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ROM e 1 o SE SCCRf.TARÍA DE ECONOMÍA

PROMÉXICO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 de diciembre del 2018

y dictaminados al 31 de diciembre del 2017

Nota 1 - Autorización e historia:

Inversión y Comercio

ProMéxico es un Fideicomiso Público creado mediante Decreto Presidencial publicado en el Diario Oficial de la Federación el 13 de junio de 2007, considerado Entidad Paraestatal en términos del mismo decreto de conformidad con lo dispuesto en los Artículos 3 fracción 111 y 4 7 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal; 2 y 40 de la Ley de Entidades Paraestatales y 9 de la Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría, sectorizado a la Secretaría de Economía.

El contrato de Fideicomiso se firmó el 9 de julio de 2007, registrado en la Unidad de Asuntos Jurídicos el 17 de julio de 2007, actuando como fideicomitente del Gobierno Federal, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y como fiduciario el Banco Nacional de Comercio Exterior, Sociedad Nacional de Crédito.

Nota 2 - Objeto social y organización:

a. Objeto social

ProMéxico es un Fideicomiso Público considerado Entidad Paraestatal que tiene la responsabilidad de aplicar la Ley de Entidades Paraestatales y de la Ley de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría, con el fin de promover la atracción de inversión extranjera directa y las exportaciones de productos y servicios, así como la internacionalización de las empresas mexicanas para contribuir al desarrollo económico social del país, y al fortalecimiento de la imagen de México como socio estratégico para hacer negocios.

Entre sus principales atribuciones, atendiendo el objeto principal de prestar un servicio público, se encuentran:

• Coadyuvar en la conducción, coordinación y ejecución de las acciones que en materia de promoción al comercio exterior y atracción de inversión extranjera directa realicen las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal.

• Promover y apoyar la actividad exportadora y la internacionalización de las empresas mexicanas, a través de medidas que reordenen, refuercen, mejoren e innoven los mecanismos de fomento a la oferta exportable competitiva, principalmente de las pequeñas y medianas empresas.

• Difundir y brindar asesoría, especialmente a las pequeñas y medianas empresas, respecto de los beneficios contenidos en los tratados internacionales o negociaciones en materia comercial, promoviendo la colocación de sus productos y servicios en el mercado internacional, de manera directa o indirecta.

• Brindar asesoría y asistencia técnica a las empresas mexicanas en materia de exportaciones.

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• Organizar y apoyar la participación de empresas y productores en misiones, ferias y exposiciones comerciales que se realicen en el extranjero, para difundir los productos nacionales y promover el establecimiento de centros de distribución de dichos productos en otras naciones.

• Promover las actividades tendientes a la atracción de inversión extranjera directa que lleven a cabo las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, así como apoyar a las Entidades Federativas en la ubicación de inversión extranjera directa en el territorio nacional.

• Los ingresos necesarios para la operación y realización de las actividades antes descritas, provienen de transferencias y subsidios que le otorga el Gobierno Federal y se encuentran contemplados en el Presupuesto de Flujo de Efectivo Anual que le es autorizado dentro del Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación al ramo 10 Economía.

• A partir de 2009, el Fideicomiso inició el otorgamiento de apoyos del Programa de Proyectos Estratégicos para la Atracción de Inversión Extranjera aprobados. En lo sucesivo, este programa se denomina como Fondo ProMéxico. Por el ejercicio que terminó al 31 de diciembre de 2017 y al 31 de diciembre de 2018, se otorgaron apoyos del programa antes descrito por $229,140,000 y $429,954,957, respectivamente.

• A partir de marzo 2010, el Fideicomiso inició el otorgamiento de apoyos a través del programa Fondo Proaudiovisual, el cual tiene como objetivo general promover la inversión en la Industria Cinematográfica y Audiovisual por medio de apoyos a proyectos nacionales y extranjeros de producción Cinematográfica y Audiovisual, que impulsen su internacionalización y que fomenten la exportación de los servicios de la industria y el desarrollo económico nacional.

b. Ejercicio fiscal

El 15 de diciembre de 2017 mediante oficio número 700.2017.00406 la Secretaría de Economía informó el Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal de 2018, el cual entró en vigor el1 de enero de 2018 y tiene por finalidad que el ejercicio del gasto público estatal se sujete a los criterios de objetividad, equidad, austeridad, transparencia, publicidad, selectividad y temporalidad, con base en las disposiciones aplicables.

c. Régimen jurídico

ProMéxico se rige por las siguientes leyes y demás disposiciones:

• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. • Presupuesto de Egresos de la Federación. • Acuerdo que establece las disposiciones que deberán observar los servidores públicos al separarse de su empleo, cargo o comisión, para realizar la entrega-recepción del informe de los asuntos a su cargo y de los recursos que tengan asignados.

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• Decreto para realizar la entrega-recepción del informe de los asuntos a cargo de los servidores públicos y de los recursos que tengan asignados al momento de separarse de su empleo, cargo o comisión. • Decreto de constitución del fideicomiso público considerado entidad paraestatal denominado Pro México. • Decreto que reforma, deroga y adiciona el diverso por el que se ordena la constitución del f ideicomiso público considerado entidad paraestatal denominado ProMéxico. • Estatuto orgánico del fideicomiso público considerado entidad paraestat al denominado ProMéxico (marzo 2011). • Ley de Comercio Exterior. • Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. • Ley Federal de las Entidades Paraestatales. • Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental. • Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. • Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. • Ley Federal del Trabajo. • Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. • Normas que regulan los viáticos y pasajes para las comisiones en el desempeño de funciones en la Administración Pública Federal. • Reformas al Estatuto Orgánico de ProMéxico del 6 de junio de 2014. • Reformas al Estatuto Orgánico de ProMéxico del18 de mayo de 2016.

Reglamentos:

• Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. • Reglamento de la Ley de Comercio Exterior. • Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. • Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. • Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental.

d. Régimen fiscal

Para fines fiscales ProMéxico no es contribuyente del impuesto sobre la renta con base en lo dispuesto en la Ley del Impuesto Sobre la Renta, título XXIII, artículo 79. "La Federación, las entidades federativas, los municipios y las instituciones que por Ley estén obligadas a entregar al Gobierno Federal el importe íntegro de su remanente de operación."

Las obligaciones fiscales del Fideicomiso están representadas principalmente por retenciones de impuesto sobre la renta, impuesto al valor agregado y aportaciones de seguridad social.

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Nota 3 - Resumen de políticas contables significativas:


A continuación, se resumen las políticas contables más significativas utilizadas para la elaboración de los estados financieros, las cuales han sido aplicadas consistentemente en los años que se presentan, a menos que se especifique lo contrario.

El Marco Conceptual de Contabilidad Gubernamental (MCCG) requiere realizar ciertas estimaciones contables críticas para preparar los estados financieros. Asimismo, requiere que la administración ejerza su juicio para definir las políticas contables de ProMéxico. Los rubros que involucran un mayor grado de juicio o complejidad o en los que los supuestos y estimaciones son significativos para los estados financieros se describen en la Nota 4.

3.1 Bases de preparación de los estados financieros:

Los estados financieros al 31 de diciembre de 2018 y dictaminados al 31 de diciembre de 2017, que se acompañan, cumplen cabalmente las disposiciones establecidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONA() y conforme a lo dispuesto por el Manual de Contabilidad Gubernamental para el Sector Paraestatal Federal, las Normas de Información Financiera Gubernamental Generales para el Sector Paraestatal (NIFGG) y las Normas de Información Financiera Gubernamental Específicas para el Sector Paraestatal (NIFGE), emitidas por la Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública (UCG) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y oficios de autorización sobre ciertas transacciones específicas, para mostrar una presentación razonable de la situación financiera de la Entidad.

Efectos de la inflación en la información financiera.

De conformidad con la NIFGGSP-004 Norma de Información Financiera General Gubernamental para el Sector Paraestatal, "Reexpresión" la entidad no reconoció los efectos de la inflación en la información financiera correspondiente a los ejercicios 2018 y 2017.

Lo anterior debido a que la NIFGG-SP-004 Norma de Información Financiera General Gubernamental para el Sector Paraestatal, "Reexpresión" establece que ante el cambio de un entorno económico inflacionario a uno no inflacionario, no deben reconocerse los efectos de la inflación del periodo; es decir, un entorno económico no inflacionario se da cuando la inflación acumulada de los tres ejercicios anuales anteriores es menor que el 26% (promedio anual de 8%).

A continuación, se presentan los porcentajes de la inflación, según se indica:

Del año Acumulada en los últimos tres años

31 de diciembre de 2017 2016 (%)

6.77 12.26

(%)

3.36 9.57

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Inversión y Cotnc=rcio

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3.1.1 Cambios en políticas contables. revelaciones:

a) Nuevas normas y modificaciones a normas adoptadas por ProMéxico.

Las siguientes normas han sido adoptadas las cuales tuvieron un impacto en ProMéxico:

Normas emitidas por el CONAC:

• Modificaciones a la Ley General de Contabilidad Gubernamental. • Modificaciones al Clasificador por Tipo de Gasto. • Modificaciones Acuerdo por el que se armoniza la estructura de las cuentas públicas. • Modificaciones al capítulo 111 Plan de Cuentas del Manual de Contabilidad Gubernamental. • Modificaciones al capítulo IV Instructivo de Cuentas del Manual de Contabilidad Gubernamental. • Modificaciones al capítulo V Modelos de Asientos para el Registro Contable del Manual de Contabilidad

Gubernamental. • Modificaciones al capítulo VI Guías Contabilizadoras del Manual de Contabilidad Gubernamental. • Modificaciones al Capítulo VIl del Manual de Contabilidad Gubernamental, de los estados financieros

e informes contables, presupuestarios, programáticos y de los indicadores de postura fiscal. • Modificaciones al Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos. • Modificaciones a la Norma para armonizar la presentación de la información adicional del Proyecto del

Presupuesto de Egresos. • Modificaciones al Anexo 1 Matrices de conversión.

3.1.2 La Entidad para el reconocimiento. valuación y revelación de la información financiera aolicó la siguiente normatividad:

• Normas emitidas por el CONAC. • Normas de Información Financiera Gubernamental Generales para el Sector Paraestatal. • Normas de Información Financiera Gubernamental Especificas para el Sector Paraestatal. • Ley General de Contabilidad Gubernamental.

3.1.3 Las bases para el reconocimiento contable utilizadas para la elaboración de los estados financieros son:

• Costo de adquisición. • Costo histórico (adquisiciones). • Valor presente. • Valor de recuperación. • Valor razonable (donaciones).

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PRO MÉXICO



Inversión y Co1nercio

3.1.4 A continuación se presentan los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental (PBCG) aplicados por la Entidad:

• Sustancia económica. • Entes públicos. • Existencia permanente. • Revelación suficiente. • Importancia relativa. • Registro e integración presupuestaria. • Devengo contable. • Valuación. • Dualidad económica. • Consistencia.

3 .2 Operaciones en monedas extranjeras:

Transacciones y saldos.

Las operaciones en moneda extranjera se reconocen utilizando los tipos de cambio vigentes en la f echa en que se llevó a cabo la transacción o el tipo de cambio vigent e a la fecha de valuación cuando las partidas son revaluadas. Las utilidades y pérdidas por f luctuaciones en los t ipos de cambio que resultan ya sea por la liquidación de tales operaciones o por la conversión de los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera a los tipos de cambio de cierre del ejercicio, se reconocen en el estado de actividades.

3.3 Efectivo y equivalentes de efectivo:

El efectivo y equivalente de efectivo están representados principalmente por depósitos bancarios e inversiones en instrumentos de alta liquidez, con liquidez diaria, y se presentan valuadas a su costo de adquisición más intereses devengados no cobrados, importe que es similar al valor de mercado de esas inversiones.

3.4 Derechos a recibir efectivo o equivalentes:

La entidad establece la política contable para el rubro de derechos a recibir efectivo o equivalentes "Solo se acreditará el IVA que le trasladan CIVA repercutido) siempre y cuando este estrechamente relacionado o identificado con actos gravados".

Es importante mencionar que el IVA que no está estrechamente relacionado o ident ificado con actos gravados se considera directamente al gasto.

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3.5 Bienes muebles e inmuebles:

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MeXICO lnvérsión y Comercio

Los inmuebles mobiliario y equipo se registran a su valor de adquisición. La depreciación se determina sobre el valor de los activos, utilizando el método de línea recta y con base en la vida útil estimada, de acuerdo con los siguientes porcentajes:

Tasa de depreciación anual Inmuebles 5% Edificios y construcciones 30% Plantas y subestaciones 30% Mobiliario y equipo de oficina 10% Equipo de transporte 25% Equipo de cómputo 30%

A efecto de obtener el valor comercial actualizado de los bienes inmuebles ubicados en Camino a Santa No. 287, No. 1580 y No. 1679 el Instituto de Administración y Avalúos de Bienes Nacionales (INDAABIN) emitió "Dictamen Valuatorio" con número genérico G-18501-ZNC. G-185 67-ZNC y RG-18431-ZNC. respectivamente.

Terreno Construcción e Instalación Total

3.6 Cuentas por pagar:

Camino a Santa Teresa No. 287

15,498,080 9,035,830

$24,533,910

Camino a Santa Teresa No.1580

133,812,383 3,491,723

$137,304,106

Camino a Santa Teresa No.1679

53,975,171 601,148,608

$655,123,779

Esta cuenta incluye obligaciones con proveedores por compra de bienes o prestación de servicios adquiridos en el curso normal de las actividades de ProMéxico además de impuestos y contribuciones retenidos a terceros. Cuando se espera pagarlas en un periodo de un año o menos desde la fecha de cierre, se presentan en el pasivo circulante. En caso de no cumplir lo anteriormente mencionado se presentan en el pasivo no circulante.

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3. 7 Beneficios a los empleados:

# Me 1 o Inversión y Comercio

Las relaciones laborales de los servidores públicos de ProMéxico se rigen por el Apartado "A" del Artículo 123 constitucional y su legislación reglamentaria.

De acuerdo con la Norma de Información Financiera Gubernamental General para el Sector Paraestatal NIFGG SP OS- "Obligaciones Laborales" vigente, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, las entidades paraestatales cuyas relaciones de trabajo están sujetas al Apartado "A" del Artículo 123 constitucional y su legislación reglamentaria, es de aplicación obligatoria la normatividad establecida en la NIF D-3 "Beneficios a los Empleados" la cuantificación y registro del monto de estos pasivos y su divulgación en los estados financieros de las reglas del reconocimiento y revelación se hace siempre y cuando no implique la determinación de un resultado del ejercicio de naturaleza desfavorable.

3.8 Hacienda pública/Patrimonio:

Las aportaciones. las donaciones de capital, las utilidades acumuladas (pérdidas), el exceso (insuficiencia) en la actualización de la hacienda pública/ patrimonio y revaluación originado por su reconocimiento inicial se expresan a su costo histórico.

3. 9 Reconocimiento de ingresos:

Los ingresos por servicios tales como agendas de negocios, alianzas estratégicas, asesoría especializada, desarrollo de un proyecto en Comercio Exterior, ferias tipo A. inteligencia técnica para exportadores. oferta exportable en stand institucional, pop up store/showroom, presentación de productos, programa de capacitación en Comercio Internacional, publicidad en medios, entre otros, se reconocen cuando se cobran y/o se tiene el derecho jurídico de cobro.

Los ingresos por transferencias del Gobierno Federal se reconocen en el momento en que se autoriza la cuenta por liquidar certificada y, de acuerdo con la NIFGG SP 02 "Subsidios y Transferencias Corrientes y de Capital en sus diferentes modalidades", se presentan después del déficit del periodo.

Los ingresos se reconocen en resultados cuando se cobran y no cuando se devengan.

3.10 Operaciones en monedas extranjeras:

Las operaciones en moneda extranjera se reconocen a los tipos de cambio vigentes en la fecha en que se llevó a cabo la transacción y los saldos monetarios expresados en moneda extranjera se revalúan al tipo de cambio vigente a la fecha de cierre. Las utilidades y pérdidas por fluctuaciones en los tipos de cambio se reconocen en el estado de actividades.

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3.11 Resultado integral:

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Inversión y Con1ercio

El resultado integral está compuesto por la utilidad neta y por aquellas partidas que por disposición específica sean requeridas, reflejándose en el patrimonio y no constituye aportaciones, reducciones y distribuciones de capital. Los importes del resultado integral de 2018 y 2017 se expresan en pesos históricos.

3.1 2 Subsidios y transferencias del Gobierno Federal:

De conformidad a la NIFGGSP-02 "Subsidios y Transferencias Corrientes y de Capital en sus diferentes modalidades", emitida por la Unidad de Contabilidad Gubernamental e Informes sobre la Gestión Pública, se reconocen en la cuenta de aportaciones del Gobierno Federal en el año en curso las t ransferencias recibidas para inversión física y en resultados los apoyos para gastos de servicios generales

Nota 4 - Estimaciones y juicios contables críticos:

Las estimaciones y juicios utilizados para elaboración de los Estados Financieros son evaluados continuamente y se basan en la experiencia histórica y en otros factores, incluyendo proyecciones de eventos futuros que se consideran razonables bajo las circunstancias actuales.

ProMéxico realiza estimaciones y proyecciones sobre eventos futuros para reconocer ciertos rubros de los estados financieros. Las estimaciones contables reconocidas pueden diferir de los resultados o eventos finales.

Nota 5 - Administración de Riesgos Financieros:

Factores de los riesgos financieros.

La Entidad identifica, evalúa y cubre los riesgos financiero s.

(a) Riesgo cambiario

La Entidad tiene operaciones internacionales y está expuesta al riesgo cambiario derivado de las exposiciones a diversas monedas, principalmente con respect o al dólar estadounidense. El riesgo cambiario surge de operaciones comerciales futuras, de activos y pasivos reconocidos en monedas extranjeras.

El riesgo cambiario resulta de operaciones comerciales futuras o de activos o pasivos reconocidos que están denominadas en una moneda que no es la moneda funcional.

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(b) Riesgo crediticio

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El riesgo crediticio se deriva del efectivo y las inversiones en valores y los depósitos en bancos e instituciones financieras, saldos pendientes de cobro, así como, transacciones futuras comprometidas.

Durante el ejercicio, no se excedieron los límites de crédito y la administración no espera pérdidas por el incumplimiento de ést as.

(e) Riesgo de liquidez

La Dirección Ejecutiva de Finanzas monitorea continuamente las proyecciones de flujo de efect ivo y los requerimientos de liquidez asegurándose de mantener suficiente ef ect ivo e inversión con realización inmediata para cumplir con las necesidades operativas.

Nota 6 - Efectivo y equivalentes:

El saldo de efectivo y equivalentes se integra como sigue:

Efect ivo Bancos Inversiones en Valores Temporales Total

2018 o

2,487,878 102,007,078

$104,494,956

2017 81,790

6,597,950 79,76 1,386

$86,441,126

Las inversiones se realizan en sociedades de inversión, cuyo régimen de inversión t iene como activos valores gubernamentales de conformidad con lo estab lecido en el Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaría.

Nota 7 - Cuentas por cobrar a corto plazo:

El saldo de cuentas por cobrar a corto plazo se integra como sigue:

Secret aría de Administración y Finanzas Otros Clientes Total

2018 o o

$0

2017 340,000

22,856 $362,856

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Inversión y Comefcío

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Nota 8 - Deudores diversos por cobrar a corto plazo:

El saldo de deudores diversos por cobrar a corto plazo se integra como sigue:

Anticipo de viáticos Anticipo para gastos a comprobar Adeudos por gastos de tarjeta corporativa Adeudo de proveedores Cuentas por cobrar oficinas en el exterior Remesas para eventos especiales Total

2018 o

500,251 10,388 44,183

2,929,752 o

$3,484,S74

Nota 9 - Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo:

2017 4,250

194.440 47,529 56,022

3,057,644 4.409.728

$7,769,613

El saldo de Otros derechos a recibir efectivo o equivalentes a corto plazo se integra como sigue:

Impuesto al valor agregado Total

2018 932,939

$932,939

2017 16,302,5391

$16,302,539

1 El saldo del Impuesto al valor agregado al 31 de diciembre de 2017 incluye $13,066,511 correspondientes aiiVA a favor acumulado estrechamente relacionado o identificado con actos gravados de 2012 a 2016, derivado de las resoluciones negativas respecto a las solicitudes de devolutión del impuesto por parte del Sistema de Administración Tributario se promovieron juicios de nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa. reconociéndose los litigios en cuentas de orden y teniendo un efecto en resultados.

Nota 10 - Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso:

El saldo de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso se integra como sigue:

Terrenos Edificios no habitacionales Suma Depreciación acumulada de inmuebles Total

Tasa 0% 5%

2018 92,873,910

166,272.475 259,146,385 -83,093,825

$176,052,560

2017 92,873,910

166,272.475 259,146,385 -74.780,201

$ 184,366,184

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Nota 11 - Bienes Muebles:

El saldo de bienes muebles se integra como sigue:

Mobiliario y equipo de administración Equipo de transport e Maquinaria, otros equipos y herramientas Suma Depreciación acumulada de muebles Total

Nota 12 - Intangibles:

El saldo de intangibles se integra como sigue:

Software Suma Amortización acumulada de intangibles Total

Nota 13 - Cuentas por pagar a corto plazo:

Tasa 10% y 30%

25% 30%

Tasa

El saldo de cuentas por pagar a corto plazo se integra como sigue:

Proveedores1

Retenciones y contribuciones2

Devoluciones de la Ley de Ingresos Total

2018 29,970,233

2,276,858 3,540,307

35,787,398 -34,538,435 $1,248,963

2018 2 2

-2

$0

2018 35,000

13,380,829 8,569,437

$21,985,266

2017 29,771,683

3,732,430 3,540,307

37,044,420 - 33,212,412 $3,832,008

2017

2017

2 2

-2 $0

6,632 56,554

7,210,045 $7,273,231

1 En esta cuenta se agrupan los proveedores por bienes de consumo, de servicios, de bienes muebles y de intangibles. 2 El saldo de esta cuenta incluye importes por concepto de retenciones, cuotas y aportaciones al IMSS, INFONAVIT y SAR.

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Nota 14 - Beneficios a los empleados:

Las relaciones laborales de los servidores públicos de ProMéxico se rigen por el Apartado "A" del Artículo 123 constitucional y su legislación reglamentaria.

De acuerdo con la Norma de Información Financiera Gubernamental General para el Sector Paraestatal NIFGG SP OS- "Obligaciones Laborales" vigente, emitida por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, las entidades paraestatales cuyas relaciones de trabajo están sujetas al Apartado "A" del Artículo 123 constitucional y su legislación reglamentaria, es de aplicación obligatoria la normatividad establecida en la NIF D-3 "Beneficios a los Empleados" la cuantificación y registro del monto de estos pasivos y su divulgación en los estados financieros de las reglas del reconocimiento y revelación se hace, siempre y cuando, no implique la determinación de un resultado del ejercicio de naturaleza desfavorable.

Los pasivos laborales del Fideicomiso de acuerdo al reporte de la valuación actuaria! del plan de financiamiento de los beneficios post-empleo emitido por Vitalis Expertos en Pensiones SA de CV se integran como sigue:

Año que terminó a l 31 de diciembre de 2018 2017

Prima de Antigüedad

$513,147 $513,147

Indemnización Legal $8,654,617 $8,654,617

Prima de antigüedad

$871,380 $871,380

Indemnización Legal

$18,268,583 $18,268,583

En lo que respecta a los pagos realizados por terminación de la relación laboral de conformidad con lo establecido en la Ley Federal del trabajo, éstos se aplican a resultados en el ejercicio en que ocurren.

Nota 15 - Retenciones y contribuciones por pagar:

El saldo de retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo se integra como sigue:

2018 2017 Impuesto sobre la renta retenido 8,149,952 5,599 IMSS 1,071,051 o Cesantía y vejez 1,578,390 o INFONAVIT 1,680,823 o Impuesto sobre nómina 879,595 979 IVA retenido 9,718 o IVA trasladado 11,300 49,976 Total $13,380,829 $56,554

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Nota 16 - Ingresos cobrados por adelantado a corto plazo:

El saldo de ingresos cobrados por adelantado a corto plazo se integra como sigue:

Anticipo de Clientes Total

Nota 17 - Hacienda pública 1 patrimonio:

El saldo de la hacienda pública 1 patrimonio se integra com o sigue

2018 45,021

$45,021

Inversión y Comefcio

2017 484.937

$484,937

Una aportación inicial por la cantidad de $792,800,000 correspondiente a la transmisión del fideicomitente con cargo al presupuesto asignado a la Secretaría de Economía.

Con los rendimientos de los recursos líquidos que invierta en términos de las disposiciones aplicables.

Con los donativos en dinero o en especie que hicieren a su favor personas físicas o morales, públicas o privadas. nacionales o extranjeras. a título gratuito. sin que por ello puedan ser considerados como fideicomit ent es o fideicomisarios. o adquieran algún derecho frente al patrimonio del Fideicomiso.

Por las transf erencias del Gobierno Federal autorizadas en el presupuesto anual de flujo de efectivo y recibidas para adquisición de bienes muebles e inmuebles y obra pública. que de acuerdo con la NIFGG 02 "Subsidios y Transf erencias Corrientes y de Capital en sus diferentes modalidades" deben ser capitalizadas incrementando el Patrimonio.

a. La hacienda pública/patrimonio contribuido. se integra como sigue:

Saldo Inicial Aportaciones Donaciones de capital Actualización de la hacienda pública 1 patrimonio Patrimonio contribuido

2018 1,048,878,239

o 2,089,604

o $1,050,967,843

b. La hacienda pública 1 pat rimonio generado, se integra como sigue:

Saldo inicial Resultado del ejercicio Patrimonio generado

2018 - 759,428,409

-27,355,729 -$786,784,138

2017 1,048.878.239

o 1,866,328

o $1,050,744,567

2017 - 749,946,63 5

-9.48 1,774 -$759,428,409

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 de diciembre del2018

y dictaminados al 31 de diciembre del2017

Nota 18 - Ingresos por ventas de bienes y servicios:

El saldo de ingresos por ventas de bienes y servicios se integra como sigue:

2018 36,049,106 Ingresos por venta de bienes y servicios de organismos

Total $36,049,106

Nota 19 - Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas:


2017 19,408,391

$19,408,391

El saldo de Transferencias. Asignaciones. Subsidios y otras ayudas se integra como sigue:

Transferencias internas y asignaciones al sector público Transferencias al resto público Subsidios y subvenciones Ayudas sociales Total

Nota 20 - Ingresos financieros:

El saldo de ingresos financieros se integra como sigue:

Intereses ganados de valores. créditos. bonos y otros Otros ingresos financieros Total

Nota 21 - Otros ingresos y beneficios varios

El saldo de otros ingresos y beneficios varios se integran como sigue:

Diferencias por tipo de cambio a favor en efectivo o equivalentes Otros ingresos y beneficios varios Total

2018 818,802,094 429,954,957

35,962,136 $1,284,719,187

2018 7,625,090 3,503.722

$11,128,812

2018 -349,550

3,853,272 $3,503,722

2017 833,182,529 229,140,000

24,960,962 $1,087,283,491

2017 6.489,869 3,334,522

$9,824,391

2017 707,099

2,627.423 $3,334,522

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P OMe 1 SE SECRU~RÍA DE ECONOMÍA


PROMÉXICO



Nota 22 - Gastos de funcionamiento:

Los gastos de funcionamiento por servicios personales, materiales y suministros y servicios generales por clase, se integran como sigue:

Servicios Personales: Remuneraciones al personal de carácter permanente Remuneraciones al personal de carácter transitorio Remuneraciones adicionales y especiales Seguridad social Otras prestaciones sociales y económicas Total

Materiales y suministros: Materiales de administración, emisión de doctos. y art. oficiales A limentos y utensilios Materiales y artículos de construcción y de reparación Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio Combustibles, lubricantes y aditivos Vestuario, blancos, prendas de protección y artículos deportivos Herramientas, refacciones y accesorios menores Total

Servicios generales: Servicios básicos Servicios de arrendamiento Servicios profesionales, científicos y técnicos y otros servicios Servicios financieros, bancarios y comerciales Servicios de instalación, reparación, mantenimiento conservación Servicios de comunicación social y publicidad Servicio de traslado y viáticos Servicios oficiales Otros servicios generales

Total

y

2018 2017 4,311,019 4,002,824

359,411,214 351,558,496 5,443,454 5,104,983 3,137,674 3,061,551

33,039,554 30,655,527 $405,342,915 $394,383,381

2018 2017 8,164,324 7,020,402

742,113 652,016 63,229 138,968

2,432 537 427,462 432,244

55,218 118,699 54,305 23,327

$9,509,083 $8,386,193

2018 2017 8,312,261 9,629,509

23,700,872 25,402,165 89,907,892 85,499,614

9,604,582 4,061,697

5,285,588 5,187,317 23,281,366 22,855,627 17,348,903 14,408,499

104,528,021 107,663,192 140,892,431 152,454,718

$422,861,916 $427,162,338

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ROMe 1 O SE SELRHARÍA DE ECONOMÍA


PROMÉXICO



Nota 23 - Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas:

El saldo de transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas se integra como sigue:

Ayudas Sociales: Ayudas sociales a Instituciones Becas Subsidios para la Inversión Ayudas sociales por desastres naturales y otros siniestros Total

Nota 24 - Otros gastos y pérdidas extraordinarias:

2018 35,982,756

o 429,954,957

o $465,937,713

El saldo de otros gastos y pérdidas extraordinarias se integra como sigue:

Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones: Depreciación de bienes inmuebles Depreciación de bienes muebles Total

Otros gastos: Diferencias por tipo de cambio negativos en efectivo y equivalentes Otros gastos varios Total

Nota 25 - Compromisos y contingencias:

2018

8,313,624 2,804,409

$11,118,033

2018 2,481,974

42,001,201 $44,483,175

2017 24,948,306

o 229,140,000

o $254,088,306

2017

8,313,624 2,875,068

$11,188,692

2017 2,700,423

28,088,7 14 $30,789,137

Al 31 de diciembre de 2018, el Fideicomiso t iene en proceso juicios laborales promovidos en su contra por un importe estimado de $83,036,031. En opinión del área jurídica del Fideicomiso. la probabilidad de recuperación es media, por lo que no se ha reconocido ningún pasivo por este concept o.

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OMe 1 O SE SECRETARÍA DE ECONOMÍA

PROMÉXICO



Nota 26 - Reporte analítico del activo:

Inversión y Come!'cio

El reporte analítico del activo representa los saldos de movimientos por tipo de activo durante el ejercicio de sus correspondientes disminuciones de valor o revaluaciones.

El reporte muestra la siguiente información:

• Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los diferentes tipos de activos.

• Cambios en el porcentaje de depreciación o valor residual de los activos.

• Importe de los gastos capitalizados en el ejercicio, tanto financieros como de investigación y desarrollo.

• Riegos por tipo de cambio o tipo de interés de las inversiones financieras.

• Valor activado en el ejercicio de los bienes construidos por la entidad.

• Otras circunstancias de carácter significativo que afecten el activo, tales como: bienes en garantía, señalados en embargos, litigios, títulos de inversiones entregados en garantías, baja significativa del valor de inversiones financieras, etc.

• Desmantelamiento de activos, procedimientos, implicaciones, efectos contables.

• Administración de activos; planeación con el objetivo de que el ente los utilice de manera más efectiva.

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.. PROMe 1 O SE

SEC itHARÍA DE ECONOMIA

PROMÉXICO



y dictaminados a l 31 de diciembre del 2017

Al 31 de diciembre del 2018 el estado analítico del activo es el siguiente:

1

1.1

1 .1.1 l.l.l.l 1.1.1.2 1.1.1.4 1 .1.2 1.1.2.2 1.1.2.3 1.1.2.9

1 -2

1 .l.3 1.23.1 1.23.3 1.2.4 1.2.4.1 1.2.4.4 1.2A.6 1.l.5 1.25.1 1.1 .6 1-2.6.1 1.2.6.3 1.2.6.5 1.l.7 1.2.7.9

--

SE

Concepto

Acnvo

ACTlVO ORCU!ANTE:

Efecdvo y Equivalentes Efectivo B11ncos 1 Tesorería lnv11rsiones T ef'l"-.>or,,tes (Hasta 3 mes~) D~ec.hos a Recibir Efectivo o Equivalentes Cueri3Spor Cobr..r 3 Cono PIO\Zo Deudore-s Diversos porCobr3r3 Corto Plazo Otros. Derechos il Recibir Efectivo o E:quivaleotes a Corto Plazo

ACTlVO NO CfRCULANTt

PROMÉXICO Estado Analítico del Activo Al 31 de ciciembre de l 2018

(Cifras en pesos )

Saldo

lrúcial

110,876,13<1

86,4ol1,1l6 81,790

6.597,950 79.761,386 24,435,008

362,856 7,769,613

16,302,539

113,831,405

Bienes lnmucbles,lnfnestructura y Construcciones e n Proceso 259,146,385 Tetrenos 92,873.910 Edificios no Habítac:iolll11n 166,272.475 Bienes Muebles 37,044,419 MobiH.1rio y Equipo de Adrniristtación 29,771,683 Vehk:ulos y Equipo de Tr'\:Ul$pone 3,732.430 MO'K'fuimria. Otros (qlipos y HerrarrJencM 3,540,307 Activos Intangibles 2 Softw.ve 2 Depreciación. Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes e Intangibles - 107,991,615 OepreclaciónAcun~Jiada de Sienes hvnueblts -74,780,201 Depreci:u:iónAcurN.JI+'Ktn de Bienes Muebles -33.212.412 Amoniz<'Ki6n Acuroolado:~ de Ac. tivos lnt ;¡~ibles ·2 Activos Diteñdos 2S,633,21A Otros Activos Diferidos 25,633,214

TOTALDELACnVO 324,707,539

Cargos del Periodo Pe riodo

17,684,684,226

15,779,095,656 660,12 1

12.680,009,812 3.098,425.723

1,905,588,570 1.388.664.139

449,802,167 67,122,265

14,788,964

-432,684 432,684

-1 ,4$3,621

1.483.621

11,872,659 12.872,659

17,699,473,190

• ROMeXICO fi'NtJsión y Ccmtrd~

14-f<br<ro-2019

Abonos del Saldo FinaJ

Flujo del P~riodo Periodo Periodo Periodo

17,686,647,891 108,911,469 - 1,963,666

15,76 1,041,826 104,494,956 18,053,829 74 1,911 -81.790

12,684,119,884 2.487,878 -'1,110,072 3.076.180.031 102.007.078 22.245,692 1,915,60 6,065 4,417,513 -20,017,495 1.389,026,994 -362.856

454,087,206 3,484,574 ·4.285.039 82.491,865 932,939 -15.369,600

38,446,187 190,174,182 - 23,657,223

- 259,1<46,385 -92.873,910

166,272.475 1, 689,705 35,787,398 - 1,1S7,0ll

234,133 29,970,233 198.551 1,455,572 2,276.858 (1,455,572)

3.540.307

- 2 2

11.113,268 - 117,632,261 -9,639,647 8,313,624 -83,093,825 -8.313.624 2.809.6•14 -34.538.435 - 1.326.023

-2 25.633,214 11,872,659 - 12,760,555 25,633.214 12.872.659 -12.760.555

17,725¡094,078 299,086,651 - 25,620,889

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SE SECRE fARÍA D E [ CONOMÍA

PROMÉXICO



Nota 27 - Estado analítico de pasivos:

Al 31 de diciembre del2018 el estado analítico de pasivos es el siguiente:

PRO MÉXICO

SE - -----Estado Analítico de Pasivos Al 31 de diciembre del 2018

(Cifras en pesos )

Moneda de Saldos al Concepto

Contratación inicio del Periodo

2 PASIVO

2.1 PASIVO CIRCULANTE 33,391,381

2.1.1 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 7,273,231 2.1.1.1 Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo Pesos 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo Pesos 6,632 U .1.7 Retenciones y Contrilnociones por Pagar a Corto Plazo Pesos 56,554 2.1.1.8 Devoluciones de fa l ey de Ingresos por Pagar a Corto Plazo Pesos 7,210,045

:u .s Pasivos Diferidos a Corto Plazo 26,118,150 2.1.5.1 Ingresos Cobrados por Adelanl<ldo a Corto Plazo Pesos 484,936 2.1.5.9 Otros Pasivos Diferidos a Corto Plazo Pesos 25,633.214

TOTAL PASIVOS 33,391,381

p

Movimientos del periodo Conciliación

1,S11,56S

14,712,03S

28,368 13,324,275 1,359,392

-13,200,470 ·439,915

·12,760,555

1,Sll,56S


~

O Me 1 0 lr.vtts ión y Com~wo

14·febrero· 2019

Depuracion Saldo o Final del

Conciliación Periodo

34,902,946

21,98S,266

35,000 13,380,829

8,569,437

12,917,680 45,021

12,872.659

34,902,946

Bajo protesta de decir verdad declaramos que los estados financieros y sus notas son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor.

Ana R a Rocha Margalli Subdirectora de Contabilidad

S rio Miranda Garduño Directora de Contabilidad,

Programación y Presupuesto

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se rom 1 o - gob

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