talleres presupuesto 2013 j eguivar.pptx

8/18/2019 TALLERES PRESUPUESTO 2013 j eguivar.pptx

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allerFormulación del POAPresupuesto 2013¨

VICEMINISTERIO DE PRESUPUESTO YCONTABILIDAD FISCAL

La Paz, agosto de 2012


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OBJETI O! "E# TA##E$

Proporcionar información técnica y legal,a las entidades del sector público, sobreinstrumentos operativos y procedimientosgenerales bajo el nuevo enfoque, para suaplicación en la formulación del PlanOperativo Anual (POA) y presupuesto

!"#$


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%&BITO "E AP#I'A'I()

Organizacióndel Estado

Plurinacional

SECTORPÚBLICO

SECTORPRIVADO

ÓR A!OS

SP!"

SP"

Legislati#o

E$ecuti#o

%udicial

Electoral

Asa&'lea Legislati#a Plurin(

Vice)residencia*inisteriosEntidades Descentralizadas+ni#ersidadesSer#icios !acionalesEntidades DesconcentradasInstituciones de SeguridadSocialCOSDEPTri'unal ConstitucionalTri'unal Su)re&o de %usticia

Conse$o de la *agistratura

E!TIDADES DECO!TROL ,DE"E!SA DELESTADO

E*PRESASPÚBLICAS

Contralor-a eneral del EstadoDe.ensor-a del Pue'loProcuradur-a eneral de Estado*inisterio P/'lico

Estrat0gicas!acionalesRegionales*unici)ales

AD*I!ISTRACIÓ!TERRITORIAL

De)arta&entalRegional*unici)alInd-gena Originaria Ca&)esina123

123 Las IOCs4 una #ez constituidas .or&aran )arte de esta clasi.icación

Instituciones "inancieras no BancariasInstituciones "inancieras Bancarias


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)I E# "E O$*A)I+A'I()

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• MEFP, como ÓrganoRector del Sistema.

• VPCF, Unidad TécnicaEspecializada.

Ni elNormati o !Cons"lti o

• Entidades ! ÓrganosP#$licos incl"idos en el

%m$ito de &plicaci'n.

Ni el E(ec"ti o

! )perati o


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P#A) OPE$ATI OA),A#-POA.

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Plani.icación

E/ita laimpro/isación

Piensasantes deactuar

Act as enunción a

tuso eti/os

Facilita elen o4ue 5acia

asuntosimportantes

Permitecontrolar losa/ances delos o eti/os

Permiteseleccionarcursos deacción ase6uir

Permite laconcentraciónde loses uer7os

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*ARCO ESTRAT5 ICO DEL POA

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PE*

• Es "n instr"mento de plani+icaci'n de mediano ! largo plazo "e de$e serela$orado en cada entidad, de+iniendo los o$(eti os estratégicos ! losprogramas, s"(etos a la disponi$ilidad de rec"rsos, ! competenciasinstit"cionales asignadas en s" norma de creaci'n ! a los o$(eti os,pol-ticas, programas ! pro!ectos esta$lecidos en el PN , ! en los PlanesSectoriales de esarrollo, en s"s distintos ni eles.

P)&• El P)& es prod"cto de "n proceso participati o, "e permite plani+icar,

organizar ! dirigir las acti idades de corto plazo, ! esta$lecer elpres"p"esto para s" e(ec"ci'n.

CO!CEPTOS


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PROCESO DE "OR*+LACIÓ! DEL POA

MarcoEstratégico

Marco/egal

&n0lisisEntidad

Tec1oPres"p"estario

Pro!ecto P)&


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*E!TI()

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&n0lisis del entorno &n0lisis desit"aci'n

PR)CES)

2. *denti+icaci'n! priorizaci'n denecesidades,

re "erimientos,pro$lemas !prop'sitos.

3. *ntegraci'n detodos ! cada "node los o$(eti os

de gesti'n.

4.esagregaci'n

de los o$(eti osde gesti'n por

programas.

5.Esta$lecimientode los o$(eti os

de gesti'ninstit"cionalesde la entidad.


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6erra&ientas )ara la "or&ulación POA

E/aluación de $esultados -201182012.

In ormes de *estión 201082012&emorias Fiscales 20098

2011In ormes de !e6uimiento yE/aluación POA 201182012

#ineamientos esta lecidospor la &AE

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El proceso de ormulación de los O eti/os de *estión de e comprender las si6uientes etapas:

Identi;car y priori7arlas necesidades<re4uerimientos<pro lemas ypropósitos m=simportantes a seratendidos>

Esta lecer lasituación utura 4ue

pretende alcan7ar

Ela'oración de O'$eti#os

1ra ETAPA 2da ETAPA


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O'$eti#os Es)ec-.icos

!on $esultados 4ue una determinada =rea o unidadpretende alcan7ar en un a?o< sir/en de undamento<dirección y medida para la e ecución de operaciones>

Ela'oración de O'$eti#os


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Ordenar ló6ica ysecuencialmente lasoperaciones necesarias paraalcan7ar los o eti/osespec@;cos>

Esta lecer metas para cadaoperación

Estimar el tiempo deduración de las operacionesde acuerdo al tipo deoperación y naturale7a delo eti/o especi;co>

PROCEDI*IE!TO PARA LA DETER*I!ACIÓ!DE OPERACIO!ES


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I!DICADORES

#os indicadores son se?ales 4uemuestran -miden o /aloran. loscam ios anunciados en elo eti/o u operación>

,n indicador est= ien de;nido sies Pertinente< 'on;a les< !imple<Ine4u@/oco< Pr=ctico >

Fundamenta la discusión de resultados < posi ilita el s e6uimiento ye/aluación < y acilita el esta lecimiento de compromiso por

resultados >

u son los indicadores u son los indicadores

ara 4ue sir/en los indicadores


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I!DICADORES DESE*PE7O

EFI'IE)'IA

'umplimientode metas yo eti/os

I)"I'A"O$ AT$IB,TO PO)"E$A

EFI'A'IAO tención deresultadosesperados tanto en

cantidad comocalidad

'umplimientode metas yo eti/os

!i la elección ycom inación de

actores resultoser la m=s apta

para alcan7ar elm=Cimo resultadoposi le>


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FO$&,#A'I() "E#A)TEP$ODE'TO "EP$E!,P,E!TO 2013

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,E E! E# P$E!,P,E!TO

El presupuesto es un plan integrado y coordinado, expresado en términosfísicos y financieros, que incluye la estimación de los ingresos y gastos paraun periodo determinado y tiene como fin el logro de uno o varios objetivosen una organización.

E "ili$rio entre los *ngresos ! los gastos

Sosteni$ilidad +inanciera en el tiempo


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P$O'E!O P$E!,P,E!TA$IO


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FO$&,#A'I()

&ntepro!ectode

Pres"p"esto*nstit"cional

Estimaci'n del

Ppto deRec"rsos

e+inici'n dela Estr"ct"raProgram0tica

Programaci'n

del Ppto de6astos

E!TI&A'I() "E# P$E! P E!TO "E


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E!TI&A'I() "E# P$E!,P,E!TO "E$E',$!O!

Para la estimaci'n de rec"rsos espec-+icos, las entidades del sector p#$lico de$en s"stentars"s pro!ecciones en $ase a la e(ec"ci'n de las dos #ltimas gestiones considerando7 a8 Venta

de $ienes ! ser icios, ! $8 Tasas, patentes, tari+as ! otros conceptos en el marco de lanormati a igente 9P : ; en &"toridades8.

/as entidades $ene+iciarias de trans+erencias con rec"rsos del T6N, *


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P$O*$A&A'I() "E# P$E!,P,E!TO "E*A!TO!

/as entidades del Sector P#$lico +orm"lar0n s" pres"p"esto degastos por programas, pro!ectos ! acti idades, &As, UEAs,partidas de gasto, +"entes de +inanciamiento, organismos+inanciadores, +inalidad ! +"nci'n, entidades de trans+erencia !sector econ'mico "e corresponda.

/a programaci'n de gastos, de$e corresponder a los rec"rsosestimados.

/as trans+erencias p#$lico B pri adas de$en contar con ecretoS"premo "e a"torice la misma.

#I)EA&IE)TO! "E PO# TI'A


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#I)EA&IE)TO! "E PO# TI'AP$E!,P,E!TA$IA


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VINCULACIÓN POA PRESUPUESTO

Operación deFuncionamiento

1

PROGRA ACIÓN!E LA PRO!UCCIÓNTER INAL

Acti"idad 1

Operación deIn"er#ión

1

Pro$ecto1

Recur#o#

Partida# porO%&eto de Ga#to 'In#umo#( Pro)rama

1* **** **Pre#upue#to

1* **** *1

1* ***1 **

O%&eti"o deGe#tión

ESTRUCTURAPROGRA ATICA

ResultadoProductoProcesos)roducti#o

Plani.icación


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I)!T$,&E)TO!

OT$A! "I!PO!I'IO)E! TK')I'A! DLO


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Aplicación del "ecreto !upremo ) 11GH de 9 de a ril de2012>

Escala &aestra: $eadecuación de escalas salarialesdel (r6ano E ecuti/o< incorporando al Personal

E/entual y 'onsultores de #@nea< a la partida 11 00¨!ueldos¨ y su incidencia en partidas colaterales< conretroacti/idad al mes de a ril de 2012>

Incremento !alarial del : A a/or de entidadesdesconcentradas< descentrali7adas y aut=r4uicas<cuya aplicación es in/ersamente proporcional< conretroacti/idad al mes de a ril de 2012>

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OT$A! "I!PO!I'IO)E! TK')I'A! DLO)O$&ATI A!

I)!T$ &E)TO! M '#A!IFI'A"O$E!


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O+G+ U+G+

I N G+

F+F+O+F+

ECO+

INST+,UI-N GASTA...

EN ,U- SE GASTA...

PARA ,U- SE GASTA...

!ÓN!E SE GASTA....

,U- FINANCIA...

CU/L ES EL ORIGEN...

FIN0FUN

1

42

3

4

56

,UI-N FINANCIA...

PER ITEN CONTESTAR A PREGUNTAS TALESCO O7

I)!T$,&E)TO! M '#A!IFI'A"O$E!P$E!,P,E!TA$IO!

I)!T$ &E)TO! M "I$E'T$I'E!


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"I!'IP#I)AP$E!,P,E!TA$IA

VER 6RUP)2DDDD

I)!T$,&E)TO! M I$E T$I E!P$E!,P,E!TA$IA!

&A$'O &A'$O FI!'A# "E &E"IA)O


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&A$'O &A'$O FI!'A# "E &E"IA)OP#A+O


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&AT$I+ "E #A E!T$ 'T $A P$O*$A&%TI'A "E#


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'("I*OP)"

'#A!IFI'A'I() A$EA< !E'TO$< PO# TI'A D E!T$ATE*IA

" %rea &olivia 'igna ( oberana, Productiva y 'emocr tica)

"$!" ector Protección ocial

"$!"$" Pol*ticas +educción de la pobre a en el rea rural

"$!"$"$" -strategia 'esarrollo de capacidades de las comunidades prioritariamente ind*genas y originarias

"$!"$ Pol*ticas .ntegración social y productiva de las personas con capacidades diferentes (&oliviaolidaria)

"$!"$ $" -strategia /omunidades solidarias

"$!"$# Pol*ticas +educción de la pobre a e0trema en el rea urbana

"$!"$#$" -strategia /omunidades +eciprocas

"$!"$1 Pol*ticas Protección ocial y 'esarrollo .ntegral /omunitario"$!"$1$" -strategia 'esarrollo .ntegral /omunitario

&AT$I+ "E #A E!T$,'T,$A P$O*$A&%TI'A "E#P)"

'("I*OP)"

'#A!IFI'A'I() A$EA< !E'TO$< PO# TI'A D E!T$ATE*IA

"$!2$#$ -strategia Promover la formación art*stica con identidad nacional

"$!2$#$# -strategia -jecutar una estrategia de comunicación cultural e3ciente

%rea &olivia 'emocr tica

$!" ector 4ovimientos ociales

$!"$" Pol*ticas 'inami ar la sociedad civil y movimientos sociales para constituir el -stado Plurinacionalcomunitario desde la sociedad


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racias )or su atención(

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