superintendencia de banca y seguro.pdf
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Agosto 2004
Dialogo pDialogo pblicoblico--privado sobreprivado sobrela implementacila implementacinn
de Basilea IIde Basilea II
Jakke Valakivi
Asesor Alta DireccinSuperintendencia de Banca y Seguros - Per
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Agenda
Estrategia de Implementacin del Nuevo Acuerdo de Capital
Algunas Caractersticas del Sistema Bancario Peruano
Preparando el Camino hacia Basilea II
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Algunas CaracterAlgunas Caractersticas delsticas delSistema Bancario PeruanoSistema Bancario Peruano
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Caractersticas del Sistema Bancarioa Julio de 2004
Monto
(Millones de US$)%
Bancos 14 19 026 76.6
Financieras 3 318 1.3
Instituciones microfinancieras no bancarias 40 1 042 4.2
Cajas municipales (CM) 14 770 3.1
Cajas rurales de ahorro y crdito (CRAC) 12 158 0.6
14 114 0.5Edpyme
Entidades estatales 3 3 573 14.4
Banco de la Nacin 1 2 481 10.0Corporacin Financiera de Desarrollo (Cofide) 1 1 054 4.2
Banco Agropecuario (Agrobanco) 1 38 0.2
Empresas de arrendamiento financiero 6 886 3.6
ENTIDADES SUPERVISADAS 66 24 845 100.0
Nmero deEmpresas
Activos
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Caractersticas del Sistema Bancario
Ratios de morosidad y cobertura de provisiones
(%)
2
4
6
8
10
12
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004-I
2004-07
Moros
idad
50
70
90
110
130
150
Cobe
rtura
Morosidad Cobertura
Crditos directos y depsitos totales
(US$ Millones)
5,000
7,000
9,000
11,000
13,000
15,000
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004-I
20
04-07
Crditos directos Depsitos totales
Retorno sobre patrimonio (%)
0
5
10
15
20
25
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2
004-I
20
04-07
Distribucin de Activos del Sistema Bancario(Julio 2004)
6.3%13.6%
7.9%
72.2%
Bancos Internacionalmente activos
Bancos Domsticos Grandes
Bancos Minoristas
Otros
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Preparando el Camino haciaPreparando el Camino haciaBasilea IIBasilea II
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Riesgo de MercadoSe requiere que las entidades tengan lmites internos mximos por posiciones oinstrumentos permitidos, precios lmite para liquidar posiciones (stop loss, takeprofits) y lmites en funcin a los resultados de sus modelos interno (VaR)Se establece lineamientos para la administracin del riesgo de tasa de inters
(lmite a la ganancia en riesgo de 5% del PE)
Preparando el camino hacia Basilea II
La SBS ha desarrollado una serie de actividades para cumplir con losestndares internacionales:
Riesgo Crediticio
Desde Octubre de 2003 se permite la utilizacin de modelos internos para el
clculo de provisiones de deudores que cumplan con parmetros especficos.
Riesgo Operacional
Se han definido criterios mnimos para una adecuada administracin de riesgosoperativos y para la gestin de los riesgos de tecnologa de informacin.
Entre julio y agosto de 2002, se emiti una calificacin de los Planes de Adecuacinpresentados por las empresas.
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Desde diciembre de 2003 el lmite a los prstamos vinculados se redujoa 30% del patrimonio efectivo.
Modificacin del esquema de lmites (marzo 2004).Se estableci la deduccin del goodwill para el clculo del patrimonioefectivo.
Considerando el tema de lavado de dinero, en el 2002 se cre laUnidad de Inteligencia Financiera (UIF) a la que reportan las
instituciones financieras, de seguros y las Administradoras de Fondosde Pensiones.
Preparando el camino hacia Basilea II
Seguimiento de las observaciones realizadas en el ltimo FSAP(2001)
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Per: cumplimiento de los Core principles delComit de Basilea
IMF FSAP (2001) Situacin Actual
*Incluye los 6 sub-principios del principio 1
0
5
10
15
20
25
#d
ePrincipios*
Cumplimiento Cumplimientoen gran medida
Parcialmenteincumplido
No aplicable
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Estrategia de ImplementaciEstrategia de Implementacinn
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Plan Estrategico con Objetivos y Metas
Adaptacin de la Estructura Orgnica
Creacin de Comit para la Evaluacin e Implementacin del NAC
Estrategia de Implementacin
Desarrollo de plan de capacitacin y reclutamiento para atraer aprofesionales con el perfil adecuado
Desarrollo de plan de accin y coordinancin con bancos
Anlisis de las Implicancias e Impacto sobre el Sistema Financiero
Disponibilidad adecuada de recursos tecnolgicos
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Adaptando la organizacin del ente supervisor en elmarco de Basilea II
SUPERINTENDENTE DEBANCA Y SEGUROS
Gerencia de EstudiosEconmicos
Superintendencia Adjuntade Asesora Jurdica
Unidad deComunicaciones e
Imagen Institucional
Gerencia de AuditoraInterna
Superintenden
cia Adjunta deAdministracin
General
Gerencia de
Orgnizacin ySistemas
SecretaraGeneral
SuperintendenciaAdjunta de Banca
SuperintendenciaAdjunta de Seguros
SuperintendenciaAdjunta de AFP
SuperintendenciaAdjunta de Riesgos
Departamento deEvaluacin de Riesgos yde Mercado y Liquidez
Departamento deEvaluacin de Riesgos yde credito
Departamento deEvaluacin de Riesgos yde Operacin
Unidad de ProyectosEspeciales
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Desde el 2003, conformado por 27 personas de las siguientes reas:Departamento de Investigacin
Departamento de Riesgo de Crdito
Departamento de Riesgo de Operaciones
Departamento de Riesgo de MercadoDepartamento de Evaluacin del Sistema Financiero
Departamento de Anlisis del Sistema Financiero
Departamento de Regulacin
Creacin de un comit multidisciplinario parala evaluacin e implementacin del NAC
Grupos de trabajo:
GRUPO 1: Anlisis Cuantitativo
GRUPO 2: Anlisis Cualitativo (Pilar II y III)
GRUPO 3: Anlisis Normativo
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Plan Estratgico del CEB
Feb Abr Jun
I. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILAR I
II. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILARES II y III
III. EJERCICIO SEGN MTODO ESTANDARIZADO
IV. ANLISIS DE LA CENTRAL DE RIESGOS
V. IDENTIFICACIN DE CAMBIOS EN LA REGULACIN
VI. EJERCICIO DE IRB
VII. DISEO DE SUPERVISIN AJUSTADO A BASILEA II
VIII. DISEO DE TRANSPARENCIA AJUSTADO A BASILEA II
IX. OTROS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL BASILEA II
X. DESARROLLO DE CALENDARIO DE MIGRACIN
Oct Dic AgoFebEtapa
Abr Jun
2003 20052004
Ago Abr Oct DicJun
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Indicador Bsico oMtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMARiesgode
Operaciones
! Estimacin del Mtodo Bsico! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
_
Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD! Anlisis de la informacin relevante para elclculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
! Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
Riesgode
Crdito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
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Avances realizados en el Mtodo Estandarizado:
Diseo de un sistema de informacin para tener data a nivel de operacin de lasgarantas que mitigaban el total de la cartera comercial.
Ejercicio de impacto cuantitativo del Mtodo Estandarizado.
Reuniones con los Gerentes Generales de todas las instituciones e identificacion defuncionario de primer nivel para la coordinacin con las entidades bancarias para
requerimientos de informacin, identificacin de los principales problemas en elclculo y presentacin de los resultados.
Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II
Temas en proceso:
Estudio emprico para el establecimiento del ponderador para los crditoshipotecarios y crditos de consumo.
Tratamiento de las exposiciones soberanas.
Determinacin de los descuentos o ajustes a aplicar al colateral financiero elegiblesegn la realidad peruana.
Anlisis de impacto de las garantas elegibles por el NAC sobre el rgimen vigentede provisiones.
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10,5%: Requerimiento prudencial
9,1%: Ley de Bancos
Basilea I
RC + RM
RC + RM + RO Est
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14 - Indicador del Sistema
IMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN ELIMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN ELSISTEMA BANCARIO PERUANOSISTEMA BANCARIO PERUANO
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Indicador Bsico oMtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMARiesgode
O
peraciones ! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
_
Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD! Anlisis de la informacin relevante para elclculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:
!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
Riesgode
Crdito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
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Avances realizados en la eventual migracin hacia modelos internos:Rediseo de la actual central de riesgos por saldos a una por flujos que incluira todala informacin necesaria para el clculo y validacin de los parmetros del modelobenchmark planteado bajo el esquema IRB.
Estimacin de la PD por medio de matrices de transicin.
Avances de la SBS en la implementacin deBasilea II
Tareas en proceso:
" Se estn realizando esfuerzos para obtener la informacin necesaria para unaaproximacin preliminar del LGD y EAD (para el caso de la deuda contingente).
" Tratamiento de los pools de crdito para la deuda de consumo.
" Anlisis de otros tipos de colateral a ser elegibles para los modelos IRB.
" Ejercicio de impacto del IRBF e IRBA.
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Indicador Bsico oMtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMARiesgode
O
peraciones ! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
_
Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD! Anlisis de la informacin relevante para elclculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
Riesgode
Crdito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
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Desarrollo de los bancos para adecuarse al Reglamento de Riesgos deOperacin emitido por la SBS en enero de 2002:
Unidad deRiesgos
21%
Unidad
especializada
72%
Otros
7%
Metodologadefinida y en
aplicacin
44%
Metodologa
definida
31%
En proceso25%
Bancos que cuentan con un rea organizativaa cargo de la administracin del RO:
Han definido: 14 bancos
En definicin: 2 bancos
Bancos que han definido una metodologa parala administracin del RO:
Definido y/o en aplicacin: 12 bancos
En deficin: 4 bancos
Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II
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Mtodo Empresas Requerimiento
patrimonial
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
Mtodo Empresas Requerimiento
patrimonial
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
Bancos 585,572 15.0 Bancos 379,866 9.7
Financieras 48,524 4.6 Financieras 10,957 1.0
Cajas municipales 37,777 28.0 Cajas municipales 6,804 5.0
Cajas rurales 8,334 28.9 Cajas rurales 2,084 7.2
Edpymes 8,624 38.1 Edpymes 953 4.2
BsicoEstandarizado
Alternativo
Comparacin de Resultados del Requerimiento Patrimonialpor Riesgo Operacional
(A marzo 2003)
*Estandarizado Alternativo: Utiliza como base para las lneas de negocio retaily comercial el montode prstamos multiplicado por un factor m (0.035), en vez de los ingresos brutos para el clculodel requerimiento de capital.
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Indicador Bsico oMtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMARiesgode
Operaciones ! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
_
Pilar 2: Proceso de Supervisin! Anlisis de la adecuacin de la normatividad ydel proceso supervisor (Ley, Resoluciones, Directivas)! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD! Anlisis de la informacin relevante para elclculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:
!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
Riesgode
Crdito
Pilar 1: Requerimientos de Capital
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Pilar II: Proceso de Supervisin
Riesgo de Concentracin: La SBS, en lnea con las recomendacionesplanteadas en el Pilar II, ha establecido mrgenes adicionales sobre elcapital regulatorio.
Medidas Complementarias Prudenciales para Limitar el Riesgo
Soberano: La SBS viene analizando la incorporacin de un lmite a laexposicin soberana, a partir del cual los excesos podran convertirseen requerimientos de capital discrecional, en lnea con lo establecido enel Pilar II.
Mecanismos de Alerta: para limitar booms crediticios, la SBS ha
desarrollado un sistema de monitoreo de la exposicin segn cadaproducto, el cual busca suavizar las efectos amplificadores de los cicloseconmicos y establecer un requerimiento de capital relativamenteestable en el tiempo.
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Terminar las tareas pendientes relacionadas con Basilea I
Adecuar NAC a realidad peruana
Decidir posicin entre las alternativas
Ajustar parmetros o definiciones donde corresponda
(correlaciones, soberanos, retail, etc.)
Promover el dilogo con las entidades bancarias
Requerimientos mnimos
Desarrollo de bases de datos adecuadas
Cambios significativos a la Ley de Bancos y normativa complementaria
Ajustes en el Plan de Cuentas para facilitar aplicacin del NAC
Desarrollo de plan de reclutamiento y capacitacin
Conclusiones