su plan para la universidad - oregoncollegesavings.com · la información del programa en el...

Su plan para la universidad

Imagine las posibilidades.

Empiece a establecer su plan La carpeta de inscripción contiene todo lo que necesita para abrir hoy una cuenta del Plan de Oregon College Savings. Todo lo que necesita es revisar la información del programa en el cuadernillo informativo, seleccionar las opciones de inversión y abrir su cuenta de alguna de estas maneras:

1. Inscríbase en línea en OregonCollegeSavings.com o

2. Envíe por correo su solicitud de cuenta en papel (ya llenada) y la contribución inicial a: Oregon College Savings Plan, P.O. Box 55914, Boston, MA 02205-5914

Si tiene preguntas sobre el Plan de Oregon College Savings o si le gustaría recibir ayuda para abrir su cuenta, visite nuestra página web OregonCollegeSavings.com o llame a la línea gratuita: 866 772-8464.

Tenga en cuenta los objetivos de inversión, los riegos, los costos y los gastos antes de inver-tir en el Plan de Oregon College Savings. Visite OregonCollegeSavings.com para acceder a un Cuadernillo Informativo del plan con esta información y más. Léalo con atención.

Las inversiones en el plan no tienen seguro ni garantía, y existe el riesgo de la pérdida de inversión.

Antes de invertir en un plan 529, debería tener en cuenta si el estado donde usted o el ben-eficiario designado residen o tienen ingresos gravables cuenta con un plan 529 que ofrezca beneficios relativos al impuesto sobre la renta estatal u otros beneficios a los que podrá acceder solamente si invierte en el plan 529 de ese estado.

La información fiscal contenida en el presente documento no está destinada para ser usada, ni se puede usar, por cualquier contribuyente con fines de evitar multas impositivas. Los contribuyentes deberán obtener asesoramiento impositivo por parte de asesores independi-entes en base a sus circunstancias particulares.

Los retiros no calificados pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales y a un 10 % adicional del impuesto federal.

El plan es administrado por el estado de Oregon. TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. is the Plan Manager. TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. es el administrador del plan.

C4178 A14176 07/15

OregonCollegeSavings.com | 866 772-8464

Usted puede lograrlo. Nosotros podemos ayudarlo.

Todos los padres tienen sueños y expectativas para sus hijos, incluyendo

una buena educación. Para ayudarlo a realizar sus sueños, el estado de

Oregon ofrece el Plan de Oregon College Savings que está administrado

por TIAA-CREF Tuition Financing, Inc., líder en administración del plan

de ahorros universitarios de la Sección 529.

En este folleto, verá qué tan asequible y fácil es usar el Plan de Oregon

College Savings. Aprenderá sobre la importancia de las ventajas

tributarias cuando contribuye con dinero en su cuenta y lo retira para

pagar los gastos de educación calificada. Leerá sobre cómo otras familias

han utilizado el plan para apoyar sus objetivos.

Le informaremos cómo abrir una cuenta y obtener más información

detallada.

866 772-8464 | OregonCollegeSavings.com n 1

ContenidoSu futuro 2

Empiece hoy 3

Ventajas tributarias 4

Características flexibles 5

Carteras de inversión 6

Respuesta a sus preguntas 10

¿Está listo para la inscripción? Hay dos formas sencillas para hacerlo.

Inscríbase en línea en OregonCollegeSavings.com.

Complete y envíe por correo la solicitud adjunta.

Estamos aquí para ayudarlo.Llámenos al número gratuito 866 772-8464.

2 n OregonCollegeSavings.com | 866 772-8464

Sus planes dependen de su planDoctor, profesor, programador informático, cocinero. Independientemente del plan que tenga para sus hijos en el futuro, el Plan de Oregon College Savings lo ayuda a ahorrar dinero para que puedan lograrlo. Aunque es verdad que los costos universitarios son altos y son cada vez mayores, no se desanime. Con algo de planificación hoy, cualquier familia puede ayudar a su hijo a recibir una educación universitaria.

El Plan de Oregon College Savings es un plan 529 La sección 529 del código de rentas internas (Internal Revenue Code) ofrece ventajas tributarias federales para ayudar a las personas a ahorrar para los estudios universitarios. Como un plan 529, el Plan de Oregon College Savings le proporciona una forma de obtener una ventaja tributaria para generar ahorros para los gastos de educación superior de un hijo, un nieto o de cualquier otra persona. Todos ingresos sobre inversiones, si se usan para gastos educativos calificados, están libres del impuesto sobre la renta federal y estatal. Oregon es el único programa de ahorros universitarios 529 por el que los contribuyentes de Oregon pueden solicitar una deducción del impuesto a la renta estatal de Oregon sobre las contribuciones. Ver los detalles adjuntos para obtener más información.

Administrado por TIAA-CREF Tuition Financing, Inc.TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. es el líder en la administración del plan de ahorros universitarios 529. TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. ha estado administrando los planes de ahorros universitarios por más de 10 años. Conocido como proveedor líder en planes de jubilación, TIAA-CREF ha estado dedicado a servir en los campos culturales, médicos, académicos y de investigación a través de planes de jubilación por más de 90 años. Las inversiones disponibles a través del Plan de Oregon College Savings están conformadas por carteras administradas por TIAA-CREF, así como por otras conocidas familias de compañías de inversión con una buena reputación en todo el país. Refiérase al cuadernillo informativo adjunto para obtener más detalles.

Su futuro

Recomendación del sitio web:

¿Cuánto costarán los estudios uni-versitarios?Cuando visite OregonCol-legeSavings.com, revise nuestro planificador de ahorros universitarios. La calculadora expresa los costos universitarios en el periodo educativo de su hijo y calcula cuánto más necesita ahorrar de forma periódica para cubrir esos gastos. El planificador incluye una base de datos del costo de aproximada-mente 3,800 universidades.


Otros pueden ayudar

Desde muy pequeño, a Michael le fascinaba los aviones y otros objetos voladores. Cuando era niño, sus abuelos frecuent-emente lo llevaban al aeropuer-to a mirar a los aviones despegar y aterrizar. Al crecer, Michael se dio cuenta de que quería convertirse en un piloto profesional y sus abuelos apoyaron su sueño al crear una cuenta de ahorros universi-tarios a su nombre. En cada cumpleaños y ocasión especial en la vida de Michael, sus abuelos realizaban un aporte a su cuenta, además de comprar-le un libro o un juguete. Ellos valoraban la oportunidad de recibir una deducción imposi-tiva por cada contribución anual y apreciaban especial-mente la oportunidad de ayu-dar a Michael a hacer realidad su sueño de ir a la escuela de aviación profesional y conver-tirse en un piloto.

Este ejemplo hipotético sólo tiene

fines ilustrativos.

Empiece hoy¿Quién puede abrir una cuenta?El Plan de Oregon College Savings está abierto a todos. Padres, abuelos, familiares o amigos de cualquier nivel de ingresos pueden abrir una cuenta para cualquier persona.

ContribucionesEl Plan de Oregon College Savings no requiere un gran compromiso financiero por adelantado.

Usted puede abrir una cuenta con solo:• $25• $15 mediante descuento por nómina (si su empleador lo ofrece)*

Si los familiares y amigos contribuyen también en su cuenta, sus ahorros pueden crecer más rápido. ¿Qué tan rápido? Como muestra el ejemplo hipotético a continuación, una cuenta que se abra en el Plan de Oregon College Savings con una contribución inicial de $2,500 y con depósitos mensuales de dinero hasta que el niño cumpla 18, podría lograr una diferencia importante en la cantidad final disponible para la universidad.

Puede invertir hasta $310,000 para gastos de educación superior futuros por niño.

Este ejemplo hipotético muestra los valores futuros de diferentes inversiones regulares mensuales para periodos de tiempo diferentes y asume un rendimiento de inversión anual de 6% con una inversión inicial de $2,500 y sin retiros durante el periodo de vigencia. Se presenta para fines ilustrativos y no refleja el rendimiento real o predice los resultados futuros y no evidencia ninguna deducción por gastos o impuestos ni los beneficios de ningún crédito impositivo estatal que pueda corresponder. Los valores de cuenta fluctuarán de acuerdo con las condiciones del mercado y las opciones de inversión específicas que se haya elegido.

* Tenga en cuenta que una inversión sistemática no garantiza una ganancia o una protección contra pérdidas.

$100,000

60,000

20,000

Años de acumulación

Aporte mensual ■ $50 ■ $100 ■ $200

0 6 años 12 años 18 años

Ahorros constantes le da tiempo a su dinero para crecer


Ventajas tributariasAhorre en impuestos estatales y federalesLos activos invertidos en el Plan de Oregon College Savings pueden crecer más rápido que las cuentas gravables comparables, ya que los activos pueden crecer libres de los impuestos estatal y federal durante la vigencia de la cuenta. También puede retirar el dinero libre de impuestos, si se utiliza para pagar los gastos de educación superior calificada*.

Ventajas impositivas estatales para residentes de OregonOregon ofrece una deducción del impuesto a la renta estatal de al menos $4,500 para residentes casados que efectúen presentaciones conjuntas y $2,250 para contribuyentes solteros. Estos montos se ajustan anualmente a la inflación; por lo tanto, visite OregonCollegeSavings.com para ver los montos exactos de la deducción por año fiscal. Puede tomar la deducción anual hasta el 15 de abril del siguiente año o cuando declare sus impuestos, lo que suceda primero. Se aplican disposiciones de recuperación. Consulte el Cuadernillo Informativo y a su asesor impositivo. Oregon también ofrece una deducción del impuesto estatal trasladable de cuatro años, lo que le permite tomar una deducción impositiva el año en que haga una contribución o contribuciones grandes y cada año subsiguiente durante los posteriores cuatro años.

Los beneficios del potencial de crecimiento libre de impuestos

Este ejemplo hipotético muestra el crecimiento de una inversión anual de $2,000 realizada al inicio de cada año por 18 años. Se asume que no hay retiros de contribuciones y beneficios. También se asume una tasa combinada del impuesto sobre la renta federal, estatal y local del 30 %, y un rendimiento de inversión anual del 6 %. Este ejemplo se presenta sólo con fines ilustrativos para mostrar el efecto del interés compuesto y los impuestos diferidos, y no representa el rendimiento real ni prevé los resultados futuros del Plan de Oregon College Savings ni de cualquiera de sus carteras de inversión, ni refleja ninguna reducción por gastos.

* Los retiros no calificados pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales y a un 10 % adicional del impuesto federal.

$80,000

60,000

40,000

20,000

$66,676

0

$20,099

$21,600

$5,000

$55,092

Cuenta 529 Cuenta gravable

La fórmula del éxito

Valerie descubrió su pasión por la cocina desde peque-ña, cuando “ayudaba” a su mamá a glasear pasteles preparados especialmente para su papá. En la escuela primaria, horneaba pizzas para sus amigos y luego pasó a “encargarse de la comida” en las fiestas de cumpleaños. Finalmente, en la secundaria trabajó medio tiempo en una empresa de provisión de comida para bodas. Luego de terminar la secundaria, decidió estudiar en la escuela local de artes culinarias. Ya que Valerie decidió asistir a la escuela profesional a tiempo com-pleto, sus padres pudieron utilizar los fondos de su cuenta del Plan de Oregon College Savings para pagar no sólo la matrícula sino también los gastos de subsistencia.


fines ilustrativos.



Deducción del impuesto estatal

¿Sabía que la deducción del

impuesto a la renta estatal

para Oregon se ajusta a la

inflación cada año? Visite

OregonCollegeSavings.com

para informarse sobre la

deducción impositiva de

este año. Recuerde: las

contribuciones realizadas

hasta el 15 de abril pueden

aplicar para una deducción

impositiva estatal por el año

fiscal anterior.

Elección de las escuelasPuede utilizar sus ahorros en la mayoría de las instituciones de educación superior de los Estados Unidos (y en muchas del extranjero), incluidas escuelas vocacionales, institutos de enseñanza superior, universidades y escuelas de posgrado.

ControlComo el titular de la cuenta, puede mantener un control total de la cuenta independientemente de la edad de su hijo. Usted decide sobre todos los retiros que se hagan de su cuenta. También puede designar a un sucesor como titular de la cuenta o transferir la titularidad a otra persona.

Transferencia a otro beneficiarioSi su hijo decide no ir a la universidad o no usa todo el dinero de la cuenta, usted puede transferir los fondos en su cuenta a otro miembro apto de la familia del beneficiario original libre de impuestos.

Características flexibles



Pensar en regalar

Haga su regalo más signifi-

cativo visitando OregonCol-

legeSavings.com para

descargar una plantilla de

certificado de regalo. Recu-

erde: la deducción del

impuesto a la renta estatal

de Oregon puede ser un

fuerte incentivo para los

amigos y familiares que

están pensando qué regalar-

le a sus hijos por cumplea-

ños y otras ocasiones espe-

ciales. ¿Por qué no los invita

a realizar un aporte a la

cuenta de ahorros universi-

tarios de

su hijo?

Los enfoques adecuados para ustedEl Plan de Oregon College Savings ofrece cuatro enfoques de inversión diferentes para escoger. Muchos están conformados por uno o más fondos mutuos de inversión subyacentes. Cada opción varía según la estrategia de inversión y grado de riesgo:• Carteras según la edad• Carteras multifondos• Cartera única de fondos• Carteras de capital más intereses

Elija una opción o la combinación de opciones que mejor se ajusten a sus objetivos y necesidades de ahorros universitarios. Considere el periodo de tiempo (“horizonte de inversión”) y su capacidad de soportar los cambios en los ingresos sobre inversiones (“tolerancia al riesgo”). SI tiene más años para ahorrar, puede asumir más riesgos, que pueden ofrecerle una mejor oportunidad para obtener mayores retornos.

Puede cambiar los fondos existentes de una cartera de inversión a otra, una por año calendario o en cualquier momento que cambie de beneficiario.

Administración de inversiones confiableTIAA-CREF Tuition Financing, Inc. es líder en la administración del plan de ahorros universitarios 529, que ofrece gestión y administración del Plan de Oregon College Savings. TIAA-CREF es un grupo de empresas nacionales de servicios financieros y es proveedor líder de servicios de jubilación en las áreas académicas, médicas, culturales y de investigación. Para obtener más información, visite tiaa-cref.org.

Algo sobre riesgoCada cartera de inversión y fondo subyacente tiene su propio riesgo. Por ejemplo, existen riesgos especiales inherentes a la inversión internacional, incluyendo la divisa y los aspectos políticos, sociales y económicos. Las inversiones en acciones de crecimiento pueden ser más volátiles que otros títulos. La inversión en títulos de renta fija conlleva riesgos crediticios y de interés: Cuando las tasas de interés aumentan, los precios de los bonos generalmente bajan y el precio de las acciones del fondo subyacente puede disminuir. La diversificación no garantiza una ganancia o una protección contra pérdidas.

Los rendimientos de las inversiones sobre el periodo de inversión pueden resultar inferiores al incremento de los costos de educación superior durante ese periodo. También es posible perder todo o parte del valor de su cuenta.

Carteras de inver-sión


Una lección especial

Margaret aspiraba a ser como su profesora de primer grado, especial-mente cuando aprendió a hacer “bancos” con cajas de leche. En casa, los padres de Margaret tam-bién le enseñaban sobre el dinero al complementar una parte de sus “aportes” en el banco y animarla a dirigir parte del dinero como regalo de cumplea-ños a una cuenta de ahor-ros universitarios. Los niños pueden participar en el ahorro para su propio futuro y muchas veces valorarán el dinero al invo-lucrarse más. A pesar de que es posible que no entiendan sobre el costo de la universidad o sobre las oportunidades que la universidad les puede brindar, si se planta la semilla hoy los fondos pueden llegar a representar un título financiero a largo plazo en el futuro.


fines ilustrativos.

Enfoque según la edadEl nivel de riesgo de esta cartera de inversión cambia de agresivo a conservador

según las edades de los niños. La enfoque en base a la Edad busca alcanzar el

objetivo de la inversión y el nivel de riesgo hacia el horizonte de la inversión

tomando en cuenta la edad actual del Beneficiario y la cantidad de años antes de

que el Beneficiario cumpla los 18 años y entre a la universidad. Según la edad del

beneficiario, las asignaciones para esta cartera aparecerán en una de las nueve

franjas etarias; cada una de ellas tiene un objetivo de inversión diferente y también

una estrategia diferente. Las franjas etarias para beneficiarios más jóvenes buscan

ganancias favorables a largo plazo invirtiendo principalmente en fondos mutuos que

invierten en títulos de valores, los cuales tienen un elevado riesgo pero un potencial

de ganancias mayor que el de otras inversiones más conservadoras. Como

beneficiario cercano a la edad universitaria, las franjas etarias asignan menos en

fondos mutuos que invierten en títulos de valores y asignan más en fondos mutuos

que invierten en rentas fijas y valores del mercado monetario para preservar el

capital. A medida que el beneficiario envejece, los activos de su cuenta atribuibles

a esta cartera serán transferidos desde una franja etaria a otra en la primera fecha

rotativa posterior a los cumpleaños número cinco, nueve, once, trece, quince,

dieciséis, diecisiete y dieciocho del beneficiario. Las fechas de inscripción son

20 de marzo, 20 de junio, 20 de septiembre y 20 de diciembre (o el primer día

hábil posterior).

Enfoque multifondosEl objetivo de estas carteras es proporcionar opciones para aquellos que prefieren

seleccionar una cartera de inversión para la asignación de activos. Cada cartera de

inversión multifondo tiene objetivos y estrategias de inversión diferentes, que se

describen a continuación. Las asignaciones a los fondos mutuos subyacentes no

cambian automáticamente según las edades de los beneficiarios. Las inversiones

continúan en las carteras de inversión multifondo hasta que el titular de la cuenta

dé instrucciones al plan para que se transfieran a otra cartera de inversión. El

consejo puede reemplazar las asignaciones de activos y fondos mutuos subyacentes

por estas carteras de inversión (al igual que por otras carteras de inversión) en todo

momento.


• El objetivo de la cartera agresiva es obtener ganancias favorables a largo plazo invirtiendo principalmente en fondos

mutuos que invierten en títulos valores, los cuales tienen un riesgo más elevado pero pueden generar potencialmente

ganancias mayores que otras inversiones más conservadoras. La cartera agresiva busca asignar un pequeño porcentaje

de los activos a los fondos mutuos que invierten en títulos de renta fija para ofrecer un poco de protección contra la

volatilidad de los títulos. Por razón de la alta exposición a rentas variables domésticas y extranjeras con altos niveles de

riesgo, esta Opción de Inversión puede resultar apropiada si su horizonte de inversión es de largo plazo y está en

condiciones de afrontar mayores niveles de riesgo.

• El objetivo de la cartera moderada es obtener un crecimiento moderado invirtiendo en una asignación equilibrada de

activos que tienen ligeramente un mayor énfasis en fondos mutuos que invierten en títulos valores, los cuales tienen un

riesgo más elevado pero pueden generar potencialmente ganancias mayores que otras inversiones más conservadoras.

La cartera moderada busca equilibrar el riesgo más elevado con inversiones en fondos mutuos que invierten en títulos

de renta fija, los cuales tienen un nivel de riesgo menor, pero también un potencial menor de rendimientos que las

inversiones más agresivas. Esta cartera de inversión puede ser adecuada si usted tiene un horizonte de inversión de

mediano a corto plazo y está en condiciones de afrontar niveles de riesgo moderados.

• El objetivo de la cartera conservadora es la preservación de la renta y la protección del capital. La cartera

conservadora invierte principalmente en fondos mutuos que invierten mayormente en títulos de renta fija de alta calidad,

los cuales tienen un nivel de riesgo menor y correspondientemente un potencial menor de rendimientos que las

inversiones más agresivas. Esta cartera de inversión puede resultar adecuada si usted tiene un horizonte de inversión

de corto plazo y está interesado en oportunidades de inversión conservadoras con un riesgo menor.

• La cartera de valores de EE. UU. diversificada busca conseguir ganancias favorables a largo plazo invirtiendo en

una combinación de fondos mutuos de valores de EE. UU. activamente y cuantitativamente administrados e indexados.

Por razón de la alta exposición a inversiones de títulos y el alto nivel de riesgo correspondiente, esta cartera puede

resultar apropiada si ya cuenta con ahorros universitarios considerables de inversiones menos volátiles (p. ej.

inversiones de renta fija) o si tiene un horizonte de inversión a largo plazo y está en condiciones de afrontar un mayor

nivel de riesgo o para usarla junto con otras carteras de inversión que se ofrece en este plan.

• La cartera de valores internacional diversificada busca conseguir ganancias favorables a largo plazo invirtiendo en

una combinación de fondos mutuos de valores de internacionales activamente administrados e indexados. Por razón de

la alta exposición a inversiones de títulos extranjeros y el alto nivel de riesgo correspondiente, esta cartera puede

resultar apropiada si ya cuenta con ahorros universitarios considerables de inversiones menos volátiles (p. ej.

inversiones de renta fija) o si tiene un horizonte de inversión a largo plazo y está en condiciones de afrontar un mayor

nivel de riesgo o para usarla junto con otras carteras de inversión que se ofrece en este plan.

• La cartera de índice equilibrado busca conseguir un crecimiento favorable a largo plazo principalmente de la

apreciación del capital, invirtiendo los activos en una combinación equilibrada de fondos mutuos de índice de bonos y

de índice de renta variable de EE. UU. Esta cartera utiliza una estrategia de “administración pasiva” (o indexada) que

está diseñada para rastrear el rendimiento de inversión de los índices de referencia de los fondos mutuos subyacentes.

Esta cartera puede ser adecuada si usted tiene un horizonte de inversión de mediano a corto plazo y está en

condiciones de afrontar un nivel de riesgo moderado.


• La cartera diversificada de renta fija se orienta a proporcionar una tasa de rendimiento moderada a largo plazo a

través de una combinación de diversas inversiones de renta fija. Esta cartera de inversión puede ser adecuada si usted

tiene un horizonte de inversión de mediano a corto plazo y está en condiciones de afrontar niveles de riesgo moderados.

• La cartera diversificada de protección contra la inflación busca conseguir ganancias a largo plazo que superen

la inflación. Esta cartera de inversión puede ser adecuada para usted si tiene un horizonte de inversión de mediano a

corto plazo y está en condiciones de afrontar un nivel de riesgo moderado.

Enfoque único de fondosEstas carteras de inversión se destinan solamente a acciones de un único fondo mutuo subyacente. Por lo tanto, su

rendimiento depende completamente del rendimiento de ese fondo subyacente y por ello puede resultar más volátil que

las carteras de inversión multifondos o con base en la edad. Los titulares de cuenta no son propietarios directos de las

acciones del fondo mutuo subyacente. Para obtener más información sobre los fondos mutuos subyacentes, consulte el

cuadernillo informativo adjunto.

Agresiva Moderada Conservadora

• US Equity Index • Fixed Income Index Portfolio • Money Market Portfolio

• International Equity Index

• Social Choice Portfolio

Capital más interesesLa cartera de interés plus principal, como el nombre sugiere, busca proteger su inversión y garantizar un rendimiento.

La tasa de interés de la cartera se restablece cada año el 1 de abril y se garantiza por los siguientes 12 meses. Visite

OregonCollegeSavings.com para obtener la tasa de interés anual más reciente. Esta cartera puede resultar adecuada si usted

tiene un horizonte de inversión de corto plazo y está interesado en oportunidades de inversión conservadoras y de bajo riesgo*.

* Los activos de la cartera de capital más interés se asignan al Acuerdo de Financiamiento librado por TIAA-CREF Life a

favor del consejo en su calidad de titular de la póliza conforme con el acuerdo. El Acuerdo de Financiación establece

una rentabilidad sobre el capital más una tasa de interés garantizada que permite la posibilidad de que se acredite

un interés adicional que TIAA-CREF Life publicará periódicamente. La garantía de la tasa de interés se efectúa

únicamente al consejo. La tasa de cualquier interés adicional está declarada por adelantado por un periodo mayor a

12 meses y no está garantizada por ningún periodo futuro.

Consulte el cuadernillo informativo adjunto para obtener más información sobre los fondos que conforman las carteras de inversión en el Plan de Oregon College Savings.



Opciones en línea

Cuando visite OregonColleg-

eSavings.com,

puede:

• Acceder a su información

de cuenta,

• Realizar contribuciones,

• Cambiar su domicilio y

• Recibir documentos del plan

en línea.

¿Quién puede abrir una cuenta?Cualquier ciudadano de Estados Unidos o residente extranjero mayor de edad con un número de Seguridad Social válido o un número de identificación de contribuyente federal puede abrir una cuenta y realizar aportes en representación de cualquier beneficiario. Incluso puede abrir una cuenta para usted mismo.

¿Quién puede ser el beneficiario de la cuenta?Sólo una persona puede considerarse como beneficiario para cada cuenta. Cualquier ciudadano estadounidense o residente extranjero, incluyendo el titular de la cuenta, puede ser beneficiario. El beneficiario debe tener un número válido de Seguridad Social o de identificación de contribuyente federal.

¿Más de una persona puede contribuir a la cuenta?Cualquier persona puede aportar a una cuenta, siempre y cuando el total de las contribuciones no excedan de $ 310,000 por beneficiario. El titular de la cuenta tiene control exclusivo de los activos y decide cuándo retirarlos.

¿Puede un titular de cuenta cambiar el beneficiario?Usted puede cambiar de beneficiario en cualquier momento o transferir una parte de su inversión a un beneficiario diferente. El nuevo beneficiario debe ser un miembro apto de la familia del beneficiario anterior.

¿Qué sucede si mi hijo decide no ir a la universidad?• Puede mantener los fondos en la cuenta y dispondrá de las inversiones en años

futuros si la persona cambia de parecer sobre la universidad.

• Puede cambiar de beneficiarios, pero este nuevo beneficiario debe ser un familiar que cumpla con los requisitos. Consulte con su asesor impositivo sobre si este cambio puede generar un regalo fiscal.

• Puede realizar un retiro no cualificado. Las ganancias estarán sujetas al impuesto a la renta federal y a cualquier impuesto a la renta estatal aplicable, así como a un impuesto federal de 10 % adicional (excepto en el caso de la muerte del beneficiario, discapacidad, beca o asistencia a una academia militar). Las ganancias también pueden estar sujetas a recuperación bajo ciertas circunstancias.

Respuesta a sus preguntas


Recomendaciones especiales

• Establezca un plan de contribución automática en el que su pago men-sual se transfiera elec-trónicamente a su cuenta del plan.

• Haga su aporte mediante el descuento por nómina, si su empleador lo ofrece.

• Inscríbase en el envío electrónico para ahorrar papel.

¿Tener una cuenta del Plan de Oregon College Savings afecta la posibilidad de mi hijo de recibir ayuda financiera?• Si el padre es el titular de la cuenta, se considerará que los activos de esta

pertenecen a los padres, para fines de ayuda financiera federal.

• Si un hijo dependiente es el titular de la cuenta o el beneficiario de una cuenta con activos UGMA/UTMA, se considerará que los valores de la cuenta son un activo del padre para fines de ayuda financiera.

En ambos casos, los retiros del plan 529 que estén exentos del impuesto a la renta federal no se cuentan como ingresos ya sea del padre o del estudiante y no reducen la posibilidad de recibir ayuda financiera federal. Las políticas de ayuda financiera varían según las instituciones de educación superior, por lo que debe solicitar más información directamente a la institución.

¿Qué sucede si mi hijo recibe una beca parcial o completa?Si el hijo recibe una beca que cubre el costo de los gastos calificados, puede retirar hasta el monto de la beca libre del impuesto federal del 10 % adicional. Sin embargo, deberá impuestos a las rentas federal y de Oregon.

Si salgo de Oregon, ¿qué pasará con mi cuenta?Si se muda a otro estado, puede mantener su dinero invertido en la cuenta de Oregon College Savings y puede seguir aportando en la cuenta. Antes de invertir en otro plan 529, debería tener en cuenta si el estado donde usted o el beneficiario designado residen cuenta con un plan 529 que ofrezca beneficios relativos al impuesto sobre la renta estatal u otros beneficios a los que podrá acceder solamente si invierte en el plan 529 de ese estado.

¿Puedo transferir fondos de otro plan 529 al Plan de Oregon College Savings?Puede trasladar fondos del mismo beneficiario una vez cada 12 meses sin estar gravado con el impuesto a la renta federal. Puede haber diferencias en las características, costos y cargos de rescate del plan 529, por lo que debe considerar detenidamente estas diferencias. Consulte con su asesor impositivo u otro proveedor del plan 529 College Savings antes de solicitar una transferencia de fondos.


¿Está listo para la inscripción? Hay dos formas sencillas para hacerlo.

Opción 1:

Inscríbase en línea en

OregonCollegeSavings.com.

Opción 2:

Complete y envíe por correo

la solicitud adjunta.

Estamos aquí para ayudarlo.

Llámenos al número gratuito

866 772-8464.

Un plan de ahorros para la edu-cación es importante. Elegir el plan correcto para usted es es-encial.

El Plan de Oregon College Savings Plan es un plan

529 que ofrece las siguientes ventajas:

• Los contribuyentes de Oregon pueden cumplir con

los requisitos para una deducción de impuesto a la

renta estatal

• Los ahorros pueden crecer libres de impuesto es-

tatal y federal; los retiros para gastos educativos

también están exentos del impuesto a la renta*

• Ventajas fiscales estatales y del impuesto a las

donaciones

• Reequilibre las inversiones hasta dos veces cada

año calendario.

• Comisiones bajas de administración

de inversiones

• Los amigos y familiares pueden contribuir

* Los retiros no calificados pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales y a un 10 % adicional del impuesto federal.

Su plan para la universidad

Imagine las posibilidades.

Empiece a establecer su plan La carpeta de inscripción contiene todo lo que necesita para abrir hoy una cuenta del Plan de Oregon College Savings. Todo lo que necesita es revisar la información del programa en el cuadernillo informativo, seleccionar las opciones de inversión y abrir su cuenta de alguna de estas maneras:

1. Inscríbase en línea en OregonCollegeSavings.com o

2. Envíe por correo su solicitud de cuenta en papel (ya llenada) y la contribución inicial a: Oregon College Savings Plan, P.O. Box 55914, Boston, MA 02205-5914

Si tiene preguntas sobre el Plan de Oregon College Savings o si le gustaría recibir ayuda para abrir su cuenta, visite nuestra página web OregonCollegeSavings.com o llame a la línea gratuita: 866 772-8464.

Tenga en cuenta los objetivos de inversión, los riegos, los costos y los gastos antes de inver-tir en el Plan de Oregon College Savings. Visite OregonCollegeSavings.com para acceder a un Cuadernillo Informativo del plan con esta información y más. Léalo con atención.

Las inversiones en el plan no tienen seguro ni garantía, y existe el riesgo de la pérdida de inversión.

Antes de invertir en un plan 529, debería tener en cuenta si el estado donde usted o el ben-eficiario designado residen o tienen ingresos gravables cuenta con un plan 529 que ofrezca beneficios relativos al impuesto sobre la renta estatal u otros beneficios a los que podrá acceder solamente si invierte en el plan 529 de ese estado.

La información fiscal contenida en el presente documento no está destinada para ser usada, ni se puede usar, por cualquier contribuyente con fines de evitar multas impositivas. Los contribuyentes deberán obtener asesoramiento impositivo por parte de asesores independi-entes en base a sus circunstancias particulares.

Los retiros no calificados pueden estar sujetos a impuestos federales y estatales y a un 10 % adicional del impuesto federal.

El plan es administrado por el estado de Oregon. TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. is the Plan Manager. TIAA-CREF Tuition Financing, Inc. es el administrador del plan.

C4178 A14176 07/15

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