presupuesto de caja
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UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP
GENERAL FLORES S.A.
La empresa General Flores S.A., le presenta la siguiente información:
General Flores S.A. Balance General al 31.12.12 Activo S/ Pasivo y Patrimonio S/ Activo Corriente Pasivo Corriente
Caja y Banco 800 Cuentas por Pagar Comerciales 800
Cuenta por Cobrar Comerciales 500 Tributos por pagar
5 00
Inventarios 1,000 Total pasivo Corriente 1,3 00
Préstamos 1,5 00
Total Activo Corriente Total Pasivo
2,800
Activo No Corriente Patrimonio Neto Inmueble Maquinaria y Equipo 2,000 Capital Social
1,500
Total Patrimonio Neto 1,5 00
Total Activo 4,300 Total Pasivo y Patrimonio Neto 4,3 00
Información adicional:
Las ventas que se cobran a los 30 días, serán de S/600,000 mensuales de enero a julio y de S/700,000 de agosto a diciembre.
En enero se han de cobrar las ventas de diciembre del año anterior S/500,000 incluidas en el balance inicial.
Las compras a proveedores, que se pagan a los 60 días serán de S/450,000 todos los meses.
En enero y febrero, se han de pagar S/300,000 y S/500,000, respectivamente, correspondiente a copras del año anterior.
Mensualmente se pagarán al contado S/150,000 de gastos varios.
En abril, se habrá de pagar la deuda existente de tributos por pagar de S/500,000.
En junio, se habrá de devolver al banco el préstamo de S/1{500,000 incluido en el balance general.
Elabore el Presupuesto de Caja Enero-Diciembre 2013.
COSTOS II Página 1