustez económica, pero al coste de una menor

contribución al desarrollo.

+ Dependencia - Sostenibilidad

... y hacer un seguimiento a su evolución en el tiempo.... y hacer un seguimiento a su evolución en el tiempo.


t+1

t+1

t+1

t+1

t

t

t

t

Frontera de eficiencia – evolución de las IFD


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Aplicación para la medición de eficiencia de las IFD

El análisis de DEA para las IFD:

- Permite comparar las eficiencias relativas de los bancos de desarrollo en el cumplimiento del objetivo común de promocionar el desarrollo económico.

- Ofrece valiosa información para la identificación de las líneas de mejora de las IFD menos eficientes respecto a sus modelos más apropiados.

La contribución de las IFD al desarrollo económico se puede realizar a través de dos canales:

- Promocionando la acumulación de capital y estimulando el aumento de empleo (teoría neo-clásica del crecimiento de Solow).

- Promocionando las innovaciones técnicas que aumentan la productividad (teoría del crecimiento endógeno).


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Datos


Financiamiento activos fijos materiales

Coste de personal

Subvenciones

Perdidas insolvencia

Coste de fondeo

Número de empleados

Coste operacional

Multi-inputs

Proceso

Creación de empleo

Financiamiento activos fijos inmateriales

Multi-outputs

La intensidad de cada perfil de outputs se puede realizar a más o menos intensidad de inputs.

La intensidad de cada perfil de outputs se puede realizar a más o menos intensidad de inputs.

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Agenda



Propuesta

Metodología



Plan de trabajo

Situación actual


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La diversidad de las IFD necesariamente implica la definición de indicadores multidimensionales que permitan capturar la esencia de la banca de desarrollo con sus diferentes particularidades, tanto en su actividad inmediata como en las consecuencias de su actividad, y así poder evaluar su desempeño.

Los indicadores deben ser la base para una herramienta de gestión estratégica de los bancos de desarrollo que ayude a una optimización continua del modo de actuación de estas entidades, para hacer su existencia más robusta y su cumplimiento de objetivos más satisfactorio.

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Análisis de costos y dependencia

Productividad y rentabilidad

Familias de indicadores de desempeño


Provisión de servicios financieros a segmentos

excluidos

Contribución al desarrollo económico

Eficiencia institucional

(cumplimiento de mandato)

Rentabilidad Solvencia Productividad ....

Índice de dependencia Costes operativos....

Presencia del segmento objetivo Atención al segmento objetivo ...

Fomento inversión proyectos I+D Fomento inversión grandes proyectos ...

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Análisis de costos y

dependencia

Productividad y rentabilidad

Familias de indicadores

• Dependencia - Aportaciones de fondos del Estado y organismos internacionales – vía garantías, préstamos blandos y donaciones a fondo perdido

• Análisis de costos – eficiencia operativa

• Calidad de la cartera y solvencia – calidad de la cartera

• Rentabilidad – sostenibilidad a largo plazo

• Parámetro de interés

• Medida del input necesario para conseguir los resultados

• Condición necesaria

• Importante para la sostenibilidad futura, pero no un objetivo en sí mismo

Grado de prioridad

Provisión de servicios

financieros a segmentos excluidos

• Grado de necesidad – presencia del segmento

• Prioridad – prioridad del segmento para la IFD

• Caracterización de clientes – atención al segmento objetivo

• Caracterización de productos – diseño de productos adecuados

• Cobertura – % del segmento objetivo con acceso a servicio

• Aceptación - % del segmento objetivo usuario (total y por servicio)

• Objetivo principal

• Medida de éxito de la banca de desarrollo

Contribución al desarrollo económico

• Superación de barreras de acceso al capital

• Fomento a la inversión de proyectos de I+D (alto riesgo)

• Fomento a la creación de nuevas empresas

• Fomento a la inversión de grandes proyectos

• Canalización de financiación de actividades de sensibilidad social

• Objetivo principal

• Medida de éxito

Familias de indicadores de desempeño


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Oportunidad de los indicadores financieros


Indicador Medida de desempeño Interésbanco comercial

Interés banco desarrollo

ROE Retorno sobre capital Esencial Indicativo

ROA Rentabilidad activos Esencial Indicativo

Índice y ratio de mora Medidas de pérdidas por insolvencia Esencial Importante

Ratio de eficiencia Cte. operativo entre margen financiero Esencial Importante

Empleo generado Medida de nuevos empleos Indicativo Esencial

Financiación de activos fijos materiales

Inversión en este apartado Indicativo Esencial

Financiación de activos fijos inmateriales

Inversión en este apartado Indicativo Esencial

Fondos a grandes proyectos

Proyectos de inversión Importante Esencial

Fondos para actividad de sensibilidad social

Inversión de responsabilidad social Importante Esencial

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Debate de propuesta inicial

Definición de indicadores de

desempeño

Cómputo de resultados para grupo piloto

Presentación final del Índice Alide

• Presentación de la propuesta inicial de indicadoresConsultor

principal

• Participación en el debate inicial de idoneidad de indicadores (ALIDE e IFD)

ALIDE, IFDs, consultores nacionales

• Feb’06

• Propuesta de enfoque y propuesta inicial de indicadores

Fechas

• Revisión de indicadores y documentación• Debate inicial• Debate posterior

• Gestión de proyecto

• Contribución a la definición final de indicadores (ALIDE e IFD)

• May’06

• Propuesta final de indicadores a computar

• Herramienta de recogida de datos

• Resolución de dudas y actualización de documentación

• Cómputo de Índice ALIDE (DEA e indic.)

• Gestión de proyecto

• Cómputo de las familias de indicadores (consultores)

• Nov’06

• Informe final- Definición final de

indicadores y de Índice ALIDE

- Resultados para grupo piloto de IFD

• Presentación de la propuesta final de indicadores

• Dic’06

• Presentación final - Desarrollo del

proyecto- Resumen de

enfoque final- Resumen de

resultados

Entregables

Plan de trabajo

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Situación actual

Reunión de inicio del Proyecto

Reuniones de seguimiento semanales

Entrega de la primera versión: método de evaluación e indicadores de desempeño

Recepción de comentarios y propuestas

Entrega consensuada de la segunda versión de los indicadores de desempeño.

Bancos invitados para el piloto: BNCR (CR), NAFIN (Mex), BNDES (Br); COFIDE (Pe), Ciudad (Arg)

Herramienta de recogida de datos

AVANCE Selección de los consultores locales

Consenso con los consultores sobre las variables factibles

Colección de los datos para asegurar la viabilidad y computar los resultados de un universo de 15 IFD

Cómputo de los resultados de DEA para las 15 IFD y discusión con los consultores locales

Elaboración del análisis descriptivo de los indicadores de desempeño y discusión con los consultores

Entrega de la versión final de los indicadores de desempeño

PENDIENTE

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El instrumento de evaluación del desempeño puede servir como plataforma para nuevos proyectos de gran interés:

El desarrollo de una entidad calificadora

- El análisis en profundidad de la información recopilada permitirá una evaluación precisa de los bancos de desarrollo paralelo a la calificación de agencias

Herramientas para la mejora de la gobernabilidad

- Una mejor coordinación entre las políticas publicas y la orientación de los bancos de desarrollo

Sistemas de información para el control de los riesgos

- El control del riesgo requiere modelos y herramientas informáticas especializadas que pueden ser desarrolladas y compartidas en la comunidad de la banca de desarrollo

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ABRIGO

Pero nunca despuésme sentí tan a salvotan al abrigocomo cuando empezabaa dormirmebajo la colcha de retazosy la lluvia poderosacantabasobre el techo de zinc

Mario BenedettiEl Baquiano y los suyosNombres propiosViento del exilio 1980-81

Gracias por su atención

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