taller de actualización para el control del registro del patrimonio...

20 de febrero de 2020

Ta l l e r d e A c t u a l i z a c i ó n p a r a e l C o n t r o l d e l R e g i s t r o

H. COMISIÓN DE HACIENDA

TESORERÍA GENERAL

d e l P a t r i m o n i o U n i v e r s i t a r i o 2 0 2 0


TESORERÍA GENERAL

D I R E C C I Ó N D E PAT R I M O N I O

Lic. Eduardo Lozano González

Director de Patrimonio

ANTECEDENTES

Antecedente General del Sistema Patrimonial

• Se tenia elSistemaORACLEASSETS

1992

• Se realizo la Migración al Sistema de Control Patrimonial

2006 • Se Realiza la Migración al SIASE FINANZAS CG Modulo PATRIMONIO

2020En esta Fecha se

Implemento el Manual

de Políticas y

Procedimientos

Ley General de Contabilidad GubernamentalAntecedentes y Obligatoriedad de Ley

Mayo 2008

Aprobación delCongreso de laUnión paraexpedir leyes enmateria decontabilidad

gubernamental.

Enero 2009

Entra en vigor laLey y seestablece lainstalación delCONAC.

Julio 2013

Decreto en el cual seReforman las fraccionesVIII y XXIX del Artículo 2

y el 1er. párrafo delartículo 8 de la Ley de

Fiscalización Superior

del Estado de Nuevo

León.

Ley General de Contabilidad GubernamentalMotivos

1. Generar información financiera y presupuestal

consolidada.

2. Fortalecer la planeación, ejecución, control,

evaluación y fiscalización

3. Transparencia y rendición de cuentas.

Proceso de cambio y transformación financiera en la Cultura

Organizacional

- Homologación

- Armonización Financiera

- Eficiencia y transparencia

Ley General de Contabilidad Gubernamental

Artículo 2.-• Los entes públicos aplicarán la contabilidad

gubernamental para facilitar el registro y lafiscalización de los activos, pasivos, ingresos ygastos y, en general, contribuir a medir la eficacia,economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos,la administración de la deuda pública, incluyendo lasobligaciones contingentes y el patrimonio del Estado.Los entes públicos deberán seguir las mejoresprácticas contables nacionales e internacionales enapoyo a las tareas de planeación financiera, controlde recursos, análisis y fiscalización.

Ley General de Contabilidad Gubernamental CAPÍTULO II

Del Registro Patrimonial

Artículo 23.-• Los entes públicos deberán registrar en su contabilidad los

bienes muebles e inmuebles siguientes:

• I. Los inmuebles destinados a un servicio público conforme a lanormativa aplicable; excepto los considerados comomonumentos arqueológicos, artísticos o históricos conforme a laLey de la materia;

• II. Mobiliario y equipo, incluido el de cómputo, vehículos y demásbienes muebles al servicio de los entes públicos, y

• III. Cualesquiera

Ley General de Contabilidad Gubernamental CAPÍTULO II

Del Registro Patrimonial

Artículo 27.-• Los entes públicos deberán llevar a cabo el levantamiento físico

del inventario de los bienes a que se refiere el artículo 23 de estaLey. Dicho inventario deberá estar debidamente conciliado con elregistro contable. En el caso de los bienes inmuebles, no podráestablecerse un valor inferior al catastral que le corresponda.

• Los entes públicos contarán con un plazo de 30 días hábiles paraincluir en el inventario físico los bienes que adquieran. Los entespúblicos publicarán el inventario de sus bienes a través deinternet, el cual deberán actualizar, por lo menos, cada seismeses. Los municipios podrán recurrir a otros medios depublicación, distintos al internet, cuando este servicio no estédisponible, siempre y cuando sean de acceso público.

Sistema de Contabilidad Gubernamental

Reconocimiento

de las

operaciones

Integración

automática

presupuestal

/contable

Generar

información

en tiempo

real

Registros en

base

acumulativa

“

”

RECOMENDACIONES PARA LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE LOS

BIENES DE LA UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEÓN

C.P. RICARDO LOPEZ VILLARREALCOORDINADOR DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

PÓLIZA DE SEGURO MÚLTIPLE EMPRESARIALProcedimiento

Vigencia: 01 de enero de 2019

al 01 de enero del 2020 •Reporte a la Administración de Riesgos de la U.A.N.L.

• Oficio a la Tesorería General anexando:

• Copia de la Denuncia (robo)

• fotografías.

• Copia de la factura del bien dañado.

• Cotización.

• Solicitud de baja en SIASE FINANZAS CG Modulo PATRIMONIO.

•Reporte del daño a la compañía aseguradora y gestionescorrespondientes, asignándose un número de reporte parasu seguimiento por parte de la Compañía Aseguradora.

• Se realiza seguimiento por parte del despacho de ajustes para su análisis correspondiente

•Pago por parte de la Compañía Aseguradora.

PÓLIZA DE SEGURO FLOTILLA DE VEHÍCULOSProcedimientoVigencia: 01 de enero de 2019

al 01 de enero del 2020• Reporte a la Compañía Aseguradora.

• Reporte a la Administración de Riesgos de la U.A.N.L.

• Seguimiento a través del ajustador de la compañía aseguradora.

• Se asigna taller de reparación para la Unidad (en caso de requerirse).

• Seguimiento a la reparación de la unidad por parte de la Administración de Riesgos.

• Entrega de vehículo.

• En caso de Pérdida Total por daños materiales o Robo: Oficio a la Tesorería General anexando:

UBICACIONES DEL CODE

MONTERREY : DEPARTAMENTO DE TRANSITO MONTERREY AVE, LINCON Y MADERO PLANTA ALTA

AVE, SAN JERONIMO No 510 PLANTA BAJA 8120337600

MONTEMORELOS: CAP. ALONSO DE LEON S/N PLANTA BAJA 8262634317

LINARES: HIDALGO S/N PLANTA BAJA 8211050090

JUAREZ: TEOFILO SALINAS LEAL No 609 8120337750

STA CATARINA: MIGUEL HIDALGO No 120 PLANTA BAJA 8120205279

GUADALUPE: PLUTARCO ELIAS CALLES S/N PLANTA BAJA 8120335723

GARCIA: HERIBERTO CASTILLO MARTINEZ No 105 8120204785

ESCOBEDO: AVE. LAS TORRES No 401 PLANTA BAJA 8120337780

GALEANA: G.O SALAZAR No 19 8262131590

CHINA: CARR-LIBRE MTY.REYNOSA KM 112 8232321013

CADEREYTA: CARR-LIBRE MTY-REYNOSA KM 29-900 8282699052

APODACA: ABASOLO No 901 8120337720

SAN PEDRO: CORREGIDORA No 507 8120204764

ANAHUAC: INGENIEROS No 510 8737374072

SAN NICOLAS: JORGE GONZALEZ CAMARENA No 107 8120202593

SAN PEDRO: CORREGIDORA No 507 8120204764

ANAHUAC: INGENIEROS No 510 8737374072

SAN NICOLAS: JORGE GONZALEZ CAMARENA No 107 8120202593

SALINAS VICTORIAS: FCO I. MADERO No 105 8113430154

SANTIAGO : VICENTE GUERRERO No302 8122853961

ZUAZUA: JUAREZ No 111 8152470930

CERRALVO: JIMENEZ-LOCAL 8 No 103 8929750443

CIENEGA DE FLORES: JUAREZ S/N 8152380888

SALINAS VICTORIAS: FCO I. MADERO No 105 8113430154

SANTIAGO : VICENTE GUERRERO No302 8122853961

ZUAZUA: JUAREZ No 111 8152470930

CERRALVO: JIMENEZ-LOCAL 8 No 103 8929750443

CIENEGA DE FLORES: JUAREZ S/N 8152380888

CONTACTO

Coordinador de Administración de Riesgos

C.P. Ricardo. J. López Villarreal

Teléfono: 83-29-40-00

Ext. 5283

Celular: 8116620851

[email protected]

D I R E C C I Ó N D E S E RV I C I O S G E N E R A L E S

Ing. José Luis Arredondo Díaz

Director de Servicios Generales

RECOMENDACIONES GENERALES

PARA EL USO Y CONTROL DE LOS

VEHÍCULOS PATRIMONIO DE LA

UNIVERSIDAD

TRÁMITES Y RECOMENDACIONES GENERALES PARA EL USO DE

VEHÍCULOS DE LA UNIVERSIDAD

Documentación necesaria que debe mantenerse en el vehículo:

• Póliza de seguro vigente

• Tarjeta de circulación vigente.

Documento que debe portar el usuario• Licencia de conducir vigente

TRÁMITES Y RECOMENDACIONES GENERALES PARA EL USO DE

VEHÍCULOS DE LA UNIVERSIDAD

En caso de baja del sistema de algúnvehículo, informar a la Dirección deServicios Generales, para proceder acancelar la póliza de seguro de la unidad.

REQUISITO A CUMPLIR DURANTE EL PROCESO DE

DESAFECTACIÓN

Además de cumplir con los requisitos señalados por a Dirección dePatrimonio, es importante solicitar a la DSG, el trámite de BAJADE PLACAS ante el Instituto de Control Vehicular (ICV), del estadode Nuevo León.Este trámite debe llevarse a cabo:• Al momento de solicitar la baja en el Modulo de Patrimonio

del SIASE FINANZAS CG.

Lo anterior debido a que la UANL continuará apareciendo como lapropietaria del vehículo, con los recargos que se generen por esteconcepto, hasta que se proceda con la baja.

LA DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES

La DSG les puede apoyar en los siguientes trámites, previa solicitud por escrito.Baja de placas.

Duplicados de tarjeta de circulación.

Reportes ante el CODE por robos y/o extravíos de placas.

Certificado de pago de refrendos.

Solicitud d Constancia de Registro Vehicular

Liberación de vehículos

En general aquellos trámites relacionados con el parque vehicular, que requiera la presencia del representante legal.

MANTENIMIENTOS PREVENTIVOSLos servicios establecidos por las marcas automotrices, mismos quese pueden encontrar en la póliza de garantía de las unidades.

Servicios que NO entran en el SITT

Los servicios o trabajos que no afectan el funcionamiento de lasunidades Servicios de estética

Accesorios

Siniestros

NOTA: Los siniestros que se presenten tienen que ser reportadosdirectamente con la aseguradora correspondiente

¿CÓMO SOLICITAR UN MANTENIMIENTO?

¿CÓMO SOLICITAR UN MANTENIMIENTO?

QR

01 800 01 27736 [email protected]

VEHICULOS

CITAS DE MANTENIMIENTO

Una vez realizada la cita por parte del usuario, los representantes del SITT notificaran al usuario vía correo y/o

telefónica, el detalle de la cita de mantenimiento .

Fecha y hora

Taller

Ubicación

Asesor

Folio de la cita (si es el caso)

Es importante notificar a los representantes del SITT vía correo, de enterado, hacer modificación y/o

cancelación de la cita según sea el caso, con el fin de tener conocimiento y brindarle un mejor servicio.

También se debe avisar a Value al momento de dejar el vehículo para que procedan ha realizar el pago

correspondiente

NOTA: Todas las citas que se programen estarán registradas a nombre de VALUE AUTOMOTRIZ, sin

excepción

VALUE ARRENDADORA

Correo:

Representante del SITT: Lic. Germán

González Sierra

Tel. oficina: 81 53 95 33

mailto:[email protected]

DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES

EXT. 5411 / 4009

Coordinador : M.C. Jesús Francisco

Ruiz Roque

Correo: Celular: 8117998315

PREGUNTAS FRECUENTES1. ¿Quién paga el REFRENDO de los vehículos arrendados?

R. La arrendadora VALUE

2. Quién paga las multas?

R. El usuario del vehículo, proporcionando el comprobante original del pago a la DSG.

3. ¿Se pueden poner logotipos?

R. Sí, siempre y cuando estén validados por la Dirección de Imagen de la UANL

4. ¿Cuál es el mantenimiento al que se tiene derecho en los autos arrendados?

R. Al servicio BÁSICO de mantenimiento preventivo.

Los servicios Premium que ofrece la agencia, así como los accesorios y mantenimientos correctivos serán por cuenta de la dependencia a la que están asignados.

VEHICULOS

5. ¿Qué hacer en caso de siniestro en vehículos arrendados?

R. Primero seguir el procedimiento señalado en la póliza de seguro. En segundo

lugar avisar a la DSG o al departamento de Riesgos de la UANL. Posteriormente

informar a VALUE.

6. ¿Los departamentos de la Administración Central pueden desafectar vehículos?

R. No, es competencia de la DSG, hacerse cargo de la desafectación de automóviles,

asignados a los departamentos centrales.

7.¿Qué vehículos están autorizados para mover remolques?

R. Aquellos a los que previamente se les haya hecho el endoso correspondiente dela póliza de seguro.

Lic. Perla Abigail Rocha Aguilar

Coordinadora de Bienes Muebles

e Inmuebles


TESORERÍA GENERAL


OBSERVACIONES DERIVADAS

DE AUDITORÍAS

Principales Observaciones derivadas de Auditorías

OBSERVACION PORCENTAJE

La dependencia no presento la confirmación total del inventario para su revisión. 56.52%

De la verificación física a prueba selectiva del inventario de la dependencia, se observan

algunos activos en desuso de los cuales no se ha realizado el proceso de desafectación

8.70%

Se determinaron algunos activos no localizados 17.39%

Se observan activos que carecen de etiquetas de código de barras. 13.04%

Se observan errores en las pólizas de seguros vigentes de algunos vehículos de la dependencia,

respecto a número de serie y marca4.35%

57%

9%

17%

13%4%

100%


Registro y Control:

La verificación física para la confirmación y actualización del inventario en elsistema de control patrimonial no se realiza de acuerdo a lo establecido en elManual de Políticas y Procedimientos para el control patrimonial.

El Catalogo de áreas no se encuentra actualizado en el sistema de controlpatrimonial.

De la revisión al inventario de la Dependencia se determinan activos faltantes.

El Registro de datos de los vehículos no se actualiza en el sistema de controlpatrimonial. (No. De Placas, Póliza de Seguro, vigencia de la tarjeta decirculación)

Seguimiento y Control:

A la emisión del reporte de activos sin etiquetar para laactualización y aplicación de etiquetas.

A la emisión del reporte de facturas sin cerrar en el sistema decontrol patrimonial, para concluir el registro total de los bienes,adquiridos a través de ingresos propios.

A las ordenes de salida en el sistema de control patrimonial, parala recuperación de los bienes que se encuentran fuera de lasinstalaciones de la dependencia.


L.I.A. Juan Carlos Bernal Salinas

Coordinador General de Patrimonio


TESORERÍA GENERAL


MODIFICACIONES A LA

NORMATIVIDAD

2020

Capítulo III Políticas y procedimientos para el control

de los Bienes Muebles.UMA: $86.88 pesos x 70

Equivale a $6,081.60

Menor a 70 UMAS

• Se registrarán contablemente como

un aumento en el activo fijo y se

registrará en el Módulo de Patrimonio del

SIASE Finanzas CG, y será considerado

como No Capitalizable.

Mayor a 70 UMAS

• Se registrarán contablemente como

un aumento en el activo fijo y en el

Módulo de Patrimonio del SIASE Finanzas

CG.


de los Bienes Muebles.

f.Para llevar a cabo el

registro de los bienes en el

Módulo de Patrimonio del

SIASE Finanzas CG, se

deberá seleccionar de

acuerdo al tipo de artículo

que se adquirió y buscarlo

en la ayuda que se

establece en el Módulo de

Patrimonio del SIASE

Finanzas CG.

Cuando alguna

Dependencia requiera

registrar artículo que no se

encuentre en la ayuda antes

mencionada, deberá

solicitarse por escrito a la

Dirección de Patrimonio

asignada a la Tesorería

General de la Universidad.


de los Bienes Muebles.

Capítulo V

De la Desafectación de Bienes Muebles Procedimiento

Se Concluye el Proceso de

Desafectación con el oficio del Rector

El estatus del Bien Mueble cambiara

a

DESAFECTADO

Se debe Captura en la pantalla de Movimientos

Patrimoniales el destino final del bien

muebles

Destino de los Bienes:

* Donación

* Venta

* Desecho

Se Realiza la Captura dependiendo cual sea

el Destino Seleccionado de los

Bienes Muebles

El Bien Mueble cambia su Estatus a

BAJA

Capítulo V

De la Desafectación de Bienes Muebles

Modificaciones al

SIASE FINANCAS CG

PATRIMONIO

ACTIVOS EN ORDEN DE SALIDA

• Los Activos en orden de Salida delSistema de Control Patrimonial setransfirieron al Nuevo Sistema en el área99997, se tiene que realiza el movimientoa las áreas correspondientes de losactivos y después realizar la orden desalida correspondiente.

Orden de Salida

TRANSFERENCIAS PENDIENTES

• Los Activos que se quedaron con elestatus en transferencia en el SCP,se devolvieron a las áreas origen delos mismos, en el nuevo sistema setendrá que realizar el movimientode transferencia correspondiente.

TRANSFERENCIAS

ACTIVOS COMPRA ALMACEN 2019

• Los Activos que se dieron de altacomo compras del almacén en elSistema de Control Patrimonial,se asignaron en el área 99998, setiene que realizar el movimiento alárea donde se ubico físicamente .

ALTAS ALMACEN 2019

ALTA COMPUTADORAS DE ESCRITORIO

La Computadora deEscritorio se va a registrarcon 1 solo número deactivo, se va a capturar elCPU y en la descripción seagregara el monitor sumedida y su N° de serie.

ALTA COMPUTADORAS DE ESCRITORIO

En el Supuesto que en la

Factura de la compra del

equipo de computo, se

tenga por separado los

costo del CPU y Monitor, la

captura se realizara de

forma individual asignado

número de activo a cada

uno.

Fuentes de

Financiamiento

en el Modulo de

Patrimonio

Fuentes de Financiamiento

Fuente de Financiamiento

DescripcionFuente

Financiamiento Patrimonio

1411Ingresos por ventas de bienes y servicios de

organismos descentralizados

Ingresos Propios (Administración

Central y Dependencias)

2511Fondo de Aportaciones Múltiples Nivel Medio

SuperiorCAPFCE

2512 Fondo de Aportaciones Múltiples Nivel Superior CAPFCE

2513Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología

(CONACYT)CONACYT

2525Programa de Fortalecimiento de la Calidad en

Instituciones EducativasPFCE - PROFOCIE -

PIFI- FECES

2526Programa para el Desarrollo Profesional Docente,

para el Tipo SuperiorPROMEP - PRODEP

Fuentes de Financiamiento

Fuente de Financiamiento

DescripcionFuente

Financiamiento Patrimonio

2527Programa de Expansión en Oferta Educativa en

Educación Media Superior y SuperiorPROEXOES

2528Programa de Subsídios para Organismos Descentralizados Estatales (FEDERAL)

Fondos Concursables

2529Programa de Apoyo al Desarrollo de la Educación

SuperiorPADES

2611Programa de Subsidios para Organismos Descentralizados Estatales (ESTATAL)

Fondos Concursables

2612 Programa Estatal de Inversión (PEI)Fondos

Concursables

CONTACTOS

Director de Patrimonio

Lic. Eduardo Lozano González

Teléfono: 83-29-40-00 Ext. 5088

[email protected]

Coordinador General de Patrimonio

Lic. Juan Carlos Bernal Salinas

Teléfono: 83-29-40-00 Ext. 5498

[email protected]

Coordinadora de Administración

de Bienes Muebles e Inmuebles

Lic. Perla Abigail Rocha Aguilar

Teléfono: 83-29-40-00 Ext. 5499

[email protected]

Coordinador de Administración de

Riesgos

C.P. Ricardo López Villarreal

Teléfono: 83-29-40-00 Ext. 5283

[email protected]

Ing. Yoalli Donaji Álvarez Torres

DTI


TESORERÍA GENERAL

D I R E C C I Ó N D E T E C N O L O G I A S D E I N F O R M A C I Ó N

Dirección de Tecnologías

de Información

Nueva interacción de áreas enSIASE-Finanzas CG

Requisición de Compra con

NUEVOS artículos

Todos los Artículos que apliquen patrimonio se convierten en Activos

Capitalizables - No Capitalizables

Todos crean registro en Control Patrimonial

Genera Contrarecibo

Genera

Cotizaciones y

Orden de

Compra

Movimiento

de Entrada

Entrega artículos

al Almacén

Dependencia

Adquisiciones

Proveedor

Almacén

Tesorería

Recepción de Activos provenientes de

Compras

Programación de Pago

Cheque / Pago

electrónico

Dirección de Patrimonio

Movimiento

de Salida

Visto Bueno

•Responsable de Informática

• Para cuentas de usuario deberá enviar oficio firmado por su Director dirigido al Dr. Alberto Zambrano Elizondo Director de Tecnologías de Información.

• Desaparece el usuario de dominio.

• Usuario corto.

• Permite Duplicidad.

• Impresora local.

• Etiquetas Zebra.

Antes de comenzarSIASE-Finanzas CG

Pantallas en

SIASE-Finanzas CG

SIASE-Finanzas CG / Patrimonio

/ Mantenimiento

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Man

ten

imie

nto

Proceso de Migración aSIASE-Finanzas CG

SIASE-Finanzas CG

•Todas las áreas menos las marcadas como inactivas.

•Área correspondiente y sin historial.

•Área previa a la transferencia (Origen) y su estatus es «En uso».

•Área 99997 «En orden de salida» y su estatus es «En uso».

• Se aceptaron, se enviaron al área 99998 «En transición», su estatus es «En uso» y el R. de Resguardo es el R. de Control Patrimonial.

•Aparecerán en el área 99999 «Bienes inmuebles» y el R. de Resguardo es el Director en curso.

De Tarantella

(Control patrimonial) a:


/ Operación

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Op

erac

ión

Previo VoBoDirección de Patrimonio

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Op

erac

ión

Capítulo V


Menor a 70 UMAS

• Se registrarán contablemente como un

aumento en el activo fijo y se registrará en el Módulo de Patrimonio del SIASE Finanzas

CG, y será considerado como no capitalizable.

Mayor a 70 UMAS

• Se registrarán contablemente como un

aumento en el activo fijo y en el Módulo de Patrimonio del SIASE

Finanzas CG, y será considerado como

capitalizable.

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Op

erac

ión

Capítulo V


25.Una vez Concluido el proceso de Desafectación, el estatus de los activoscambiara a Desafectado, en este estatus el activo no se encuentra dado de Bajadel Inventario, para eso el Responsable de Control Patrimonial deberá deCapturar en el Módulo de Patrimonio del SIASE Finanzas CG en el MenúOperación, en la pantalla de Movimientos Patrimoniales el destino final delbien mueble, ya sea que haya vendido, que se haya realizado un donativo o sehaya desechado, al momento de realizar la captura del bien mueble y autorizar elmovimiento, el bien mueble quedara dado de baja del Inventario de laDependencia.

Procedimiento

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Op

erac

ión

• Donación

• Venta

• Desecho

Culminar ciclo de Desafectación:

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Op

erac

ión


/ Reportes

SIA

SE

-Fin

anza

s C

G /

Pat

rimon

io /

Rep

ort

e

[email protected]. 5314, 5348, 5366, 5367, 5372

Centro Institucional de Atención en Tecnologías de Información

CIATI Ext. 4343 [email protected]

SIASE-Finanzas CG

Mesa de Ayuda

mailto:[email protected]

¡Gracias!

Muchas gracias.

taller de actualización para el control del registro del patrimonio...

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