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1. JUSTIFICACION Y TERMINOS DE REFERENCIA
Para caracterizar la zona donde el proyecto va a operar, se deben tener en cuenta aspectos tales
como: Sociales, Culturales, Económicos, Empresariales y Políticos entre otros.
Dentro de la parte social, encontramos una población que ha sido reacia a ser sumada al Distrito
Capital. En el municipio se encuentran claramente los diferentes niveles sociales, en su mayoría
figuran las familias de escasos recursos económicos; tales como obreros, asalariados, dueños
de pequeños negocios familiares, entre otros; siguen luego individuos con mayores ingresos
poseedores de tierras y socios de empresas de la región; están también la clase Burócrata en la
que se encuentran las autoridades políticas del sector.
Si vamos al extremo social, se encuentra un amplio margen de personas que tienen únicamente
los recursos mínimos que ocupan los sectores de invasión ó sectores subnormales de soacha y
familias que tienen viviendas populares impulsadas por auto construcción; de otro lado la
clase alta de la región, dueña de grandes haciendas (la hacienda de Clara Sierra y las haciendas
de los Puyana).
Para las actividades culturales, Soacha cuenta con una casa de la cultura, ubicada en la carrera
7ª con calle 15 en la que se presta el servicio de biblioteca, sala de exposiciones, teatro
arqueológico, sala de música, sala de conferencias, cafetería y parqueadero. Cuenta también
con el teatro SUA con capacidad para 500 personas que sirve no solo para presentación de
películas, sino también encuentros teatrales de los colegios del municipio y actos cívico
sociales.
El municipio cuenta con agrupaciones musicales que interpretan música colombiana,
latinoamericana, bailable, boleros, moderna y la banda municipal que es la segunda mejor de
Cundinamarca. Anualmente el municipio celebra sus ferias y fiestas, llamadas del sol y la luna;
la semana cultural y deportiva en homenaje al varón sol.
En la parte deportiva, se cuenta con el estadio de fútbol Luis Carlos Galán, ciclo vía propia y
los demás deportes son organizados por los comités respectivos los cuales han podido
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institucionalizar dos competencias importantes, la carrera atlética Ciudad de Soacha y el
Hexagonal de fútbol; Otros escenarios deportivos son los siguientes, Polideportivo Julio Cesar
Peñaloza, Unidad deportiva Francisco de Paula Santander, parque Cagua, La despensa, El sol,
Mariscal Sucre, El bosque y San Mateo.
En el sector económico y empresarial; el municipio es aparentemente rico, pues la industria
representa el mayor ingreso, tanto para el municipio como para el departamento. La
participación económica es la siguiente:
Industria 65 %
Ganadería 10 %
Agricultura 10%
Floricultura 5%
Avicultura 5%
Energía 5%
Como es de conocimiento popular para el DAMA (Departamento Administrativo del Medio
Ambiente) es un propósito estimular todos los sectores al mejoramiento, asistencia y cuidado
de la reforestación, recuperación de las zonas hídricas y el cuidado entre estos al único parque
natural de la región (el parque natural Chicaque).
Se escoge al Municipio de Soacha Cundinamarca como primera medida, por ser filosofía de
la UNAD brindar al sector donde se desenvuelven sus planteles educativos, la posibilidad de
aplicar los conocimientos transmitidos a sus alumnos en beneficio de la población. Al inicio de
éste proyecto, sus gestores se encontraban estudiando en el CREAD DE SOACHA ubicado
en el barrio Eugenio Díaz de la misma población.
Este municipio, es el que más planteles educativos a nivel Nacional, Departamental, Municipal
y privados tiene el Departamento de Cundinamarca por otro lado, carece de un
establecimiento comercial que pueda satisfacer la inmensa demanda de artículos escolares, de
papelería y oficina. De ahí que el objeto del presente trabajo, sea la comercialización de dichos
artículos.
1.2 METODOLOGÍA
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1.2.1 RESEÑA HISTORICA DEL MUNICIPIO DE SOACHA, CUNDINAMARCA.
Soacha, significa en lengua chibcha, Varón del sol, de sua- sol y cha- Varón como antes se
decía, debe llamase Suacha y no Soacha.
Allí se hallaron los fósiles de “Hombre Tequendama”, descubierto por el antropólogo
Gonzalo Correa y el alemán Vander Hammen en 1972, de 12.400 años de antigüedad.
El nuevo pueblo indio de Suacha fue fundado por auto del año 1600 del Oidor Visitador Luis
Enríquez.
1.2.1.1 ASPECTOS FISICOS
Provincia: Sabana occidente, área: 24.094 (has), latitud: 4º, 35´; longitud 74º13´; altitud
2.566 mts; temperatura: 14ºC; extensión urbana (has): 1.446; extensión rural (has) 24.714; piso
térmico frío: 24.160 (has); distancia a la troncal: 0.0 kilómetros; distancia a la capital; 18 Kmts;
promedio mensual de precipitación: MMS 785.5; número medio mensual de días con
precipitación 181.
Limites: Por el norte con San Antonio del Tequendama, Bojacá y Mosquera, por el
oriente con el distrito capital de Santa fe de Bogotá; por el sur con Sibate y Silvania y por el
occidente con Viotá y el colegio; Veredas (información sin confirmar por la alcaldía
Municipal) Bosatoma, El ramal, Carrizal, La Playita, Alto de cabra, Bochica, Santa fe,
Sabaneta, San francisco, Tinzuque ó Villanueva, Fusunga, San Raimundo, Chacua, Santa
helena, La Hungría, El Danubio, La Veintidós, San José alto, Panamá, El hoyo y La planada,
San Jorge, Alto de la cruz, El Romeral, San José bajo, Guasimal.
1.2.1.2 PODERES CONSTITUIDOS
Alcalde (tres años); Párroco; consejo Municipal. Potencial electoral; 82.334.
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1.2.1.3 CEDULACION
Cédulas expedidas durante 1992: Hombres 874; Mujeres: 974; Cédulas vigentes a 31 de
diciembre/92: Hombres 16.285, Mujeres 18.086.
1.2.1.4 SERVICIOS 1992
Acueducto: El servicio es atendido por la E.A.A.B;
Energía: El servicio fue prestado por la E.E.E.B, hoy por la Empresa Comercializadora de
Energía CODENSA S.A E.S.P, con un consumo de 18.013 KW/H y Celgac con un consumo
de 3.105.538 KW/H y cuenta con 961 usuarios.
Teléfono: La Empresa de teléfonos de Bogotá y la Empresa Capitel.
Adpostal: Cuenta con una agencia directa.
Bancos: Cuenta con una amplia infraestructura bancaria (1992), (Miles de pesos), Captaciones
5.545.003; Colocaciones 2.306.746.
Oficinas Bancarias: Caja agraria (hoy Banco Agrario), Banco Cafetero, Banco de Colombia,
Banco Central Hipotecario, Davivienda, Colmena, Caja Social, Banco Ganadero.
1.2.1.5 JUSTICIA: Juzgado promiscuo de familia, Juzgado promiscuo del circuito, Juzgado
Municipal.
“La periferia tiene que tener un trato muy especial”, datos tomados del anuario estadístico
Cundinamarca 1993 Departamento de Planeación.
1.3 RECONOCIMIENTO DEL ENTORNO REGIONAL E IDENTIFICACION DE
NECESIDADES DEL MUNICIPIO DE SOACHA
Cuenta con población Rural y población Urbana.
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Teniendo en cuenta la ubicación física y geográfica del Municipio, queda cerca a la capital
(Santa fe de Bogotá), Cuenta con la principal autopista; La llamada Auto pista Sur, con el
más grande índice de afluencia vehicular.
Es el Municipio con el más alto ingreso económico, ya que cuenta con las principales
fabricas generadoras de empleo, como son 3M, Icollantas, Bodegas el Rin, Ladrilleras
Santa fe, Industrias Alfa, entre otras.
Es el Municipio con la más grande cobertura estudiantil un promedio de 89.002 estudiantes.
Una amplia infraestructura escolar, cuenta con 187centros educativos, de los cuales 81 son
oficiales, 106 privados, 27 rurales y 160 urbanos; de preescolar 87, primaria 150,
bachillerato 55.
Existen todavía barrios en vía de desarrollo, los cuales carecen de ciertos servicios básicos;
como acueducto y alcantarillado, vías de acceso, líneas telefónicas, transporte urbano,
servicio eléctrico.
No existe una actividad económica especializada en la comercialización de productos de
papelería, artículos escolares y de oficina.
1.4 SELECCIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA PARA EL PROYECTO
La comercialización de artículos escolares y de oficina para el Municipio de Soacha es muy
importante, debido al alto número de colegios y a la escasez de comercio especializado en este
tipo de actividad. Si se tiene en cuenta que Soacha cuenta con una población escolar de 89.002
estudiantes en los diferente planteles del Municipio, al igual que un gran número de
establecimientos escolares, representativos en las tres jornadas.
El Municipio de Soacha es el número de los municipios de Cundinamarca en el área escolar.
Con base en el estudio de campo, el Municipio cuenta con menos del 7% de establecimientos
dedicados a la actividad de artículos escolares y de papelería; por otra parte no tienen un
enfoque especializado donde la población escolar pueda satisfacer sus necesidades de manera
eficiente.
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De igual manera, existe una considerable actividad industrial dentro del Municipio y tampoco
hay una política comercial que sirva de soporte al servicio de las empresas; un proveedor que
distribuya la papelería y los artículos de oficina necesarios, sería una alternativa para el
crecimiento de la actividad comercial que en el presente trabajo se pretende iniciar.
En cuanto a los proveedores que nos van a servir de soporte, Bogotá cuenta con los mejores
proveedores especializados en todo lo referente a la comercialización de estos productos,
brindan la posibilidad de distribuir sus productos a todas las poblaciones cercanas y Soacha
cuenta con una de las principales vías, a parte de la proximidad a la capital. Los precios son
muy competitivos y el reparto no tiene un cobro adicional, se pueden cancelar las facturas a 30,
60 y 90 días y garantizan la calidad de los productos; todo lo anterior contribuye a que se pueda
competir en algunos artículos frente a los almacenes de cadena.
Con la puesta en marcha del proyecto, se estará contribuyendo al desarrollo del entorno social y
económico de la región, en especial a la población más representativa que son los estudiantes
de primaria y secundaria quienes ocupan el 43.94% y el 42.04% respectivamente del total de
la población estudiantil del Municipio de Soacha.
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2. ESTUDIO DEL MERCADO
2.1 DESCRIPCION DEL SERVICIO
La elaboración del estudio de mercado se realiza a partir de la investigación de mercadeo que
consiste en el proceso de búsqueda y recogida de la información disponible.
Para el presente estudio se tienen en cuenta recolección de la información análisis de la
información, estudio de oferta y demanda, de la distribución de productos de papelería y
librería de útiles escolares y de oficina, teniendo como punto de referencia las características
de los productos, volumen de consumidores, condiciones imperantes en el mercado y la
escasez de la actividad económica.
2.1.1 RECOPILACION DE LA INFORMACION
Para la recolección de la información se elaboro un plano actualizado del sector, donde se
ubicaron todos los centros educativos.
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Se realizó una encuesta a los habitantes del sector para determinar donde compran los útiles
escolares para sus hijos.
Recolectada la información se procedió a la respectiva tabulación y análisis de los resultados,
sobre los cuales se basó la decisión de montar la "Librería y Papelería Acuarela".
2.1.1.1 Información Primaria
Se basa en la observación directa y en la aplicación de una encuesta dirigida a los padres de
familia que tienen hijos en edad escolar.
2.1.1.2 Información Secundaria
Se consultan las siguientes fuentes: Bancos de datos, Secretaría de Educación Municipal,
Anuarios del DANE, y Bibliotecas del sector.
2.1.1.3 Selección de la muestra
Para la determinación de muestra se elige el método aleatorio simple: Este procedimiento de
selección de elementos esta basado en la elección al azar y en consecuencia, todas las unidades
que constituyen el universo tienen la misma probabilidad de formar parte de la muestra. "Esta
muestra es un conjunto de observaciones extraídas de un universo, de tal forma que cada
observación posible tiene igual probabilidad de ser seleccionada en cada una de las
extracciones que se efectúan".
Una vez identificada la población en edad escolar, se cuantificaron 89.002 alumnos para el año
2000, quienes gastan al inicio del año escolar de $ 173.000 a $ 203.000 y un promedio de $
2.042 diarios durante diez meses; por lo que se considero conveniente aplicar 500 encuestas a
los padres de familia a los diferentes barrios del municipio.
2.1.1.3 Tabulación de la información
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AÑO 2000
Análisis de 500 encuestas para un total de 89.002 alumnos
Sitios de Compra Número de
establecimientos
% ventas
Locales 21 16 % $ 8.723.620.032
Santa Fe de Bogotá 79.29 % $ 4.323.098.952
Otros 4 % $ 2.180.905.008
“ Proyecto “ 0.71% $ 465.577.200
Fuente: La presente investigación
2.1.2 EN QUE CONSISTE EL SERVICIO
El proyecto consiste en la comercialización de artículos escolares de papelería y oficina. Esta
encaminado a tratar de satisfacer una necesidad sentida por la población escolar, profesional y
laboral del Municipio de Soacha; se pretende llegar a todos los sectores, diferentes niveles
sociales, económicos y establecimientos públicos y privados.
El servicio se hará de manera personalizada, se contará con un establecimiento en el sector más
céntrico y que quede equidistante de los principales colegios y al sector comercial del
Municipio. A parte de esto, también se destinaran esfuerzos para llegar a ser los proveedores de
empresas importantes que quedan en las áreas urbana y rural (3M, alfa-gres, bodegas el Rin,
Icollantas, Las ladrilleras del perímetro urbano) entre otras.
Como estrategia de mercado, se pretende brindar la posibilidad de ser los proveedores también
de los artículos escolares del mayor número de colegios posibles, de elaborar trabajos en
computadora y de competir en costos, con las demás fotocopiadoras del sector. Lo más
importante que se pretende innovar es la prestación de servicio de Internet para consultas
escolares, profesionales y envío de correos electrónico.
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Los servicios directos que recibirán los pobladores del Municipio de Soacha, es la de tener a la
mano la papelería más cercana y especializada, evitando así el desplazamiento a la ciudad de
Bogotá para adquirir textos, artículos escolares y de oficina.
Los servicios indirectos que recibirán los pobladores con el desarrollo del proyecto, son los que
la Alcaldía Municipal retribuyan en ellos, con el pago de los impuestos y demás obligaciones,
como pago de servicios Municipales.
2.2 CARACTERÍSTICA DEL PRODUCTO
Los artículos escolares y de oficina, son herramienta fundamental en la educación y en el
desempeño empresarial, desarrollan la creatividad del individuo, facilitan las labores cotidianas
a todo nivel, escolar, profesional, entre otras muchas actividades y dentro de estas
características también tenemos artículos con especificaciones muy precisas (de especialidad)
tales como curvígrafos, compases, formas minerva, escuadras de 30º, 45º, 60º y 90º entre otros.
Otras características de algunas líneas de productos que son de temporada, algunas tienen alta
rotación, otras, baja rotación. Salen productos nuevos(como los fabricados para computadoras
e impresoras) y existen artículos muy tradicionales.
2.2.1 CARACTERISTICAS FISICAS EXTERNAS
Existe una considerable variedad en líneas de papelería, útiles escolares, de oficina, librería
para dibujo.
2.2.1.1 COLOR
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En las diferentes líneas de productos se pueden observar un sin número de colores, que bien
podrían estar ubicados en todas las gamas de colores existente (primarios, secundarios y
terciarios) al igual que toda la gama de grises.
2.2.1.2 TAMAÑO
Por tener gran variedad de líneas de productos, de igual manera, la variedad de tamaños es muy
amplia; existen artículos muy pequeños como minas para dibujo ó los hay muy grandes, como
las mismas mesas de dibujo.
2.2.1.3 FORMAS
Se comercializaran productos en todas las formas conocidas; rectangulares, redondas, rectas,
planas, cúbicas, cónicas, cuadradas, cilíndricas, regulares, irregulares, alargadas, cortas, es
decir en todas las formas conocidas para esta clase de productos.
2.2.1.4 TEXTURAS
En cuanto a la textura, también encontramos gran variedad de texturas; hay lisas, ásperas,
coarrugadas, las encontramos en elementos líquidos, sólidos, blandos. Encontramos materiales
en madera, metálicos, plásticos, papel, cartón, cerámica y algunos cremosos como ciertos
pegantes y pinturas.
2.2.1.5 PESO
Los únicos artículos que se venden según su peso, son los que previamente vienen en gramos,
como lo son las hojas de dibujo (papel Bonn base 28, el papel pergamino, el papel mantequilla)
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2.2.1.6 OLOR
Dentro de la composición de algunos artículos, existen en el comercio productos que tienen
características determinadas, como las temperas, las acuarelas, los aceites para pintura, los
óleos, los marcadores, los plumaster, las plastilinas, disolventes, pegantes, tintas é incluso
algunos papeles tales como el papel silueta entre otros. Materiales, en cuya presentación del
fabricante, informa que pueden ser tóxicos por tener compuestos volátiles como éteres y
alcoholes.
2.2.1.7 PRESENTACION
La presentación tiene que ver con al composición física de algunos productos y caprichos del
fabricante ó necesidades del consumidor. Por ejemplo: vienen pegantes en frascos de vidrio si
su composición esta compuesta de elementos inflamables; otros en frascos plásticos si no tienen
elementos volátiles.
Otros vienen en empaques de cartón, empaque plástico, de papel, incluso se encuentran
artículos en estuches de pasta como en el caso de los estilógrafos. De acuerdo a la necesidad
del consumidor, también la presentación esta determinada por la cantidad, es decir, por
unidades, medias docenas, por decenas, por bloc de 20 hojas, 50 hojas, 100 hojas, la resma de
500 hojas é incluso ahora hay paquetes de papeles que tienen diferentes tamaños, estilos y usos
que el mismo consumidor le pueden dar de acuerdo a su necesidad con ayuda de un CD
(Quality Papers) al cual se le llama imprenta personal en el que se puede encontrar formatos
para hojas de vida, invitaciones, diplomas y tarjetas de presentación.
2.2.2 CARACTERISTICAS FISICAS INTERNAS
2.2.2.1 TIEMPO DE PERECIBILIDAD
Dentro de los artículos perecederos los que más rápido se deterioran, son los fabricados
basándose en elementos volátiles que pierden sus condiciones con el transcurso del tiempo; por
ejemplo los marcadores pierden el alcohol con el que están fabricados, los esferos si no tienen
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buena rotación de venta, se les seca la tinta, las temperas se solidifican si no están en
condiciones aceptables de bodegaje.
En cuanto a la papelería, esta también sufre deterioros, la humedad es el principal enemigo al
igual que la exposición al sol, esto pone el papel de color amarillento; algunos pegantes se
secan y otros se ponen espesos y grumosos.
2.2.3 CARACTERISTICAS TECNICAS
Las características técnicas de los artículos a comercializar son de exclusividad del fabricante
y solo los que puedan presentar daño o riesgo para el consumidor, tienen sus especificaciones
en los lugares visibles de su presentación o empaque.
Las que necesitan manejo especial también tienen información para su buen uso al igual que su
vida útil, formula química y los elementos que lo constituyen.
2.3.6.1 CARACTERISTICAS INTANGIBLES, SUBJETIVAS O SIMBOLICAS
En los tiempos modernos donde la publicidad se ha convertido en un instrumento que esta
despertando dentro de los consumidores comportamientos de compra muy particulares, de
igual modo los artículos por sí mismos adquieren un status de importancia o de símbolo para el
que los adquiere o posee.
Teniendo en cuenta esta premisa, se puede determinar que dentro de los artículos escolares de
papelería y oficina también este comportamiento es importante a la hora de “ toma de decisión
de compra ”. Es por tal razón que los fabricantes brindan diferentes posibilidades para un
mismo artículo, encontrando por ejemplo productos con mejores terminados, con mejores
presentaciones, mejor calidad y sobre todo algo que redunda en exclusividad y status LA
MARCA. Un producto publicitado de forma tal que induzca al comprador a que su adquisición
lo hace más “ importante ” o que “ eleva su nivel de vida ” por el hecho de tenerlo hace que
se pague lo que sea para tenerlo.
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Dentro del presente estudio y con las características antes mencionadas, aparte de clasificar por
líneas de productos, es importante clasificar los productos por el hábito de compra, es decir:
artículos que están de moda, los tradicionales y los populares. Los primeros son los que el
comprador prefiere por ser lo más reciente que esta en los medios de comunicación y que se
caracterizan por tener algo que los de más no tienen, los segundos, son aquellos que por
tradición y buenas referencias siempre han sido adquiridos, por último los populares son
aquellos que prestan el mismo servicio que los anteriores, pero no tienen una presentación
especial y por supuesto la marca no es muy conocida, a aparte que su precio es el más
asequible del mercado.
2.3 DESCRIPCION DEL MERCADO.
La descripción del mercado permite enunciar las características generales que definen y
delimitan el mercado de los productos de papelería, artículos de oficina y escolar, objeto de
estudio del presente proyecto.
Los usuarios del producto están ubicados en el Municipio de Soacha Cundinamarca, en el
área urbana y en el área rural. Los productos estarán dirigidos a los estudiantes, profesionales y
oficinistas, en lo posible también a las empresas del sector.
2.3.1 VOLUMEN DE CONSUMIDORES POTENCIALES DEL SERVICIO
Como se ha repetido durante el desarrollo de este estudio, el Municipio de Soacha, cuenta,
según el DANE 1993, con 230.335 habitantes, de los cuales 112.448 (48.84%) son hombres y
117.847 (51.16%) son mujeres.
Dentro de los consumidores potenciales, no se puede descartar al grupo de empresas existentes,
tales como: 3m, Bodegas el Rin, Icollantas, Bicicletas Estándar, Alfa-gres, Eternit,
Internacional de Campanas, Ladrilleras, Industrias Continental y empresas equidistantes como
Jolye de Bogue, Industrias cruz, Abba entre otras y por supuesto, lo más importante, los 187
centros educativos con los que cuenta el Municipio.
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2.3.2 POBLACION POR EDADES
De 00 a 04 años 27.133 11.78%
De 05 a 14 años 57.544 24.98%
De 15 a 19 años 21.421 9.30%
De 20 a 29 años 41.463 18.00%
De 30 a 49 años 63.781 27.69%
De 50 y más 18.993 8.25%
Fuente: DANE, Estadísticas de 1993
2.3.6.2 POBLACIÓN ASISTENTE A INSTITUCIONES ESCOLARES POR EDADES
70.542 (30.63%)
De 05 a 10 años 28.257 40.06%
De 11 a 14 años 19.707 27.94%
De 15 a 19 años 12.002 17.02%
De 20 a 29 años 6.034 8.55%
De 30 a 39 años 3.107 4.40%
Fuente: DANE, Estadísticas de 1993
2.3.6.3 POBLACIÓN DE 5 AÑOS Y MÁS POR NIVEL EDUCATIVO ALCANZADO Y
APROBADO 203.100
15
Ninguno 7.560 3.72%
Preescolar 5.725 2.82%
Primaria 89.234 43.94%
Secundaria 85.385 42.04%
Superior 10.143 4.99%
Sin información 5.053 2.49%
Fuente: DANE, Estadísticas de 1993
2.3.5 POBLACIÓN DE 10 AÑOS Y MÁS POR CONDICIÓN DE ACTIVIDAD
ECONÓMICA 173.738
La población económicamente activa 87.968 50.63%
La población económicamente inactiva 80.065 46.09%
Sin información 5.695 3.28%
Fuente: DANE, Estadísticas de 1993
2.3.7 CONDICIONES IMPERANTES EN EL MEDIO
Las condiciones imperantes en el medio con relación a las facilidades para la comercialización
de los productos y el aprovisionamiento de la mercancía son:
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Escasez de actividad económica en lo referente a comercialización de artículos escolares y
de oficina.
Condiciones de vías de comunicación
Facilidades de transporte
2.3.7.1 ESCASEZ DE ACTIVIDAD ECONÓMICA
La actividad económica dedicada a la comercialización de artículos escolares y de oficina no
tiene mucha representación en el Municipio, los establecimientos que comercializan en un cien
por cien estos artículos son; Papelería la Pantera Rosa, Papelería Slopa, Papelería Liliana,
Papelería León XIII y solo en temporada escolar, el supermercado Cafam; las demás
papelerías son más bien misceláneas sin ninguna especialización y sin tener muy en cuenta las
necesidades reales de la demanda.
2.3.7.2 VIAS DE COMUNICACIÓN
El Municipio de Soacha Cundinamarca, cuenta con la principal vía de acceso; la Autopista
Sur, vía a la que confluyen las principales Avenidas de Bogotá, como la treinta, la 68, la
Boyacá, la vía a Corabastos y la avenida Bosa.
La ventaja que se tiene con el hecho de tener esta vía como recurso para el ingreso de los
proveedores, facilita el aprovisionamiento de todos los artículos a comercializar, se ahorra en
tiempo y dinero ya que los proveedores surten a domicilio ofreciendo buenos plazos de pago.
2.3.6.3 FACILIDADES DE TRANSPORTE
El Municipio de Soacha cuenta con un buen servicio público de transporte, existen rutas que
cubren los principales trayectos no solo del mismo Municipio, sino también sectores de Santa
fe de Bogotá, cubriendo las calles y avenidas antes mencionadas. Adicional a esto, el
Municipio cuenta con rutas privadas que transportan a los residentes dentro de los barrios y
veredas.
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Las principales compañías existentes que cubren las rutas Bogotá - Soacha son: SOTRANDES,
UNITURS, COTRANSPER, CARROS DEL SUR, SIDAUTO entre otras, como el transporte
intermunicipal, que le presta también éste servicio.
2.4 DESCRIPCION DEL MERCADO
La descripción del mercado permite enunciar las características generales que definen y
delimitan el mercado de la comercialización de artículos escolares, papelería y oficina, objeto
de estudio de este proyecto.
Los usuarios del servicio están ubicados en Soacha, Cundinamarca comprendiendo los barrios
y veredas que constituyen el Municipio al igual que las pequeñas y grandes empresas del
sector.
2.4.1 VOLUMEN DE CONSUMIDORES POTENCIALES
El volumen de consumidores potenciales para el mercado de comercialización de artículos
escolares, papelería y de oficina es la población escolar, por ser la que directamente y de
manera inmediata se beneficiaran de este servicio; la población escolar de 5 años y más por
nivel educativo alcanzado y aprobado es de 203.100 alumnos, distribuidos de la siguiente
manera.
Ninguno 7.560 3.72%
Preescolar 5.725 2.82%
Primaria 89.234 43.94%
Secundaria 85.385 42.04%
Superior 10.143 4.99%
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Sin información 5.053 2.49%
La población asistente a instituciones escolares en el Municipio de Soacha es de 70.542
personas, equivalente al 30.63%. (DANE. 1993)
2.5 ANALISIS DE LA DEMANDA
2.5.1 EVOLUCIÓN HISTORICA DE LA DEMANDA
El propósito del estudio de la demanda para la comercialización de artículos escolares y de
papelería, es el de calcular cuanto se invierte en la adquisición de estos artículos, teniendo en
cuenta la población asistente a las instituciones escolares.
Con base en el estudio de la población del Municipio de Soacha y sabiendo que según el último
censo de 1993 determino que en Soacha hay una población asistente a instituciones escolares
de 70.542 alumnos equivalentes al 30.63% de la población y teniendo en cuenta el estudio de
la demanda durante las fases preliminares; (estudio que se realizó con base en encuestas
directas para determinar y evaluar que dinero invierte un padre de familia en la adquisición de
artículos es colares) dio como resultado que en promedio se invierten $ 350 pesos
diarios, esto sin tener en cuenta el gasto ó los gastos adicionales en que incurre un padre de
familia cuando el hijo ingresa a comienzo del año escolar bien sea calendario A ó B; ya que
este gasto oscila entre $ 30.000 pesos y $ 40.000 pesos por hijo.
Si se elabora una tabla para explicar la inversión tenemos:
2.5.1.1 INVERSION ECONIMICA DE ARTÍCULOS ESCOLARES POR ALUMNO
PARA 1993
Población estudiantil 70.542 Alumnos Total: 70.542
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En 1993
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 30.000
$ 40.000
$ 2.116.260.000
$ 2.821.680.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 350 X 30 días = $ 10.500 $ 740.691.000
Gasto en diez meses por
alumno
$ 10.500 mensuales X 10
mes, (calendario escolar)
= $ 105.000
$ 7.406.910.000
Fuente: La presente Investigación
Para interpretar estos resultados, se hará la siguiente explicación: Al total de la población
estudiantil se multiplica el costo de los implementos educativos al inicio del año escolar, es
decir 70.542 alumnos X $ 30.000 ó $ 40.000 dando como resultado $ 2.116.260.000 ó $
2.821.680.000 dado el caso.
Ahora bien, en los estudios iniciales también se determino que en promedio un padre gasta
alrededor de $ 350 pesos en artículos escolares (diarios) y $ 10.500 en treinta días (30) que por
el total de alumnos equivale a $ 740.691.000 pesos y teniendo en cuenta que el año escolar es
de diez meses, da como gran total únicamente del gasto diario $ 740.691.000 pesos.
Es decir que en pesos, nuestra demanda es de $ 7.406.910.000 pesos durante el año escolar
(diez meses) y entre $ 2.116.260.000 ó $ 2.821.680.000 sólo para el inicio de las labores
educativas.
2.5.2 DEMANDA ACTUAL
La importancia del análisis de la situación actual, radica en que esta es básica para la
realización de toda predicción.
El análisis de la demanda actual, tiene dos propósitos principales:
20
A: Determinar el volumen de los bienes originados del proyecto y que los consumidores están
dispuestos a adquirir.
B: Establecer si se justifica ó no el montaje de una librería y papelería en el Municipio de
Soacha Cundinamarca.
El análisis de la demanda actual varia de acuerdo con el tipo de producto, consumo del mismo
y capital de inversión. Para éste caso, el análisis del comportamiento de la demanda se realizará
de la siguiente manera.
A: Estimación de la demanda actual.
B: Cálculo la demanda del producto de acuerdo con el suministro de útiles y textos escolares.
2.5.2.1 INVERSION ECONIMICA DE ARTÍCULOS ESCOLARES POR ALUMNO
PARA 2000
Población estudiantil
En 2000
89.002 alumnos Total: 89.002
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 173.000
$ 203.000
$ 15.397.346.000
$ 18.067.406.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 2.042 X 30 días = $ 61.260 $ 5.452.262.520
Gasto en diez meses por
alumno
$ 61.260 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar) = $
612.600
$ 54.522.625.200
Fuente: La presente Investigación
21
2.5.3 ANALISIS DE LA DEMANDA FUTURA
La situación futura del mercado de útiles escolares y de papelería es el aspecto de mayor
importancia al evaluar el presente proyecto.
La información histórica así como la extractada para la situación actual, sirven de base para
efectuar las proyecciones, ya que la información estadística de que se dispone no permanece
constante y su variación en menor ó mayor grado no afecta los cálculos estadísticos.
Es importante mencionar, que los resultados de dichas proyecciones deben ser analizados con
cierta reserva y tanto las cantidades como los precios esperados para el futuro deben tomarse
como aproximaciones a la realidad y no como estimaciones de absoluta certeza.
Las técnicas de proyección existentes son variadas y poseen distintos grados de complejidad y
precisión. Para éste caso especifico, se utilizan métodos sencillos basados en pronósticos a
partir de las tendencias históricas, que son a su vez complementadas con apreciaciones, juicios
personales de tipo cualitativo, en el conocimiento y análisis de las diferentes variables del
medio ambiente que puedan llegar a afectar la vida futura del proyecto.
Con base en las proyecciones hechas anteriormente, en cuanto a datos históricos se refiere y
de acuerdo al comportamiento estadístico del sector (variable), aproximadamente 5 años, el
tema correspondiente a la demanda futura va a ser presentado simultáneamente con la demanda
actual, partiendo del comportamiento histórico para efectuar las proyecciones para la demanda
futura.
2.5.4 DEMANDA HISTORICA (1993) DEMANDA ACTUAL (1999) Y DEMANDA
FUTURA (2005)
AÑO 1993
Población estudiantil 70.542 Alumnos Total: 70.542
22
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 30.000
$ 40.000
$ 2.116.260.000
$ 2.821.680.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 350 X 30 días = $ 10.500 $ 740.691.000
Gasto en diez meses por
alumno
$ 10.500 mensuales X 10
mes, (calendario escolar)
= $ 105.000
$ 7.406.910.000
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1994
Población estudiantil 76.698 alumnos Total: 76.698
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 50.000
$ 63.000
$ 3.834.900.000
$ 4.31.974.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 592 X 30 días = $ 17.760 $ 1.362.156.480
Gasto en diez meses por
alumno
$ 17.760 mensuales X 10
mes, (calendario escolar)
= $ 177.600
$ 13.621.564.800
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1995
Población estudiantil 78.701 alumnos Total: 78.701
Gasto inicial por alumno $ 70.000 $ 5.509.070.000
23
A comienzo del año escolar $ 86.000 $ 6.768.286.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 834 X 30 días = $ 25.020 $ 1.969.099.020
Gasto en diez meses por
alumno
$ 25.020 mensuales X 10
mes, (calendario escolar)
= $ 250.200
$ 19.690.990.200
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1996
Población estudiantil 80.738 alumnos Total: 80.738
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 90.000
$ 109.000
$ 7.353.294.088
$ 8.800.442.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 1.076 X 30 días = $ 32.280 $ 2.606.222.640
Gasto en diez meses por
alumno
$ 32.280mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 322.800
$ 26.062.226.400
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1997
Población estudiantil 82.816 alumnos Total: 82.816
24
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 110.000
$ 132.000
$ 9.109.760.000
$ 10.931.712.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 1.318 X 30 días = $ 39.540 $ 3.274.544.640
Gasto en diez meses por
alumno
$ 39.540 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 395.400
$ 32.745.446.400
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1998
Población estudiantil 84.894 alumnos Total: 84.894
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 130.000
$ 156.000
$ 11.036.220.000
$ 13.243.464.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 1.559 X 30 días = $ 46.770 $ 3.970.492.380
Gasto en diez meses por
alumno
$ 46.770mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 467.700
$ 39.704.923.800
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 1999
Población estudiantil 86.955 alumnos Total: 86.955
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 150.000
$ 180.000
$ 13.043.250.000
$ 15.651.900.000
Gasto diario por el total $ 1.800 X 30 días = $ 54.000 $ 4.695.570.000
25
De alumnos
Gasto en diez meses por
alumno
$ 54.000 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 540.000
$ 46.955.700.000
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2000
Población estudiantil 89.002 alumnos Total: 89.002
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 173.000
$ 203.000
$ 15.397.346.000
$ 18.067.406.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 2.042 X 30 días = $ 61.260 $ 5.452.262.520
Gasto en diez meses por
alumno
$ 61.260 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 612.600
$ 54.522.625.200
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2001
Población estudiantil 91.030 alumnos Total: 91.030
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 196.000
$ 226.000
$ 17.841.880.000
$ 20.572.780.000
Gasto diario por el total $ 2.284 X 30 días = $ 68.520 $ 6.237.375.600
26
De alumnos
Gasto en diez meses por
alumno
$ 68.520 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar) = $
685.200
$ 62.373.756.000
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2002
Población estudiantil 92.174 alumnos Total: 92.174
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 220.000
$ 250.000
$ 20.278.280.000
$ 23.043.500.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 2.526X 30 días = $ 75.780 $ 6.984.945.720
Gasto en diez meses por
alumno
$ 75.780 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 757.800
$ 69.849.457.200
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2003
Población estudiantil 93.029 alumnos Total: 93.029
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 244.000
$ 274.000
$ 22.699.076.000
$ 25.489.946.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 2.768 X 30 días = $ 83.040 $ 7.725.128.160
Gasto en diez meses por $ 83.040 mensuales X 10 mes, $ 77.251.281.600
27
alumno (calendario escolar)
= $ 830.400
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2004
Población estudiantil 94.064 alumnos Total: 94.064
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 268.000
$ 298.000
$ 25.209.152.000
$ 28.031.072.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 3.010 X 30 días = $ 90.300 $ 8.493.979.200
Gasto en diez meses por
alumno
$ 90.300 mensuales X 10 mes,
(calendario escolar)
= $ 903.000
$ 84.939.792.000
Fuente: anuarios del DANE
AÑO 2005
Población estudiantil 94.977 alumnos Total: 94.977
Gasto inicial por alumno
A comienzo del año escolar
$ 292.000
$ 322.000
$ 27.733.284.000
$ 30.582.594.000
Gasto diario por el total
De alumnos
$ 3.252 X 30 días = $ 97.560 $ 9.265.956.120
Gasto en diez meses por $ 97.560 mensuales X 10 mes, $ 92.659.561.200
28
alumno (calendario escolar)
= $ 975.600
Fuente: anuarios del DANE
2.6 ANALISIS DE LA OFERTA
Con este estudio se pretende analizar el comportamiento de la oferta, los volúmenes de venta
que se ofrecen y que se está en capacidad de poner a disposición del público, los posibles
competidores, la composición del abastecimiento actual (importaciones, producción nacional,
regional) y la distribución geográfica de dicho abastecimiento.
El análisis de la oferta incluye las situaciones históricas, actuales y futuras que permiten
determinar las posibilidades que tendrá la comercialización de los productos de librería y
papelería en el proyecto, en función de las condiciones de competencia existentes.
2.6.1 EVOLUCION HISTORICA DE LA OFERTA
El estudio del comportamiento de la oferta de los productos de librería, papelería, artículos
escolares y de oficina se hace inicialmente estableciendo como ha sido su evolución histórica y
determinando las condiciones que se desarrollan en la actividad. A partir de los elementos de
análisis que se recogen en la parte histórica y actual, se predice el comportamiento futuro que
es el que interesa para efectos de la toma de decisiones en el proyecto; así como también puede
permitir identificar y analizar las consecuencias positivas y negativas que fueron tomadas por
los competidores e incorporar dicha experiencia en beneficio del proyecto.
29
2.6.1.1 TABLAS DE PARTICIPACION EN VENTAS DEL
PROYECTO EN CINCO AÑOS
AÑO 1993
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 12 11 %
Santa Fe de Bogotá 86 %
Otros 3 %
Fuente: La presente investigación
AÑO 2000
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 21 16 %
Santa Fe de Bogotá 79.29 %
Otros 4 %
“ Proyecto “ 0.71 %
Fuente: La presente investigación
30
AÑO 2001
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 26 21 %
Santa Fe de Bogotá 74.26 %
Otros 4 %
“ Proyecto “ 0.74%
Fuente: La presente investigación
AÑO 2002
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 31 28 %
Santa Fe de Bogotá 65.11 %
Otros 6 %
“ Proyecto “ 0.89%
Fuente: La presente investigación
AÑO 2003
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 39 40 %
Santa Fe de Bogotá 52 %
Otros 7 %
“ Proyecto “ 1.00%
Fuente: La presente investigación
31
AÑO 2004
Oferentes Número de
establecimientos
%
Locales 47 44 %
Santa Fe de Bogotá 48.09 %
Otros 7 %
“ Proyecto “ 0.91%
Fuente: La presente investigación
Con las tablas anteriores se pretende mostrar la participación en las ventas del proyecto durante
los cinco años, es decir:
Para el primer año (2000) $ 38.798.100 ventas mensuales
Para el segundo año (2001) $ 46.557.720 ventas mensuales
Para el tercer año (2002) $ 62.076.960 ventas mensuales
Para el cuarto año (2003) $ 77.596.200 ventas mensuales
Para el quinto año (2004) $ 77.596.200 ventas mensuales
También se deduce que la participación en ventas de los locales de Soacha aumenta a medida
que la oferta mejora la disponibilidad de los productos, disminuyendo la participación de
locales en Bogotá y manteniendo el mismo promedio en la participación de otros (como
comercio informal, bonos de empresas entre otros)
Se hace referencia al número de establecimientos que están dedicados exclusivamente a la
comercialización de artículos escolares, papelería y oficina, ya que en el comercio ó más bien
dentro de la actividad comercial del municipio, siempre ha predominado los locales de tipo
misceláneo.
32
2.7 SISTEMA DE COMERCIALIZACION
Las formas que se utilizan para hacer llegar los productos, desde los productores (fabricantes)
hasta el consumidor final (otras unidades productivas), son las que comúnmente se emplean en
las técnicas tradicionales de producción y comercialización.
Productores (fabricantes)
Empresas Distribuidoras (Representantes Nacionales é Internacionales)
Mayoristas
Minoristas
Consumidores... (Unidades productivas)
Dentro del campo de comercialización de éste tipo de productos, los canales de distribución no
pretenden tanto eliminar intermediarios, sino reducir costos. Existen proveedores que por el
volumen de venta y con algunos convenios con los productores, compran la producción total de
muchos artículos a cada fabricante, asegurando precios competitivos por parte del mayorista y
garantía de venta por parte del fabricante.
Lo de reducir costos; sin duda se podría pensar que los intermediarios encarecen los artículos,
pero caso curioso, hay artículos que se pueden dar por debajo de los grandes almacenes, por
otra parte dependiendo del volumen que adquiera un detallista (minorista) los distribuidores y
mayoristas dan facilidad de pago a 30, 60 y 90 días con la posibilidad de ser adquiridos a
domicilio. Lo anterior puede ser comprendido por la siguiente premisa; “ los minoristas no
tienen la capacidad financiera, ni la capacidad de almacenaje para adquirir volúmenes
significativos que sirvan al productor en asegurar una venta que permita bajar precios “.
2.7.1 CUADRO DE LOS CANALES DE DISTRIBUCION PARA BIENES
INTERMEDIOS
33
.
2.7.1.1 CANALES DE DISTRIBUCION PARA LA LIBRERÍA Y PAPELERIA
"ACUARELA"
34
FABRICANTES DE BIENES INTERMEDIOS
0 1 40
30
20
A G E N T E
M A Y O R I S T A S
D E T A L L I S T A S
C O N S U M I D O R E S
FABRICANTES DE BIENES INTERMEDIOS
Referencia: Estos son los canales utilizados en el proyecto
Para el análisis del sistema de comercialización actual y para la definición del sistema
empleado, se tuvo en cuenta aquellos aspectos que ejercen algún tipo de influencia en la
comercialización de los bienes en relación con: almacenamiento, distribución, transporte y
adecuación como presentación del producto.
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO
35
0 1 40
30
20
A G E N T E
M A Y O R I S T A S
"A C U A R E L A"
C O N S U M I D O R E S
R
VENTA EN EL SITIO VENTA A DOMICILIO
Al recolectar y analizar la información sobre oferta y demanda se concluye que puede
continuarse con el estudio técnico, ya que las cifras obtenidas en oferentes y demandantes de
útiles escolares y papelería son bajas y altas respectivamente; vislumbrándose un espacio
grandísimo para entrar en el mercado.
3. ESTUDIO TECNICO
36
OBJETIVOS
Generales:
- Analizar y determinar el tamaño, la localización, los equipos, las instalaciones y la
organización requerida.
Específicos:
- Analizar las diferentes alternativas comerciales en el sector.
- Definir el tamaño de la papelería.
- Definir su localización dentro del sector
- Recolectar la información que permita cuantificar el monto de las inversiones y costos de
operación
- Identificar las necesidades de maquinaria y equipos para la prestación del servicio.
- Definir las necesidades de espacio físico.
- Cuantificar las necesidades de mano de obra.
- Determinar los costos de mantenimiento, reparación y reposición de equipos.
- Identificar productos y proveedores, necesarios para el proceso de comercialización.
- Diseñar la estructura organizacional que se encargara de administrar el proyecto en etapa de
operación.
37
3.1. TAMAÑO
3.1.1 DEFINICION
El tamaño del proyecto se define por la capacidad de comercializar productos escolares y
papelería en general en un período de 298 días, laborando diez horas diarias, requiriendo la
contratación directa de tres vendedores, una secretaria y el auxiliar de servicios generales, la
administración será ejercida por los dos propietarios.
Los resultados arrojados por la fase IV, demuestran que el promedio destinado para útiles
escolares por estudiante en el año 2000, es de $ 61.260 mensual; como la población asistente a
instituciones escolares es de 89.002 alumnos, esto daría un promedio de $
5.452.262.520 pesos, mensuales invertidos en la adquisición de estos artículos.
La proyección de ventas tiene como meta la participación mensual en los siguientes
porcentajes:
Primer año 0.71% $ 38.798.100 mensuales
Segundo año 0.74% $ 46.557.720 mensuales
Tercer año 0.89% $ 62.076.960 mensuales
Cuarto año 1.00% $ 77.596.200 mensuales
Quinto año 0.91% $ 77.596.200 mensuales
3.1.1.1 VARIABLES QUE DETERMINAN EL TAMAÑO DE LA PAPELERÍA.
38
Estudio de la región en la que comprenden su localización, medio político administrativo y
medio económico.
El estudio de la oferta y demanda actual y futura.
La capacidad de financiamiento, la distribución geográfica del mercado.
3.1.1.2 DIMENSIÓN DEL MERCADO.
En el estudio de mercado se determinó que la demanda es superior a la oferta siendo además
susceptible de incremento en razón, a la existencia en el sector de 86.955 alumnos, asistentes a
los centros educativos del sector; esto en el año 1999(Ver numeral 2.2.4 Demanda histórica)
3.2 CAPACIDAD DE FINANCIAMIENTO
El aporte inicial será de $16.000.000 Colocando cada socio un capital de $8.000.000
El proyecto se apalancará con un préstamo de la entidad financiera MEGABANCO, por la
suma de $24.000.000.
3.3 TECNOLOGÍA UTILIZADA
Por ser un proyecto específico de comercialización de productos escolares y de papelería, la
tecnología a utilizar es reducida; se empleará inicialmente una computadora y una
fotocopiadora.
39
Fotocopiadora marca Xerox Ref. 1038, para fotocopiado nítido y con servicio de
ampliación y reducción.
Guillotina.
Laminador marca X para todo tipo de documentos.
Rebordeador.
Anilladora marca Xerox.
Probadora de billetes.
Caja registradora.
Computadora Acer Pentium 133.
Impresora Hewlett Packard 692C.
3.4 DISPONIBILIDAD DE PROVEEDORES
Dentro de los proveedores especializados para la línea de papelería y útiles escolares, se cuenta
con una amplia gama de mayoristas localizados en el comercio de San Victorino, que además
de garantizar la calidad y disponibilidad de los productos, ofrecen créditos a 30, 60 y 90 días.
Adicionalmente ofrecen el servicio de entregas a domicilio y excelente asesoría técnica.
Entre otros tenemos los siguientes. Papelería Lunaranjo, Cacharrería Darío Mejía, Papelería de
la Once, Cacharrería Medellín, Papelería Onix y El Baratillo de San Victorino.
3.5 DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL MERCADO
La papelería “Acuarela” contará inicialmente con una sola sede ubicada en el municipio de
Soacha, el cual esta conformado por 3 sectores, enmarcados dentro de los siguientes límites:
Al oriente la autopista sur, al occidente el barrio Los Olivos, al norte los barrios Despensa y
Nueva Granada y al sur del barrio Rincón de Santa Fe.
40
COTIZACIÓN
Se contempla la posibilidad de expansión hacia el futuro de dos sedes más, ubicadas dentro del
perímetro del Municipio.
3.6 TEMPORADAS Y FLUCTUACIONES.
Durante el estudio de mercado se detectaron 3 temporadas básicas respecto al comportamiento
de la demanda, que tienen incidencia en la provisión de productos.
Dichas temporadas corresponden al inicio del calendario escolar en los meses de febrero y
julio, la salida y regreso de Semana Santa, en los meses de marzo y abril y los cierres de
semestres en junio y noviembre; períodos en los cuales, aumentan la demanda, en razón de las
pruebas de logros educativos.
3.7 PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO
3.7.1 FLUJOGRAMA EN BLOQUES
3.7.1.1 RECEPCIÓN DE MERCANCÍAS
41
ORDEN
ATENCION AL CLIENTE
BUSQUEDA DEL PRODUCTO
INSPECCION DE FACTURA
PEDIDO
SEPARACION DE PRODUCTOS
FIRMA DE FACTURA
TRASLADO DE LOS PRODUCTOSA BODEGA
ALMACENAJE
CANCELACION FACTURA
3.7.1.2 ATENCIÓN AL CLIENTE
42
INSPECCION DEL PRODUCTOPOR EL CLIENTE
LLEVAR ARTICULO A EMPACAR
MOSTRAR PRODUCTO
ELABORACION DE FACTURA
REGUISTRAR PAGO
ENTREGA DEL ARTICULO
3.8 DIAGRAMA DE PROCESOS
3.8.1 RECEPCIÓN DE MERCANCÍAS
Cotización
Orden de pedido
Pedido
43
Se inspecciona la factura
Se coteja la factura con los productos
Se separan los productos por líneas
Se firma la factura
Se cancela la factura
Se llevan los productos a bodega
Se almacenan
44
3.8.2 PROCESO DE ATENCIÓN AL CLIENTE.
Atención al cliente
Búsqueda del producto
Mostrar el producto al cliente
Inspección del producto por parte del cliente.
Elaboración de factura.
Se lleva a empacar el artículo
Empaque del articulo
Se registra el pago
Se entrega el artículo
3.9 PRODUCTOS A COMERCIALIZAR
45
3.9.1 Línea útiles escolares
A esta línea corresponde productos tales como: lápices, esferos, marcadores, borradores,
pegantes, icopor, reglas, escuadras, curvígrafos, temperas, acuarelas, plastilinas, colores,
tajalapiz, tintas, escarchas, crayolas, portaminas, minas, entre otros.
3.9.2 Línea de papelería
Corresponden: cuadernos, forros, plásticos, cartulinas, cartón paja, papel silueta, papel
gamuza, papel Bonn base 28, papel milimetrado, cuadriculado, mantequilla, hojas de examen
rayadas y cuadriculadas, papel carbón, kimberly, crepé, periódico, papel trazo, papel de regalo,
bolsas de regalo, papel pergamino, tarjetas, hojas de vida y formas minerva entre otros.
3.9.3 Línea de textos
Corresponden: diccionarios, textos de filosofía, de ciencias naturales, ciencias sociales, textos
de matemáticas, atlas, religión y literatura.
3.9.4 Línea de informática
Textos para informática, formas continuas, cintas para impresoras, cartuchos de impresión,
diskettes, CD´S.
3.9.5 Línea para oficina
46
Cintas adhesivas, carpetas, cauchos, clip, ganchos para grapadora, sellos secos, fechadores,
numeradores, perforadoras, saca ganchos, ganchos mariposa, sujeta papeles, pisa papeles, porta
papeles, cintas para maquinas de escribir, pasta limpia tipos, stekers, entre otros.
3.9.6 Línea de servicio al cliente
Habrá un personal encargado de atender requerimientos tales como fotocopiado, anillado,
laminación de documentos y trabajos en computadora.
3.10 EQUIPOS, INSTALACIONES Y PERSONAL REQUERIDO
3.10.1 IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCIÓN DE LOS EQUIPOS DE TRABAJO.
47
TABLA Nº 1
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total Vida útil(Años)
Fotocopiadora 1 3,500,000 3,500,000 5Laminador 1 400,000 400,000 10Rebordeador 1 200,000 200,000 10Anilladora 1 550,000 550,000 10Guillotina 1 120,000 120,000 10Probadora de billetes 1 90,000 90,000 3Caja registradora 1 800,000 800,000 5Sumadora 1 350,000 350,000 5Computadora 1 3,200,000 3,200,000 3Impresora 1 420,000 420,000 3Mueble para computadora 1 250,000 250,000 10Estante metálico 7 60,000 420,000 10Vitrina doble de pared 2 250,000 500,000 10Vitrina exhibidor 2 175,000 350,000 10Vitrina mostrador 4 165,000 660,000 10Mueble para caja registradora 1 105,000 105,000 10Bomboneras 2 75,000 150,000 10Mesón de trabajo 1 70,000 70,000 10Cartulinero 2 125,000 250,000 10Escritorio sencillo 1 250,000 250,000 10Silla ergonómica 1 120,000 120,000 10Escalera plegable 2 54,000 108,000 10Supresor de picos 1 110,000 110,000 10Grapadora 1 20,000 20,000 5
TOTAL 12,993,000
Fuente: la presente investigación
48
3.10.2 PERSONAL REQUERIDO
TABLA Nº 2
Fuente: La presente investigación
49
3.11 LOCALIZACION
3.11.1 MACROLOCALIZACIÓN.
Retomando los resultados arrojados en el estudio preliminar realizado en 3 municipios de
Cundinamarca (Mosquera, Mesitas del Colegio y Soacha)
investigación realizada incluso desde la Fase I, en razón de pertenecer en ese entonces al Cread
de Soacha, se determinó la selección de este último, entre otras razones por lo siguiente:
Ubicación estratégica respecto a la capital de la República; posee él más alto índice de
establecimientos educativos, en todos los niveles, (exceptuando los estudios Tecnológicos y
Universitarios), tanto de carácter privado como Nacional y Municipal, los cuales son preferidos
por el 97% de los habitantes. El Gobierno Municipal dentro de sus planes de expansión y
desarrollo, tiene como proyecto la creación de la Universidad de Cundinamarca.
La condición de municipio cercano a Santa fe de Bogotá y teniendo como vía principal la
autopista sur, facilita el desplazamiento de los proveedores. Los servicios públicos son
aceptables y no presentan mayor obstáculo para el funcionamiento del proyecto.
La existencia de importantes empresas como: Icollantas, Espumados de Colombia, Bodegas del
Rin, 3 M, Alfagres, Sidemuña, Eternit, entre otra más.
TABLA Nº 3
50
Fuente: La presente investigación
3.11.2 MICROLOCALIZACIÓN
51
La librería y papelería “Acuarela” estará ubicada en la CR 9 Nº 12ª - 51 Barrio Eugenio Díaz,
situado a pocas cuadras de la Alcaldía y teniendo los colegios Departamental de Soacha, El
María Auxiliadora, El Bolívar y el Centro Bolivariano de Universidades donde funciona la
Corporación Unificada Nacional, Universidad de Santo Tomás, La Universidad Distrital, El
Mayor de Cundinamarca y el SENA entre otros de los principales establecimientos educativos.
3.11.2.1 ASPECTOS TENIDOS EN CUENTA
Facilidad para el ingreso de las mercancías por parte de los proveedores.
Consecución de mano de obra calificada, dentro de los habitantes del sector.
Excelentes servicios de redes eléctricas y telefónicas.
Infraestructura física óptima para realizar el proyecto.
3.11.2.2 LA COMPETENCIA
Si bien están ubicadas sobre vías principales, se encuentran relativamente equidistantes de los
establecimientos educativos y solo tres poseen una importante participación en el mercado
(Papelería Slopa, Librería León XIII y Papelería Liliana).
Papelería León XIII: Su línea corresponde exclusivamente a papelería y su ubicación esta
un poco alejada de los centros educativos.
Papelería Liliana: Este establecimiento es atendido por su propietaria la señora Flor Casas,
no obstante diversificar su servicio entre papelería, artículos varios y fotocopiado, no se
puede catalogar como una papelería especializada.
Papelería Slopa: Es la mas organizada del sector, ya que abarca todo el ramo de la papelería
incluidos textos escolares.
TABLA Nº 4
52
Fuente: La presente investigación
3.12 PLAN ORGANIZACIONAL
53
3.12.1 ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA.
El manejo de la empresa estará dado por la junta de Socios, quien toma las decisiones respecto
a necesidades y conveniencias.
JUNTA DE SOCIOS
Gerencia Operativa Gerencia Administrativa
secretariaVentasServicios generales
Contador público
54
3.13 DESCRIPCIÓN DE CARGOS.
3.13.1 Cargo:Gerente administrativo
Perfil: Profesional Administrador de empresas, con experiencia en
relaciones públicas y recursos humanos.
Funciones:
Selección de desarrollo del personal.
Relaciones públicas (entidades gubernamentales y financieras)
Liquidación de nómina y prestaciones sociales
Manejo de bienestar social, (CAT) centro de atención al trabajador.
Manejo de caja menor y cartera.
3.13.2 Cargo:Gerente operativo
Perfil: Profesional administrador de empresas, con experiencia en
mercadotecnia y atención al cliente.
Funciones:
Dirección fuerza de ventas.
Relaciones comerciales (proveedores y clientes).
Manejo de inventarios.
Manejo y distribución en planta.
Manejo de caja.
55
3.13.3 Cargo: Secretaria.
Perfil: Secretaria ejecutiva, con experiencia en manejo de computadora.
Funciones:
Elaboración de documentos.
Elaboración de nómina y prestaciones sociales.
Elaboración de tablas de inventarios.
Manejo de correspondencia.
Recepción telefónica.
3.13.4 Cargo:Vendedor
Perfil: Bachiller, con experiencia en ventas, atención al cliente,
conocimiento en el ramo. ( Experiencia mínima 2 años)
Funciones:
Manejo de facturas
Empaque y entrega de mercancía
Suministro de cotizaciones
Atención al cliente
Estimulo de venta
3.13.5 Cargo:Auxiliar de servicios generales
Perfil: Bachiller, no mayor de 30 años, con conocimiento en manejo de
quipos para papelería.
Funciones:
56
Organización de bodega
Manejo de fotocopiadora
Anillado
Laminación de documentos
Oficios varios
3.13.6 Contrato por servicios profesionales con salario integral (incluye prestaciones
sociales) sin sometimiento a horario
Se contratara un CONTADOR PUBLICO, que asumirá la responsabilidad contable de la
empresa, para el mantenimiento de la fotocopiadora y computadora un técnico en colisiones
similares al contador.
4. ESTUDIO FINANCIERO
OBJETIVOS
Generales:
57
Determinar el monto de los recursos financieros para la puesta en marcha de la papelería
“ACUARELA”
Proyectar los resultados financieros para el período de evaluación
Específicos:
Calcular el valor de la inversión fija requerida
Estimar el valor del capital de trabajo necesario para la operación
Hallar el monto de los ingresos que se obtendrán para el período de evaluación
Calcular el costo de los valores operacionales para cada año
Definir las fuentes de financiamiento que van a ser utilizadas en el proyecto y los sistemas
de amortización de los créditos
Elaborar los flujos de fondos del proyecto
Este proyecto estará trabajado en términos constantes
4.1 INVERSIONES
La inversión del proyecto comprende dos grandes categorías: Activo fijo y capital de trabajo.
Para la inversión en activos fijos, se presenta la información relacionada con las inversiones de
maquinaría y equipos requeridos y los activos diferidos. (ver cuadros)
58
4.1.1 INVERSION MAQUINARIA Y EQUIPO
TABLA Nº 5
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total Vida útil(Años)
Fotocopiadora 1 3,500,000 3,500,000 5Laminador 1 400,000 400,000 10Rebordeadora 1 200,000 200,000 10Anilladora 1 550,000 550,000 10Guillotina 1 120,000 120,000 10Probadora de billetes 1 90,000 90,000 3Caja registradora 1 800,000 800,000 5Sumadora 1 350,000 350,000 5Computadora 1 3,200,000 3,200,000 3Impresora 1 420,000 420,000 3
TOTAL 9,630,000
Fuente: La presente investigación
4.1.2 INVERSION EN MUEBLES
TABLA Nº 6
Descripción Cantidad V/r Unitario V/r Total Vida útil(Años)
Mueble para computadora 1 250,000 250,000 10Estante metálico 7 60,000 420,000 10
59
Vitrina doble de pared 2 250,000 500,000 10Vitrina exhibidora 2 175,000 350,000 10Vitrina mostrador 4 165,000 660,000 10Mueble para caja registradora 1 105,000 105,000 10Bomboneras 2 75,000 150,000 10Mesón de trabajo 1 70,000 70,000 10Cartulinero 2 125,000 250,000 10Escritorio sencillo 1 250,000 250,000 10Silla ergonómica 1 120,000 120,000 10Escalera plegable 2 54,000 108,000 10Supresor de picos 1 110,000 110,000 10Grapadora 1 20,000 20,000 5
TOTAL 3,363,000
Fuente: La presente investigación
4.1.3 INVERSIONES EN ACTIVOS DIFERIDOS
TABLA Nº 7
ITEM DE INVERSION COSTOS $
Estudio de prefactibilidad $ 70,000
Estudio de factibilidad $ 300,000
Gastos de organización $ 150,000
60
Licencias $ 50,000
Montaje y puesta en marcha $ 90,000
Entrenamiento de personal $ 40,000
Imprevistos y otros $ 70,000
TOTAL $ 770,000
Fuente: La presente investigación
Antes de entrar en operación el proyecto, se causan una serie de egresos para la puesta en
marcha, como: estudio de prefactibilidad, factibilidad, gastos de organización, gastos para el
montaje y puesta en marcha, licencias, entrenamiento de personal y lo que necesariamente se
requiera.
4.2 CALCULO DE INGRESOS
4.2.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS
( TÉRMINOS CONSTANTES)
TABLA Nº 8
VENTAS 2000 2001 2002 2003 2004ventas anuales 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400ventas mensuales 38,798,100 46,557,720 62,076,960 77,596,200 77,596,200ventas diarias 1,293,270 1,551,924 2,069,232 2,586,540 2,586,540% en demanda 0.71% 0.74% 0.89% 1.00% 0.91%Variación % anual
20% 34% 25% 0%
61
Fuente: La presente investigación
4.2.2 VALOR RESIDUAL
TABLA Nº 9
DETALLE AÑOS2000 2001 2002 2003 2004
ACTIVOS FIJOS 3,543,167
CAPITAL DE TRABAJO 60,036,490
TOTAL VALOR RESIDUAL 63,579,657
Fuente: La presente investigación
4.3 COSTOS OPERACIONALES
Los costos operacionales se derivan de los estudios de mercado y técnico, ya que en ellos se
identificaron los elementos necesarios para el funcionamiento en cada una de las áreas del
proyecto y corresponde establecer su recuperación en términos monetarios.
62
TABLA Nº 10
Fuente: la presente investigación
4.3.1 COSTO DE MANO DE OBRA (PRIMER AÑO DE OPERACIÓN)
TABLA Nº 11
DETALLE VALOR ANUAL OBSERVACIONES
Sueldos y prestaciones 54,845,735 Fueron calculados
Anteriormente
TOTAL 54,845,735
Fuente: La presente investigación
4.3.2 COSTO DE SERVICIOS
TABLA Nº 12
Servicio Unidad de Cantidad Costo Costo total
Medida Unitario
63
Energía eléctrica Kwh 9600 147.52 1,416,192
Acueducto Mts3 144 548.33 78,960
Recolección basuras 84,000
Mantenimiento equipos* 600,000
Impuestos 90,000
Total 2,269,152
* Computadora, Fotocopiadora, Caja Registradora
Fuente: La presente investigación
4.3.3 INVERSION EN COMPRA DE PRODUCTOS PARA LA VENTA
( COSTO DE VENTA)
TABLA Nº 13
AÑO DE 2000 COMPRAS MENSUALES COMPRAS ANUALES
UTILES ESCOLARES 9,145,266 109,743,192PAPELERIA 13,856,464 166,277,568TEXTOS 1,385,646 16,627,752INFORMATICA 1,939,905 23,278,860PARA OFICINA 1,385,646 16,627,752
TOTAL 27,712,927 332,555,124
64
Fuente: La presente investigación
4.3.4 GASTOS POR DEPRECIACION
TABLA Nº 14
Fuente :la presente investigación
65
4.3.5 AMORTIZACION GASTOS DIFERIDOS
TABLA Nº 15
Fuentes: La presente investigación
4.3.6 GASTOS DE VENTAS PRIMER AÑO DE OPERACIÓN
TABLA Nº 16
DETALLE VALOR ANUAL OBSERVACIONES
Sueldos y prestaciones 54,845,735 Fueron calculados
Anteriormente
TOTAL 54,845,735
Fuente: La presente investigación
Activo Plazo Costo del intangible amortización activo 1 2 3 4 5
GastosOperativos 5 años 770,000 154,000 154,000 154,000 154,000 154,000
Total a mortizar 154,000 154,000 154,000 154,000 154,000
Valor amortización anual
66
4.4 FINANCIAMIENTO
4.4.1 FUENTE EXTERNA DE FINANCIAMIENTO
4.4.1.1 PROGRAMA DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO
(TÉRMINOS CORRIENTES)
TABLA Nº 17
Período Pago anual Intereses Valor disponible Saldos a final del añoSobre Para amortizar
Saldos 39%Inicial 24,000,000
1 11,594,485 9,360,000 2,234,485 21,765,5152 11,594,485 8,488,551 3,105,934 18,659,5803 11,594,485 7,277,236 4,317,249 14,342,3324 11,594,485 5,593,510 6,000,975 83,451,3555 11,594,485 3,253,129 8,341,355 0
Fuente: La presente investigación
67
4.5 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Siendo el punto de equilibrio donde convergen los ingresos y los costos; es decir, son iguales.
Teniendo en cuenta qué para éste caso, hay variedad de productos, por ser un negocio
misceláneo, se calculará por margen de contribución 1
MC = ventas totales – costo variable total
(% MC) = margen de contribución / Ventas totales
Punto de equilibrio = costo fijo/%MC
1 Fundamentos de costos y finanzas, Juan de Dios Roa, Unisur, pág. 172-173.
68
4.5.1 COSTOS FIJOS
Las empresas comerciales como no fabrican ningún producto no tienen costos de producción.
Los gastos fijos son los que se causan por el funcionamiento del negocio y son entre otros:
ANUAL
Arriendo $ 3.600.000
Servicios $ 2.269.152
Sueldos y salarios
Fijos del personal $ 54.845.735
Gastos financieros $ 9.360.000
Total costos fijos $ 70.074.887
4.5.2 COSTOS VARIABLES
En las empresas de comercio el costo variable de los productos es igual al precio de compra
mas las comisiones sobre ventas.
El costo de venta equivale al 60% del valor de las ventas, ya qué se asume que el 40% es lo que
se le incrementa al valor de compra con lo cual se puede funcionar.
Costo de la mercancía vendida$ 332.555.124 (ver tabla No 13)
Para hallar el punto de equilibrio por margen de contribución, se toman los siguientes datos:
Ventas totales = $ 554.258.540
Costo de ventas ó
Costo variable = $ 332.555.124
Costos fijos anuales = $ 70.074.887
PE = CF/%MC
MC = VENTAS – COSTO VARIABLE
MC = 554.258.540 – 332.555.124 = 221.703.416
%MC = MC/VENTAS= 221.703.416/554.258.540*100 = 40
PUNTO DE EQUILIBRIO = CF/%MC
PE = 70.074.887/0.40 = 175.187.217.5 Ingresos y costos iguales
4.6 CAPITAL DE TRABAJO
La inversión en capital de trabajo se calcula mediante la siguiente expresión:
I.T.C.= C O. (C O P D)
Donde I.T.C = Inversión en capital de trabajo
C.O = Ciclo operativo (en días)
C.O.P.D = Costo de operación promedio diario
El costo operacional esta compuesto por:
MANO DE OBRA $ 54.845.735
INVENTARIOS $ 332.555.124
SERVICIOS PÚBLICOS $ 2.269.152
OTROS $ 3.600.000
COSTOS DE OPERACIÓN ANUAL $ 393.270.011
C.O.P.D. = COSTO OPERACIONAL ANUAL / 365
C.O.P.D = 393.210.011 / 365 = 1.077.452
El ciclo operativo se calcula para en 30 días necesarios, para recuperar la inversión en capital
de trabajo.
Como: I.C.T = C O.(C O P D)
I.C.T = 30 (1.077.452)
I.C.T = 32.323.560
El conjunto de recursos que garantizan el desarrollo normal de las actividades comerciales, para
un ciclo de 30 días corresponde a $ 32.323.560.
4.7 FLUJO DE FONDOS
4.7.1 FLUJO DE FONDOS CON FINANCIAMIENTO
TABLA Nº 18
Fuente: La presente investigación
4.7.2 DIAGRAMA DE TIEMPO PARA EL FLUJO DE FONDOS
(CON FINANCIAMIENTO)
FIGURA Nº 1
207.664.893
131.361.803
92.937.008
60.385.502
46.694.999
0 1 2 3 4 5
25.796.560
Fuente: La siguiente investigación
4.7.3 FLUJO DE FONDOS ( SIN FINANCIACIÓN)
TABLA Nº 19
Fuente:La presente investigación
4.7.4 DIAGRAMA DE TIEMPO PARA EL FLUJO DE FONDOS
(SIN FINANCIAMIENTO)
FIGURA Nº 2
209.942.083
35.277.260
98.031.073
66.327.487
53.246.999
0 1 2 3 4 5
49.796.560
Fuente: La presente investigación
4.8 ESTADOS FINANCIEROS
4.8.1 BALANCE GENERAL
TABLA Nº 20
Fuente: La presente investigación.
4.8.2 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
TABLA Nº 21
Fuente : La presente investigación
4.9 EVALUACION FINANCIERA
4.9.1 VALOR PRESENTE NETO (V.P.N.) SIN FINANCIACIÓN
TASA DE OPORTUNIDAD = 50% VPN (i = 0.50) = ingre - egre
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
53.246.999 = 35.498.000
(1+0.5)^1
66.327.487 = 29.478.883
(1+0.5)^2
98.031.073 = 29.046.244
(1+0.5)^3
135.277.260 = 26.721.434
(1+0.5)^4
209.942.083 = 27.646.694
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
148.391.255 - 49.796.560 = 98.594.695
4.9.2 VALOR PRESENTE NETO (V.P.N.) CON FINANCIACIÓN
TASA DE OPORTUNIDAD = 50% VPN (i = 0.50)= ingre - egre
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
46.694.999 = 31.130.000
(1+0.5)^1
60.385.502 = 26.838.001
(1+0.5)^2
92.937.008 = 27.536.891
(1+0.5)^3
131.361.803 = 25.948.010
(1+0.5)^4
207.664.893 = 27.346.817
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
138.799.719 - 25.796.560 = 113.003.159
4.9.3 TASA INTERNA DE RENTABILIDAD (T.I.R) SIN FINANCIACIÓN
TIR ( i = 1.3451847 ) = 0
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
53.246.999 = 22.704.821
(1+1.3451847)^1
66.327.487 = 12.059.782
(1+1.3451847)^2
98.031.073 = 7.600.333
(1+1.3451847)^3
135.277.260 = 4.472.152
(1+1.3451847)^4
209.942.083 = 2.959.472
(1+1.3451847)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
49.796.560 - 49.796.560 = 0
4.9.4 TASA INTERNA DE RENTABILIDAD (T.I.R ) CON FINANCIACIÓN
TIR ( i = 2.1563921 ) = 0
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
46.694.999 = 14.793.789
(1+2.1563921)^1
60.385.502 = 6.061.091
(1+2.1563921)^2
92.937.008 = 2.955.397
(1+2.1563921)^3
131.361.803 = 1.323.443
(1+2.1563921)^4
207.664.893 = 662.839
(1+2.1563921)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
25.796.560 - 25.796.560 = 0
5. EVALUACION FINANCIERA
OBJETIVOS
Identificar y determinar el porcentaje que afecta las variables a sensibilizar.
Determinar como se afectan los resultados financieros del proyecto frente a cambios en
variables críticas del mismo.
Determinar los efectos que producirá el proyecto en el entorno o su área de influencia.
Elaborar el plan de implementación del proyecto.
Estructurar un documento único para ser presentado y sustentado como trabajo de grado.
5.1 ASPECTOS GENERALES DE LA EVALUACION DE PROYECTOS
5.1.1 IMPORTANCIA
Durante el estudio de las fases, se formulo el proyecto empresarial mediante el desarrollo y
conclusión de los estudios de mercado, técnico y financiero; para proceder con posterioridad a
establecer sus bondades y determinar si es ó no conveniente su realización. Es decir, una vez
formulado el proyecto se debe efectuar su evaluación.
La evaluación de proyectos de inversión es el procedimiento mediante el cual se comparan los
resultados que se esperan obtener con objetivos fijados con anterioridad, utilizando criterios de
evaluación específicos.
5.1.2 TIPOS DE EVALUACIÓN
En esencia se consideran tres tipos básicos de evaluación de proyectos: Financiera,
Económica y Social.
5.1.3 EVALUACIÓN FINANCIERA
La evaluación financiera establece los aspectos a favor o en contra de un proyecto de inversión
desde el punto de vista de los inversionistas privados.
Esta basada en los flujos monetarios que recibe o que desembolsa el proyecto a lo largo de su
período de vida útil o del período de evaluación, cuando la vida útil es larga. Es importante
mencionar que ésta evaluación, ya fue realizada en la fase V del proyecto, mediante indicadores
que tienen en cuenta el valor del dinero en el tiempo; Tasa interna de rendimiento, valor
presente neto, relación beneficio costo y costo anual equivalente.
5.1.4 EVALUACIÓN ECONÓMICA.
La evaluación económica esta basada en los flujos de beneficios y costos que afectan positiva
y negativamente a los individuos de un país, una región ó una localidad, según el tamaño y área
de influencia del proyecto. Unicamente toma en cuenta el bienestar individual, considerando a
todas las personas en condiciones de igualdad.
Su objetivo es medir el impacto del proyecto sobre el bienestar nacional. Permite determinar la
rentabilidad del proyecto desde el punto de vista de la economía.
5.1.5 EVALUACIÓN SOCIAL
La evaluación social complementa la evaluación económica, agregando juicios sobre el valor
de redistribuciones de ingreso y sobre el valor de metas que son deseables por su impacto sobre
la sociedad como una totalidad.
Mediante la evaluación social, se establece la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista
de los objetivos de desarrollo del país, para esto se consideran los siguientes fenómenos:
Distribución social de los beneficios entre los diverso estratos y grupos de la sociedad.
Distribución geográfica de los beneficios.
Distribución de los beneficios entre consumo é inversión.
Creación de empleo
Contribución entre otros aspectos como el mejoramiento en las balanzas externas.
En general podemos afirmar que la evaluación de un proyecto, depende en alto grado de la
entidad ó persona propietaria del proyecto.
Cuando un proyecto pertenece a una persona ó empresa privada, estos le dan mayor
importancia a la determinación de los beneficios financieros que retribuirá el proyecto a su
inversión. En cambio los proyectos estatales, generalmente pretenden establecer en primera
instancia las implicaciones y efectos positivos que tendrán en la comunidad.
En la práctica a nuestros países latinoamericanos, las evaluaciones de tipo social y económico
sólo se hacen para proyectos de gran envergadura y su realización es bastante compleja.
Para el caso del presente proyecto empresarial, la evaluación económica y social se limitaran a
establecer de manera cualitativa, su incidencia sobre la comunidad que constituye el área de
influencia del mismo. Se debe tener presente, que la metodología utilizada para la formulación
del proyecto, partió del conocimiento de las características regionales incluyendo naturalmente
sus problemas y necesidades; por tanto corresponde establecer ahora la manera como
contribuye el proyecto en alguna(s) de dichas necesidades y los efectos secundarios que pueda
causar en la comunidad, ya sean beneficiosos ó perjudiciales.
Como parte de la evaluación del proyecto se inicio en la fase V, corresponde en esta fase
complementarla; para ello se planteará a continuación la realización de un sencillo análisis de
sensibilidad y posteriormente se indicará la forma de establecer la incidencia en su entorno.
5.2 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
En la fase V se realizó la evaluación financiera del proyecto en condiciones de certidumbre, o
sea suponiendo que existe una elevada probabilidad de que las distintas variables se van a
comportar según lo estimado y proyectado con los estudios de mercado, técnico y financiero.
Sin embargo debemos ser consientes de que muchos de los factores estudiados no son
controlables y pueden variar con el transcurso del tiempo. Es decir, siempre que se trate de
prever o predecir eventos futuros, existe algún grado de incertidumbre en cuanto al
comportamiento de las variables y esto dificulta la toma de decisiones.
Debido a esta situación, es conveniente completar posibles modificaciones en aquellas
variables que se consideren de mayor incidencia para el proyecto, ya sea en el rubro de ingresos
ó en el de costos. Para efectuar este tipo de variaciones se puede realizar un análisis de
sensibilidad.
El análisis de sensibilidad consiste en establecer los efectos producidos en el valor presente
neto y en la tasa interna de rendimiento al introducir modificaciones en las variables que tienen
mayor influencia en los resultados del proyecto.
Para el caso de la librería y papelería “ ACUARELA”, las variables con mayor grado de
incertidumbre son: El precio de venta y los costos operacionales totales, porque son las
variables de las que depende el fracaso ó el éxito del proyecto, por ende, serán las variables
susceptibles de sensibilizar.
Con base en las variables mencionadas, se analizará el grado de sensibilidad que se estima en
un 10% como disminución en el precio de venta y un aumento en los costos operacionales.
Una vez identificadas las variables a modificar y definido el porcentaje de modificación, se
hacen los ajustes correspondientes en el cuadro de flujo de fondos, hasta obtener un nuevo
flujo de fondos del proyecto. A este nuevo flujo se le calcula el valor presente neto (V.P.N) y
la tasa interna de rentabilidad (T.I.R) y se comparan sus variaciones respecto a los resultados
originales; posteriormente se elabora la representación gráfica de la sensibilidad del proyecto.
En síntesis, los pasos a efectuar son los siguientes:
1. Identificación de las variables a sensibilizar
2. Definición de los porcentajes a utilizar
3. Elaboración de los nuevos flujos de fondos
4. Elaboración de los nuevos flujos de fondos
5. Elaboración de las gráficas de sensibilidad
6. Interpretación de los resultados
5.2.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS
TABLA Nº 22
VENTAS 2000 2001 2002 2003 2004ventas anuales 465,577,200 558,692,640 744,923,520 931,154,400 931,154,400ventas mensuales 38,798,100 46,557,720 62,076,960 77,596,200 77,596,200ventas diarias 1,293,270 1,551,924 2,069,232 2,586,540 2,586,540% en demanda 0.71% 0.74% 0.89% 1.00% 0.91%variación % anual 20% 34% 25% 0%
Datos tomados del cuadro Nº 8 Cap. 4 estudio financiero
5.2.1.1 PRONOSTICO DE INGRESOS POR VENTA CON DISMINUCIÓN DEL
10%
Con una disminución del 10% en el precio estimado de venta, se obtiene el siguiente
presupuesto.
TABLA Nº 23
VENTAS 2000 2001 2002 2003 2004ventas anuales 419.019.480 502.823.376 670.431.168 838.038.960 838.038.960ventas mensuales 34.918.290 41.901.948 55.869.264 69.836.580 69.836.580ventas diarias 1.163.943 1.396.732 1.862.309 2.327.866 2.327.886% en demanda 0.71% 0.74% 0.89% 1.00% 0.91%variación % anual 20% 34% 25% 0%
Fuente: La presente investigación
5.3 FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO (CON FINANCIACION)
DISMINUCION DEL 10% EN VENTAS
TABLA Nº 24
Fuente: La presente investigación
5.3.1 REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL NUEVO FLUJO DE FONDOS
FIGURA Nº 3
142.484.085
66.180.995
40.792.361
21.277.017
14.104.595
0 1 2 3 4 5
25.796.560
Con estos datos, procedemos a hallar los nuevos valores para el V.P.N y la T.I.R
Como la tasa de oportunidad tomada para la evaluación financiera fue del 50% anual,
se calculará el V.P.N
TASA DE OPORTUNIDAD = 50% VPN ( i = 0.50 ) = ingre - egre
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
14.104.595 = 9.403.064
(1+0.5)^1
21.277.017 = 9.456.452
(1+0.5)^2
40.792.361 = 12.086.626
(1+0.5)^3
66.180.995 = 13.072.789
(1+0.5)^4
142.484.085 = 18.763.336
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
62.782.266 - 25.796.560 = 36.985.706
Este resultado indica que el proyecto no es altamente sensible a la baja en ventas y aguanta la
disminución del 10%
Tasa interna de rentabilidad (T.I.R) con financiación
T.I.R ( i= 1.00738667) = 0
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
14.104.595 = 7.026.347
(1+1.00738667)^1
21.277.017 = 5.280.179
(1+1.00738667)^2
40.792.361 = 5.042.962
(1+1.00738667)^3
66.180.995 = 4.075.765
(1+1.00738667)^4
142.484.085 = 4.371.306
(1+1.00738667)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
25.796.560 - 25.796.560 = 0
Estos resultados indican que la TIR es aproximadamente igual al 100%, que es muy superior a
la tasa de oportunidad (50%) lo que lleva a la conclusión que el proyecto aguanta
La disminución del 10% en las ventas.
5.3.2 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE LA (TIR) ANTE DISMINUCIÓN DEL 10%
EN LAS VENTAS
FIGURA Nº 4
T.I.R
240-
230-
220- (iop=215.6%)
210-
200-
160-
140-
120-
100- (iop=100%)
80-
60-
40- P.VENTA
0
20 40 60 80 100 120 140 160 180
(62.782.266) (138.799.719)
Fuente: la presente investigación
5.4 PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES (TÉRMINOS
CONSTANTES)
TABLA Nº 25
Fuente: Datos tomados
5.4.1 PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES ( TÉRMINOS
CONSTANTES) CON AUMENTO DEL 10%
TABLA Nº 26
Fuente: La presente investigación
5.4.2 FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO (CON FINANCIACION)
CON AUMENTO DEL 10% EN COSTOS OPERACIONALES
TABLA Nº 27
Fuente: la siguiente investigación
5.4.3 REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL NUEVO FLUJO DE FONDOS
FIGURA Nº 5
91.676.323
15.373.233
0 1 2 3 4 5
703.857
10.907.657
13.424.305
25.796.560
Con estos datos, se procede a hallar los nuevos valores para el V.P.N. y la T.I.R
Como la tasa de oportunidad tomada para la evaluación financiera fue del 50% anual,
Calcularemos el V.P.N
TASA DE OPORTUNIDAD = 50% V.P.N ( i = 0.50 ) = ingre - egre
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
-13.424.305 = -8.949.537
(1+0.5)^1
-10.907.657 = -4.847.848
(1+0.5)^2
-703.857 = -208.550
(1+0.5)^3
15.373.233 = 3.036.688
(1+0.5)^4
91.676.323 = 12.072.602
(1+0.5)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
1.103.355 - 25.796.560 = -24.693.205
Este resultado indica que el proyecto altamente sensible al aumento en los costos en un 10%
Tasa interna de rentabilidad (T.I.R) con financiación
T.I.R (i= 0.19548691) = 0
Fórmula: P = F
(1 + i)^n
-13.424.305 = -11.229.153
(1+0.19548691)^1
-10.907.657 = -7.632.061
(1+0.19548691)^2
-703.857 = -411.955
(1+0.19548691)^3
15.373.233 = 7.526.376
(1+0.19548691)^4
91.676.323 = 37.543.353
(1+0.19548691)^5
TOTAL INGRESOS - TOTAL EGRESOS
25.796.560 - 25.796.560 = 0
Estos resultados indican que la TIR es aproximadamente igual al 19%, que es muy inferior a la
tasa de oportunidad (50%) lo que lleva a la conclusión que el proyecto no resiste un aumento
del 10% en los costos operacionales.
5.4.4 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE LA (TIR) ANTE INCREMENTO DEL 10%
EN LOS COSTOS
FIGURA Nº 6
TIR
240-
230-
220 - (iop= 215.6%)
210-
200-
160-
140-
120-
100-
80 -
60 -
40 - (iop=19.54%)
0 - PRECIO
20 40 60 80 100 120 140 160 180 DE VTA
(25.796.560) (138.799.719)
Fuente: La presente investigación
5.5 RECUPERACION DE LA INVERSION
UTILIDAD PROMEDIO ANUAL = TOTAL DE INGRESOS
CINCO AÑOS
148.391255 = $ 29.678251 Utilidad promedio en los 5 años
5
INVERSION TOTAL = 49.796560 = 1.67788
UNIDAD PROMEDIO ANUAL 29.678.251
Esto quiere decir que la inversión se recupera al año y siete meses con esta rentabilidad.
6. INCEDENCIA DEL PROYECTO EN SU ENTORNO
Todo proyecto empresarial de una u otra manera, genera un impacto positivo ó negativo en el
entorno del mismo, por lo tanto es importante determinar el tipo de incidencia que se puede
generar para evitar efectos que alteren el equilibrio social, económico, tecnológico e inclusive
cultural de un segmento de la población.
6.1 EFECTOS EXTERNOS DEL PROYECTO COMO INVERSION
EL proyecto tendrá una inversión total de $ 49.796.560 constituido de la siguiente manera
Activos fijos $ 16.703.000
Activos diferidos $ 700.000
Imprevistos $ 70.000
Capital de trabajo $ 32.323.560
Total. .......................................................... $ 49.796.560
Se solicitará un préstamo en entidad financiera MEGABANCO por la suma de $
24.000.000 con un interés del 39% anual a cinco años.
Por ser un proyecto encaminado a la comercialización de productos terminados, en las
lineas de papelería, útiles escolares y de oficina, la inversión en equipos es relativamente
mínima. No obstante contribuye al incremento de la capacidad instalada en el municipio,
puesto que el volumen en le ámbito regional no es suficiente, teniendo en cuenta la
demanda.
Con respecto a la solución de empleo, el proyecto inicialmente generará un promedio de 7 a
10 empleos, que en su mayoría seria mano de obra calificada, serian personas que
estuvieran en la actualidad vacantes, pero con experiencia en este tipo de trabajo y serían
exclusivamente personas de la región, teniendo en cuenta la situación geográfica del
proyecto.
La intención o perspectiva del proyecto es la de poder llegar a colocar otras sucursales
dentro del mismo sector, contrubuyendo a la solución de empleo y a la prestación de un
servicio que es muy importante para la región.
Dentro de las posibles alternativas ó posible uso de las instalaciones en caso de que el
proyecto mencionado no funcione, se podrá dar destino a las instalaciones y al personal que
labora, de un hipermercado. Sin perjuicios tanto para la empresa como para la comunidad,
ampliando a su vez la cobertura con lineas variadas de productos populares.
En el aspecto tecnológico ó las posibles innovaciones se proyecta implementar el servicio
de skaner y la adquisición de tres computadoras más para ofrecer el servicio de internet, de
indudable beneficio para la comunidad profesional y estudiantil.
Dentro de las políticas gubernamentales se pretende dar fin a la doble jornada escolar,
dando como resultado el incremento en horas de estudio, por lo tanto el volumen de ventas
en artículos escolares aumentaria, de igual manera éste horario seria destinado a actividades
culturales y al desarrollo de actitudes y de más cualidades personales.
Esto es importante tener en cuenta, ya que el servicio se debe enfocar hacia productos
complementarios para el desarrollo de dichas actividades.
“El fenómeno del niño” el día del niño se proyecta como una oportunidad creativa, para
apoyar a la niñez del país y al mismo tiempo reactivar la economía. La realización de éste
evento, incremento en un 60% las ventas de las empresas participantes, con respecto a otros
fines de semana del año.
Todo esto consistió en institucionalizar un día dedicado exclusivamente a los niños,
generando una serie de actividades entorno a ellos, de las cuales se pudiera beneficiar el
comercio y las empresas productoras de bienes y servicios para el mercado de los niños.
La contribución del proyecto con respecto al pago de impuesto municipales, es un aporte al
comercio en si a proyectos que redundan en beneficio de la población de Soacha.
6.2 EFECTOS EXTERNOS DEL PROYECTO COMO PROGRAMA DE
PRODUCCION
En primera instancia, el proyecto está encaminado a la venta directa de productos, razón
por la cual se omite el uso de intermediarios. En el aspecto publicitario, éste corre por
cuenta en su mayoría de los fabricantes y distribuidores mayoristas.
La prestación del servicio de papelería en un municipio que tiene tanta población
estudiantil, donde la economía es su principal preocupación y donde los hábitos de compra
son muy particulares; es de suma importancia el servicio que se pretende suministrar, ya
que el proyecto brinda competitividad en precios, calidad de los productos, gran variedad
en lineas de artículos y sobre todo asimiento la responsabilidad de suministrar los listados
de texto escolares de los principales colegios, evitando el desplazamiento continuo que
tiene la población hacia Bogotá.
6.3 EFECTOS DEL PROYECTO SOBRE EL MEDIO AMBIENTE
En razón del carácter netamente comercial del proyecto, la contaminación más usual seria
la de las basuras, pero estas en su gran mayoría son reciclables lo cual nos permite realizar
fácilmente su evacuación.
Otro tipo de contaminación moderna es la visual, pero la exhibición de los artículos seria
únicamente en las horas de atención al cliente, ya que al momento de cerrar. Se bajan las
cortinas y se evita dicha contaminación.
7. PLAN DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
7.1 TRAMITES LEGALES Y ADMINISTRATIVOS
La comercializadora de productos escolares y de oficina, estará constituida como empresa de
RESPONSABILIDAD LIMITADA según minuta de constitución. La vida jurídica que debe
tener la empresa con motivo de su objeto social, debe cumplir con los siguientes requisitos.
71.1. TRAMITES NOTARIALES
Para que el contrato de sociedad le de vida jurídica a la empresa, se debe diligenciar por
escritura pública ante notario de la región de Soacha Cundinamarca, ó autoridad competente, en
el área de influencia del proyecto. Para que otorgue este documento de institución de la
sociedad, se requiere adelantar los tramites siguientes ante la autoridad competente.
Presentar ante el notario, el contrato de sociedad denominado MINUTA y someterlo a una
evaluación y revisión presentando éste documento, será evaluado por el notario y procederá a
elaborar el documento que se constituirá en ESCRITURA PUBLICA. Es necesario que antes
de la firma de la escritura, los socios presenten sus documentos de identificación personal tales
como: cédula de ciudadanía libreta militar (hombres), paz y salvo de cada uno de los socios y
posteriormente pagar los derechos notariales.
7.1.2. TRAMITES MERCANTILES
Por disposición de las leyes mercantiles, es necesario matricular la empresa ante la CAMARA
DE COMERCIO DE BOGOTA Y registrar todos aquellos documentos tales como:
Constitución de la sociedad, estatutos de la empresa, nombramiento del gerente, la disolución
de la sociedad, la forma de liquidación de la sociedad, la forma de la liquidación en caso de
quiebra; y en fin todos los documentos de la empresa que sean necesarios para que la vida
jurídica del negocio tenga derechos y deberes ante los estamentos privados y
gubernamentales.
El registro mercantil sirve, para dar fe pública de los actos y de las transacciones comerciales é
industriales de la empresa y debe solicitarse en los tres meses siguientes del inicio de las
operaciones comerciales.
La matricula debe ser renovada dentro de los primeros meses de cada año, en solicitud impresa
para la CAMARA DE COMERCIO, llenando los datos exigidos para su legalización.
7.1.2.1 DOCUMENTOS EXIGUIDOS POR LA CAMARA DE COMERCIO
Copia de la escritura de la constitución.
Registrar los libros de contabilidad tales como: Libro de inventario y de balance, el libro
diario y el mayor de balance.
Registrar el libro de actas de todas las reuniones que efectúen los socios con respecto a la
empresa.
7.1.3 TRAMITE ANTE LA ADMINISTRACION DE IMPUESTOS
Las entidades jurídicas deberán inscribirse ante las autoridades administrativas del municipio,
quienes otorgarán las respectivas identificaciones de tributación y licencias requeridas para el
ejercicio de su objeto social, las cuales le asignarán un número especifico de tributación con el
cual se identificará durante la vida jurídica de la empresa.
7.1.3.1 NIT
Es el medio exclusivo de identificación de los contribuyentes para toda clase de relaciones con
las oficinas de impuestos municipales y nacionales. Es el requisito indispensable para el
reconocimiento de deducciones, exenciones y pasivos aplicaciones, contabilización de
retenciones en la fuente, expedición de paz y salvo entre otros.
7.1.4 INSCRIPCION AL REGIMEN DE IMPUESTO DE VENTAS
Es un impuesto que deben pagar los productores, importadores y comerciantes al vender los
artículos producidos o comercializados. El impuesto es cobrado a las personas que la venden al
productor, intermediarios, comerciantes ó al consumidor final.
El impuesto que se debe cobrar por este concepto, es sobre el precio de venta de los productos
que estén gravados con el IVA. Todas las empresas responsables del impuesto sobre las ventas
podrán cancelar ésta retención en los bancos ó en las ventanillas de la recaudación de impuestos
Municipales.
7.1.5 REGIMEN SIMPLIFICADO
Este régimen consiste en tratamiento especial que se ha hecho para los pequeños comerciantes,
por medio del cual, el cálculo del impuesto se hace por medio de la declaración de ventas y
facturación.
Las empresas que se acojan al régimen simplificado se les asignara para cada año, una cuota
fija de impuesto de acuerdo a los ingresos por ventas gravadas del año anterior. De cada cuota
fija que le corresponda, podrá restar la totalidad del impuesto a la venta que ha pagado al
adquirir los productos o materias primas.
7.1.6 TRAMITES ANTE LA TESORERIA MUNICIPAL
Para la consecución de la patente de funcionamiento que es otorgada por la ALCALDIA
MUNICIPAL, se tendrá en cuenta los siguientes requisitos:
Conceptos de la oficina de plantación
Concepto de inspección de policía
Concepto del cuerpo de bomberos del municipio
Presentar y diligenciar el formulario de industria y comercio
7.1.7 TRAMITES DE APORTES PATRONALES ANTE EL SEGURO SOCIAL
Los tramites de aportes patronales se deben realizar en el momento mismo de empezar labores,
llenando los requisitos previamente establecidos en los organismos que tienen relación directa
con el MINISTERIO DEL TRABAJO Y SEGURIADAD SOCIAL, estos organismos son los
siguientes: INSTITUTO DE SEGURO SOCIAL, CAJAS DE COMPENSACIÓN FAMILIAR,
INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR, y la oficina de trabajo y
seguridad social.
7.1.7.1 REQUISITOS PARA LA INSCRIPCION AL SEGURO SOCIAL
Registro de la CAMARA DE COMERCIO
Número de identificación tributario (NIT)
Diligenciar el formulario de inscripción patronal, de acuerdo a instrucciones
Adjuntas en el mismo formulario.
7.1.7.2 INCRIPCION ANTE LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR
Los requisitos para la inscripción son:
Formulario de afiliación patronal correspondiente diligenciado
Nómina de salario mensual y anuales
7.1.7.3 REQUISITOS PARA AFILIAR A LOS TRABAJADORES
Presentar formulario de solicitud
Formulario de afiliación diligenciado
Registro civil de nacimiento de los hijos
Certificado de escolaridad de los hijos mayores de 12 años
Partida de matrimonio
Declaración extra juicio de convivencia
Fotocopia autenticada de la cédula de ciudadanía de los padres mayores de 60 años
Certificado de supervivencia, expedido por una notaría
Extracto de ingresos y retención ó declaración de renta
Las cajas de compensación además tienen otro servicio de subsidio familiar que por derecho de
ley cobijan al núcleo familiar, como a los padres, hermanos huérfanos, incapacitados
físicamente.
7.1.8 REGLAMENTO DE HIGIENE Y SEGURIDAD
Todos los patrones y/o empresas que tengan a su servicio trabajadores de carácter permanente,
están en la obligación de elaborar un reglamento permanente de higiene y seguridad, someterlo
a la aprobación de la oficina de la división de medicina seguridad e higiene del ministerio de
trabajo y seguridad social. Este reglamento se debe presentar a más tardar los tres primeros
meses siguientes a la iniciación de actividades de la empresa.
7.1.9 CONSECUCION DE FINANCIAMIENTO
El proyecto se ha calculado sobre dos clases de financiamiento:
Fuentes internas, con capitales propios para activos fijos.
Fuentes externas, para financiar el capital de trabajo y están constituidas por
Los intermediarios financieros; siendo para este caso la CORPORACION FINANCIERA *, la
cual presta para capital de trabajo a la pequeña y mediana empresa, con un interés del 3%
anual.
Los requisitos exigidos para conceder crédito son:
Solicitud de crédito mediante una carta dirigida a la corporación, explicando el
destino del crédito.
Fotocopia autenticada de declaración de renta años empresa, socios, codeudores ó
certificación de no declarantes.
Estados financieros con relación deudores acreedores.
Certificado de existencia y representación legal de la sociedad, escritura de constitución.
Registro mercantil.
Referencias bancarias y comerciales de la empresa, socios y deudores.
Fotocopia tarjeta NIT y/o Cédula de ciudadanía.
7.2 INCIDENCIA DEL PROYECTO EN EL ENTORNO
La realización y operación del proyecto genera algunos efectos sobre la comunidad en que se
localiza ya sean de tipo económico ó social, por esta razón se va a determinar tanto los
beneficios como los perjuicios que pueda ocasionar en el medio ambiente general que
constituye el área de influencia del proyecto.
En el Municipio de Soacha existe una población considerable de alumnos, centros educativos y
grandes empresas, por el contrario no existe una actividad económica dedicada a satisfacer la
demanda de adquisición de artículos escolares de papelería, sobre todo de manera
especializada.
A pesar de la cercanía a Santa fe de Bogotá, los habitantes de Soacha siempre se han
considerado un Municipio independiente de la Capital, pero en cuanto a la actividad
económica, han tenido como recurso principal adquirir los artículos, conseguir empleo, tener
recreación, entre otras muchas actividades, a Bogotá; tal vez la escasez de productos, la baja
calidad, la poca variedad, fue un obstáculo para creer en el comercio de Soacha.
Hoy en día, con la mejoría en el transporte público, con el crecimiento del mismo Municipio,
con la globalización de mercado, la transformación de compra y las estrategias de venta,
han hecho del Municipio de Soacha un lugar con alto potencial para la comercialización de
productos. La instalación de centros comerciales en el nivel de los mejores de Bogotá, la
participación de las cajas de compensación, el incremento de urbanizaciones nuevas; redunda
en una perspectiva positiva para el desarrollo de éste y muchos más proyectos comerciales.
Sin embargo y como se ha expuesto durante el estudio del proyecto, no se ha tenido en cuenta
dentro de éste crecimiento comercial, el potencial que tiene el hecho de ser el Municipio con
mayor índice educativo de Cundinamarca; la actividad económica dedicada a la
comercialización de producto y artículos educativos sigue siendo desempeñada de manera
anexa al de las misceláneas, por tal motivo un proyecto comercial donde se tenga como
objetivo principal satisfacer las necesidades la población estudiantil, será de un impacto no solo
para los padres de familia, profesorado en general sino para los mismos alumnos pues todo
redundaría en calidad en el servicio, precios competitivos y sobre todo al alcance de la mano
del comprador, modificando de alguna manera los hábitos de compra
de los habitantes del Municipio de Soacha.
8. IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
La etapa de ejecución del proyecto consiste en desarrollar los aspectos planteados en el estudio
técnico y financiero.
El proyecto se empezará a ejecutar desde el momento en que se haga la constitución legal, los
registros mercantiles, tramitación de créditos, desembolso de arriendo, adecuación del
establecimiento, adquisición de equipos, selección y contratación del personal, adquisición de
mercancías y su respectivo almacenaje, para terminar en la actividad final que es la meta del
proyecto, la comercialización de los productos ó atención al cliente.
8.1 SECUENCIA DE EJECUCIÓN
TABLA Nº 28
Id Nombres de tarea Duración Comienzo Fin Predecesoras
1 Constitución legal 15 días Mie 14/06/2000 Mar 04/07/2000 2
2 Registro mercantil 4 días Jue 08/06/2000 Mar 13/06/2000 3
3 Tramitación y obtención de créditos
30 días Jue 27/04/2000 Mie 07/06/2000 4
4 Contratación de obras civiles 2 días Mar 25/04/2000 Mie 26/04/2000 55 Ejecución de la obra 6 días Lun 17/04/2000 Lun 24/04/2000 6
6 Adquisición de equipos 6 días Vie 07/04/2000 Vie 14/04/2000 7
7 Selección y contratación de personal
4 días Lun 03/04/2000 Jue 06/04/2000 8
8 Adquisición de artículos 4 días Mar 28/03/2000 Vie 31/03/2000 9
9 0rganizacion de mercancía 3 días Jue 23/03/2000 Lun 27/03/2000
Fuente : La presente investigación