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TECNOLÓGICO DE

ESTUDIOS SUPERIORES

DE IXTAPALUCA

TESI

TE

SI

CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015

T E S I

3

C O N T E N I D O PÁGINA

I. INFORMACIÓN CONTABLE

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5

ESTADO DE ACTIVIDADES 6

ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9

ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10

ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12

II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 43

III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 57

IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 67

CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015

4

T E S I

5

Año Año

2015 2014 2015 2014

75,506.8 50,572.5 43,878.3 15,446.9

6,306.9 6,413.8

10,600.5 8,781.5

800.8 844.8

92,414.2 65,767.8

44,679.1 16,291.7

83,999.2 53,999.2

26,214.0 25,164.0

-18,414.0 -15,181.3

44,679.1 16,291.7

91,799.2 63,981.9

184,213.4 129,749.7

19,002.8 19,002.8

19,002.8 19,002.8

120,531.5 94,455.2

26,076.3 12,187.9

94,275.3 82,087.4

179.9 179.9

139,534.3 113,458.0

184,213.4 129,749.7

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio

Revalúos

Reservas

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda

Publica/Patrimonio

Resultado por Posición Monetaria

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)

Resultados de Ejercicios Anteriores

Total de Activos No Circulantes

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO

Total del Activo

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones

Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no

Circulantes

Total de Pasivos No Circulantes

Otros Activos no Circulantes

Total del Pasivo

Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo

Plazo

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de

Bienes

Provisiones a Largo Plazo

Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en

Proceso

Deuda Pública a Largo Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

Total de Activos Circulantes

Total de Pasivos Circulantes

Activo No Circulante Pasivo No Circulante

Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos

Circulantes

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto

Plazo

Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo

Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo

ACTIVO PASIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca

Estado de Situación Financiera

Al 31 de diciembre de 2015 y 2014

(Miles de Pesos)

CONCEPTO CONCEPTO


6

2015 2014

.0 207.4

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 207.4

.0 .0

.0 .0

.0 .071,809.4 57,848.3

804.5 1,011.6

632.3 733.7.0 .0.0 .0.0 .0

172.2 277.9

72,613.9 59,067.3

42,092.2 40,202.5

30,043.2 25,282.13,446.0 5,257.88,603.0 9,662.6

405.9 1,111.7

.0 .0

.0 .0405.9 1,099.7

.0 12.0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

3,498.4 5,549.1

3,498.4 3,549.1.0 .0.0 .0

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0Otros Gastos .0 2,000.0

Inversión Pública 541.1 16.1

Inversión Pública no Capitalizable 541.1 16.1

Total de Gastos y Otras Pérdidas 46,537.6 46,879.4

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 26,076.3 12,187.9

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión

Impuestos

Participaciones y Aportaciones

Total de Ingresos y Otros Benef icios

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento

Servicios Personales

M ateriales y Suministros

Servicios Generales

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Convenios

Subsidios y Subvenciones

Ayudas Sociales

Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Donativos

Transferencias al Exterior

Pensiones y Jubilaciones

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones

Provisiones

Disminución de Inventarios

Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado de Actividades

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014

Ingresos Financieros

Incremento por Variación de Inventarios

57,848.3

( Miles de Pesos )

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de

Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas

Otros Ingresos y Beneficios

Concepto

71,809.4

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Apoyos Financieros


Participaciones

Aportaciones

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública

Intereses de la Deuda Pública

Comisiones de la Deuda Pública

Gastos de la Deuda Pública

Costo por Coberturas

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social

Contribuciones de M ejoras

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia

Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

T E S I

7

Hacienda

Pública/Patrimonio

Contribuido

Hacienda

Pública/Patrimonio

Generado de

Ejercicios

Anteriores

Hacienda

Pública/Patrimonio

Generado del

Ejercicio

Ajustes por

Cambios de ValorTOTAL

.0

19,002.8 .0 19,002.8

19,002.8 19,002.8

.0

.0

82,087.4 12,187.9 179.9 94,455.2

12,187.9 12,187.9

82,087.4 179.9 82,267.3

.0

.0

19,002.8 82,087.4 12,187.9 179.9 113,458.0

.0 .0 .0

.0

.0

.0

12,187.9 26,076.3 .0 38,264.2

26,076.3 26,076.3

12,187.9 12,187.9

.0

.0

19,002.8 94,275.3 26,076.3 179.9 139,534.3

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA

Estado de Variación en la Hacienda Pública

Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015

(Miles de pesos)

Concepto


Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014

Aportaciones


Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del

Ejercicio 2014


Revalúos

Reservas

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del

Ejercicio 2015

Aportaciones



Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del

Ejercicio 2015



Revalúos

Reservas

Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015


8

Origen Aplicación

3,339.6 57,803.3

106.9 26,753.3

.0 24,934.3106.9 .0

.0 1,819.0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

3,232.7 31,050.0

.0 .0

.0 .0

.0 30,000.0

.0 1,050.0

.0 .03,232.7 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

28,431.4 44.0

28,431.4 44.0

.0 .028,431.4 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 44.0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

26,076.3 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

26,076.3 .0

13,888.4 .012,187.9 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado de Cambios en la Situación Financiera

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )

Concepto

Inventarios

Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes

Activo No circulante

ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

PASIVO

Pasivo Circulante

Cuentas por Pagar a Corto Plazo


Documentos por Pagar a Corto Plazo

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Títulos y Valores a Corto Plazo

Pasivo No Circulante

Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Largo Plazo

Deuda Pública a Largo Plazo

Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

Provisiones a Largo Plazo


HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones



Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda

Hacienda Pública/Patrimonio Generado



Revalúos

Resultado por Posición Monetaria

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Bienes Muebles

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

Reservas

T E S I

9

2015 2014

72 ,613.9 59,067 .3

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 207.4

.0 .0

71,809.4 57,853.6

804.5 1,006.3

46,537 .6 46,879.4

30,043.2 25,282.1

3,446.0 5,257.8

8,603.0 9,662.6

.0 .0

.0 .0

405.9 1,099.7

.0 12.0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

4,039.5 5,565.2

26,076.3 12,187.9

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

33,027 .8 9,263.8

30,000.0 .0

1,050.0 982.6

1,977.8 8,281.2

-33,027.8 -9,263.8

.0 .0

31,885.8 8,906.5

.0 .0

.0 .0

.0 .0

31,885.8 8,906.5

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

31,885.8 8,906.5

24,934.3 11,830.6

50,572.5 38,741.9

75,506.8 50,572.5

.0

Aplicación

Servicios de la Deuda

Interno

Externo

Externo

Otros Orígenes de Financiamiento

Bienes Muebles

.0

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Origen


Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

Donativos

Transferencias al Exterior

Otros Aplicaciones de Financiamiento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio

Otras Aplicaciones de Inversión

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Origen

Endeudamiento Neto

Interno

Bienes Muebles

Otros Orígenes de Inversión

Aplicación


Participaciones

Aportaciones

Convenios


Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos

Transferencias a la Seguridad Social

Ayudas Sociales

Aplicación


Otros Orígenes de Operación

Derechos

Productos de Tipo Corriente

Aprovechamientos de Tipo Corriente

Ingresos por Venta de Bienes y Servicios


Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores

Pendientes de Liquidación o Pago

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público

Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones

Origen

Impuestos


Contribuciones de Mejoras


Estado de Flujos de Efectivo

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014( Miles de Pesos )

Concepto

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación


10

Saldo InicialCargos del

Período

Abonos del

PeríodoSaldo Final

Variación del

Período

1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)

129,749.7 328,396.4 273,932.7 184,213.4 54,463.7

65,767.8 297,346.4 270,700.0 92,414.2 26,646.4

50,572.5 250,872.7 225,938.4 75,506.8 24,934.3

6,413.8 44,654.7 44,761.6 6,306.9 -106.9

8,781.5 1,819.0 .0 10,600.5 1,819.0

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

63,981.9 31,050.0 3,232.7 91,799.2 27,817.3

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

53,999.2 30,000.0 .0 83,999.2 30,000.0

25,164.0 1,050.0 .0 26,214.0 1,050.0

.0 .0 .0 .0 .0

-15,181.3 .0 3,232.7 -18,414.0 -3,232.7

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0

Activo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo


Bienes Muebles

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes


Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Inventarios

Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes

ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes

Concepto

Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado Analítico del Activo


(Miles de Pesos)

T E S I

11

Moneda de

Contratación

Institución o

País Acreedor

Saldo Inicial del

Período

Saldo Final del

Período

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

.0 .0

16,291.7 44,679.1

16,291.7 44,679.1

Arrendamientos Financieros

Subtotal a Largo Plazo

Otros Pasivos

Total de Deuda y Otros Pasivos


Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores

Subtotal a Corto Plazo

Largo Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores

Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales

Deuda Bilateral

Títulos y Valores


Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos


(Miles de Pesos)

Denominación de las Deudas

DEUDA PÚBLICA

Corto Plazo

Deuda Interna

Instituciones de Crédito

Títulos y Valores



12

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS DE DESGLOSE

1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO

Efectivo y Equivalentes Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue: Efectivo, Bancos e Inversiones Financieras

2015

2014

Bancos / Tesorería Banco Nacional de México, S.A. Cuentas de cheques Número 297 Recursos federales 7,845.6 13,143.9

Número 323 Ingresos propios

6,461.4

11,398.5

14,307.0

24,542.4

BBVB Bancomer, S.A. Cuenta de cheques Número 337 Recursos estatales

3.9

261.0 Número 643 Incubadora

136.0

136.0

Número 982 8.7 Número 326 9.0 Número 303 PROEXOE 1,153.9 Número 419 Ingresos propios 4,264.9 Número 397 PRODET 2014-2015 150.7 Número 354 TESI Estatal 362.8 Número 214 PROEXOE 2015 30,001.0

36,091.0

397.0

50,398.0 24,939.4

2015

2014

Inversiones financieras a corto plazo

Banco Nacional de México, S.A. Inversiones Contrato 856

15,962.1

Contrato 885 9,671.0

Contrato 012 15,255.7

Contrato 908 9,853.1

25,108.8

25,633.1

Total de efectivo y equivalentes

75,506.8 50,572.5

T E S I

13

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Cuentas por cobrar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:

2015

2014

Gobierno del Estado de México 2015 Contra-recibos por cobrar

3,400.5 3,816.6

Proyecto Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2015

0.00

Programa de Apoyo a la Calidad

0.00

2,000.0

Ingresos recaudados por cobrar

0.7

3,400.5 5,817.3

A continuación, se presentan los contra-recibos pendientes de cobrar al 31 de diciembre de 2015.

Fecha

Número de contra-recibo

Importe

29-sep-15

31259

292.7

29-sep-15

31258

464.2

29-sep-15

31287

464.2

09-oct-15

33514

292.7

17-nov-15

39486

262.5

17-nov-15

39485

464.0

17-nov-15

39579

163.0

17-nov-15

39424

209.4

18-nov-15

39905

209.4

19-nov-15

40592

186.5

20-nov-15 10988 186.5

16-dic-15

44910

205.6

3,400.5

A continuación, se presentan la antigüedad de saldos al 31 de diciembre de 2015:

Concepto 2015

Vencimiento en días

0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de 365

Cuentas por cobrar

Gobierno del Estado de México 2015 contra-recibos por cobrar

3,400.5 3,400.5

TOTAL 3,400.5 3,400.5


14

Deudores diversos por cobrar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:

Concepto 2015

Vencimiento en días 0 a 90 91 a

180 181 a 365 Más de

365

Deudores Diversos RAQUEL LOPEZ ROMERO 7.7 7.7 JESSICA CAMACHO GONZALEZ 59.2 59.2 BEATRIZ HAYDEE FUENTES GARCIA 0.3 0.3 UNIVERSIDAD LATINOAMERICANA SC 0.1 0.1 PEDRO ANGEL GOMORA LUGO 42.3 42.3 OSCAR DE LA CONCHA RUIZ 0.0 0.0 HERMINIO GONZALEZ SANCHEZ 0.0 0.0 ERNESTO HERNANDEZ GONZALEZ 0.0 0.0 LILIA ROMERO AGUIRRE 0.0 0.0 EMMANUEL ESPINOZA SANDOVAL 57.4 57.4 JORGE ARTURO CASTAÑO HERNANDEZ

13.1 13.1

MARIA DE LOS ANGELES GARCIA CAMACHO

27.4 27.4

LUIS HUMBERTO RIVERO SOTELO 2.7 2.7 CARLOS JUAN DE DIOS GARCIA PADRON

26.1 26.1

GERARDO LOPEZ BENIGNO 18.0 18.0 ANA DELIA MONSIVAIS LLANOS 10.8 10.8 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

300.4 300.4

LUIS JORGE RAMIREZ VELAZQUEZ 6.5 6.5 MARIO OSORIO HERNANDEZ 23.0 23.0 ABEL NUÑEZ VALDEZ 4.6 4.6 VERONICA MARQUEZ CORTES 0.0 0.0 SOC.INTERNAC DE GESTION Y EVAL SIGE,S.C

1.5 1.5

LUIS ERNESTO RODOLFO CASTAÑEDA ZETINA

2,288.0 2,288.0

SISSY MELINA RODRIGUEZ ISLAS 16.5 16.5 JOSE TOMAS PONCE 0.0 0.0 CIGEM 0.7 0.7

TOTAL 2,906.3 0.7 2,905.5

2015

2014

Personal del Tecnológico y otros 2,905.5 311.0

Impuestos retenidos

0.7

176.0

Gastos por comprobar

0.0

109.5

2,906.3 595.5

Total de derechos a recibir efectivo y equivalentes

6,306.9 6,413.8

T E S I

15

El saldo al 31 de Diciembre de 2015 corresponde a comprobaciones de gastos de ejercicios anteriores, mismos que están siendo comprobados y reintegrados vía nomina, así mismo, se procedió a realizar las notificaciones correspondientes en domicilios particulares. En la cuenta de Luis Ernesto Rodolfo Castañeda Zetina se ha iniciado un proceso de cobro, en conjunto con organismos auxiliares y la Secretaria de la Contraloría, tal es el otro caso del SAT por el que se está realizando el trámite para la devolución de ISR correspondiente a los ejercicios fiscales 2014 y 2015.

Derechos a Recibir Bienes o Servicios. Bienes en tránsito Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:

Al 31 de diciembre de 2015 el Tecnológico provisionó la adquisición de los bienes indicados en el cuadro anterior, a continuación se presenta por cada uno de los bienes que se van a adquirir la explicación para que van a ser adquiridos y el origen de los recursos con los que se van a adquirir. Adquisición de muebles y enseres. El saldo de 870 mil pesos es complementario a la ampliación presupuestal no liquida de 1 millón 545 mil pesos, misma que fue autorizada en la Octogésima Primera Sesión Ordinaria de la H. Junta Directiva, dicha adecuación presupuestal fue solicitada con economías de ejercicios anteriores y se está aplicando en la Contratación de Servicios de Internet ya que la seguridad física actual es vulnerable y existe un lugar específico y restringido donde se puedan administrar las conexiones y el acceso a la red.

2015

2014

Bienes por los cuales se tienen compro-metidos los recursos desde 2012 y el equipo está pendiente de ser adquirido 1,972.8 1,972.8 Adquisición de equipo de computo

1,819.0

0.0

Adquisición de muebles y enseres

870.0

870.0 Adquisición de artículos de construcción

75.3

75.3

Servicio de instalación, referente al mantenimiento de la planta de luz 84.6

84.6

Productos químicos, farmacéuticos, insecticidas

21.3

21.3 Otros materiales y artículos referente a la adquisición de equipos, herramientas y accesorios de un laboratorio de Telecomunicaciones 4,000.0

4,000.0

Material impreso e información digital

28.4

28.4 Materiales y útiles de oficina

35.0

35.0

Adquisición de otros materiales y artículos de construcción 20.2

20.2 Adquisición de productos minerales no metálicos

120.2

120.2

Asesorías asociadas a convenios o acuerdos

71.3

71.3 Asesorías asociadas a convenios o acuerdos

169.0

169.0

Servicio de capacitación

1,313.4

1,313.4

Total de derechos a recibir bienes o servicios 10,600.5 8,781.5


16

Servicios de Instalación, referente al mantenimiento de la planta de luz. En el año 2008 se adquirió una planta de luz, la cual ha sido una necesidad conservarla en buen estado, para ofrecer la calidad en los servicios educativos que ofrece el Tecnológico, para lo cual se aplicaran recursos federales para su mantenimiento por el monto de 84.6 miles de pesos. Productos químicos, farmacéuticos e insecticidas. El saldo de 21.3 miles de pesos corresponde a compras de plasticidad de productos químicos que serán utilizados para el exterminio de reptiles que por la ubicación en que se encuentra el Tecnológico son comunes, dicha adquisición se efectuará con recursos de origen federal. Otros materiales y artículos; referente a la adquisición de equipos, herramientas y accesorios de un laboratorio de telecomunicaciones. En el mes de Junio de 2014, el Ejecutivo Estatal del GEM signó Convenio de Apoyo Financiero en el marco del Programa de Expansión en la oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados, con la SEP, en el que se establece como Segunda Cláusula el apoyo financiero de 2 millones de pesos de aportación federal y 2 millones de pesos de aportación estatal, para ser aplicados en el laboratorio de Telecomunicaciones. Bajo este contexto y derivado de que los recursos financieros al 31 de diciembre de 2014 no habían sido radicados al TESI, se procedió a su registro contable como mercancías en tránsito por un monto total de 4 millones de pesos. Derivado de la extensión en la Oferta Educativa los recursos de origen federal de 28.4 miles de pesos fueron designados para gastos que impliquen la difusión impresa de las carreras que se imparten en el Tecnológico, esto atiende a la apertura del Ciclo Escolar 2015 y a su seguimiento al incremento de la matrícula, la cual amplia el alcance de logros de metas que permitan la mejora continua de los servicios que presta esta Casa de Estudios. Material impreso e información digital. Como complemento a las actividades de difusión y extensión para el alumnado del Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca se ha contemplado el monto de 28.4 miles de pesos para la adquisición de revistas que permitan informar sobre la bolsa de trabajo, cuya finalidad es ayudar en la orientación de los alumnos para que basados en la debida competencia pudieran encontrar oportunidades de trabajo. Materiales y útiles de oficina. El monto de 35 mil pesos que se va a ejercer con recursos federales corresponde a las asignaciones a la adquisición de materiales y artículos de oficina que permite la realización de las actividades propias de la administración del Tecnológico. Adquisición de otros materiales y artículos de construcción. Derivado de la ubicación geográfica del Tecnológico, se han asignado 20.2 miles de pesos lo que permitirá adquirir materiales de construcción que serán utilizados para mejorar y conservar en buen estado los bienes muebles que conforman las unidades académicas de este Organismo, procurando con ello complementar la calidad en los servicios educativos que presta el mismo. Adquisición de productos minerales no metálicos. Derivado de las condiciones físicas y climatológicas de la zona donde se encuentra el Tecnológico, se requiere preservar constantemente la debida habilitación de los espacios que permiten acceder y permanecer las unidades académicas que conforman a este Organismo para lo cual se contemplaron recursos de un monto 120.2 miles de pesos.

T E S I

17

Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. Los montos de 71.3 miles de pesos y 169 mil pesos corresponden a las Auditorias del Sistema de Gestión de Ambiental y Calidad, que permiten orientar los procesos, actividades, y servicios hacia el cuidado del Medio Ambiente respetando y preservando el mismo bajo el cumplimiento de la Normatividad aplicable, lo que permite a esta Institución ofrecer calidad en sus Servicios, el origen de los recursos es de aportación estatal y federal en el mismo orden que se indica inicialmente. Servicios de capacitación. Dentro de los objetivos primordiales del Tecnológico se encuentran elevar el nivel educativo en la zona Oriente del Estado de México, mediante prestación de servicios de educación superior de calidad, lo cual se logra a través del fortalecimiento y acreditación de cada una de las carreras profesionales, asignando recursos estatales por el orden de 1 millón 313.4 miles de pesos. Traspaso de los bienes recibidos. Durante 2014 el Tecnológico recibió una camioneta nueva Toyota y un vehículo nuevo marca Nissan Tiida, con un valor ambos vehículos de 573.4 miles de pesos, los cuales se encontraban pendientes de recibir al final de 2014, la recepción de dichos bienes ocasionó simultáneamente la disminución de los Bienes en Tránsito por dicha cantidad y un incremento en Equipo de Transporte. ACTIVO NO CIRCULANTE

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:

2015

2014

Terrenos 10,000.0 10,000.0

Edificios

34,108.6

34,108.5

Subtotal 44,108.6 44,108.5

2015 2014

Construcciones en proceso IMIFE Edificio estructura U2-C, dos

estacionamientos y dos accesos 9,152.0 9,152.0

IMIFE Remanente de la obra de la Cafetería 591.6

591.6

IMIFE Remanente de la obra del Edificio U2-C 147.1

147.1

Subtotal

9,890.7

9,890.7

Total de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso

83,999.2 53,999.2


18

Remanente de cafetería y edificio U2-C. Como se indica en el cuadro al 31 de diciembre de 2015 existen dos remanentes de obras realizadas en ejercicios anteriores, por las cuales en la Octogésima Tercera Sesión Ordinaria la H. Junta Directiva del Tecnológico autorizó realizar las gestiones ante la Secretaría de Finanzas a través de la Contaduría General Gubernamental para la cancelación de dichos remanentes y la reasignación de los mismos. Al 31 de diciembre de 2015 está pendiente que la Administración del Tecnológico concluya la realización de las gestiones. Construcción de un edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos. El 21 de diciembre de 2011 el Tecnológico, previa aprobación de la Junta Directiva y de la Secretaría de Finanzas celebró con el IMIFE un convenio en colaboración interinstitucional para la ejecución de obra por encargo, para la construcción de un edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos con un costo aproximado y tentativo hasta por 9 millones 152 mil pesos. Cabe señalar que el costo de la obra sería financiado por 4 millones 670 mil pesos de excedentes de ingresos propios del ejercicio fiscal 2011 y por 4 millones 482 mil pesos de aportaciones federales provenientes del Programa Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) y específicamente del Fondo de Ampliación de la Oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados (PAOE). Mediante Oficio N° 513.3/2259/12 de fecha 3 de septiembre de 2012 la Coordinación Sectorial de Planeación y Desarrollo del Sistema dela Dirección General de Educación Superior Tecnológica de la Secretaria de Educación Pública le comunicó a la Administración del Tecnológico que debido a la recepción extemporánea (3 de mayo del 2012) el Convenio de Apoyo Financiero para la Ampliación de la Oferta Educativa derivados del PIFIT ya no disponían de los recursos presupuestales para realizar dicha obra. No obstante lo anterior, el 31 de octubre de 2012 el IMIFE por encargo del Tecnológico celebró con Coningar Construcciones, S.A. de C.V., un contrato de obra pública a base de precios unitarios y tiempo determinado para construcción del edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos por 7 millones 611.4 miles de pesos, en el cual la constructora se obliga a iniciar los trabajos a partir del 13 de noviembre de 2012 y a concluirlos a más tardar el 11 de mayo de 2013. Previa autorización de la Junta Directiva el 9 y el 14 de mayo de 2013 la Administración del Tecnológico celebró con el IMIFE un adendum al convenio de colaboración mencionado y dicho Instituto celebró a su vez con la contratista un adendum al contrato de obra mencionado con el propósito de efectuar la modificación en cuanto al origen de los recursos y gastos relativos de supervisión técnica que permitan concluir dicha obra, garantizando que dicha obra se efectuará con economías de ejercicios anteriores, reanudándose la construcción de la obra a partir de la firma del adendum. El 20 de febrero de 2014, el IMIFE reportó un avance físico del 85 por ciento en la construcción del edificio y un avance financiero del 33.1 por ciento, en tanto que la construcción de los dos accesos y los dos estacionamientos, no reportan avances físico ni financiero. No obstante que la construcción de edifico no ha sido concluida ni se ha efectuado el acta entrega recepción del mismo, el Tecnológico ya está utilizándolo para impartir clases. Por lo que respecta a la construcción de los estacionamientos y los dos accesos se iniciaron durante 2014, para posteriormente ser suspendidos.

T E S I

19

Bienes Muebles Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:

2015

2014

Bienes muebles Mobiliario y equipo de administración 2,870.6 1,950.0

Mobiliario y equipo educacional y recreativo 25.8

20.6

Equipo instrumental médico y de laboratorio 5,402.4

5,202.5

Equipo de transporte

3,965.0

3,965.0

Maquinaria, otros equipos y herramientas

12,990.8

12,788.9

Otros bienes muebles

954.4

919.8

26,209.0

24,846.8

Revaluación de bienes muebles

317.2

317.2

Total de bienes muebles 26,215.0 25,164.0

Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles y Muebles. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integran como sigue:

2015

2014

Depreciación acumulada de Bienes inmuebles Edificio 6,346.6 5,664.4

Depreciación acumulada de Bienes muebles Mobiliario y equipo de administración 354.8 294.0

Mobiliario y equipo educacional y recreativo

14.9

14.9

Equipo instrumental médico

957.6

660.7 Equipo de transporte

1,614.0

1,166.7

Maquinaria, otros equipos y herramientas

8,240.2

6,584.3 Otros bienes muebles

568.8

479.1

Subtotal

11,750.3

9,199.7 Depreciación revaluada de bienes muebles

317.2

317.2

Total depreciación bienes muebles

12,067.5

9,516.9

Total de depreciación, deterioro y amortización acumulada 18,414.0 15,181.3

Al 31 de diciembre de 2015, el Tecnológico efectuó el cálculo y el registro de la depreciación de los bienes del año.


20

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Proveedores por pagar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:

2015

2014

Instituto Mexiquense de Infraestructura Educativa/ Coningar Construcciones 35,032.9 5,852.7

Provisión para la adquisición de bienes y servicios por los cuales se tienen comprometidos los recursos del Proexoe

4,000.0

Provisión para servicio de capacitación para el programa de Gestión de Carreras

1,313.4 Provisión para infraestructura de internet

870.0

Bienes por los cuales se tienen comprometidos los recursos desde 2012 y no se han adquirido los bienes

1,972.8

Remanente de la Cafetería por ejercer

591.6

591.5 Remanente del Edificio U2-C

147.1

147.1

Rojas Rojas José Antonio

120.2 A&M Refacciones y Servicios Automotrices, S.A. de C.V.

84.6

620 Soluciones, S.A. de C.V.

75.3 Legorreta Gutiérrez y Cía., S.C.

74.2

Provisión para el programa de fortalecimiento de los procedimientos de acreditación y certificación

71.3

Provisión para el programa de fortalecimiento de los procedimientos de acreditación y certificación del Programa de Adopción

169.0 Mecinas Cruz Arturo

35.0

MDS Comercializador de Ixtapaluca, S.A. de C.V.

28.4 Comercializadora Merc, S.A. de C.V.

21.3

Ruiz Lima Juan Salvador

20.1 Automóviles Vallejo, S. de R.L. de C.V.

-

Autos Eca, S.A. de C.V.

- Sociedad Internacional de Gestión y Eval 71.3 Tequio Construcciones 1,313.5 Juan Carlos Medina Ruiz 319.0 Coformex, S.A. de C..V. 33.1 Esther Ruth Huerta González 5.5

Cablemax Telecomunicaciones, S.A. de C.V.

182.4 Guzmán Tello de Meneses, S.C. 75.5 Despacho Vázquez y Asociados 45.0 Mauro Lima Espinoza 350.0 Foli Servis 270.0 Comercializadora Mesani, S.A. de C.V. 1,819.1 Marketing Lab, S.A. de C.V 992.8 Gobierno del Estado de Mexico 140.0 Comercializadora Flomart, S.A. de C.V. 441.0 Skill Techology, S.A. de C.V. 2,000.7 Sociedad Internacional De Gestión y Evaluación SIGE, S.C 48.0

Total de cuentas por pagar a corto plazo 43,878.3 15,446.9

T E S I

21

A continuación se presenta la antigüedad de saldos:

1.8.- Otros pasivos a corto plazo. Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:

2015

2014

ISR retenido sobre sueldos 73.5 ISR retenido 10% honorarios 2013

44.0

ISR retenido 10% honorarios 2014

26.7 ISR retenido 10% honorarios 2015 IVA retenido 2013

2.5

Cuotas retenidas ISSEMYM 2012

39.7 Cuotas patronales ISSEMYM 2012

22.6

Cuotas y aportaciones ISSEMYM 2013

7.8 Retenciones de obra pública

2% Retención por supervisión

25.0 2% al millar

2.5

5% al millar

6.3 IRS retenido por pensión alimenticia

41.8

22.2

ISR retenido 2014 216.0 Otras retenciones de nomina 2.1 Impuestos federales 43.1 Otros

-

Cuotas aportaciones ISSEMYM 313.6

Total 616.6 272.8

Concepto 2015

Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a

365 Más de

365

Cuentas por Pagar

Esther Ruth Huerta González A&M Refacciones y Servicios Automotrices S.A de C.V

5.4 5.4

Construcción Cafetería 591.5 591.5

Construcción Edificio U2 147.0 147.0

Instituto Mexiquense de la Infraestructura 35,032.9 30,000.0 5,032.9

Sociedad de Gestión y Evaluación 71.3 71.3

Tequio Construcciones 1,313.5 1,313.5

Juan Carlos Medina Ruiz 319.0 150.0 169.0

Coformex, S.A. de C.V. 33.1 33.1

Cablemax Telecomunicaciones, S.A. de C.V. 182.5 182.5

Guzmán Tello de Meneses, S.C. 75.5 75.5

Despacho Chávez y Asociados 45.0 45.0

Mauro Lima Espinoza 350.0 350.0

Foli cervis 270.0 270.0

Comercializadora Mesani S.A de C.V 1,819.1 1,819.1

Marketing Lab SA. de CV. 992.8 992.8

Comercializadora Flomart SA. de CV. 441.0 441.0

Skill Techology SA. de CV. 2,000.7 2,000.7

Gem 140.0 140.0

Sociedad Internacional De Gestión y Evaluación SIGE, S.C

48.0 48.0

TOTAL 43,878.3 33,113.2 10,765.1


22


Concepto 2015

Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de

365

Retenciones y Contribuciones por pagar

ISR retenido por pensión alimenticia 41.8 41.8

Otras retenciones de nomina 2.1 2.1

Impuestos federales 43.1 43.1

Cuotas aportaciones ISSEMYM 2013 41.3 41.3

IVA retenido 2013 2.5 2.5

ISR retenido 2014 216.0 216.0

Cuotas aportaciones ISSEMYM 269.8 269.8

Retenciones de obra pública

2% Retención por supervisión

2% al millar

5% al millar

Pensión alimenticia

TOTAL 616.6 356.8 216.0 43.8

Otras cuentas por pagar a corto plazo. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:

2015

2014

Gobierno del Estado de México por:

Estímulo del ISR ejercicio

131.6

364.5

Impuesto sobre erogaciones

131.7

Recargos y actualización 2013 Recargos y actualización 2014

14.3

14.3

ISR de octubre y noviembre de 2012 Estímulos y recompensas

25.8

Remuneraciones pendientes de pagar 2013 Remuneraciones pendientes de pagar 2014 Heriberto Benítez

25.7

25.7

Cesar Eloísa García 10.0 10.0

Elías Francisco Romero López

2.6

184.2

572.0

Total de otros pasivos a corto plazo 800.8 844.8

T E S I

23


Concepto 2015

Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de 365

Otras Cuentas por Pagar

Gobierno del Estado de México por:

131.7

131.7

Estímulo del ISR ejercicio

Impuesto sobre erogaciones

Recargos y Actualización 2015 Secretaria de Finanzas

14.2 14.2

Estímulos y recompensas

Heriberto Salinas Benítez 25.7 25.7

Elias Francisco Romero 2.6 2.6

Cesar Eloísa García 10.0 10.0

TOTAL 184.2 184.2

2.- ESTADO DE ACTIVIDADES

INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS

Ingresos de la Gestión

Ingresos por venta de bienes y servicios

Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integran como sigue:

2015

2014

Sistema escolarizado Ingresos por venta de bienes y servicios 0.00 207.4

Total de ingresos de la gestión

0.00

207.4

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas

Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:


24

Otros Ingresos y Beneficios

Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:

2015

2014

Subsidios estatales Ingresos cobrados y/o devengados 19,810.9 21,646.4

Ingresos virtuales del impuesto sobre erogaciones

0.0

0.0

Total Subsidios estatales 19,810.9 21,646.4

Ingresos recaudados 11,328.0 9,534.6

Subsidios federales Ingresos cobrados y/o devengados 40,670.5 23,679.7

Proyecto Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2014

0.00

0.0 Programa de Expansión en la Oferta Educativa en

Educación Media Superior y Superior

0.00

2,000.0

Programa Cruzada contra el Hambre

0.00

992.9

Proyecto Integral de Fortalecimiento de los

Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2013

0.00

0.0

Programa de Apoyo a la Calidad

0.00

0.0

Total subsidios federales 40,670.5 26,672.6

Total de participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y

otras ayudas 71,809.4 57,848.3

2015

2014

Ingresos Financieros 632.3 733.7

Otros ingresos y beneficios varios Varios

172.1

272.6

Recuperación por sueldos pagados de más

-

Total

172.1

272.6

Total de otros ingresos y beneficios 804.5 1,011.6

T E S I

25

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS

Gastos de Funcionamiento


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Subsidios y subvenciones.


2015

2014

Subsidios y subvenciones Becas 405.9 1,099.7

Ayudas sociales

Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue:

2015

2014

Ayudas sociales Capacitación 0.00 12.0

Total de transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas

405.9

1,111.7

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias.

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencias y amortizaciones.

Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue:

2015

2014

Depreciación de bienes muebles 2,550.5 2,866.9 Depreciación de bienes inmuebles

682.2

682.2

3,232.7

3,549.1

Otros gastos

Aportación extraordinaria de recursos financieros del Tecnológico para cubrir la participación estatal en el Programa de Expansión en la Oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados 2014

257.7 2,000.0

Egresos Extraordinarios Otros 8.0 -

3,498.4

5,549.1

2015

2014

Servicios personales

30,043.2 25,282.1

Materiales y suministros

3,446.0

5,257.8 Servicios Generales

8,603.0

9,662.6

Total de gastos de funcionamiento 42,092.2 40,202.5


26

Inversión Pública

2015

2014

Bienes muebles e intangibles Instrumental de música

14.8

Equipo de foto, cine y grabación

12.9

1.3

Software

28.4

-

Muebles y enseres

146.7

-

Otros Bienes Muebles

1.3

-

Otros Equipos eléctricos y electrónicos de Oficina

1.8

-

Equipo médico y de laboratorio

-

-

Ejecución de obras por administración 350.0 -

541.1 16.1

3.- ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA

Aportaciones.

Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra por las siguientes aportaciones:

2015

2014

Terreno 10,000.0 10,000.0

Edificio

8,640.8

8,640.8

Caseta de Vigilancia

135.5

135.5

Vehículos donados

226.5

226.5

19,002.8 19,002.8

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

1. Efectivo y equivalente.

Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 el análisis de los saldos iniciales y finales en la última parte de los Estados de Flujos de Efectivo de la cuenta de efectivo y equivalentes se integra como sigue:

2015

2014

Efectivo en Bancos - Tesorería 50,397.9 24,939.4

Efectivo en Bancos - Dependencias

-

Inversiones temporales (hasta 3 meses)

25,108.8

25,633.1

Fondos con afectación específica

-

Depósitos de fondos de terceros y otros

-

Total de efectivo y equivalentes 75,506.8 50,572.5

T E S I

27

2.- BIENES MUEBLES E INMUEBLES.

Durante los primeros meses 2015, en el Tecnológico se recibieron un vehículo marca TIIDA tipo Sedan Sense, 2015, con un valor de 150.9 miles de pesos y una camioneta Marca Toyota Hiace, con un valor de 417.5 miles de pesos. Estas adquisiciones fueron realizadas con economías de ejercicios anteriores que permiten cubrir las necesidades de traslado para el desempeño de las actividades operativas de la Institución. En el mismo sentido se iniciaron los trabajos de infraestructura de internet, asignando un monto de 169.2 miles de pesos, lo que permitió la adquisición de fibra óptica para el fortalecimiento de la red que cubre de este servicio a todo el Tecnológico. Cabe mencionar que este gasto forma parte de un proyecto que pretende ampliar la cobertura de este servicio y es importante mencionar que la fuente de su financiamiento se encuentra en economías de ejercicios anteriores con las que actualmente cuenta el Tecnológico. Por ultimo atendiendo a las necesidades climatológicas de la Institución y contando con recursos en el presupuesto, se adquirieron equipos de aire acondicionado por un monto de 236.4 miles de pesos. 3.- CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO.

2015 2014

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

26,076.3

12,187.9

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión:

-33,027.8

-9,263.8

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

31,885.8

8,906.5

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio

50,572.5

38,741.9

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio

75,506.8

50,572.5


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CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

1 . Ingresos Presupuestarios 87,127.8

2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 16,291.8

Incremento por Variación de Inventarios 0.0

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida

o Deterioro u Obsolescencia

0.0

Disminución del Exceso de Provisiones 0.0

Otros Ingresos y Beneficios Varios 16,291.8

Otros Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0

3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 0.0

Productos de Capital 0.0

Aprovechamientos Capital 0.0

Ingresos Derivados de Financiamientos 0.0

Otros ingresos presupuestarios no contables 0.0

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 103,419.6


Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables

Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015

(Miles de Pesos)

1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 103,419.6

2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 49,957.4

Mobiliario y Equipo de Administración 2,769.1

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 31.3

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 0.0

Vehículos y Equipo de Transporte 86.7

Equipo de Defensa y Seguridad 0.0

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 0.0

Activos Biológicos 0.0

Bienes Inmuebles 0.0

Activos Intangibles 428.4

Obra Pública en Bienes Propios 30,350.0

Acciones y Participaciones de Capital 0.0

Compra de Títulos y Valores 0.0

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos 0.0

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales 0.0

Amortización de la Deuda Pública 0.0

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 16,291.8

Otros Egresos Presupuestales No Contables 0.0

3. Más Gastos Contables no Presupuestales -

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 0.0

Provisiones 0.0

Disminución de Inventarios 0.0

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u

Obsolescencia

0.0

Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0.0

Otros Gastos 0.0

Otros Gastos Contables No Presupuestales 0.0

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 53,462.1


Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables

( Miles de Pesos)

Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

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NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:

2 0 1 5 2 0 1 4

CUENTAS DEUDORAS

Ley de Ingresos Estimada 103,419.5 67,457.5

Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 27,742.6 23,652.5

Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 33,113.0 1,364.2

Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 42,564.0 42,440.8

206,839.1 134,915.0

CUENTAS ACREEDORAS

Ley de Ingresos por Ejecutar 1,842.3 3,364.1-

Ley de Ingresos Devengado 3,400.6 5,817.3

Ley de Ingresos Recaudado 98,176.7 65,004.3

Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 103,419.5 67,457.5

206,839.1 134,915.0

CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES

(Miles de Pesos)

2 0 1 5 2 0 1 4

CUENTAS DEUDORAS

Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato

0 0

CUENTAS ACREEDORAS

Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles

0 0

CUENTAS DE ORDEN CONTABLES

(Miles de Pesos)


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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1.- INTRODUCCIÓN

Los estados financieros del Tecnológico proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos.

El objetivo de estas notas es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que fueron considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.

De esta manera, se informa y explica la respuesta del Tecnológico a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.

2.- PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO

El Tecnológico para la realización de sus actividades sustantivas durante 2014 y 2015 y de acuerdo con el Convenio de Coordinación para la creación, Operación y Apoyo Financiero del Organismo cuenta principalmente con tres fuentes de financiamiento: los subsidios estatales, los subsidios federales y los ingresos propios de su gestión. Adicionalmente y conforme a la realización de proyectos específicos el Tecnológico recibe aportaciones tanto del gobierno federal como del Gobierno estatal para mejorar la calidad docente, aumentar la oferta educativa y escolar y combate contra el hambre. Los estados financieros reportan al 31 de diciembre de 2014 y 2015 que el Tecnológico mantiene disponibilidades financieras que se han acumulado desdé hace varios años y que no han sido ejercidos oportunamente en los programas para los cuales les fueron específicamente asignados.

3.- AUTORIZACIÓN E HISTORIA.

a.). Fecha de creación del ente

El Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca fue creado como un Organismo Público Descentralizado, por la Legislatura del Estado de México, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto emitido por el Ejecutivo del Estado de México, publicado en la Gaceta Núm. 51 del Gobierno el 9 de septiembre de 1999.

El 18 de junio de 2012 se publicó en la Gaceta del Gobierno Núm. 113 un Decreto del Ejecutivo del Estado por el que se reforma el diverso por el que se crea el Organismo Público Descentralizado a través del cual se modifican los integrantes de la Junta Directiva, se determina que el Titular del Organismo tendrá el carácter de Director General, estableciéndose un plazo de sesenta días hábiles para realizar las adecuaciones al reglamento interior. A la fecha no se han efectuado las modificaciones al reglamento interior, ni se han publicado en la Gaceta de Gobierno.

b). Principales cambios en su estructura

La actual estructura orgánica del Tecnológico fue aprobada en octubre de 2009 y desde esa fecha no ha sufrido modificaciones y está autorizada por la Dirección General de Innovación de la Subsecretaria de Administración de la Secretaría de Finanzas y está conformada por la Junta Directiva, el Patronato, la Dirección General, la Subdirección Académica con cuatro jefaturas de

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división de carreras y dos jefaturas de departamento de control escolar y de desarrollo académico; la Subdirección de Vinculación y Extensión con tres jefaturas de Departamento de vinculación, de actividades culturales y deportivas y de servicios social y residencias profesionales y la Subdirección de Planeación y Administración con las jefaturas de Departamento de Recursos Humanos y Materiales, de Recursos Financieros y de Planeación y Evaluación.

Desde el ciclo escolar 2009/2010 y hasta la fecha la Dirección de Institutos Tecnológicos Descentralizados de la Secretaría de Educación Pública ha asignado recursos federales para la creación de 10 plazas de estructura, 28 plazas operativas, 9 plazas de profesor de diversas categorías y 1 mil 760 horas para profesores, sin que hasta la fecha hayan concluido las gestiones ante el Gobierno del Estado de México para modificar su estructura orgánica y ejercer dichos recursos.

4.- ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL

a). Objeto social.

El objeto del Tecnológico es el siguiente:

Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, del Estado y del País.

Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.

Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.

Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.

Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente planeadas y ejecutadas; y

Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente la de carácter tecnológico.

b). Principal actividad

La actividad principal del Tecnológico consiste en la formación de profesionales aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de problemas, con sentido innovador para incorporar los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, estado y el país.

c). Ejercicio fiscal

Los estados financieros del Tecnológico y las notas a los mismos comprenden los ejercicios fiscales de 2015 y 2014 que inician el día 1º de enero y terminan el 31 de diciembre de cada año.


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d). Régimen jurídico

El Tecnológico es un Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios

e). Contribuciones fiscales que está obligado a pagar o a retener y enterar

Impuestos sobre la renta e impuesto al valor agregado

El Tecnológico no es contribuyente del impuesto sobre la renta y del impuesto al valor agregado conforme a las disposiciones establecidas en las leyes de la materia.

Retenciones del impuesto sobre la renta por la prestación de servicios

El Tecnológico en su carácter de patrón está obligado a retener y enterar el ISR derivado del pago de sueldos y en general por prestación de un servicio personal subordinado.

Adicionalmente está obligado a retener y enterar el ISR por el pago a personas físicas por la prestación de servicios personales independientes.

Contribuciones de seguridad social

El Tecnológico está obligado a pagar quincenalmente las cuotas retenidas a los empleados y aportaciones que están a cargo del Organismo al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios.

También está obligado a pagar quincenalmente las cuotas retenidas a los empleados y aportaciones que están a cargo del Organismo del Seguro de Separación Individualizado ante la Institución con la que se haya contratado dicho seguro.

Adicionalmente el Tecnológico está obligado a pagar quincenalmente las aportaciones al Fondo de Retiro para los Servidores Públicos de los Organismos Auxiliares del Estado de México.

Impuestos estatales

Conforme a las disposiciones establecidas en el Código Financiero del Estado de México y Municipios, el Tecnológico está exento del pago del impuesto predial y está obligado a pagar los impuestos sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal y sobre tenencia o uso de vehículos automotores.

Retenciones de obra pública

Conforme a la Ley de Obras Públicas y los respectivos contratos de obra, el Tecnológico está obligado a enterar según corresponda, las retenciones efectuadas a los contratistas por concepto del 0.2% para la Delegación del Estado de México del Instituto de Capacitación de la Industria de la Construcción, A.C., del 2% por los servicios de control y de 0.5% para la Delegación del Estado de México de la Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción.

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f). Estructura organizacional básica

Para dar cumplimiento con los objetivos para el cual fue creado, el Tecnológico cuenta con sus instalaciones ubicadas en el Km 7 de la Carretera Ixtapaluca-Coatepec, en Coatepec Municipio de Ixtapaluca, Estado de México, C.P. 56580 y al 31 de diciembre de 2014, el Tecnológico cuenta con una matrícula de 1 mil 830 alumnos que cursan las diversas carreras de Ingeniería en Sistemas Computacionales, Ingeniería Informática, Ingeniería Electrónica, Licenciatura en Administración, Ingeniería Ambiental, Ingeniería Biomédica y Arquitectura, los cuales, son atendidos por una plantilla de 112 profesores y 45 empleados administrativos.

g). Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario.

El Tecnológico no participa en ningún fideicomiso, ni mandato.

5.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

El 1° de enero de 2008 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual establece los criterios generales que rigen en la contabilidad gubernamental y en la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr su adecuada armonización.

Dicha ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal, los Ayuntamientos de los municipios, los órganos político administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los órganos autónomos federales y estatales.

El Consejo Nacional de Armonización Contable es el órgano responsable de emitir las normas contables y los lineamientos para la generación de información financiera que deben ser implementados y que aplican a los entes públicos, para lo cual en su caso deben efectuar las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico mediante la modificación o expedición de leyes y disposiciones administrativas de carácter local.

Los estados financieros y estas notas han sido preparados considerando lo establecido en el Acuerdo por el que se reforma el Capítulo VII "De los estados e informes contables, presupuestarios, programáticos y de los indicadores de postura fiscal" del Manual de Contabilidad Gubernamental publicado en el Diario Oficial de la Federación el 6 de octubre de 2014.

6.- POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS

a).- Bases de preparación de los estados financieros

Los estados financieros se elaboran de acuerdo con la Ley General de Contabilidad Gubernamental, con los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, con las Normas de Carácter General, Políticas de Registro del Estado de México contenidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (GEM), que son los instrumentos normativos básicos que indican la aplicación del catálogo de cuentas, su estructura, su instructivo, la guía contabilizadora, los criterios y lineamientos para el registro de sus operaciones.


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b).- Reconocimiento de los efectos de la inflación en los estados financieros

El Tecnológico se apega a los lineamientos que deben utilizar las entidades del sector auxiliar del Gobierno del Estado de México, establecidos en la fracción IV Efectos de la inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y con la Norma de Información Financiera NIF B-10 Efectos de la Inflación.

Hasta el 31 de diciembre de 2007, el Tecnológico para reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros utilizó el método de ajuste por cambios en el nivel de precios mediante la aplicación de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México. El equipo de oficina y de la biblioteca, los muebles y enseres, la maquinaria y equipo de laboratorio, el equipo de fotografía, cine y grabación, el equipo de cómputo, el equipo de transporte, el equipo médico, el equipo de comunicación, el equipo de instalación eléctrica., la maquinaria y equipo, las depreciaciones acumuladas y las del ejercicio, fueron los rubros de los estados financieros que se actualizaron y, el efecto resultante, generó un incremento simultáneo en el valor de dichos bienes, en el superávit por revaluación y en los gastos.

A partir de 2008, conforme a los lineamientos mencionados, el Tecnológico dejó de reconocer los efectos de la inflación debido a que éstos no son relevantes, es decir que la inflación acumulada durante los últimos tres ejercicios no fue igual o superior al 26 por ciento. No obstante lo anterior el Tecnológico mantiene en los estados financieros los efectos de la inflación reconocidos hasta el 31 de diciembre de 2007.

c).- Inversiones en instituciones financieras

Las inversiones están representadas por valores realizables, los que se expresan al costo de adquisición, más los intereses devengados que no exceden a su valor de mercado.

d).- Cuentas por cobrar a corto plazo

Los subsidios estatales y federales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos o autorizaciones de pago correspondientes, independientemente de la fecha en que se cobren.

e) Deudores diversos a corto plazo

Se registran a su valor nominal en el momento en que se reconoce el derecho de cobro por concepto de gastos por comprobar y accesorios de contribuciones pendientes de reintegrar y otros conceptos recuperables.

f).- Bienes en tránsito

Los bienes adquiridos y que no han sido recibidos, se registran a su valor nominal y una vez recibidos son traspasados a las cuentas de activo o de gastos que correspondan.

g).- Bienes inmuebles

El terreno está registrado de acuerdo al valor asentado en la escritura pública mediante el cual fue adquirido por el H. Ayuntamiento de Ixtapaluca, Estado de México, independientemente de que no se haya formalizado la transmisión de la propiedad en favor del Tecnológico.

Los edificios se registran al costo de construcción, o valor de donación asentado en los documentos respectivos.

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Las construcciones en proceso se registran al costo histórico cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y están respaldadas con el costo histórico de las estimaciones pagadas a los contratistas e incluyen el costo de la elaboración de los proyectos, la propia construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma generados desde la planeación hasta su conclusión. Una vez terminada la obra, el valor de la construcción se transfiere a los bienes inmuebles.

h).- Bienes muebles

El mobiliario y el equipo, se registran al costo de adquisición, o valor de donación asentado en los documentos respectivos y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante la aplicación de factores derivados del INPC.

El Tecnológico sigue la práctica de registrar como parte de los bienes muebles, los bienes que tienen un costo unitario igual o mayor a treinta y cinco veces el salario mínimo general del Distrito Federal. Aquellos bienes cuyo costo unitario es menor al límite mencionado los registra como gasto.

i).- Depreciación

La depreciación se calcula a partir del mes siguiente de la adquisición de los bienes, conforme al método de línea recta con base en la vida útil de los mismos y se determina sobre el valor actualizado de los bienes aplicando las siguientes tasas anuales:

Edificios

2%

Mobiliario y equipo de administración Muebles y enseres

3%

Equipo de foto, cine y grabación

3%

Mobiliario y equipo educacional y recreativo Artículos de biblioteca

3%

Equipo médico y de laboratorio

3%

Equipo de transporte Vehículos y equipos de transporte

10%

Maquinaria, otros equipos y herramientas Equipo eléctrico y electrónico

3%

Equipo y aparatos de comunicación

3%

Bienes informáticos

20%

Otros bienes muebles Maquinaria y equipo

10%


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j).- Cuentas por pagar y otras cuentas por pagar a corto plazo

Las cuentas por pagar a favor de los proveedores de bienes, servicios y obras se registran a su valor nominal y reconocen la obligación de pagar los servicios, la adquisición de bienes y obras conforme se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y la fecha en que se pague.

k).- Obligaciones laborales al retiro

Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, se reconocen contablemente en el ejercicio en que se pagan y se afecta el presupuesto de egresos respectivo.

I).- Aportaciones

Las aportaciones efectuadas por el GEM en inversión física para la adquisición de bienes muebles e inmuebles se registran en el patrimonio considerando el valor asentado en las escrituras, actas entrega recepción de las obras o de las facturas de los bienes muebles, así como en los documentos que respaldan las donaciones efectuadas en años anteriores.

II).- Ingresos de gestión

Los ingresos propios provenientes de las cuotas por inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de posgrado y expedición de documentos se reconocen cuando efectivamente son cobrados.

m).- Ingresos por subsidios estatales

Se registran al valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos o la autorización de pago correspondientes, independientemente de la fecha en que estos sean cobrados por el Tecnológico.

n).- Ingresos por subsidios federales

Se registran a su valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario del ejercicio presupuestal establecido por la Dirección General de Educación Superior Tecnológica de la Secretaría de Educación Pública, independientemente de la fecha en que estos sean cobrados por el Tecnológico.

ñ).- Intereses ganados

Los intereses ganados producto de los excedentes de efectivo que el Tecnológico mantiene en inversiones en valores de inmediata realización, se reconocen conforme se devengan.

o).- Gastos y otras pérdidas

Se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes o servicios se reciben o se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y de la fecha en que se paguen.

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p).- Impuesto al valor agregado

El impuesto al valor agregado pagado a los proveedores se registra formando parte del valor de los bienes y servicios afectando los bienes que conforman los bienes inmuebles y muebles, las construcciones en proceso o los gastos.

7.-POSICION EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO

El Tecnológico por el ejercicio de 2015 no llevo a cabo operaciones en moneda extranjera, por lo tanto no estuvo obligado a obtener protección de riesgos por variaciones en el tipo de cambio.

8.- REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO

Administración de activos

Al final de 2013 la Administración del Tecnológico efectuó la compra de una cantidad importante de equipos de cómputo, impresoras y mobiliario y equipo de oficina, los cuales se encontraban en un almacén destinado para resguardar el equipo.

9.-FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS

El Tecnológico no participa en ningún fideicomiso, ni mandato.

10.- REPORTE DE LA RECAUDACIÓN

a) Análisis del comportamiento de la recaudación

A continuación se presenta un cuadro que indica el comportamiento que durante el ejercicio 2015 tuvo la recaudación:

Mes

Ingreso por venta de servicios

Subsidios Estatales

Subsidios Federales

Enero 133.3 - 2,813.7

Febrero 112.0 1,627.1 1,427.3

Marzo -70.8 1,532.8 2,435.7

Abril 3.1 358.1 2,141.1

Mayo 4.2 144.0 1,580.3

Junio 5.6 1,366.4 1,529.3

Julio -1.3 1,114.6 1,580.3

Agosto -11.8 7,245.5 1,580.3

Septiembre 19.7 2,419.4 1,529.3

Octubre 1.7 4,607.6 1,960.2

Noviembre 9.8 2,592.8 2,628.9

Diciembre 1.9 8,172.7 3,466.2

Proexoe - - 2,000.0

Acumulado Anual 207.4 31,181.0 26,672.6


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b). Proyección de la recaudación e ingresos a mediano plazo

La administración del Tecnológico considerando que para los siguientes 5 años los ingresos por la recaudación se verán incrementados principalmente por el incremento de la matrícula escolar derivado de la inversión de la infraestructura y equipamiento de las instalaciones educativas, así como de la creación de nuevas carreras y con los apoyos financieros que obtenga de los Programas de Apoyo a la Calidad y de Expansión en la Oferta Educativa en Educación Media Superior y Superior que forman parte del Proyecto Integral para el Fortalecimiento de los Tecnológicos.

11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA

El Tecnológico cuenta con una deuda por 44 millones 641.6 miles de pesos al 31 de diciembre 2015 y se conforma por pasivos a proveedores, provisiones, retenciones y contribuciones por pagar y por otras cuentas por pagar al Gobierno del Estado.

12. CALIFICACIONES OTORGADAS

El Tecnológico no tiene operaciones crediticias que requieran que se otorguen calificaciones.

13.- PROCESO DE MEJORA

a) Principales políticas de control interno

Con la finalidad de coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos y metas institucionales así como impulsar y consolidar prácticas apegadas a los valores y principios de honestidad, eficacia, transparencia, legalidad y eficacia que existe dentro del Tecnológico, se implementó un Modelo Integral de Control Interno sin perjuicio de las acciones de control y evaluación que se lleven a cabo bajo políticas de análisis de riesgos y actividades de control, así como el establecimiento de información y comunicación respecto a las mismas, además del monitoreo continuo al cumplimiento de las actividades realizadas en cada una de las áreas. Es importante mencionar que esto se logra a través de medidas en el desempeño financiero, metas y alcance que contemplan desde las medidas de personal, obra pública, adquisiciones, contables y presupuestales.

Las etapas que conforman el Modelo Integral de Control Interno permite al Tecnológico dar seguimiento a:

- Auditorías, evaluaciones e inspecciones realizadas por alguna otra Dependencia.

- Al avance programático-presupuestal del Programa Anual de Metas.

- Dar cumplimiento a las medidas de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.

- Continuidad oportuna de los asuntos que se presentan a la Junta Directiva para concluirlos de forma clara, precisa, completa y constante.

b). Medidas de desempeño financiero, metas y alcance

Con la finalidad de dar cumplimiento a los objetivos institucionales, el Tecnológico integra el Programa Anual de Metas de acuerdo al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal del año corriente y a la normatividad aplicable, mismo que se presenta ante la Junta Directiva para su conocimiento y aprobación. Dicho programa contiene los cinco proyectos con las siguientes diecinueve metas:

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-Atender a la matrícula de Educación Superior Tecnológica.

-Atender a los alumnos de nuevo ingreso de Educación Superior Tecnológica.

-Lograr que los alumnos concluyan sus estudios en el periodo establecido

-Diversificar la oferta educativa

-Mejorar el número de alumnos titulados de Educación Superior Tecnológica.

-Acreditar programas educativos de calidad

-Certificar procesos

-Capacitar al personal docente

-Capacitar al personal directivo y administrativo

-Desarrollar proyectos de investigación

-Realizar acciones culturales y deportivas

-Evaluar al personal docente para conocer el nivel deseable de competencias.

-Integrar alumnos al programa de educación dual

-Firmar nuevos convenios con los sectores público, privado y social

-Concertar acciones con los sectores público, privado y social

-Optimizar el uso de equipo de cómputo en el proceso de enseñanza-aprendizaje en educación superior.

-Realizar acciones para la prevención de la violencia escolar en educación superior.

-Realizar acciones de equidad de género en educación superior.

-Favorecer la enseñanza de una lengua extranjera (inglés) entre la población estudiantil en educación superior.

Trimestralmente la Administración del Tecnológico presenta para su conocimiento ante la Junta Directiva y las instancias correspondientes el avance de las metas según su calendarización y éstas a su vez sugieren que se lleven a cabo todas las acciones necesarias para el cumplimiento de las mismas. Por lo que las áreas involucradas realizan la evaluación correspondiente a fin de asegurar el cumplimiento de los objetivos y metas por lo que se establecen las medidas correctivas para que se implementen con oportunidad y pertinencias durante el ejercicio.

14.- INFORMACIÓN POR SEGMENTOS

El Tecnológico se alinea al Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2013-2018, documento rector que permite orientar las políticas y programas del Gobierno de la República y en el cual se trazan los grandes objetivos, establece las acciones específicas para alcanzarlos y precisa indicadores que permiten medir los avances definidos. Es así que el Tecnológico vierte su amplia actividad en cinco programas fundamentales.

- En primer lugar se encuentra el Proyecto de Educación Superior Tecnológica que permite al Tecnológico ampliar la cobertura y absorción de Educación Superior Tecnológica mediante la creación de nuevas carreras, promoviendo la capacitación en los docentes para que se actualicen y se formen como profesionistas plenos, lo que permite mantener la certificación de los programas académicos que se imparten en el Tecnológico apoyando también la actividad científica y tecnológica que se desarrollan en la Institución.

- En el Proyecto denominado Enseñanza del Inglés se pretende favorecer el aprendizaje

del idioma inglés mediante la aplicación de los recursos que permitan fortalecer los programas que contribuyen al logro del dominio de una segunda lengua (inglés).

- En el mismo sentido se integró el Proyecto de Vinculación con el Sector Productivo

buscando, a través del uso eficiente de los recursos, contribuir a la transferencia y aprovechamiento del conocimiento vinculado a las demás Instituciones o centros del Sector Público, Privado y Social, con el propósito de desarrollar las competencias de los estudiantes promoviendo un programa de extensión en los alumnos estudiantes y egresados.


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- Por otra parte en el marco del Proyecto de Tecnológica Aplicada a la Educación el Tecnológico, a través de los recursos correspondientes, busca promover la apropiación y el uso generalizado de las Tecnologías de la Información y la comunicación. Así mismo le permite al Tecnológico modernizar la infraestructura y el equipamiento promoviendo la incorporación de las nuevas tecnologías.

- Como complemento a lo anterior, finalmente está en el Proyecto de Convivencia Escolar

sin Violencia el ejercicio transparente de los recursos destinados al logro de la convivencia armónica en la comunidad escolar a través de la práctica de los valores, del respecto a los derechos humanos, la equidad de género y la impartición de un programa contra la violencia dentro del Tecnológico.

15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE

Reducción del presupuesto 2015

Para el ejercicio fiscal 2015 se obtuvo un presupuesto autorizado por 50 millones 823.5 miles de pesos, de los cuales, en el mes de febrero de 2015 se informó al Tecnológico que se debería modificar el techo presupuestal autorizado con las reducciones siguientes:

Partida del gasto

Descripción Reducción

2151 Material de información 4.8 2171

Material didáctico

60.0

2411 Productos minerales no metálicos 5.5 2482

Material de señalización

8.3

2491 Materiales de construcción 18.0

2492 Estructuras y manufacturas para todo tipo de construcción 81.0

2531

Medicinas y productos farmacéuticos

5.5 2541 Materiales, accesorios y suministros médicos 5.5 2611

Combustibles, lubricantes y aditivos

57.6

2711 Vestuario y uniformes 18.0 2731

Artículos deportivos

7.4

2911 Refacciones, accesorios y herramientas 8.6 2921

Refacciones y accesorios menores de edificios

4.7

2971 Artículos para la extinción de incendios 7.0 3311 Asesorías asociadas a convenios y acuerdos 560.0 3361

Servicio de apoyo administrativo y fotocopiado

12.0

3362

Impresión de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos, identificación, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y títulos

12.0

3381 Servicio de vigilancia 108.0 3411

Servicios bancarios y financieros

6.0

3451 Seguros y fianzas 27.0 3511

Reparación y mantenimiento de inmuebles

175.5

3521 Reparación, mantenimiento e instalación de z 9.4

3531

Reparación, instalación y mantenimiento de bienes informáticos, microfilmación y tecnologías de información

6.0

3551

Reparación y mantenimiento de vehículos, terrestres, aéreos y lacustres

19.1

T E S I

41

3581

Servicio de lavandería, limpieza e higiene

90.0 3591 Servicios de fumigación 6.0 3611

Gastos de publicidad y propaganda

14.4

3612

Publicaciones oficiales y de información en general para difusión

1.4

3721 Gastos de traslado por vía terrestre 18.0 3751

Viáticos nacionales

54.0

3791 Otros servicios de traslado y hospedaje 54.0 3821

Gastos de ceremonias oficiales y de orden social

97.2

3922 Otros impuestos y derechos 10.8

3982

Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones

al trabajo personal 48.0 3992

Gastos de servicios menores

53.7

4421 Becas 8.9

1,683.3

16.- PARTES RELACIONADAS

No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”

El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Guzmán Tello de Meneses, S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.


42

T E S I

43

INFORMACIÓN

PRESUPUESTARIA


44

T E S I

45

EstimadoAmpliaciones

y Reducciones Modificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 632.3 632.3

Corriente .0 .0 .0 .0 632.3 632.3

Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 81.3 81.3

Corriente .0 .0 .0 .0 81.3 81.3

Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

50,823.5 36,304.3 87,127.8 3,400.6 69,075.7 18,252.2

.0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387.4 28,387.4

Total 50,823.5 52,596.1 103,419.6 3,400.6 98,176.7

Estimado

Ampliaciones

y

ReduccionesModificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )

Ingresos de l Gobierno 50,823.5 36,304.3 87 , 127 .8 3,400.6 69,789.3 18,965.8

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 632.3 632.3

Corriente .0 .0 .0 .0 632.3 632.3

Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 81.3 81.3

Corriente .0 .0 .0 .0 81.3 81.3

Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

50,823.5 36,304.3 87,127.8 3,400.6 69,075.7 18,252.2

Ingresos de Organismos y Empresas .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0

Ingresos Derivados de Financiamiento .0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387 .4 28,387 .4

.0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387.4 28,387.4

Total 50,823.5 52 ,596.1 103,419.6 3,400.6 98,176.7


Estado Analítico de Ingresos


(Miles de pesos)

Rubro de Ingresos

Ingreso

Diferencia

Impuestos



Derechos

Productos

Aprovechamientos

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos Derivados de Financiamientos

47,353.2Ingresos excedentes ¹

Estado Analítico de Ingresos

Por Fuente de Financiamiento

Ingreso

Diferencia

Impuestos


Derechos

Productos

Aprovechamientos


Transferencias, Asignaciones, Subsidios

y Otras Ayudas

Cuotas y Aportaciones de Seguridad

Social

Ingresos por Ventas de Bienes y

Servicios

Transferencias, Asignaciones, Subsidios

y Otras Ayudas

Ingresos Derivados de Financiamientos

47 ,353.2Ingresos excedentes¹


46

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N

ASIGNACIONES REDUCCIONES

Y/O Y/O

AMPLIACIONES DISMINUCIONES

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 50,823.5 36,304.3 .0 87,127.8 72,476.3 14,651.5 16.8

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Subsidio 50,823.5 36,304.3 .0 87,127.8 72,476.3 14,651.5 16.8

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS .0 16,291.8 .0 16,291.8 29,101.0 -12,809.2 -78.6

---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------

Ingresos Financieros .0 .0 .0 .0 632.3 -632.3

Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio .0 .0 .0 .0 28,387.4 -28,387.4

Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y

Pendientes de Ejercicios Anteriores .0 16,291.8 .0 16,291.8 .0 16,291.8 100.0

Ingresos Diversos .0 .0 .0 .0 81.3 -81.3

__________ __________ __________ ________________________________

T O T A L 50,823.5 52,596.1 .0 103,419.6 101,577.3 1,842.3 1.8

========= ========= ========= ========== ========== =========

(Miles de Pesos)

I N G R E S O S PREVISTOTOTAL

AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %

I N G R E S O S


T E S I

47

NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS

INGRESOS Se previó recaudar ingresos por 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y reducciones netas de más por 52 millones 596.1 miles de pesos, determinando un total autorizado de 103 millones 419.6 miles de pesos. De los cuales se recaudaron 101 millones 577.3 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 1 millón 842.3 miles de pesos, lo cual representó el 1.8 por ciento respecto al monto previsto. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Del importe previsto por 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones netas por 36 millones 304.3 miles de pesos, por lo que se determinó un ingreso modificado por 87 millones 127.8 miles de pesos. De los cuales se recaudaron 72 millones 476.3 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 14 millones 651.5 miles de pesos, lo cual representó el 16.8 por ciento respecto al monto previsto. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Se autorizaron durante el ejercicio ampliaciones por 16 millones 291.8 miles de pesos, los cuales corresponden al pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de pago de ejercicios anteriores. Durante el ejercicio se generaron 29 millones 101 mil pesos, de los cuales 623.3 miles de pesos corresponden a ingresos financieros.


48

AprobadoAmpliaciones/

(Reducciones) Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

37,520.1 1,094.8 38 ,614.9 - 30,043.2 38 ,614.9

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 23,651.9 6,947.4- 16,704.4 - 15,692.2 16,704.4

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - 799.6 799.6 - 799.2 799.6

Remuneraciones Adicionales y Especiales 4,748.4 6,164.2 10,912.7 - 8,058.7 10,912.7

Seguridad Social 4,581.0 1,636.1 6,217.1 - 3,641.0 6,217.1

Otras Prestaciones Sociales y Económicas 3,384.5 34.7 3,419.3 - 1,833.1 3,419.3

Pago de Estímulos a Servidores Públicos 1,154.2 592.4- 561.8 - 18.9 561.8

3,864.9 258.5 4,123.4 183.1 3,262.9 3,940.3

Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos

Oficiales 1,892.5 447.1- 1,445.5 33.1 1,208.0 1,412.4

Alimentos y Utensilios 36.0 156.0 192.0 - 191.5 192.0

Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - 34.2 34.2 - 34.0 34.2

Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 942.8 224.5 1,167.2 150.0 798.8 1,017.2

Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 110.0 46.7 156.7 - 15.6 156.7

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 384.0 109.5 493.5 - 412.8 493.5

Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 253.3 185.4 438.7 - 437.9 438.7

Materiales y Suministros Para Seguridad - 0.3 0.3 - 0.3 0.3

Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 246.3 51.0- 195.3 - 164.0 195.3

8 ,089.3 2,147.4 10 ,236.7 760.9 7,842.2 9,475.9

Servicios Básicos 2,648.0 866.7- 1,781.3 182.4 968.3 1,599.0

Servicios de Arrendamiento - 323.8 323.8 270.0 53.8 53.8

Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,440.0 562.0- 1,878.0 168.5 1,707.1 1,709.5

Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 330.0 1,022.1 1,352.1 - 523.6 1,352.1

Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,500.6 973.7 2,474.3 - 2,431.0 2,474.3

Servicios de Comunicación Social y Publicidad 157.5 25.0 182.6 - 179.6 182.6

Servicios de Traslado y Viáticos 210.0 361.0 571.0 - 483.0 571.0

Servicios Oficiales 108.0 495.6 603.6 - 588.4 603.6

Otros Servicios Generales 695.1 374.8 1,069.9 140.0 907.3 929.9

252.7 234.5 487.2 - 405.9 487.2

Subsidios y Subvenciones - 249.7 249.7 - 249.7 249.7

Ayudas Sociales 252.7 15.2- 237.4 - 156.1 237.4

1,096.6 2,219.1 3,315.6 1,819.1 1,009.9 1,496.6

Mobiliario y Equipo de Administración 500.0 2,269.1 2,769.1 1,819.1 950.1 950.1

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - 31.3 31.3 - 31.3 31.3

Vehículos y Equipo de Transporte 596.6 509.9- 86.7 - - 86.7

Activos Intangibles - 428.4 428.4 - 28.4 428.4

- 30,350.0 30,350.0 30,350.0 - -

Obra Pública en Bienes de Dominio Público - 30,350.0 30,350.0 30,350.0 - -

- - - - - - -

Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - -

Acciones y Participaciones de Capital - - - - -

Compra de Títulos y Valores - - - - -

Concesión de Préstamos - - - - -

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - -

Otras Inversiones Financieras - - - - -

Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - -

- - - - - -

Participaciones - -

Aportaciones - -

Convenios - -

- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8

Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6


Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)


(Miles de Pesos)

Concepto

Egresos

Subejercicio

Deuda Pública


Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Inversión Pública

Inversiones Financieras y Otras Provisiones


T E S I

49


(Reducciones)Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

- -

16,291.8 16,291.8 16,291.8

- -

- -

Total de l Gasto 50,823.5 52 ,596.1 103,419.6 33, 113 .0 42 ,564.0 70,306.6



Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)


(Miles de Pesos)

Concepto


Participaciones

Egresos

Subejercicio

Gasto Corriente

Gasto de Capital

Amortización de la Deuda y Disminución de

Pasivos

Aprobado Ampliaciones/


1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6


Total del Gasto

Clasificación Administrativa


(Miles de Pesos)


Concepto

Egresos

Subejercicio

Fideicomisos Financieros Públicos con Participación

Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales y Fideicomisos No

Empresariales y No Financieros

Instituciones Públicas de Seguridad Social

Entidades Paraestatales Empresariales No

Financieras con Participación Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales Empresariales Financieras

Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales Empresariales Financieras

No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria


(Reducciones)

Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

2059B Tecnológico de Estudios Superiores de

Ixtapaluca 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6

Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6





(Miles de pesos)

Concepto

Egresos

Subejercicio


50



1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6

- -

- -

- -

50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6

Subejercicio

Poder Ejecutivo

Poder Legislativo




(Miles de pesos)


Poder Judicial

Organos Autonomos

Total del Gasto

Concepto

Egresos



1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

- - - - - -

- - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

- - - -

- - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -

- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8

Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6



Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)

Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015

(Miles de Pesos)

Concepto

Egresos

Subejercicio

Gobierno

Legislación

Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno

Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios

Seguridad Nacional

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior

Otros Servicios Generales

Desarrollo Social

Protección Ambiental

Vivienda y Servicios a la Comunidad

Salud

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales

Educación

Protección Social

Otros Asuntos Sociales

Desarrollo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General

Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía

Minería, Manufacturas y Construcción

Transporte

Comunicaciones

Saneamiento del Sistema Financiero

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores

Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación

Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores

Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes

de Gobierno

T E S I

51

TOTAL - - -

(Miles de Pesos)

- -

-

-

Total Otros Instrumentos de Deuda -

-

Otros Instrumentos de Deuda

-

-

-

-

-

-

-

-

Creditos Bancarios

-

-

-

-


Endeudamiento Neto

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015

Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto

A B C = A - B

-

-

-

Total Créditos Bancarios - - -


Intereses de la Deuda


(Miles de Pesos)

Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado

Créditos Bancarios

Total de Intereses de Créditos Bancarios - -

Otros Instrumentos de Deuda

TOTAL - -

Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -


52

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N

%

37,520.1 22,617.6 21,522.8 38,614.9 30,043.2 8,571.7 22.2

3,864.9 3,714.8 3,456.3 4,123.4 3,446.0 677.4 16.4

8,089.3 6,490.8 4,343.4 10,236.7 8,603.1 1,633.6 16.0

252.7 1,049.8 815.3 487.2 405.9 81.3 16.7

1,096.5 3,276.7 1,057.6 3,315.6 2,828.8 486.8 14.7

30,350.0 30,350.0 30,350.0 0.0 .0

16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0

------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------

T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8

======== ======== ======== ======== ======== ========

DEUDA PÚBLICA

SERVICIOS PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

SERVICIOS GENERALES

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y

OTRAS AYUDAS

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES

INVERSIÓN PÚBLICA

(Miles de Pesos)

E G R E S O S PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE

EGRESOS POR CAPÍTULOTECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA

T E S I

53

NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS

EGRESOS Inicialmente se autorizaron 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 52 millones 596.1 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 103 millones 419.6 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 75 millones 677 mil pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 27 millones 742.6 miles de pesos, lo cual representó el 26.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. SERVICIOS PERSONALES Inicialmente se autorizaron 37 millones 520.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones, reducciones y traspasos netos de menos por 1 millones 94.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 38 millones 614.9 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 30 millones 43.2 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 8 millones 571.7 miles de pesos, lo cual representó el 22.2 por ciento respecto al monto autorizado. MATERIALES Y SUMINISTROS Inicialmente se autorizaron 3 millones 864.9 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 258.5 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 4 millones 123.4 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 3 millones 446 mil pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 677.4 miles de pesos, lo cual representó el 16.4 por ciento respecto al monto autorizado. SERVICIOS GENERALES Inicialmente se autorizaron 8 millones 89.3 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 147.4 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 10 millones 236.7 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 8 millones 603.1 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 1 millón 633.6 miles de pesos, lo cual representó el 16 por ciento respecto al monto autorizado. TRANSFERENICAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIO Y OTRAS AYUDAS Inicialmente se autorizaron 252.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 234.5 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 487.2 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 405.9 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 81.3 miles de pesos, lo cual representó el 16.7 por ciento respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES Inicialmente se autorizaron 1 millón 96.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 219.1 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 3 millones 315.6 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 2 millones 828.8 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 486.8 miles de pesos, lo cual representó el 14.7 por ciento respecto al monto autorizado.


54

INVERSIÓN PÚBLICA Inicialmente no se autorizó recurso para este rubro, teniendo ampliaciones por 30 millones 350 mil pesos, determinando un presupuesto modificado por la misma cantidad. Dicha cantidad se ejerció en su totalidad. DEUDA PÚBLICA Inicialmente no se autorizó recurso para este rubro, teniendo ampliaciones por 16 millones 291.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado por la misma cantidad. De dicha cantidad no se ha ejercido nada, por lo que se obtuvo un subejercido de 16 millones 291.8 miles de pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado.

SERVICIOS PERSONALES 37 ,520.1 22 ,617 .6 21,522 .8 38,614.9 30,043.2 8,571.7

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Sueldo Base 12,627.4 3,094.4 8,819.5 6,902.3 6,594.0 308.3

Hora Clase 11,024.6 3,407.9 4,630.5 9,802.0 9,098.3 703.7

Honorarios Asimilables al Salrio 884.6 85.0 799.6 799.2 .4

Prima Vacacional 1,200.0 2,317.3 1,126.5 2,390.8 1,053.2 1,337.6

Aguinaldo 2,250.0 4,071.3 2,604.6 3,716.7 2,618.1 1,098.6

Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 16.3 16.3 16.3

Compensación 298.4 141.8 141.8 298.4 298.4

Compensación por Retabulación 2,070.9 2,070.9 2,070.9

Gratificación 700.0 1,271.1 49.0 1,922.1 1,922.1

Gratificación por Convenio 300.0 270.6 73.0 497.6 378.1 119.5

Cuotas de Servicio de Salud 1,880.0 1,410.7 622.0 2,668.7 1,695.2 973.5

Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,180.0 985.1 320.2 1,844.9 1,257.8 587.1

Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 600.0 238.4 131.8 706.6 280.4 426.2

Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de

ISSEMyM

342.1 209.7 60.1 491.7 317.8 173.9

Riesgo de Trabajo 368.9 90.2 162.1 297.0 41.7 255.3

Seguros y Fianzas 210.0 61.4 63.2 208.2 48.1 160.1

Cuotas para Fondo de Retiro 60.0 46.1 27.7 78.4 31.4 47.0

Seguro de Separación Individualizado 960.0 447.9 491.8 916.1 433.7 482.4

Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios caídos 375.7 84.3 422.2 37.8 37.8

Gastos Relacionados al Magisterio 207.0 89.4 117.6 117.6

Viáticos 57.6 14.4 43.2 43.2

Despensa 1,988.8 1,062.5 825.2 2,226.1 1,207.2 1,018.9

Reconocimiento a Servidores Públicos 288.0 68.4 146.6 209.8 18.9 190.9

Estímulos por Puntualidad y Asistencia 866.2 102.1 616.2 352.1 352.1

MATERIALES Y SUMINISTROS 3,864.9 3,7 14.8 3,456.3 4, 123.4 3,446.0 677 .4

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Materiales y Útiles de Oficina 435.8 141.3 307.6 269.5 260.4 9.1

Enseres de Oficina 221.4 47.8 218.9 50.3 50.3

Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 405.0 449.4 228.9 625.5 605.6 19.9

Material de Información 47.9 .8 48.4 .3 .3

Material y Enseres de Limpieza 100.0 592.9 236.5 456.4 281.1 175.3

Material Didáctico 600.0 302.1 859.5 42.6 42.6

Material para Identificación y Registro 82.4 77.8 159.3 .9 .9

Productos Alimenticios para Personas 36.0 266.4 110.4 192.0 191.5 .5

Combustibles, Lubricantes, Aditivos, Carbón y sus Derivados 34.2 34.2 34.0 .2

Productos Minerales no Metálicos 55.0 67.6 70.1 52.5 52.4 .1

Cemento y Productos de Concreto 36.0 40.1 35.9 40.2 19.2 21.0

Cal, Yeso y Productos de Yeso 30.0 1.5 30.0 1.5 1.5

Madera y Productos de Madera 102.7 4.6 98.1 57.5 40.6

Vidrio y Productos de Vidrio 65.0 29.8 35.2 9.0 26.2

Material Electrico y Electrónico 180.9 157.2 56.3 281.8 281.8

INFORMACIÓN PRESUPUESTAL


(Miles de Pesos)

VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL

AUTORIZADO

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO

EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO

T E S I

55

Artículos Metálicos para la Construcción 116.0 139.4 70.2 185.2 113.0 72.2

Materiales Complementario 45.0 28.4 16.6 .9 15.7

Material de Señalización 83.5 49.5 97.5 35.5 35.5

Árboles y Plantas de Ornato 61.4 26.2 60.8 26.8 8.1 18.7

Materiales de Construcción 180.0 373.9 176.4 377.5 365.1 12.4

Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 90.0 27.0 100.6 16.4 6.2 10.2

Plaguicidas, Abonos y Fertilizantes 2.0 2.0 2.0

Medicinas y Productos Farmacéuticos 55.0 21.3 62.5 13.8 13.6 .2

Materiales, Accesorios y suministros Médicos. 55.0 107.6 21.8 140.8 140.8

Combustibles, Lubricantes y Aditivos 384.0 109.5 493.5 412.8 80.7

Vestuario y Uniformes 180.0 269.1 148.4 300.7 300.7

Artículos Deportivos 73.3 84.7 21.0 137.0 136.2 .8

Productos Textiles 2.0 1.0 1.0 1.0

Sustancias y Materiales Explosivos .6 .3 .3 .3

Refacciones, Accesorios y Herramientas 86.3 47.8 86.3 47.8 47.8

Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 47.2 7.5 40.5 14.2 14.2

Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 42.8 40.1 27.7 55.2 23.9 31.3

Refacciones y Accesorios para Equipo de Transporte 10.0 4.7 5.3 5.3

Artículos para la Extinción de Incendios 70.0 114.8 112.0 72.8 72.8

SERVICIOS GENERALES 8,089.3 6,490.8 4,343.4 10,236.7 8,603.1 1 ,633.6

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Servicio de Energía Eléctrica 494.0 39.2 533.2 358.2 175.0

Servicio de Agua 600.0 24.9 624.9 314.0 310.9

Servicio de Telefonía Convencional 510.0 1.7 266.7 245.0 160.2 84.8

Servicio de Radiolocalización y Telecomunicación 180.0 16.1 28.0 168.1 135.9 32.2

Servicio de Acceso a Internet 504.1 74.8 396.5 182.4 182.4

Servicio Postal y Telegráfico 360.0 103.5 435.9 27.6 27.6

Arrendamiento de Vehículos 30.6 30.6 30.6

Arrendamiento de Maquinaria y Equipo 46.4 23.2 23.2 23.2

Arrendamiento de Activos Intangibles 270.0 270.0 270.0

Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 1,120.0 16.3 771.1 365.2 365.2

Servicios Informáticos 49.3 12.8 36.5 35.8 .7

Capacitación 216.6 38.4 178.2 178.2

Servicios de Investigación Científica y Desarrollo 51.0 23.8 27.2 25.5 1.7

Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 120.0 83.6 92.2 111.4 111.4

Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios

Públicos, Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas

Valoradas, Certificados y Títulos 120.0 29.7 134.9

14.8

14.8

Servicios de Impresión de Documentos Oficiales 44.7 44.7 44.7

Servicios de Vigilancia 1,080.0 147.0 126.8 1,100.2 1,100.2

Servicios Bancarios y Financieros 60.0 219.9 67.8 212.1 212.1

Seguros y Fianzas 270.0 1,627.9 851.1 1,046.8 218.3 828.5

Fletes y Maniobras 93.1 93.1 93.1

Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 195.0 153.0 18.5 329.5 329.5

Reparación, Mantenimiento e Instalación de Mobiliario y Equipo 94.0 403.8 60.8 437.0 427.5 9.5

Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,

Microfilmación y Tecnologías de la Información

60.3 242.4 33.0 269.7 268.9 .8

Reparación y Mantenimiento para Equipo y Redes de Tele y Radio 205.2 10.4 194.8 184.3 10.5

Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres 191.3 203.9 257.6 137.6 115.1 22.5

Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo 170.4 164.6 5.8 5.8

Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 900.0 1.2 -30.5 931.7 931.7

Servicios de Fumigación 60.0 236.3 128.1 168.2 168.2

Gastos de Publicidad y Propaganda. 143.5 19.9 163.4 160.4 3.0

Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 14.0 21.0 15.919.1

19.1

Transportación Aérea 26.6 26.6 11.6 15.0

Gastos de Traslado por Vía Terrestre 90.0 261.8 119.7 232.1 227.9 4.2

Viáticos Nacionales 60.0 421.0 178.2 302.8 243.5 59.3

Otros Servicios de Traslado y Hospedaje 60.0 25.5 76.0 9.5 9.5

Gastos de Ceremonial 289.8 289.8 289.8

Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 108.0 249.1 43.2 313.9 298.7 15.2

Otros Impuestos y Derechos 108.0 28.2 91.1 45.1 33.7 11.4

Penas, Multas, Accesorios y Actualizaciones 6.7 .3 6.4 6.4

Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 480.0 312.6 -200.8 993.4 993.4

Gastos de Servicios Menores 107.1 26.1 108.1 25.1 13.8 11.3

TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS

AYUDAS

252.7 1,049.8 815.3 487 .2 405.9 81.3

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Subsidios para Capacitacitaciòn y Becas 386.9 137.1 249.8 249.8

Gastos Relacionados con Actividades Culturales, Deportivas y D 196.8 40.7 156.1 156.1

Becas 90.0 385.8 394.6 81.2 81.2

Capacitación 162.7 80.3 242.9 .1 .1

CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5

PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN


56

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 1,096.5 3,276.7 1,057 .6 3,315.6 2 ,828.8 486.8

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Muebles y Enseres 970.0 23.0 947.0 947.0

Bienes Informáticos 500.0 1,819.1 500.0 1,819.1 1,819.1

Otros Bienes Muebles 3.1 1.8 1.3 1.3

Otros Equipos Electricos y Electrónicos de Oficina 1.8 1.8 1.8

Equipos y Aparatos Audiovisuales 18.4 18.4 18.4

Equipo de Foto, Cine y Grabación 12.9 12.9 12.9

Vehículos y Equipo de Transporte Terrestre 596.5 23.0 532.8 86.7 86.7

Software 428.4 428.4 28.3 400.1

INVERSIÓN PÚBLICA 30,350.0 30,350.0 30,350.0

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Obra Estatal o Municipal 30,000.0 30,000.0 30,000.0

Ejecución de Obras por Administración 350.0 350.0 350.0

DEUDA PÚBLICA 16,291.8 16,291.8 16,291.8

------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------

Por el Ejercicio Inmediato Anterior 16,291.8 16,291.8 16,291.8

____________ ____________ ____________ ____________ ____________ __________

__ T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6

========== ========== ========== ========== ========== =========

=

CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5

PREVISTO

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN

T E S I

57

INFORMACIÓN

PROGRAMÁTICA


58

T E S I

59



1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)

Programas 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -

Sujetos o Reglas de Operación - - - - - -

Otros Subsidios - - - - - -

Desempeño de las Funciones 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

Prestación de Servicios Públicos 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8

Provición de Bienes Públicos - - - - - -

Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - - - - - -

Promoción y Fomento - - - - - -

Regulación y Supervisión - - - - - -

Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - - - - - -

Específicos - - - - - -

Proyectos de Inversión - - - - - -

Administrativos y de Apoyo - - - - - -

Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - - - - - -

Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - - - - - -

Operaciones Ajenas - - - - - -

Compromisos - - - - - -

Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - - - - - -

Desastres Naturales - - - - - -

Obligaciones - - - - - -

Pensiones y Jubilaciones - - - - - -

Aportaciones a la Seguridad Social - - - - - -

Aportaciones a Fondos de Estabilización - - - - - -

Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - - - - - -

Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -

Gasto Federalizado - - - - - -

Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - - - - - -

Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - - - - - -

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores - 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8

50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6 Total del Gasto


Gasto por Categoria Programática

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015

(Miles de Pesos)

Egresos

Subejercicio Concepto


60

El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.

(Miles de Pesos)

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5

Gobierno Solidario 50,823.5 67,499.7 31,195.4 87,127.8 75,677.0 11,450.8 13.1

Financiamiento para el Desarrollo 16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0

________ ________ ________ ________ ________ ________

T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8

======== ======== ======== ======== ======== ========

PREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL

EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL

IMPORTE %

VARIACIÓN

ASIGNACIONES

Y/O

AMPLIACIONES

REDUCCIONES

Y/O

DISMINUCIONES

TOTAL

AUTORIZADOEJERCIDO

T E S I

61

La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:

Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.

Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.

DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad. OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES ANTERIORES Esta finalidad consiste en los recursos de naturaleza programable y se distribuye en los poderes Legislativo y Judicial y los entes Autónomos

EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)

ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN

PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %

Educación Superior 38,455.1 59,294.0 23,864.7 73,884.4 65,153.8 8,730.6 11.8

Gestión de las Políticas Educativas 3,957.9 2,625.9 2,345.8 4,238.0 3,367.4 870.6 20.5

Modernización de la Educación 8,410.5 5,579.8 4,984.9 9,005.4 7,155.8 1,849.6 20.5

Previsiones para el Pago de Adeudo de

Ejercicios Fiscales Anteriores

16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0

__________ _________ _________ __________ _________ ________

T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8

========== ========= ========= ========== ========= ========

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5


62

AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL

Uno de los principales retos que enfrenta el Estado de México en términos del Gobierno Solidario es el combate a la pobreza, En este sentido, la atención a la salud pública; es uno de los instrumentos más importantes con los que cuenta la actual Administración Pública Estatal para el fomento a la Educación resulta de suma importancia para el desarrollo y, particularmente, para el bienestar de una sociedad, debido a que es la herramienta fundamental para acceder a una igualdad de oportunidades. Con una educación de carácter universal se pueden reducir las diferencias existentes. Aspiramos a ser reconocidos como el Gobierno de la Educación. Para cumplir con este objetivo, se han diseñado las siguientes estrategias:

I. Alcanzar una Educación de vanguardia; e II. Impulsar la Educación como palanca del progreso social.

GOBIERNO SOLIDARIO

02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR

020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA

Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: En el ejercicio de 2015 se programó alcanzar una matrícula de 1 mil 997 estudiantes, logrando con ello un avance del 100 por ciento esto derivado a la apertura de la nueva carrera se logró la inscripción de la matrícula esperada.

Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: Se atendieron 692 solicitudes de admisión por parte de los aspirantes interesados, sin embargo algunos no cumplieron con los requisitos para el ingreso, como puede ser la falta de documentación, solvencia económica para el pago de la inscripción, por lo que se logró la inscripción de 650.

Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica: Se iniciaron las gestiones ante las Instancias Normativas para la creación de la Carrera de Licenciatura en Administración en la Modalidad No Escolarizada (a distancia) con las siguientes actividades:

Se realizó el estudio de factibilidad

Estudio de capacidades del TESI, en relación a infraestructura y apoyo financiero

Estudio de mercado aplicado a distintas empresas de la región y al público meta.

Se visitó a la Universidad Digital del Estado de México para establecer las bases para la realización de un convenio para utilizar su plataforma educativa, sin embargo no se recibió respuesta.

Derivado a la realización de estas gestiones, se sometió el estudio de factibilidad ante la Comisión Estatal de Planeación para la Educación Suprior (COEPES), quien declino esta solicitud por los siguientes motivos.

No se considera argumento suficiente la observación del organismo acreditador, respecto a la flexibilidad de los planes y programas.

Existe una Universidad Abierta y a Distancia que oferta este programa.

No se cuenta con la infraestructura.

Por lo que se procederá a dar continuidad a la firma de convenios con la Universidad Digital del Estado de México.

Acreditar Programas Educativos de Calidad: Se inició el proceso de acreditación de la carrera de Ingeniería en Informática con la Casa Acreditadora CONAIC, por lo que se realizaron acciones para cumplir con los requerimientos solicitados como: Estudios de Maestrías como fueron requeridas, Convenios con la Asociación de Industriales de Chalco para la creación de vínculos entre alumnos-empresa-docente, integrar grupos de egresados de generaciones anteriores, mejorar la infraestructura, la compra de licenciamiento de software entre otras, por lo que la casa programó la visita para el año 2016.

T E S I

63

Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: 165 alumnos lograron concluir con el 100 por ciento de sus créditos de los 244 programados, sin embargo se presenta variación en la meta derivado a que los alumnos faltantes no han concluido con las Residencias Profesionales y Servicio Social, así mismo algunos de ellos no cuentan con la solvencia económica, se implementan acciones para dar seguimiento a cada uno de los alumnos, impartiendo cursos remediales e intensivos para regularizar su avance académico, se programan exámenes extraordinarios y a título de suficiencia para que los alumnos mediante asesoría se preparen para presentarlos.

Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Para el ejercicio 2015 se tenía programada la Titulación de 231 alumnos y se logró que 94 obtuvieran el Título Profesional. Se llevó a cabo la implementación de cursos especiales de acreditación del idioma inglés, se envían correos a los alumnos que aún no han iniciado su proceso de titulación, se destinaron asesores para poder dar seguimiento a los proyectos de titulación, se asesoró a los egresados para obtener una beca de titulación, Sin embargo algunos no han concluido con su titulación derivado a que no cuentan con la solvencia económica para el pago de los tramites.

Capacitar al Personal Docente: Esta meta consiste en promover que el personal docente adquiera habilidades y conocimientos a través de cursos de actualización, formación y superación con base en el “Programa de Actualización y Formación Docente, sin embargo 20 docentes no concluyeron satisfactoriamente en su totalidad con las horas requeridas. Sin embargo se considera conveniente realizar una programación de cursos para los docentes apegados a cada perfil por carrera y contar con todo el personal docente capacitado.

Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: Esta meta consiste en evaluar al personal docente para conocer su grado de actualización y enseñanza brindada al alumnado por lo que se logró evaluar en su totalidad a todo el personal docente.

Realizar Acciones Culturales y Deportivas: La Institución integra un programa cultural y deportivo, con la finalidad de fomentar el desarrollo humano, el crecimiento armónico de los alumnos a través de las actividades deportivas y culturales con ello se logró cumplir al 100 por ciento esta meta.

Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: La meta se cumple al 100 por ciento derivado a que se realizaron 2 proyectos de emprendedores.

Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Con la finalidad de dar seguimiento a nuestros egresados se logró contactar a 188 alumnos que concluyeron satisfactoriamente, por lo que la meta se logró al 100 por ciento.

Equipar la Infraestructura Física: En el ejercicio 2015, se programó equipar la infraestructura por lo que se logró al 100 por ciento esta meta.

Desarrollar Proyectos de Investigación: La meta se cumple al 100 por ciento derivado a que se realizaron 2 proyectos de investigación.

Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: La meta consiste en promover que el personal directivo y administrativo adquiera habilidades y conocimientos a través de cursos de actualización, formación y superación con base en el “Programa de Capacitación del Personal Administrativo”, capacitando al personal en materia de calidad y ambiental, sin embargo derivado a que algunos de ellos no concluyeron satisfactoriamente con las horas requeridas solo se logró cumplir al 68.2 por ciento de lo programado.

Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física: Se realizaron las gestiones ante el Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educativa, para iniciar los trámites para la construcción de una Unidad Académica Departamental Tipo II, sin embargo aún nos encontramos en proceso de la firma del convenio.


64

02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS

020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO

Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Para 2015 se tenía una meta de 12 acciones (convenios) mismos que fueron realizados en su totalidad, logrando alcanzar la meta en un 100 por ciento.

Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: Se logró colocar a 14 alumnos en el Programa de Educación Dual, cumpliendo con ello el 100 por ciento de lo programado.

02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN

020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA

Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de Educación Superior: Derivado a la implementación de los cursos intensivos y a la ampliación de horarios para impartir el inglés se logró cumplir con esta meta.

020506020104 TECNOLÓGIA APLICADA A LA EDUCACIÓN

Optimizar el Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior: Se logró optimizar 310 equipos de cómputo para el proceso enseñanza aprendizaje, logrando la meta en un 82.2 por ciento.

020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA:

Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior: De acuerdo con el Programa del Sistema de Equidad de Género (MEG), se realizaron conferencias sobre la violencia escolar, por lo que se logró esta meta al 100 por ciento.

Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: De acuerdo con el Programa del Sistema de Equidad de Género (MEG), se realizaron conferencias bajo los temas de “Equidad de Género”.

T E S I

65

Objetivo: 1 . Ser Reconocido como e l

Gobierno de la Educación

GOBIERNO SOLIDARIO

02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 73,884.4 65, 153.8 88.2

02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 73,884.4 65, 153.8 88.2

Atender a la Matrícula de Educación Superior

Tecnológica

Alumnos 1,998 1,997 99.9

Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de

Educación Superior Tecnológica

Alumnos 692 650 93.9

Ofertar Nuevos Programas Educativos en


Programa 1 0 0.0

Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 0 0.0

Lograr que los Alumnos Concluyan sus

Estudios en el Periodo Establecido

Alumno 244 165 67.6

Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de


Alumno 231 94 40.7

Capacitar al Personal Docente Persona 100 80 80.0

Evaluar al Personal Docente para Conocer el

Nivel Deseable de Competencias

Persona 100 100 100.0

Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 2 2 100.0

Realizar Proyectos Emprendedores en


Proyecto 2 2 100.0

Contactar Alumnos Egresados de Educación

Superior Tecnológica

Alumno 188 188 100.0

Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0

Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 2 2 100.0

Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 44 30 68.2

Construir, Ampliar y/o Modernizar

Infraestructura Física

Inmueble 1 0 0.0

02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS

EDUCATIVAS

4,238.0 3,367 .4 79.5

02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR

PRODUCTIVO

4,238.0 3,367 .4 79.5

Firmar Nuevos Convenios con los Sectores

Público, Privado y Social

Convenios 12 12 100.0

Integrar Alumnos al Programa de Educación

Dual

Alumno 14 14 100.0

02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 9,005.4 7 , 155.8 79.5

02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD

EDUCATIVA

1,589. 1 1 ,262 .8 79.5

Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de

Educación Superior

Alumno 370 370 100.0

02 05 06 02 01 04 TECNOLÓGIA APLICADA A LA

EDUCACIÓN

2,648.7 2 , 104.7 79.5

Optimizar el Equipo de Cómputo en el Proceso

de Enseñanza-Aprendizaje en Educación

Superior

Equipo de

Cómputo

377 310 82.2

02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN

VIOLENCIA

4,767 .6 3,788.3 79.5

Realizar Acciones para la Prevención de la

Violencia Escolar en Educación Superior

Acción 1 1 100.0

Realizar Acciones de Equidad de Genero en

Educación Superior

Acción 1 1 100.0

DESCRIPCIÓN

AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL

ALCAN-

ZADOAVANCE %

PROGRA-

MADOFUN


ENERO - DICIEMBRE DE 2015

P R E S U P U E S T O 2 0 1 5

(Miles de Pesos)

UNIDAD DE

MEDIDAFI N SUB PG SP PY

M E T A S

AUTOR I ZADO EJERCIDO %


66

FINANCIAMIENTO PARA EL

DESARROLLO

04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE

ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES

16,291.8

04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE

EROGACIONES DE VENGADAS Y

PENDIENTES DE EJERCICIOS

ANTERIORES

16,291.8

Registro de Pago de Adeudos de Ejercicios

Fiscales Anteriores

Documento 1 1 100.0

T O T A L 103,419.6 75,677 .0 73.2

====== ======

M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5

(Miles de Pesos)

FI N FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓN

UNIDAD DE

MEDIDA

PROGRA-

MADO

ALCAN-

ZADOAVANCE % AUTOR I ZADO EJERCIDO %

T E S I

67

ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS


68

T E S I

69

Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros

Terreno 10,000.0

Edificios 34,108.6

Construcciones en Proceso 39,890.7

83,999.2

Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca

Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio

Cuenta Pública 2015

(Miles de Pesos)

Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros

Mobiliario y Equipo de Administración 2,870.6

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 25.8

Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,402.4

Equipo de Transporte 3,965.0

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 12,990.8

Otros Bienes Muebles 959.4

26,214.0

Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca

Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio


(Miles de Pesos)


70

Institución Bancaria Número de Cuentas

RECURSOS FEDERALES BANAMEX 297

INGRESOS PROPIOS BANAMEX 323

RECURSOS ESTATALES BBVA BANCOMER 337

INCUBADORA BBVA BANCOMER 643

CHEQUES BBVA BANCOMER 982

CHEQUES BBVA BANCOMER 326

PROEXOE BBVA BANCOMER 303

INGRESOS PROPIOS BBVA BANCOMER 419

PRODET BBVA BANCOMER 397

ESTATAL BBVA BANCOMER 354

PROEXOE 2015 BBVA BANCOMER 214

Datos de la Cuenta Bancaria



Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas

Fondo, Programa o Convenio

tecnolÓgico de e superiores i tesi -...

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