AUDITORIAS 2012

Nº de Auditoria: OCA01/2012 Fecha de Auditoria: 09 de abril de 2012 Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE EGRESOS Y CONTABILIDAD Periodo Auditado: 01 de Octubre al 31 de Diciembre de 2011. Tipo de Auditoria: Auditoria financiera.. Objetivo: En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción V Y XVI, el

artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P. ARMANDO ESCALANTE VILLAVICENCIO DIRECTOR DE EGRESOS Y CONTABILIDAD

Recomendaciones emitidas:

1. Cuando se otorgue un apoyo en especie o efectivo esta deberá de soportarse con documentación oficial de las personas beneficiadas en cuanto al la entrega de las camisas al personal policiaco esta deberá de acompañarse con una lista del personal a cual fue entregada.

2. Para cumplir con los lineamientos y políticas de control interno para la

adquisición de bienes y servicios, el pago de las mismas deben estar soportadas con su respectiva factura, orden de compra, solicitud de pago y firma y sello de oficialía mayor y de la dependencia responsable del gasto.

3. nuevamente se recomienda que todas las pólizas que soportan los

registros contables deben de estar debidamente archivadas en sus respectivas carpetas y con todo el soporte documental de las mismas.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA02/2012 Fecha de Auditoria: 16 de Febrero del 2012. Sujeto Auditado: SINDICATURA MUNICIPAL Periodo Auditado: 01 Julio al 30 de Septiembre del 2011 Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C. MONICA MARIN MARTINEZ SINDICO MUNICIPAL

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA03/2012 Fecha de Auditoria: 30 de Enero del 2012 Sujeto Auditado: SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO Periodo Auditado: 01 Julio al 30 de Septiembre del 2011 Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. JESÚS RICARDO VALENZUELA SALAZAR SECRETARIO DEL AYUNTAMIENTO

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA04/2012 Fecha de Auditoria: 31 de Enero del 2012 Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA Periodo Auditado: 01 Julio al 30 de Septiembre del 2011 Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. JOSE DE JESÚS MORALES URUCHURTU DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA05/2012 Fecha de Auditoria: 08 de Febrero del 2012. Sujeto Auditado: COMISARIA DE SAN CARLOS Periodo Auditado: 01 Julio al 30 de Septiembre del 2011 Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. MIGUEL GERARDO DOMINGUEZ GOMEZ ENCARGADO DEL DESPACHO DE LA COMISARIA DE SAN CARLOS

Recomendaciones emitidas:

El soporte de las metas ejercidas debe encuadrar con la unidad de medida establecida, así mismo, cada una de las metas reportadas como realizadas debe de contar con su respectivo soporte documental.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA06/2012 Fecha de Auditoria: 16 de Febrero del 2012. Sujeto Auditado: OFICIALIA MAYOR Periodo Auditado: 16de Febrero 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. ALMA DELIA SILVA CARRILLO OFICIAL MAYOR

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA07/2012 Fecha de Auditoria: 16 de Febrero del 2012. Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA, DIRECCIÓN DE OBRAS

PÚBLICAS Periodo Auditado: 16 de febrero 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

ING. MANUEL ANDRES VALENZUELA FLORES DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA08/2012 Fecha de Auditoria: 16 de Febrero del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOLOGIA Periodo Auditado: 16 de febrero 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

ING. JOSÉ DE JESÚS MORALES URUCHURTU TITULAR DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA09/2012 Fecha de Auditoria: EN PROCESO

Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS Periodo Auditado: 01 de octubre al 31 de diciembre del 2011. Tipo de Auditoria: Revisión de ingresos recaudados. Objetivo: Verificar que los ingresos recaudados hayan sido registrados

correctamente y depositados en las cuentas bancarias del Ayuntamiento En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C.P MARCOS ALBERTO MORALES ORTÍZ DIRECTOR DE INGRESOS.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA10/2012. Fecha de Auditoria: 09 de Marzo del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO, COMISARÍA DE SAN CARLOS Periodo Auditado: 01 de octubre al 31 de diciembre de 2011. Tipo de Auditoria: Revisión de los ingresos recaudados en la comisaría. Objetivo: Verificar el uso correcto de los recibos expedidos en la comisaría y que el

cobro de los mismos esté debidamente depositado en las cuentas bancarias del Ayuntamiento.

Información General del Auditado:

C. ING. MIGUEL GERARDO DOMINGUEZ GOMEZ ENCARGADO DE LA COMISARIO DE SAN CARLOS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA11/2012 Fecha de Auditoria: 08 de marzo del 2012 Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS Periodo Auditado: 08 de marzo de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de cajas recaudadoras. Objetivo: Verificar que la recaudación de cada una de las cajas recaudadoras sea

el mismo importe de los recibos de ingresos expedidos. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P. MARCOS ALBERTO MORALES ORTÍZ DIRECTOR DE INGRESOS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA12/2012 Fecha de Auditoria: 30 de Marzo del 2012.

Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOLOGIA, DIRECCIÓN DE ECOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE

Periodo Auditado: 30 de marzo de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

DRA. SANTA AURORA NAPOLES TRUJILLO DIRECTORA DE ECOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA13/2012 Fecha de Auditoria: 23 de Abril del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE EGRESOS Y

CONTABILIDAD Periodo Auditado: Del 01 de enero al 31 de diciembre del 2011. Tipo de Auditoria: Seguimiento al gasto presupuestal. Objetivo: Verificar que los gastos ejercidos estén debidamente presupuestados y

que no se hayan excedido del mismo. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P. ARMANDO ESCALANTE VILLAVICENCIO DIRECTOR DE EGRESOS Y CONTABILIDAD

Recomendaciones emitidas:

No obstante que las partidas observadas cuenten con justificación en los Estados Financieros se recomienda implementar en forma conjunta con Oficialía Mayor revisiones periódicas al gasto ejercido en cada una de las dependencias y unidades administrativas, con el fin de evitar un sobregiro, haciendo del conocimiento de las mismas a las dependencias que están excedidas en su gasto presupuestal, y establecer con ellas las medidas de austeridad pertinentes para ejercer sus recursos asignados de acuerdo al presupuesto de egresos.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA14/2012 Fecha de Auditoria: 25 de Abril 2012. Sujeto Auditado: OFICIALIA MAYOR. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. ALMA DELIA SILVA OFICIAL MAYOR

Recomendaciones emitidas:

Los activos fijos asignados a las dependencias; su resguardo y conservación es responsabilidad del titular de la misma, por lo que se deberá de localizar los bienes observados o su caso reponerlos con otro bien de las mismas características, realizando las aclaraciones correspondientes.

Solventación de Observaciones:

Mediante oficio No. OM-0435/2012 la Lic. Alma Delia Silva Carrillo, Oficial Mayor, informa que los bienes observados fueron localizados físicamente

y que están a disposición para su verificación. Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA15/2012 Fecha de Auditoria: 10 abril del 2012 Sujeto Auditado: SINDICATURA MUNICIPAL Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. JOEL JUAN DIEGO ROMANDIA GARCIA SINDICO MUNICIPAL

Recomendaciones emitidas:

Realizar en forma conjunta con el encargado del área de inventarios, las correcciones de los bienes observados, para que el sistema de control de inventarios se encuentre actualizado documental y físicamente.

Solventación de Observaciones:

Mediante oficio SM/14612 el Lic. Joel Juan Diego, Sindico Municipal, manifiesta que ya se realizaron las correcciones en el sistema de control de inventarios, mismo que se encuentra correctamente actualizado.

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA16/2012 Fecha de Auditoria: 25 de Abril del 2012 Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, CATASTRO MUNICIPAL Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. RICARDO MANUEL CAMPILLO LUNA DIRECTOR DE CATASTRO

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA17/2012 Fecha de Auditoria: 02 de Mayo del 2012 Sujeto Auditado: OFICINA DE REGIDORES. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C. MARICELA RODRIGUEZ ALCANTAR PRESIDENTE DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN

Recomendaciones emitidas:

Los activos fijos asignados a las dependencias; su resguardo y conservación es responsabilidad del titular de la misma, por lo que se deberá de localizar los bienes observados o su caso reponerlos con otro bien de las mismas características, realizando las aclaraciones correspondientes.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA18/2012 Fecha de Auditoria: EN PROCESO. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Auditoria financiera Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. ALMA ESPERANZA NAJERA PADILLA DIRECTORA DEL SISTEMA DIF GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA19/2012 Fecha de Auditoria: 30 de Abril del 2012 Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE DESARROLLO ECONOMICO Y TURISTICO. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. PAULO JOVAN VIELLEDENT MOLINA DIRECTOR DE DESARROLLO ECONOMICO Y TURISTICO

Recomendaciones emitidas:

Realizar las altas de los bienes observados en coordinación con el encargado del área de inventario, para que el sistema de control de inventarios se encuentre actualizado documental y físicamente.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA20/2012 Fecha de Auditoria: 08 de Junio del 2012 Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96

fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C.P MARCOS ALBERTO MORALES ORTIZ DIRECTOR DE INGRESOS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA21/2012 Fecha de Auditoria: 14 de Mayo del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO, INSTITUTO DEL DEPORTE Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C. OLEGARIO FELIX MANRIQUEZ DIRECTOR DEL INSTITUTO DEL DEPORTE

Recomendaciones emitidas:

Cada una de las metas reportadas como realizadas debe de contar con su respectivo soporte documental

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA22/2012 Fecha de Auditoria: 11 de Mayo del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y

ECOLOGÍA, DIRECCIÓN DE OBRAS PÚBLICAS Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. MANUEL ANDRES VALENZUELA FLORES DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA23/2012 Fecha de Auditoria: 14 de Mayo del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y

ECOLOGÍA, DIRECCIÓN DE DESARROLLO RURAL Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012.

Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. OMAR LACHICA PAREDES DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA24/2012 Fecha de Auditoria: 11 de Mayo del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA PARTICULAR, DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓN SOCIAL Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. MANUEL DE JESÚS MILLANES PEREZ DIRECTOR DE COMUNICACIÓN SOCIAL.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA25/2012 Fecha de Auditoria: 01 de Junio del 2012. Sujeto Auditado: ADMINISTRACION PORTUARIA INTEGRAL MUNICIPAL Periodo Auditado: 01 de junio de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. JORGE ALAN CARLOS OJEDA DIRECTOR DE LA ADMINISTRACION PORTUARIA INTEGRAL MUNICIPAL

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA26/2012 Fecha de Auditoria: 01 de Junio del 2012. Sujeto Auditado: PROMOTORA INMOBILIARIA GUAYMAS Periodo Auditado: 01 de junio de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja

Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C. JOSE ADRIAN VALERIO OCHOA DIRECTOR DE PROMOTORA INMOBILIARIA GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA27/2012 Fecha de Auditoria: 01 de Junio del 2012. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS Periodo Auditado: 01 de junio de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. ALMA ESPERANZA NAJERA PADILLA DIRECTORA DEL SISTEMA DIF GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA28/2012 Fecha de Auditoria: 31 de Mayo del 2012. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS, CENTRO DE ATENCIÓN DE DESARROLLO

INFANTIL Periodo Auditado: 31 de Mayo de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

ENFRA. MARÍA DE LOS ANGELES LEYVA CERVON DIRECTORA DEL CENTRO DE ATENCIÓN DE DESARROLLO INFANTIL

Recomendaciones emitidas:

Para una mayor transparencia de los recursos recaudados, se recomienda que todo cobro efectuado en la guardería del Centro de Atención de Desarrollo Infantil (CADI) , sea depositado en las cuentas bancarias del Sistema DIF, a más tardar al día hábil siguiente de su recaudación, así mismo se le dará seguimiento a las observación detectada, por lo que se le otorga un plazo de cinco días hábiles, contados a partir de la recepción del presente informe para justificar la misma, en caso de no hacerlo podría incurrir en responsabilidad administrativa y hacerse acreedor a las sanciones establecidas en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y los Municipios de Sonora.

Solventación de Observaciones:

Mediante oficio de fecha 08 de junio, la C. Enfra María de los Ángeles Leyva Cervon, informa que se giro instrucciones a la C. alma Lourdes Morales Reyes, de que todo ingreso recaudado en el centro de atención de desarrollo Infantil, debe de ser depositado al día siguiente hábil al de

su recaudación. Nº de Auditoria: OCA29/2012 Fecha de Auditoria: 06 de Junio del 2012. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS, CENTRO DE INTEGRACIÓN FAMILIAR Periodo Auditado: 06 de Junio de 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P YADIRA GONZALEZ PIÑA DIRECTORA DEL CENTRO DE INTEGRACIÓN FAMILIAR

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA30/2012 Fecha de Auditoria: 15 de junio del 2012. Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA, C.M.C.O.P Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012 Tipo de Auditoria: auditoria financiera Objetivo: En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI y XVI, el

artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. JUAN PEDRO PADILLA MORENO COORDINADOR DEL C.M.C.O.P

Recomendaciones emitidas:

Para una mayor transparencia de los recursos recaudados en el Consejo Municipal para la Concertación de la Obra Pública, se recomienda que se utilicen recibos oficiales debidamente foliados, utilizándose progresivamente el folio de los mismos.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA31/2012 Fecha de Auditoria: 19 de junio del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE EGRESOS Y

CONTABILIDAD Periodo Auditado: Del 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Seguimiento al gasto presupuestal. Objetivo: Verificar que los gastos ejercidos estén debidamente presupuestados y

que no se hayan excedido del mismo. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P. ARMANDO ESCALANTE VILLAVICENCIO DIRECTOR DE EGRESOS Y CONTABILIDAD

Recomendaciones emitidas:

No obstante que las partidas observadas cuenten con justificación en los Estados Financieros se recomienda implementar en forma conjunta con Oficialía Mayor revisiones periódicas al gasto ejercido en cada una de las dependencias y unidades administrativas, con el fin de evitar un sobregiro, haciendo del conocimiento de las mismas a las dependencias que están excedidas en su gasto presupuestal, y establecer con ellas las medidas

de austeridad pertinentes para ejercer sus recursos asignados de acuerdo al presupuesto de egresos.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA32/2012 Fecha de Auditoria: 29 de Junio del 2012. Sujeto Auditado: OFICIALIA MAYOR, DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS Periodo Auditado: 30 de mayo al 05 de junio del 2012. Tipo de Auditoria: Verificación de nomina semanal. Objetivo: Constatar que la información contenida en las prenominas de las

diferentes dependencias, sea la misma que la nomina de pago. Información General del Auditado:

C. JOSÉ ANGEL ESCOBEDO OCEGUEDA ENCARGADO DE DESPACHO DE LA DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA33/2012 Fecha de Auditoria: EN PROCESO Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS MUNICIPALESW,

ADMINISTRACIÓN DEL MERCADO MUNICIPAL. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión de ingresos recaudados. Objetivo: Verificar que los ingresos recaudados por concepto de pagos por derecho

de pisos , estos se hayan depositado en Tesorería Municipal. Información General del Auditado:

C. SUSANA DEVORA CAZARES ADMINISTRADORA DEL MERCADO MUNICIPAL.

Recomendaciones emitidas:

Se recomienda que la Dirección de Servicios Públicos tome las medidas necesarias para que los locatarios se pongan al corriente en el pago de sus obligaciones o de lo contrario se les revocara la concesión, lo anterior de conformidad con los artículos 6 fracción XIII, 35 fracción I y articulo 39 fracción III del reglamento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA34/2012 Fecha de Auditoria: 02 de julio del 2012. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS, COORDINACIÓN DE LA UNIDAD BASICA DE

REHABILITACION. Periodo Auditado: 02 julio del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C. MARÍA CONCEPCIÓN INZUNZA HERNÁNDEZ COORDINADORA DE LA UNIDAD BASICA DE REHABILITACIÓN

Recomendaciones En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

emitidas: Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA35/2012 Fecha de Auditoria: 02 de julio del 2012. Sujeto Auditado: TESOERERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE EGRESOS Y

CONTABILIDAD Periodo Auditado: 02 julio del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C.P ARMANDO ESCALANTE VILLAVICENCIO DIRECTOR DE EGRESOS Y CONTABILIDAD

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCA36/2012 Fecha de Auditoria: 31 de julio del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS Periodo Auditado: 01 de enero al 31 de marzo del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de ingresos recaudados. Objetivo: Verificar que los ingresos recaudados hayan sido registrados

correctamente y depositados en las cuentas bancarias del Ayuntamiento En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C.P MARCOS ALBERTO MORALES ORTÍZ DIRECTOR DE INGRESOS.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA37/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA PARTICULAR Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. GRACIELA IVETT GUERRERO PADRÉS SECRETARIA PARTICULAR

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su

cumplimiento. Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA38/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: SINDICATURA MUNICIPAL Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. JOEL JUAN DIEGO ROMANDÍA LUNA SINDICO MUNICIPAL

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA39/2012 Fecha de Auditoria: 13 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

ING. JESÚS RICARDO VALENZUELA SALAZAR SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA40/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS MUNICIPALES. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012

Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

ING. RENE ZAYAS GONZALEZ DIRECTOR DE SERVICIOS PÚBLICOS MUNICIPALES

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA41/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: OFICINA DE REGIDORES Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

C. MARICELA RODRIGUEZ ALCANTAR PRESIDENTA DE LA COMISIÓN DE ADMINISTRACIÓN

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA42/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

CMTE. FRANCISCO JAVIER VIDAURRAZAGA SOTO DIRECTOR DE SEGURIDAD PÚBLICA

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA43/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE DESARROLLO ECONOMICO Y TURISTICOI Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. PAULO JOVAN VIELLEDENT MOLINA DIRECTOR DE DESARROLLO ECONOMICO Y TURISTICO

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA44/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: OFICIALÍA MAYOR Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. ALMA DELIA SILVA CARRILLO OFICIAL MAYOR

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA45/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración

pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

ING. JOSÉ DE JESÚS MORALES URUCHURTU DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA46/2012 Fecha de Auditoria: 13 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE DESARROLLO SOCIAL Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. VICTOR MANUEL FLORES GARCÍA DIRECTOR DE DESARROLLO SOCIAL

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA47/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: SISTEMA DIF GUAYMAS Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. ALMA ESPERANZA NAJERA PADILLA DIRECTORA DEL SISTEMA DIF GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA48/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: PROMOTORA INMOBILIARIA DE GUAYMAS Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

C. JOSÉ ADRIAN VALERIO OCHOA DIRECTOR DE PROMOTORA INMOBILIARIA DE GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA49/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: CONSEJO MUNICIPAL PARA LA CONCERTACIÓN DE LA OBRA

PÚBLICA Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

ING. JUAN PEDRO PADILLA MORENO COORDINADOR DEL C.M.C.O.P.

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA50/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: INSTITUTO DE FESTIVIDADES DE GUAYMAS Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. IRMA GRISELDA CAMPILLO RUIZ DIRECTORA DEL INSTITUTO DE FESTIVIDADES DE GUAYMAS

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA51/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DEL INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA Y ARTE. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

ING. JAVIER BALLESTEROS LÓPEZ DIRECTOR DEL INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA Y ARTE

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCA52/2012 Fecha de Auditoria: 10 de Septiembre del 2012. Sujeto Auditado: DEL INSTITUTO MUNICIPAL DE CULTURA Y ARTE. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión del avance del proceso de entrega recepción de la

administración 2009-2012 Objetivo: Verificar que la documentación de la entrega recepción de la

administración, se haya realizado de conformidad con el acuerdo que fija las bases para el proceso de la entrega recepción de la administración pública municipal 2009 -2012 autorizado en sesión de cabildo No. 75 de fecha 03 de marzo del 2012.

Información General del Auditado:

LIC. JORGE ALAN CARLOS OJEDA DIRECTOR DE LA ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL MUNICIPAL.

Recomendaciones emitidas:

En el transcurso de la revisión se hizo del conocimiento de la persona encargada de atendernos las indicaciones que se desprenden de la misma, para que se realizaran las acciones necesarias para su cumplimiento.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI01/2012 Fecha de Auditoria: 05 de Octubre del 2012. Sujeto Auditado: OFICIALIA MAYOR, DIRECCIÓN DE RECURSOS HUMANOS. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Verificación física de personal que integra la nomina semanal. Objetivo: Verificar que el personal relacionado en la nomina semanal de las

diferentes dependencias, realmente se encuentren realizando las actividades que se les encomienda en su jornada de trabajo.

Información General del Auditado:

C. GERARDO MASS SALMON OFICIAL MAYOR

Recomendaciones emitidas:

Realizar verificaciones periódicas del personal, para comprobar que cumplan con su jornada y las actividades de trabajo que se les encomienda, así mismo realizar las acciones necesarias para que el tramite de supervivencia de personas pensionadas o jubilados se realice en su totalidad.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI02/2012 Fecha de Auditoria: EN PROCESO Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA, ADMINISTRACIÓN DE

SEGURIDAD PÚBLICA. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Revisión de la aplicación de los recursos del SUBSEMUN 2012 Objetivo: Verificar que los recursos se hayan aplicado de conformidad con el anexo

técnico del convenio específico de adhesión para el otorgamiento del SUBSEMUN 2012.

Información General del Auditado:

LIC. CARLOS VALLE QUINTANA ADMINISTRADOR DE SEGURIDAD PÚBLICA

Recomendaciones emitidas:

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI03/2012 Fecha de Auditoria: 23 de Noviembre del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE CATASTRO Periodo Auditado: 01 de julio al 30 de septiembre del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. JOSÉ GENARO VALENZUELA ABASCAL DIRECTOR DE CATASTRO

Recomendaciones emitidas:

Los objetivos y metas que se reporten como realizados por su dependencia, deben de estar soportados documentalmente en su totalidad respetando la unidad de medida establecida, con el propósito de dar transparencia a los mismos.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI04/2012 Fecha de Auditoria: 23 de Noviembre del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE COBRANZA Periodo Auditado: 01 de julio al 30 de septiembre del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. DULCE VERONICA CASTRO DUARTE DIRECTORA DE COBRANZA

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI05/2012 Fecha de Auditoria: 23 de Noviembre del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS Periodo Auditado: 01 de julio al 30 de septiembre del 2012. Tipo de Auditoria: Revisión de Objetivos y Metas Objetivo: Verificar el cumplimiento de los objetivos y metas, y que estos cuenten

con su soporte documental. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C.P MARCOS ABERTO MORALES ORTÍZ DIRECTOR DE CATASTRO

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI06/2012 Fecha de Auditoria: 05 de Diciembre 2012. Sujeto Auditado: ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE GUAYMAS Periodo Auditado: 01 de julio al 30 de septiembre del 2012. Tipo de Auditoria: Auditoria Financiera Objetivo: En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción V Y XVI, el

artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. ALFONSO MARTIN FLORES DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL MUNICIPAL DE GUAYMAS DE C.V.

Recomendaciones Se recomienda que todo ingreso efectuado en la administración portuaria

emitidas: integral, sea depositado en las cuentas bancarias, a más tardar al día hábil siguiente de su recaudación, lo anterior para una mayor transparencia de los ingresos, así mismo se le dará seguimiento a esta observación, por lo que se le otorga un plazo de cinco días hábiles en que se reciba el presente informe para justificar la misma,

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI07/2012 Fecha de Auditoria: EN PROCESO Sujeto Auditado: PROMOTORA E INMOBILIARIA DE GUAYMAS. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Auditoria financiera de julio a septiembre 2012 Objetivo: En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el

artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ING. LUIS ALEJANDRO BARCENAS DIRECTOR DE PROMOTORA E INMOBILIARIA DE GUAYMAS.

Recomendaciones emitidas:

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI08/2012 Fecha de Auditoria: 20 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA Periodo Auditado: 20 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

ING. ROBERTO BANUET FIGUEROA TITULAR DE INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI09/2012 Fecha de Auditoria: 20 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: SECRETARIA PARTICULAR, DIRECCIÓN DE COMUNICACIÓN SOCIAL Periodo Auditado: 20 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. OSCAR IVAN VERDERRAIN DIRECTOR DE COMUNICACIÓN SOCIAL

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI10/2012 Fecha de Auditoria: 20 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE EGRESOS Y

CONTABILIDAD Periodo Auditado: 20 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. YOLANDA ASTORGA CASTRO DIRECTORA DE EGRESOS Y CONTABILIDAD

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI11/2012 FOLIO CANCELADO Fecha de Auditoria: Sujeto Auditado: Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Objetivo: Información General del Auditado:

Recomendaciones emitidas:

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI12/2012 Fecha de Auditoria: 28 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: TESORERIA MUNICIPAL, DIRECCIÓN DE INGRESOS Periodo Auditado: 28 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar que los ingresos recaudados hayan sido registrados

correctamente y depositados en las cuentas bancarias del Ayuntamiento En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

C.P MARCOA ALBERTO MORALES ORTIZ DIRECTOR DE INGRESOS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI13/2012 Fecha de Auditoria: 28 de Diciembre del 2012 Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGIA, DIRECCIÓN DE

ECOLOGÍA Y MEDIO AMBIENTE Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. IVAN ALBERTO PEREZ CABALLERO DIRECTOR DE ECOLOGIA Y MEDIO AMBIENTE

Recomendaciones emitidas:

Realizar la alta del bien observado en coordinación con el encargado del área de inventario, para que el sistema de control de inventarios se encuentre actualizado documental y físicamente.

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI14/2012 Fecha de Auditoria: 28 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: DIRECCIÓN DE SEGURIDAD PÚBLICA, ADMINISTRACIÓN DE

SEGURIDAD PÚBLICA Periodo Auditado: 28 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

LIC. CARLOS VALLES QUINTANA ADMINISTRADOR DE SEGURIDAD PÚBLICA.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI15/2012 Fecha de Auditoria: 28 de Diciembre del 2012 Sujeto Auditado: SECRETARIA DEL AYUNTAMIENTO, PROCUDADURIA FEDERAL DEL

CONSUMIDOR Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. EDUARDO JESÚS GAXIOLA RAMIREZ ENCARGADO DE PROFECO.

Recomendaciones emitidas:

En la revisión realizada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI16/2012 Fecha de Auditoria: 28 de Diciembre del 2012 Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA, DIRECCIÓN DE

DESARROLLO RURAL. Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

LIC. CARLOS ARMANDO GARZA OZUNA DIRECTOR DE DESARROLLO RURAL

Recomendaciones emitidas:

En la revisión realizada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI17/2012 FOLIO CANCELADO Fecha de Auditoria: Sujeto Auditado: Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Objetivo: Información General del Auditado:

Recomendaciones emitidas:

Solventación de Observaciones:

Acciones Administrativas o Jurisdiccionales emprendidas:

Nº de Auditoria: OCAI18/2012 Fecha de Auditoria: 28 de diciembre del 2012. Sujeto Auditado: SINDICATURA MUNICIPAL Periodo Auditado: 28 de diciembre del 2012. Tipo de Auditoria: Arqueo de fondo fijo de caja Objetivo: Verificar el uso racional, eficaz y eficiente de los recursos, así como

comprobar la autenticidad del saldo de caja. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas

Información General del Auditado:

C. OFELIA SANCHEZ HERNÁNDEZ SINDICO MUNICIPAL

Recomendaciones emitidas:

En la revisión efectuada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones:

Nº de Auditoria: OCAI19/2012 Fecha de Auditoria: 28 de Diciembre del 2012 Sujeto Auditado: INFRAESTRUCTURA URBANA Y ECOLOGÍA, DIRECCIÓN DE OBRAS

PÚBLICAS Periodo Auditado: Tipo de Auditoria: Inventario físico de mobiliario y equipo de oficina. Objetivo: Constatar la existencia física, ubicación y resguardo del mobiliario y

equipo de oficina. En cumplimiento a lo dispuesto por los artículos 96 fracción VI Y XVI, el artículo 97 de la Ley de Gobierno y Administración Municipal, así como el artículo 142 fracción II del Reglamento Interior del H. Ayuntamiento de Guaymas.

Información General del Auditado:

ARQ. JORGE ALONSO CAÑISAREZ RODRIGUEZ DIRECTOR DE OBRAS PÚBLICAS

Recomendaciones emitidas:

En la revisión realizada se obtuvieron resultados satisfactorios.

Solventación de Observaciones: