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8/3/2019 Plantilla Proyectos Tortillerias Mx

1/91

10. CARACTERSTICAS DEL FINANCIAMIENTO

N D I C E

1. CALENDARIO DE INVERSIONES

2. INVERSIN INICIAL

3. NECESIDADES DE MONEDA EXTRANJERA

4. DEPRECIACIN, VALOR RESIDUAL Y VALOR DE REPOSICIN

5. REINVERSIONES

6. COSTOS DE OPERACIN

7. CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO

8. INGRESOS

9. FINANCIAMIENTO

11. AMORTIZACIONES TOTALES DECRECIENTES

12. AMORTIZACIONES TOTALES CONSTANTES

13. AMORTIZACIONES TOTALES CRECIENTES BASES IGUALES

14. AMORTIZACIONES TOTALES CRECIENTES BASES DIFERENTES

15. TASA EFECTIVA

23. FLUJO DE FONDOS CON Y SIN PROYECTO

24. ANLISIS DE SENSIBILIDAD

16. ESTADO DE RESULTADOS

17. FLUJO DE EFECTIVO18. BALANCE INICIAL

19. CAPACIDAD DE PAGO

20. RAZONES FINANCIERAS

21. PUNTO DE EQUILIBRIO

22. FLUJO DE FONDOS CON PROYECTO


2/91

1

A 401,951.681 40,000.00

2 2,000.00

2.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00

3 57,400.00

3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00

3.2 rea de produccin 10,800.00

3.3 Almacen 9,600.00

3.4 rea de maniobras 6,000.00

3.5 Obras de drenaje 10,000.00

4 184,357.00

4.1 Caldera 22,345.004.2 Tina de reposo 18,900.00

4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00

4.4 Molino 33,450.00

4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00

4.6 Maquina tortilladora 78,662.00

5 17,735.00

5.1 Instalacin elctrica 1,500.00

5.2 Instalacin de gas 6,000.00

5.3 Instalacin de agua 1,200.00

5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00

5.5 Bascula 3,035.00

6 0.006.1 0.00

6.2 0.00

7 85,000.00

7.1 Camioneta Ford 85,000.00

7.2 0.00

7.3 0.00

8 0.00

8.1 0.00

8.2 0.00

8.3 0.00

9 0.009.1 0.00

9.2 0.00

9.3 0.00

9.4 0.00

9.5 0.00

10 0.00

10.1 0.00

11 0.00

Equipo anticontaminante

Mobiliario y equipo de oficina

Equipo de mantenimiento y seguridad

Pie de cra

Establecimiento de huerto o plantacin

Equipo de transporte y carga

CALENDARIO DE INVER

CONCEPTOS

ACTIVOS FIJOSTerrenos

C = A + B

Acondicionamiento del terreno

Obra civil

Maquinaria principal

Equipo auxiliar y complementario


3/91

11.1 0.00

11.2 0.00

11.3 0.00

386,492.00

12 15,459.68

B 68,175.00

1 21,500.00

1.1 Estudio de factibilidad 21,500.001.2 0.00

1.3 0.00

2 0.00

2.1 0.00

3 16,000.00

3.1 Elaboracin de acta constitutiva 10,000.00

3.2 Protocolizacin de la UAIM 5,000.00

3.3 Registro de la UAIM 1,000.00

3.4 0.00

4 0.00

4.1 0.005 4,000.00

5.1 De operacin 2,000.00

5.2 De venta 2,000.00

5.3 0.00

6 5,500.00

6.1 Contratacin de servicios 5,500.00

6.2 0.00

6.3 0.00

7 7,175.00

7.1 Asesora de instalacin 5,175.00

7.2 Supervisin en la ejecucin del proyecto 2,000.00

8 6,000.008.1 Nixtamalizacin 2,000.00

8.2 Elaboracin de la masa 2,000.00

8.3 Elaboracin de la tortilla 2,000.00

9 8,000.00

9.1 Puesta en marcha 8,000.00

9.2 0.00

9.3 0.00

10 0.00

C 470,126.68

Patentes

Puesta en marcha

Intereses preoperatorios

TOTAL

SUB TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

Imprevistos (4% de Activos Fijos)

ACTIVOS DIFERIDOS

Estudios

Constitucin de la empresa

Arrendamiento de terrenos

Permisos

Contratacin de servicios

Asesora y supervisin

Capacitacin de personal


4/91

2 3

0.00 0.00 401,951.680.00 0.00 40,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 57,400.00

0.00 0.00 21,000.00

0.00 0.00 10,800.00

0.00 0.00 9,600.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 10,000.00

0.00 0.00 184,357.00

0.00 0.00 22,345.000.00 0.00 18,900.00

0.00 0.00 16,500.00

0.00 0.00 33,450.00

0.00 0.00 14,500.00

0.00 0.00 78,662.00

0.00 0.00 17,735.00

0.00 0.00 1,500.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 1,200.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 3,035.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 85,000.00

0.00 0.00 85,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

SIONES

PERODOTOTAL


5/91

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 386,492.00

0.00 0.00 15,459.68

0.00 0.00 68,175.00

0.00 0.00 21,500.00

0.00 0.00 21,500.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 16,000.00

0.00 0.00 10,000.00

0.00 0.00 5,000.00

0.00 0.00 1,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 4,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 5,500.00

0.00 0.00 5,500.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 7,175.00

0.00 0.00 5,175.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 6,000.000.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 8,000.00

0.00 0.00 8,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 470,126.68


6/91

TOTAL

A 401,951.68

1A Terrenos 40,000.00

2A Acondicionamiento del terreno 2,000.00

3A Obra civil 57,400.00

4A Maquinaria principal 184,357.00

5A Equipo auxiliar y complementario 17,735.00

6A Equipo anticontaminante 0.00

7A Equipo de transporte y carga 85,000.00

8A Mobiliario y equipo de oficina 0.00

9A Equipo de mantenimiento y seguridad 0.0010A Pie de cra 0.00

11A Establecimiento de huertos o plantacin 0.00

SUBTOTAL 386,492.00

12A Imprevistos (3% del total de activos fijos) 15,459.68

B 68,175.00

1B Estudios 21,500.00

2B Arrendamiento de terrenos 0.00

3B Constitucin de la empresa 16,000.00

4B Patentes y marcas 0.00

5B Permisos por explotacin de recursos 4,000.006B Contratacin de servicios 5,500.00

7B Asesora y supervisin 7,175.00

8B Capacitacin de personal 6,000.00

9B Puesta en marcha 8,000.00

10B Intereses preoperatorios 0.00

C 470,126.68

PRESUPUESTO DE INVERSIN INICIAL

TOTAL

CONCEPTOS

Activos Fijos

Activos Diferidos

C = A + B

A = 1A + 2A + 3A + 4A + 5A + 6A + 7A + 8A + 9A + 10A + 11A + 12A

B = 1B + 2B + 3B + 4B + 5B + 6B + 7B + 8B + 9B + 10B


7/91


8/91

A 401,951.68

1 40,000.00

2 2,000.00


3 57,400.00



3.3 Almacen 9,600.00


3.5 Obras de drenaje 10,000.004 184,357.00

4.1 Caldera

4.2 Tina de reposo

4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal

4.4 Molino

4.5 Batidora para harina de maz

4.6 Maquina tortilladora

5 17,735.00

5.1 Equipo auxiliar 01 1,500.00



5.4 Equipo complementario 01 6,000.00

5.5 Bascula 3,035.00

6 0.00

6.1 0.00

6.2 0.00

7 85,000.00


7.2 0.00

7.3 0.00

8 0.00

8.1 0.00

8.2 0.008.3 0.00

9 0.00

9.1 0.00

9.2 0.00

9.3 0.00

9.4 0.00

9.5 0.00

10 0.00

ACTIVOS FIJOS

TIPO DE CAMBIO:

Terrenos



Pie de cra


Obra civil





CONCEPTOS

NECESIDADES DE MONEDA EXTRANJERA

C = A + B

30-Jul-09

TOTAL EN PESOSMEXICANOS


9/91

10.1 0.00

11 0.00

11.1 0.00

11.2 0.00

11.3 0.00

B 68,175.00

1 21,500.00

1.1 Estudio de factibilidad 21,500.001.2 0.00

1.3 0.00

2 0.00

2.1 0.00

3 16,000.00




3.4 0.00

4 0.00

4.1 0.005 4,000.00

5.1 De operacin

5.2 De venta

5.3

6 5,500.00


6.2 0.00

6.3 0.00

7 7,175.00



8 6,000.008.1 Seleccin del personal 2,000.00

8.2 Capacitacin 2,000.00


9 8,000.00


9.2 0.00

9.3 0.00

10 0.00

C 470,126.68


TOTAL

ACTIVOS DIFERIDOS

Estudios



Patentes

Permisos





Puesta en marcha


10/91

DLARES PESOS

401,951.68 0.00 0.00

40,000.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

57,400.00 0.00 0.00

21,000.00 0.00 0.00

10,800.00 0.00 0.00

9,600.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.00

10,000.00 0.00 0.00184,357.00 0.00 0.00

17,735.00 0.00 0.00

1,500.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.00

1,200.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.00

3,035.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

85,000.00 0.00 0.00

85,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

INVERSIN EN MONEDA

EXTRANJERA

INVERSIN EN

MONEDA

NACIONAL

13.33


11/91

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

68,175.00 0.00 0.00

21,500.00 0.00 0.00

21,500.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

16,000.00 0.00 0.00

10,000.00 0.00 0.00

5,000.00 0.00 0.00

1,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.004,000.00 0.00 0.00

5,500.00 0.00 0.00

5,500.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

7,175.00 0.00 0.00

5,175.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.002,000.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

2,000.00 0.00 0.00

8,000.00 0.00 0.00

8,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

470,126.68 0.00 0.00


12/91

1 40,000.00

2




3.3 Almacen 9,600.00



4

4.1 Caldera 22,345.00

4.2 Tina de reposo 18,900.00


4.4 Molino 33,450.00

4.5 Batidora para harina de maz 14,500.004.6 Maquina tortilladora 78,662.00

5





5.5 Bascula 3,035.00

6

6.1 0.00

6.2 0.00


7.2 0.00

7.3 0.00

8

8.1 0.00

8.2 0.00

8.3 0.00

9

9.1 0.00

9.2 0.00

9.3 0.00

9.4 0.00

9.5 0.00

10

10.1 0.00

11

11.1 0.00

11.2 0.00

11.3 0.00

DEPRECIACIN ANUAL



Pie de cra


VALOR

INICIAL


CONCEPTOS




Terrenos


Obra civil


13/91

1 40,000.00

2


3



3.3 Almacen 9,600.00



4

4.1 Caldera 22,345.004.2 Tina de reposo 18,900.00


4.4 Molino 33,450.00



5





5.5 Bascula 3,035.00

6

6.1 0.00

6.2 0.00

7


7.2 0.00

7.3 0.00

8

8.1 0.00

8.2 0.00

8.3 0.00

99.1 0.00

9.2 0.00

9.3 0.00

9.4 0.00

9.5 0.00

10

10.1 0.00

11

CONCEPTOSVALOR

INICIAL


Terrenos

Obra civil



TOTAL






Pie de cra


14/91

11.1 0.00

11.2 0.00

11.3 0.00

TOTAL


15/91

% VALOR

0 0

20 10 5% 100

20 20 5% 1050

20 20 5% 540

20 20 5% 480

20 20 5% 300

20 20 5% 500

15 10 7% 1,490

15 10 7% 1,260

15 10 7% 1,100

15 10 7% 2,230

15 10 7% 96715 10 7% 5,244

8 5 13% 188

8 5 13% 750

8 5 13% 150

8 5 13% 750

8 5 13% 379

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

5 3 20% 17,000

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

VIDA UTIL

ECON (AOS)

VIDA UTIL TEC

(AOS)

DEPRECIACIN ANUAL


16/91

#DIV/0!

INVERSIN

0 1 2 3 4

0.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

100.00 2,000.00 100.00 100.00 100.00 100.00

1,050.00 21,000.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00

540.00 10,800.00 540.00 540.00 540.00 540.00

480.00 9,600.00 480.00 480.00 480.00 480.00

300.00 6,000.00 300.00 300.00 300.00 300.00

500.00 10,000.00 500.00 500.00 500.00 500.00

1,489.67 22,345.00 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.671,260.00 18,900.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00

1,100.00 16,500.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00

2,230.00 33,450.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00

966.67 14,500.00 966.67 966.67 966.67 966.67

5,244.13 78,662.00 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13

187.50 1,500.00 187.50 187.50 187.50 187.50

750.00 6,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00

150.00 1,200.00 150.00 150.00 150.00 150.00

750.00 6,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00

379.38 3,035.00 379.38 379.38 379.38 379.38

#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!


17,000.00 85,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00






0.00#DIV/0! 0.00 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!






DEPRECIACIN

ANUAL

DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS


17/91




34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34


18/91


19/91

5 6 7 8 9 10

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00

540.00 540.00 540.00 540.00 540.00 540.00

480.00 480.00 480.00 480.00 480.00 480.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00

1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.67 1,489.671,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00 1,260.00

1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00

2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00 2,230.00

966.67 966.67 966.67 966.67 966.67 966.67

5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13 5,244.13

187.50 187.50 187.50 187.50 187.50 187.50

750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00

150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00

379.38 379.38 379.38 379.38 379.38 379.38

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!


17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00












AO

OPERACIN


20/91




34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34


21/91


22/91

2,970.00


23/91

INVERSIN0 1

1 40,000.00 0.00

22.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00 0.00

3

3.1 rea de nixtamalizacin 21,000.00 0.00

3.2 rea de produccin 10,800.00 0.00

3.3 Almacen 9,600.00 0.00

3.4 rea de maniobras 6,000.00 0.00

3.5 Obras de drenaje 10,000.00 0.00

4 0.00

4.1 Caldera 22,345.00 0.00

4.2 Tina de reposo 18,900.00 0.004.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.00 0.00

4.4 Molino 33,450.00 0.00

4.5 Batidora para harina de maz 14,500.00 0.00

4.6 Maquina tortilladora 78,662.00 0.00

5

5.1 Instalacin elctrica 1,500.00 0.00

5.2 Instalacin de gas 6,000.00 0.00

5.3 Instalacin de agua 1,200.00 0.00

5.4 Equipo extractor de aire 6,000.00 0.00

5.5 Bascula 3,035.00 0.00

66.1 0.00 0.00

6.2 0.00 0.00

7

7.1 Camioneta Ford 85,000.00 0.00

7.2 0.00 0.00

7.3 0.00 0.00

8

8.1 0.00 0.00

8.2 0.00 0.00

8.3 0.00 0.009

9.1 0.00 0.00

9.2 0.00 0.00

9.3 0.00 0.00

9.4 0.00 0.00

9.5 0.00 0.00

10

10.1 0.00 0.00

CONCEPTOS






Pie de cra

CALENDARIO DE REINVERSIONES

Terrenos


Obra civil



24/91

11

11.1 0.00 0.00

11.2 0.00 0.00

11.3 0.00 0.00

386,492.00 0.00


TOTAL


25/91

2 3 4 5 6 7 8

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 937.50 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 3,750.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 750.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 3,750.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 1,896.88 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 51,000.00 0.00 0.00 51,000.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AO

OPERACIN


26/91

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00 0.00


27/91

9 10

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.000.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 51,000.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00


28/91

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 51,000.00


29/91

1

A 849,802.74

840,677.741 330,069.14

1.1 194,769.14

1.1.1 Maz grano 171,380.64

1.1.2 Cal 612.50

1.1.3 Luz 2,680.00

1.1.4 Gas 18,396.00

1.1.5 Agua 1,000.00

1.1.6 Aceite 700.00

1.2 129,600.00

1.3 2,100.00

1.4 3,600.00

2 510,608.602.1 449,108.60

2.1.1 Masa 365,000.00

2.1.2 Harina de maz 36,514.60

2.1.3 Luz 7,200.00

2.1.4 Gas 38,544.00

2.1.5 Agua 200.00

2.1.6 Antiadherentes 500.00

2.1.7 Grafito 400.00

2.1.8 Aceite 750.00

2.2 60,000.00

2.3 1,500.009,125.00

1 9,125.00

B 93,980.00

93,980.00

1 72,000.00

2 10,800.00

3 11,180.00

3.1 0.00

3.2 0.00

3.3 0.00

0.00

1 0.00

2 0.00

3 0.00

G 943,782.74

Sueldos

Mantenimiento

Otros

FIJOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS

COSTOS DE OPERACIN

Mano de obra

RefaccionesDE DISTRIBUCIN Y VENTAS

Papel blanco

COSTOS FIJOS

DE OPERACIN

Materias primas e insumos

COSTOS VARIABLES

DE OPERACINNixtamalizacin

Materias primas e insumos

Mano de obra

Refacciones

CONCEPTOS

Fletes

Elaboracin de tortilla


30/91

2 3 4 5 6 7

1,184,646.21 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28

1,170,958.71 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28491,603.71 652,938.28 652,938.28 652,938.28 652,938.28 652,938.28

291,503.71 388,038.28 388,038.28 388,038.28 388,038.28 388,038.28

257,070.96 342,761.28 342,761.28 342,761.28 342,761.28 342,761.28

918.75 1,225.00 1,225.00 1,225.00 1,225.00 1,225.00

4,020.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00 5,360.00

27,594.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00 36,792.00

1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00

700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00

194,400.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00 259,200.00

2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00

679,355.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00 927,591.00587,105.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00 804,591.00

468,076.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00 644,152.00

47,888.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00 66,026.00

10,800.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00 14,400.00

57,816.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00 77,088.00

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

750.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

450.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00

90,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00

2,250.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.0013,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00

13,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00

129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00

129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00

108,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00 144,000.00

10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00 10,800.00

11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00 11,180.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

DETERMINACIN DE COSTOS

COSTO TOTAL


31/91

8 9 10

1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28

1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28652,938.28 652,938.28 652,938.28

388,038.28 388,038.28 388,038.28

342,761.28 342,761.28 342,761.28

1,225.00 1,225.00 1,225.00

5,360.00 5,360.00 5,360.00

36,792.00 36,792.00 36,792.00

1,200.00 1,200.00 1,200.00

700.00 700.00 700.00

259,200.00 259,200.00 259,200.00

2,100.00 2,100.00 2,100.00

3,600.00 3,600.00 3,600.00

927,591.00 927,591.00 927,591.00804,591.00 804,591.00 804,591.00

644,152.00 644,152.00 644,152.00

66,026.00 66,026.00 66,026.00

14,400.00 14,400.00 14,400.00

77,088.00 77,088.00 77,088.00

200.00 200.00 200.00

1,000.00 1,000.00 1,000.00

600.00 600.00 600.00

1,125.00 1,125.00 1,125.00

120,000.00 120,000.00 120,000.00

3,000.00 3,000.00 3,000.0018,250.00 18,250.00 18,250.00

18,250.00 18,250.00 18,250.00

165,980.00 165,980.00 165,980.00

165,980.00 165,980.00 165,980.00

144,000.00 144,000.00 144,000.00

10,800.00 10,800.00 10,800.00

11,180.00 11,180.00 11,180.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28


32/91

25%

0 1

A COSTOS DE OPERACIN 0.00 943,782.74

B CAPITAL DE TRABAJO* 0.00 283,134.82

C CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO 0.00 283,134.82

SUMATORIA DEL CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO 529,427.78

NOTA : SE CONSIRA EL 30% DE LOS COSTOS DE OPERACIN COMO CAPITAL DE TRABAJO

PRESUPUESTO DE CAPITAL INCRE

CCONCEPTOS

INSTALACIN


33/91

50% 75% 100% 100% 100% 100% 100%

2 3 4 5 6 7 8

1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

394,387.86 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78 529,427.78

111,253.04 135,039.92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ENTAL DE TRABAJO

PACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA

OPERACIN


34/91

100% 100%

9 10

1,764,759.28 1,764,759.28

529,427.78 529,427.78

0.00 0.00


35/91

PRODUCTO A: MASA PARA TORTILERRA

PRODUCTO B: MASA PARA CONSUMIDOR

PRODUCTO C: TORTILLA

44% 66%

0 1 2

A Produccin del producto A kg 0.00 73,000.00 117,019.00

B Produccin del producto B kg 0.00 15,038.00 14,965.00

C Produccin del subproducto C kg 0.00 73,000.00 117,019.00

D Precio del producto A $/kg 0.00 5.00 5.00

E Precio del producto B $/kg 0.00 7.00 7.00

F Precio del subproducto C $/kg 0.00 8.20 8.20

G Valor de la produc.del producto A $ 0.00 365,000.00 585,095.00

H Valor de la produc.de producto B $ 0.00 105,266.00 104,755.00

I

Valor de la produc. del suproducto C 4 0.00 598,600.00 959,555.80

J Valor de la Produccin $ 0.00 1,068,866.00 1,649,405.80

K Otros ingresos $ 0.00 18,250.00 27,375.00

L INGRESOS TOTALES $ 0.00 1,087,116.00 1,676,780.80

NOTA: Se debe especficar las unidades en las que est dada la produccin: Toneladas, kilogramos, litros,

PRESUPUESTO DE INGRESOS

CAPACIDAD INICI

CONCEPTOS UNIDADES

INVERSIN

G = A * D, H = B * E, I = C * F

J = G + H + I

L = J + K


36/91

88% 88% 88% 88% 88% 88% 88%

3 4 5 6 7 8 9

161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00

161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00

7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00

8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20 8.20

805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00

104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00

1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60

2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60 2,230,456.60

27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00

2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

metros, animales, flores, entre otros.

L CAPACIDAD PLENA


37/91

88%

10

161,038.00

14,965.00

161,038.00

5.00

7.00

8.20

805,190.00

104,755.00

1,320,511.60

2,230,456.60

27,375.00

2,257,831.60


38/91

A 401,951.68

1 40,000.00

2 2,000.002.1 Acondicionamiento del terreno 2,000.00

3 57,400.00



3.3 Almacen 9,600.00



4 184,357.00

4.1 Caldera 22,345.00


4.3 Tina de lavado-enjuagado de nixtamal 16,500.004.4 Molino 33,450.00



5 17,735.00





5.5 Bascula 3,035.00

6 0.00

6.1 0.00

6.2 0.00

7 85,000.00


7.2 0.00

7.3 0.00

8 0.00

8.1 0.00

8.2 0.00

8.3 0.00

9 0.00

9.1 0.00

9.2 0.009.3 0.00

9.4 0.00

9.5 0.00

10 0.00

10.1 0.00

11 0.00

11.1 0.00

11.2 0.00

Pie de cra

INVERSIN TOTAL

ACTIVOS FIJOS

Terrenos


ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DE LAS INVE

CONCEPTOS







Obra civil



39/91

11.3 0.00

386,492.00

12 15,459.68

B 68,175.00

1 21,500.00

1.1 Estudio de factibilidad 21,500.00

1.2 0.00

1.3 0.002 0.00

2.1 0.00

3 16,000.00




3.4 0.00

4 0.00

4.1 0.00

5 4,000.00

5.1 De operacin 2,000.005.2 De venta 2,000.00

5.3 0.00

6 5,500.00


6.2 0.00

6.3 0.00

7 7,175.00



8 6,000.00

8.1 Nixtamalizacin 2,000.00



9 8,000.00


9.2 0.00

9.3 0.00

10 0.00

C 470,126.68TOTAL

ACTIVOS DIFERIDOS

Estudios

Permisos


Puesta en marcha



SUB TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

Imprevistos (4% de Activos Fijos)


Patentes




40/91

RECURSOS

PROPIOSSUBSIDIO CRDITO

64,159.68 0.00 337,792.00

40,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 2,000.000.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 57,400.00

0.00 0.00 21,000.00

0.00 0.00 10,800.00

0.00 0.00 9,600.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 10,000.00

0.00 0.00 184,357.00

0.00 0.00 22,345.00

0.00 0.00 18,900.00

0.00 0.00 16,500.000.00 0.00 33,450.00

0.00 0.00 14,500.00

0.00 0.00 78,662.00

8,700.00 0.00 9,035.00

1,500.00 0.00 0.00

6,000.00 0.00 0.00

1,200.00 0.00 0.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 3,035.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 85,000.00

0.00 0.00 85,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

SIONES

FINANCIAMIENTO


41/91

0.00 0.00 0.00

48,700.00 0.00 337,792.00

15,459.68 0.00 0.00

51,000.00 0.00 17,175.00

21,500.00 0.00 0.00

21,500.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

16,000.00 0.00 0.00

10,000.00 0.00 0.00

5,000.00 0.00 0.00

1,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 4,000.00

0.00 0.00 2,000.000.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 0.00

5,500.00 0.00 0.00

5,500.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 7,175.00

0.00 0.00 5,175.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 6,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

0.00 0.00 2,000.00

8,000.00 0.00 0.00

8,000.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

115,159.68 0.00 354,967.00


42/91

CONCEPTO CARACTERSTICAS

1 INSTITUCIN BANCARIA (NOMBRE) SEDESOL

2 TIPO DE EMPRESA (SOCIAL, PRIVADA, DE GOBIERNO, OTRA) GOBIERNO

3 MONTO DEL CRDITO (PESOS) 354,967.00

4 TIPO DE MINISTRACION DEL CRDITO (ANUAL, SEMESTRAL, OTRAS) UNICA5 TASA DE INTERS ANUAL (PORCENTAJE SOBRE SALDOS INSOLUTOS - A.S.S.I ) 3%

6 PERODO DE GRACIA (AOS, SEMESTRES, OTROS) 1.00

7 PLAZO DE PAGO (AOS) 7.00

8 FORMA DE PAGO (ANUAL, SEMESTRAL, OTROS) ANUAL

9 FORMA DE AMORTIZACIN DEL CRDITO (ANUAL, SEMESTRAL, OTROS) ANUAL

10 COMISIN POR APERTURA DEL CRDITO (% SOBRE EL MONTO DEL CRDITO) 0%

11 COSTO DEL AVAL O SEGURO ( % a.s.s.i ) 0%

1

A APORTACIN DE SOCIOS 1 115,159.68

B APORTACIN DE SOCIOS 2 0.00

C CREDITO 1 354,967.00

D CREDITO 2 0.00

E CREDITO 3 0.00

F SUBSIDIO 1 0.00

G SUBSIDIO 2 0.00

H TOTAL 470,126.68

MONTO

A ACTIVOS FIJOS 64,159.68

B ACTIVOS DIFERIDOS 51,000.00

E TOTAL 115,159.68

CARACTERSTICAS DEL FINANCIAMIENTO CREDITICIO

ESTRUCTURA Y MINISTRACIN DEL FINANCIAMIENTO

MEZCLA DE RECURSOS

PERIODOS DECONCEPTOS

CONCEPTOSRECURSOS


43/91

2

0.00 115,159.68

0.00 0.00

0.00 354,967.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 470,126.68

% MONTO % % MONTO

15.96 0.00 0.00 337,792.00 84.04

74.81 0.00 0.00 17,175.00 25.19

0.00 354,967.00

CRDITO

INVERSINTOTAL

PROPIOS SUBSIDIO


44/91

AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL = CAPITAL A AMORTIZAR / (PLAZO DE PA

0.00

PERIODOS DE PAGO 0.00

PERIODOS DE GRACIA 0.00

INTERESES SOBRE EL CAPITAL: 0.00%

COSTO DE AVAL O SEGURO: 0.00%

APERTURA DEL CRDITO: 0.00%

AMORTIZACIN CONSTANTE AL CAPITAL = 0.00

1 0.00 0.00 0.00%

2 0.00 0.00 0.00%

3 0.00 0.00 0.00%

4 0.00 0.00 0.00%5 0.00 0.00 0.00%

6 0.00 0.00 0.00%

7 0.00 0.00 0.00%

8 0.00 0.00 0.00%

9 0.00 0.00 0.00%

10 0.00 0.00 0.00%

TOTAL 0.00

CRDITOS REFACCIONARI

No.

AMORTIZACIONES

MONTO DEL CRDITO AUTORIZADO:

AMORTIZACIONES TOTALES DECRECIENTES O

FECHA CAPITAL

INSOLUTO

AMORTZ. AL

CAPITAL

INTERESES SOBRE EL

CAPITAL


45/91

O - PERIODO DE GRACIA)

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.000.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 0.00

0.00 0.00

AMORTIZ.

TOTAL

OS (A MS DE UN AO)

AMORTIZACIONES CONSTANTES AL CAPITAL

COSTO DEL AVAL

O SEGURO

APERTURA DEL

CRDITO

TOTAL DE

INTERESES

INTERESES

DIFERIDOS


46/91

CAPITAL A AMORTIZAR 0.00

PERIODO DE PAGOS 0.00PERIODO DE GRACIA 0.00

TASA DE INTERS/100 0.00

COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0.00

APERTURA DEL CRDITO/100 0.00

AMORTIZACIN CONSTANTE #DIV/0!

1 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

2 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

3 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

4 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

5 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

6 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

7 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

8 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

9 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

10 #DIV/0! #DIV/0! 0.00%

TOTAL #DIV/0!

AMORTIZACINES TOTALES CONSTANT

CRDITOS REFACCIONARIOS

FECHACAPITAL

INSOLUTO

AMORTZ. AL

CAPITAL

INTERESES SOBRE EL

CAPITAL

Amortizacin Total = C [ [ (1+r)

No.

AMORTIZACIONES


47/91

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!

S - AMORTIZACIN LINEAL

MS DE UN AO)

COSTO DEL AVAL

O SEGURO

APERTURA DEL

CRDITO

TOTAL DE

INTERESES

AMORTIZ.

TOTAL

n r] / [ (1+r)n 1 ] ]

INTERESES

DIFERIDOS


48/91

CAPITAL A AMORTIZAR 354,967.00

PERIODO DE PAGOS 7PERIODO DE GRACIA 1

TASA DE INTERS/100 (r) 0.03

COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0

APERTURA DEL CRDITO/100 0

EROGACIONES BASE IGUALES = 44,370.88

(1+r)n Valor

1 59,161.17 (1+r)

0

1.0000 -2 59,161.17 (1+r)

11.0300 60,936.00

3 59,161.17 (1+r)2

1.0609 62,764.08

4 59,161.17 (1+r)3

1.0927 64,647.00

5 59,161.17 (1+r)4

1.1255 66,586.41

6 59,161.17 (1+r)5

1.1593 68,584.01

7 59,161.17 (1+r)6

1.1941 70,641.53

TOTAL 414,128.17 394,159.04

1 354,967.00 - 3.00% 0.00%

2 304,680.01 50,286.99 3.00% 0.00%

3 251,056.33 53,623.68 3.00% 0.00%

4 193,941.01 57,115.31 3.00% 0.00%

5 133,172.83 60,768.18 3.00% 0.00%

6 68,584.01 64,588.82 3.00% 0.00%

7 0.00 68,584.01 3.00% 0.00%

TOTAL 354,967.00

No.

AMORTIZACIONES

AMORTIZACIONES CRECIENTES O AMORTIZACIONES POR EL SISTEMA DE PCRDITOS REFACCIONARIOS (MS DE UN A

FECHACAPITAL

INSOLUTO

AMORTZ. AL

CAPITAL

INTERESES SOBRE EL

CAPITAL

COSTO DEL

AVAL O

EROGACIONES BASE IGUALES = MONTO A AMORTIZAR / (PLAZO DE PA

EROGACIN

BASEEROGACIN NETA

No.

AMORTIZACIONES

FACTOR DE INTERS COMPUESTO


49/91

0.00% 3.00% 10,649.01 10,649.01

0.00% 3.00% 10,649.01 60,936.00

0.00% 3.00% 9,140.40 62,764.08

0.00% 3.00% 7,531.69 64,647.00

0.00% 3.00% 5,818.23 66,586.41

0.00% 3.00% 3,995.18 68,584.01

0.00% 3.00% 2,057.52 70,641.53

49,841.05 404,808.05

AGOS VARIABLES A VALOR PRESENTEO)

APERTURA

DEL CRDITO

O - PERIODO DE GRACIA)

TOTAL DE

INTERESES

INTERESES

DIFERIDOS

AMORTIZ.

TOTAL


50/91

CAPITAL A AMORTIZAR 0.00

PERIODO DE PAGOS 0

PERIODO DE GRACIA 0

TASA DE INTERS/100 (r) 0

COSTO DEL AVAL O SEGURO/100 0

APERTURA DEL CRDITO/100 0

% DE LA PRODUCCIN PARA LA EROGACIN BASE 0

1 25,000.00 0.00

2 50,000.00 0.00

3 100,000.00 0.00

4 150,000.00 0.005 200,000.00 0.00

6 200,000.00 0.00

7 200,000.00 0.00

8 200,000.00 0.00

9 200,000.00 0.00

10 200,000.00 0.00

TOTAL 1,525,000.00 0.00

(1+r)n

Valor1 - (1+r)

11.0000 -

2 - (1+r)2

1.0000 -

3 - (1+r)3

1.0000 -

4 - (1+r)4

1.0000 -

5 - (1+r)5

1.0000 -

6 - (1+r)6

1.0000 -

7 - (1+r)7

1.0000 -

8 - (1+r)8

1.0000 -

9 - (1+r)9

1.0000 -

10 - (1+r)

10

1.0000 -TOTAL - -

1 0.00 0.00 0.00%

2 0.00 0.00 0.00%

3 0.00 0.00 0.00%

4 0.00 0.00 0.00%

AMORTIZACIONES CRECIENTES O AMORTIZACIONES POR EL SISCRDITOS REFACCIONARIOS (M

EROGACIONES BASE DIFERENTES = MONTO A AMORTIZAR /

No.

AMORTIZACIONES

EROGACIN

BASE

AMORTZ. AL

CAPITALFECHA

INTERESES SOBRE EL

CAPITAL

No.

AMORTIZACIONES

PERIODOVALOR DE LA

PRODUCCIN*

* Valores arbitrarios int

empresa

CAPITAL INSOLUTO

FACTOR DE INTERS COMPUESTOEROGACIN NETA

EROGACIN BASE

(% DE PROD)


51/91

5 0.00 0.00 0.00%

6 0.00 0.00 0.00%

7 0.00 0.00 0.00%

8 0.00 0.00 0.00%

9 0.00 0.00 0.00%

10 0.00 0.00 0.00%

TOTAL -

NOTA: Cuando el monto de la amortizacin total sea menor que los intereses deveng


52/91

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

EMA DE PAGOS VARIABLES A VALOR PRESENTES DE UN AO)

(PLAZO DE PAGO - PERIODO DE GRACIA)

AMORTIZ.

TOTAL

COSTO DEL

AVAL O

APERTURA

DEL CRDITO

INTERESES

DIFERIDOS

TOTAL DE

INTERESES

ercambiables por el calendario de produccin de la


53/91

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

0.00% 0.00% 0.00% 0.00 -

- -

dos, la diferencia deber considerarse como intereses diferidos.


54/91

AMORTIZACIN DE UN CRDITO DE AVO

Donde:

Te = Tasa de inters efectiva anual

j = Tasa de inters nominal anual / 100

m = Frecuencia de capitalizacin o nmero de veces que los intereses se agregan al capit

0

4

0.00

Para realizar la amortizacin de un crdito de avo con un periodo de pago corto (menos de un ao) es neces

usada para el calculo de pagos anuales. La tasa de inters efectiva anual se puede calcular con la siguiente fo

Te = [(1+(j/m))m-1]*1

Tasa de inters nominal anual/100:

Frecuencia de capitalizacin:

Te =


55/91

l en un ao

ario usar la tasa de inters efectiva que es diferente a la tasa de inters nominal

rmula:

00


56/91

0

A

1 Valor de la produccin del producto A

2 Valor de la produccin del producto B3 Valor de la produccin del subproducto C

4 Otros ingresos

B

1 Costos de operacin

2 Depreciacin de activos fijos

3 Amortizacin de activos diferidos1

4 Intereses del crdito a corto plazo (avo)2

5 Intereses del crdito a largo plazo3

C

D

EF

G

H

3 Depende del tipo de amortizacin que se elija.

5 Es un porcentaje fijado por las empresas de acuerdo a sus polticas.

INGRESOS TOTALES

6 Es un porcentaje fijado por las empresas de acuerdo a sus polticas.

1 En el caso de los activos diferidos se usa la palabra amortizacin para denotar la depreciacin por su u

EGRESOS TOTALES

UTILIDAD BRUTA

Impuesto sobre la Renta (ISR)4

(32%)

P.T.U

5

(10%)UTILIDAD NETA DISPONIBLE

DIVIDENDOS (Utilidades distribuidas)6

(80%)

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS (Utilidades no distribuidas)6

CONCEPTOS

2 Aplica cuando hay un crdito a corto plazo.

4 En la actualidad se puede pagar el Impuesto sobre la Renta (ISR) o bien el Impuesto a la Actividad Em


57/91

1 2 3 4 5

1,087,116.00 1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

365,000.00 585,095.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00

105,266.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00598,600.00 959,555.80 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60

18,250.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00

995,726.59 1,366,570.06 1,815,194.52 1,813,585.81 1,811,872.35

943,782.74 1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34

6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10,649.01 10,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23

91,389.41 310,210.74 442,637.08 444,245.79 445,959.25

29,244.61 99,267.44 141,643.86 142,158.65 142,706.96

9,138.94 31,021.07 44,263.71 44,424.58 44,595.9253,005.86 179,922.23 256,729.51 257,662.56 258,656.36

42,404.69 143,937.78 205,383.60 206,130.05 206,925.09

10,601.17 35,984.45 51,345.90 51,532.51 51,731.27

ESTADO DE RESULTADOS (DE PRDIDAS Y GANANCIAS)

PERODO DE ANLISIS DE

so; generalmente se toma un 10% de amortizacin anual.

resarial a Tasa nica (IETU), dependiendo del nivel de ingresos del sujeto; sin embargo, con fines ilustrati


58/91

6 7 8 9 10

2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00 805,190.00

104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.00 104,755.001,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60 1,320,511.60

27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00 27,375.00

1,810,049.31 1,808,111.64 1,806,054.12 1,806,054.12 1,806,054.12

1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34

6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50

0.00 0.00 0.00 0.00

3,995.18 2,057.52 0.00 0.00 0.00

447,782.29 449,719.96 451,777.48 451,777.48 451,777.48

143,290.33 143,910.39 144,568.79 144,568.79 144,568.79

44,778.23 44,972.00 45,177.75 45,177.75 45,177.75259,713.73 260,837.58 262,030.94 262,030.94 262,030.94

207,770.98 208,670.06 209,624.75 209,624.75 209,624.75

51,942.75 52,167.52 52,406.19 52,406.19 52,406.19

PROYECTO

vos se considerar slo el ISR al 32%.


59/91


60/91

0 1 2

A 470,126.68 1,087,116.00 1,728,676.81

1 Ingresos totales 0.00 1,087,116.00 1,676,780.80

2 Aportaciones de socios 115,159.68 0.00 0.003 Crdito a largo plazo 354,967.00 0.00 0.00

4 Crdito a corto plazo 0.00 0.00 0.00

5 Subsidios 0.00 0.00 0.00

6 IVA cobrado 0.00 0.00 0.00

7 Saldo en caja del ao anterior 0.00 0.00 51,896.01

B 470,126.68 992,815.30 1,505,850.72

1 Inversiones en activos fijos 401,951.68 0.00 0.00

2 Inversiones en activos diferidos 68,175.00 0.00 0.00

3 Reinversiones 0.00 0.00 0.00

4 Costos de operacin 0.00 943,782.74 1,314,626.21

5 Pago de intereses del crdito a corto plazo 0.00 0.00 0.00

6 Pago del crd. a largo plazo (cap.+int) 0.00 10,649.01 60,936.00

7 Impuesto sobre la renta 0.00 29,244.61 99,267.44

8 PTU. 0.00 9,138.94 31,021.07

9 IVA pagado 0.00 0.00 0.00

C 0.00 94,300.70 222,826.09

D 0.00 42,404.69 143,937.78

G 0.00 51,896.01 78,888.31SALDO EN CAJA

CONCEPTOS

FLUJO DE EFE

INGRESOS TOTALES EN EFECTIVO

EGRESOS TOTALES EN EFECTIVO

SALDO INICIAL EN CAJA

DIVIDENDOS


61/91

3 4 5 6 7 8 9

2,336,719.91 2,375,736.97 2,360,449.01 2,392,706.94 2,410,271.33 2,384,149.68 2,477,850.70

2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

78,888.31 117,905.37 102,617.41 134,875.34 152,439.73 126,318.08 220,019.10

2,013,430.93 2,066,989.52 2,018,648.58 2,032,496.23 2,075,283.19 1,954,505.82 1,954,505.82

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00 0.00 0.00

1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53 0.00 0.00

141,643.86 142,158.65 142,706.96 143,290.33 143,910.39 144,568.79 144,568.79

44,263.71 44,424.58 44,595.92 44,778.23 44,972.00 45,177.75 45,177.75

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

323,288.97 308,747.45 341,800.43 360,210.71 334,988.14 429,643.85 523,344.88

205,383.60 206,130.05 206,925.09 207,770.98 208,670.06 209,624.75 209,624.75

117,905.37 102,617.41 134,875.34 152,439.73 126,318.08 220,019.10 313,720.13

PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO

TIVO O FLUJO DE CAJA


62/91

10

2,571,551.73

2,257,831.60

0.000.00

0.00

0.00

0.00

313,720.13

2,005,505.82

0.00

0.00

51,000.00

1,764,759.28

0.00

0.00

144,568.79

45,177.75

0.00

566,045.91

209,624.75

356,421.16


63/91

INV.TOTAL

A $ 401,951.68 D

1 40,000.00 1

2 59,400.00


2.2 Area de nixtamalizacin 21,000.00

2.3 Area de produccin 10,800.00

2.4 Almacn 9,600.00

2.5 Area de maniobras 6,000.00


3 184,357.00

3.1 Caldera 22,345.00



3.4 Molino 33,450.00

3.5 Batidora para harina de maz 14,500.003.6 Maquina tortilladora 78,662.00

4 85,000.00


5 6,000.00

6 8,700.00




7 3,035.00

8 15,459.68

B $ 68,175.00 E

1 16,000.00 1

1.1 Elaboracin Acta Constitutiva 10,000.00



2 4,000.00

2.1 de operacin 2,000.00

2.2 de venta 2,000.00

3 5,500.00

4 7,175.00

4.1 asesora de instalacin 5,175.00

4.2 supervisin del proyecto 2,000.00

5 6,000.005.1 Nixtamalizacin 2,000.00



6 21,500.00

7 8,000.00

C 470,126.68 F

Terreno Apoyo institucional

BALANCE INICIAL

CONCEPTOS CONCEPTOS

ACTIVOS FIJOS PASIVOS

Permisos

Obra civil

Maquinaria


Equipo extractor de aire

Equipo auxiliar

Bscula

Imprevistos (4% sobre total de activos fijos)

ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL CONTABLE

Constitucin de la UAIM Aportacin de los socios

PASIVO + CAPITAL



Capacitacin del personal

Estudio de factibilidad

Puesta en marcha

TOTAL


64/91


65/91

INV.TOTAL354,967.00$

354,967.00

115,159.68$

115,159.68

470,126.68$


66/91


67/91

0 1 2

A Utilidad neta disponible 53,005.86 179,922.23

B Deprecia. de A. fijos y Amortiz. de A. diferidos 41,294.84 41,294.84

C Intereses del credito a largo plazo 10,649.01 10,649.01D UTILIDAD NETA TOTAL 104,949.71 231,866.08

E Amortz. total del credito a largo plazo 10,649.01 60,936.00

F NDICE DE COBERTURA 9.86 3.81

CAPACIDAD DE PAGO O NDICE DE

CONCEPTOS


68/91

3 4 5 6 7 8 9

256,729.51 257,662.56 258,656.36 259,713.73 260,837.58

41,294.84 41,294.84 41,294.84 41,294.84 41,294.84

9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18 2,057.52307,164.75 306,489.09 305,769.44 305,003.76 304,189.94

62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53

4.89 4.74 4.59 4.45 4.31

OBERTURA (CP)

PERIODO DE ANLISIS DEL PROYECTO (AOS)


69/91

10


70/91

0 1 2

A INVERSIN INICIAL TOTAL 470,127 0 0

B UTILIDAD NETA TOTAL 0 104,950 231,866

C FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS -470,127 -365,177 -133,311

PERODO DE

CONCEPTOS


71/91

3 4 5 6 7 8 9

0 0 0 0 0

307,165 306,489 305,769 305,004 304,190

173,854

AGO

AOS


72/91

10


73/91

RELACION CREDITO A LARGO PLAZO / APORTACIN DE LOS SOCIOS

354,967.00

115,159.68

308%

INVERSIN DE CAPITAL = ACTIVOS FIJOS / APORTACIN DE LOS SOCIOS

401,951.68

115,159.68

3.49

401,951.68 354,967.00

1.13

APALANCAMIENTO FINANCIERO = (TOTAL DE PASIVOS / ACTIVOS FIJOS)

354,967.00

401,951.68

88%

INDEPENDENCIA FINANCIERA = CAPITAL CONTABLE / ACTIVOS FIJOS

115,159.68

401,951.68

29%

APORTACIN DE LOS SOCIOS

RAZONES FINANCIERAS

RCLP/AS

CAPITAL CONTABLE

TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

INDEPENDENCIA FINANCIERA

TOTAL DE PASIVOS

SOLVENCIA GENERAL

TOTAL DE PASIVOS

TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

APALANCAMIENTO FINANCIERO

INVERSIN DE CAPITAL

SOLVENCIA GENERAL = ACTIVOS FIJOS / TOTAL DE PASIVOS

ACTIVOS FIJOS

CREDITO A LARGO PLAZO

APORTACIN DE LOS SOCIOS

ACTIVOS FIJOS


74/91

44%

1

A 849,802.74

1 Costos variables de operacin 840,677.74

2 Costos variables de distribucin y ventas 9,125.00

B 156,572.86

1 Costos fijos de operacin 93,980.00

2 Costos fijos de administracin y ventas 0.00

3 Costos financieros 10,649.01

3.1 Intereses del credito a corto plazo 0.003.2 Intereses del credito a largo plazo 10,649.01

4 Depreciacion anual de activos fijos 34,477.34

5 Amortizacin anual de activos diferidos 6,817.50

C 1,006,375.60

D 161,038.00

1 Volmen del producto A 73,000.00

2 Volmen del producto B 15,038.00

3 Volmen del producto C 73,000.00

E 1,087,116.00

F 717,249.69

G 106,248.51

H 0.0066

* En muchas ocasiones los diferentes productos que se obtienen en una empresa no tienen la misma unidad de m

empresa; en el caso en el que haya dos o ms productos principales y estos no se puedan cuantificar con las misma

INGRESOS TOTALES (IT)

P.E. VALOR DE VENTAS

P.E. VOLUMEN DE PRODUCCIN

Punto

Punto

Punto de equi

P.E. % SOBRE LA CAPACIDAD EN FUNCIONAMIENTO

CONCEPTOS

COSTOS VARIABLES DE TOTALES (CVT)

COSTOS FIJOS TOTALES (CFT)

COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN

VOLUMEN. DE PRODUCCIN


75/91

66% 88% 88% 88% 88%

2 3 4 5 6

1,184,646.21 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28

1,170,958.71 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28

13,687.50 18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00

192,572.86 225,555.64 222,338.22 218,911.30 215,265.21

129,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.0010,649.01 9,140.40 7,531.69 5,818.23 3,995.18

34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34

6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50

1,377,219.07 1,824,334.92 1,821,117.50 1,817,690.58 1,814,044.49

249,003.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00

117,019.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00

117,019.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

656,126.36 772,725.69 761,703.20 749,963.00 737,471.95

97,435.18 115,349.72 113,704.32 111,951.79 110,087.17

0.0039 0.0034 0.0034 0.0033 0.0033

dida por lo que no se puede hacer una sumatoria de los mismos. En este caso se considerar solamente la produccin

s unidades, no se podr hacer una sumatoria de los mismos.

PUNTO DE EQUILIBRIO

PERIODO DE OPERACIN DEL PROYECTO

CAPACIDAD INICIAL CAPA

de equilibrio en el Valor de las Ventas (PEVV) = CFT/(1-(CVT / IT)

de equilibrio en el Valor de la Produccin (PEVP) = PEVV / (IT/VP)

librio sobre la Capacidad en Funcionamiento (PEPCF) = (PEVV / IT) / 100


76/91

88% 88% 88% 88%

7 8 9 10

1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28 1,598,779.28

1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28 1,580,529.28

18,250.00 18,250.00 18,250.00 18,250.00

211,389.88 207,274.84 207,274.84 207,274.84

165,980.00 165,980.00 165,980.00 165,980.00

0.00 0.00 0.00 0.00

2,057.52 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.002,057.52 0.00 0.00 0.00

34,477.34 34,477.34 34,477.34 34,477.34

6,817.50 6,817.50 6,817.50 6,817.50

1,810,169.16 1,806,054.12 1,806,054.12 1,806,054.12

337,041.00 337,041.00 337,041.00 337,041.00

161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

14,965.00 14,965.00 14,965.00 14,965.00

161,038.00 161,038.00 161,038.00 161,038.00

2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

724,195.55 710,097.93 710,097.93 710,097.93

108,105.31 106,000.87 106,000.87 106,000.87

0.0032 0.0031 0.0031 0.0031

del producto "A", el cual se tomar como el producto principal de la

IDAD PLENA


77/91

0 1

A 470,126.68 1,275,950.12

1 Inversiones 470,126.68 0.00

2 Reinversiones 0.00 0.00

3 Costos de operacin 0.00 943,782.74

4 Cap. Increm. Trabajo. 0.00 283,134.82

5 Impuestos sobre la renta 0.00 29,244.61

6 PTU. 0.00 9,138.94

7 Amortizacin total del CLP 0.00 10,649.01

B 0.00 1,087,116.00

1 Ingresos totales 0.00 1,087,116.00

2 Recuperacin del C.T. 0.00 0.00

3 Valor de rescate 0.00 0.00

4 Ministracin del CLP 354,967.00 0.00

5 Subsidios 0.00 0.00C -470,126.68 -188,834.12

CONCEPTOS

FLUJO DE FOND

COSTOS CON EL PROYECTO

BENEFICIOS CON EL PROYECTO

FLUJO DE FONDOS (B -A)


78/91

A

B

C

D

E

F

G

H TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS

SUMATORIA DE FFA POSITIVOS

SUMATORIA DE FFA NEGATIVOS

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)

RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K)

CONCEPTOS

VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS


79/91

2 3 4 5 6 7

1,617,103.76 2,148,470.86 2,066,989.52 2,018,648.58 2,032,496.23 2,075,283.19

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 51,000.00 0.00 11,084.38 51,000.00

1,314,626.21 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28

111,253.04 135,039.92 0.00 0.00 0.00 0.00

99,267.44 141,643.86 142,158.65 142,706.96 143,290.33 143,910.39

31,021.07 44,263.71 44,424.58 44,595.92 44,778.23 44,972.00

60,936.00 62,764.08 64,647.00 66,586.41 68,584.01 70,641.53

1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

1,676,780.80 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0059,677.04 109,360.74 190,842.08 239,183.02 225,335.37 182,548.41


S PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO


80/91

PERIODO BASE


81/91

8 9 10 PERIODO CT

1,954,505.82 1,954,505.82 2,005,505.82 0 470,126.68

0.00 0.00 0.00 1 1,275,950.12

0.00 0.00 51,000.002 1,617,103.761,764,759.28 1,764,759.28 1,764,759.28 3 2,148,470.86

0.00 0.00 0.00 4 2,066,989.52

144,568.79 144,568.79 144,568.79 5 2,018,648.58

45,177.75 45,177.75 45,177.75 6 2,032,496.23

0.00 0.00 0.00 7 2,075,283.19

2,257,831.60 2,257,831.60 3,020,762.31 8 1,954,505.82

2,257,831.60 2,257,831.60 2,257,831.60 9 1,954,505.82

0.00 0.00 529,427.78 10 2,005,505.82

0.00 0.00 233,502.93 TOTAL

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00303,325.78 303,325.78 1,015,256.49

Relacin Beneficio-Inversin N

Tasa Interna de Retorno (TIR)

Valor Actual Neto (VAN)

Relacin Beneficio-Costo (B/C)

TASA DE ACTUALIZACI


82/91


83/91

0.061

BBT FA = (1+r)-

CTA BBTA BBTA

0.00 1.0000 470,125.68 0 -470,125.68

1,087,116.00 1.0610 1,275,949.06 1153430.08 -122,518.99

1,676,780.80 1.1257 1,617,102.64 1887587.36 270,484.722,257,831.60 1.1944 2,148,469.66 2696731.44 548,261.78

2,257,831.60 1.2672 2,066,988.25 2861232.06 794,243.81

2,257,831.60 1.3445 2,018,647.23 3035767.22 1,017,119.98

2,257,831.60 1.4266 2,032,494.80 3220949.02 1,188,454.21

2,257,831.60 1.5136 2,075,281.68 3417426.91 1,342,145.23

2,257,831.60 1.6059 1,954,504.21 3625889.95 1,671,385.73

2,257,831.60 1.7039 1,954,504.12 3847069.23 1,892,565.12

3,020,762.31 1.8078 2,005,504.01 5460977.58 3,455,473.57

19619571.35 31207060.8

3,455,473.57

1.590608698

68%

eta (B/K)

INDICADORES FINANCIEROS

N/100:


84/91

0 1 2 3

A 0 0 0 0

B 0 0 0 0

C 867,268 1,275,950 1,565,308 2,093,238

1 Inversiones 470,127 0 0 0

2 Reinversiones 386,492 0 0 0

3 Costos de operacin 0 943,783 1,314,626 1,764,759

4 Cap. Increm. Trabajo. 0 283,135 111,253 135,040

5 Impuestos sobre la renta 0 29,245 99,267 141,644

6 PTU. 0 9,139 31,021 44,264

7 Amortizacin total del CLP 10,649 10,649 9,140 7,532

D 354,967 1,087,116 1,676,781 2,257,832

1 Ingresos totales 0 1,087,116 1,676,781 2,257,832

2 Recuperacin del C.T. 0 0 0 0

3 Valor de rescate 0 0 0 04 Ministracin del CLP 354,967 0 0 0

5 Subsidios 0 0 0 0

E 867,268 1,275,950 1,565,308 2,093,238

F 354,967 1,087,116 1,676,781 2,257,832

G -512,301 -188,834 111,473 164,593

E VALOR ACTUAL NETO (VAN) $869,434

F RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) 1.11

G RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K) 1.34H TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 17%

CONCEPTOS

FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RE

CONCEPTOS

FLUJO INCREMENTAL ( F - E )

COSTOS CON EL PROYECTO

COSTOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS SIN EL PROYECTO

COSTOS INCREMENTALES ( C - A )

BENEFICIOS INCREMENTALES ( D - B )

BENEFICIOS CON EL PROYECTO


85/91

4 5 6 7 8 9 10

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

2,008,161 1,956,057 1,965,970 2,004,642 1,954,506 1,954,506 2,005,506

0 0 0 0 0 0 0

51,000 0 11,084 51,000 0 0 51,000

1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759 1,764,759

0 0 0 0 0 0 0

142,159 142,707 143,290 143,910 144,569 144,569 144,569

44,425 44,596 44,778 44,972 45,178 45,178 45,178

5,818 3,995 2,058 0 0 0 0

2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 3,020,762

2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832

0 0 0 0 0 0 529,428

0 0 0 0 0 0 233,5030 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

2,008,161 1,956,057 1,965,970 2,004,642 1,954,506 1,954,506 2,005,506

2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 2,257,832 3,020,762

249,671 301,774 291,862 253,190 303,326 303,326 1,015,256

TABILIDAD DEL PROYECTO



86/91

0.05

PERIODO CT BBT FA = (1+r)-

CTA BBTA BBTA

0 0.00 0.00 1.0000 0 0 0

1 0.00 0.00 1.0500 0 0 0

2 0.00 0.00 1.1025 0 0 0

3 0.00 0.00 1.1576 0 0 0

4 0.00 0.00 1.2155 0 0 0

5 0.00 0.00 1.2763 0 0 0

6 0.00 0.00 1.3401 0 0 0

7 0.00 0.00 1.4071 0 0 0

8 0.00 0.00 1.4775 0 0 0

9 0.00 0.00 1.5513 0 0 0

10 0.00 0.00 1.6289 0 0 0

PERIODO CT IT BT FA = (1+r)-t

CTA ITA

0 867,267.69 354,967.00 -512,300.69 1.0000 867,268 354,967

1 1,275,950.12 1,087,116.00 -188,834.12 1.0500 1,339,748 1,141,472

2 1,565,308.16 1,676,780.80 111,472.64 1.1025 1,725,752 1,848,651

3 2,093,238.46 1,676,780.80 -416,457.66 1.1576 2,423,185 1,941,083

4 2,008,160.74 2,257,831.60 249,670.86 1.2155 2,440,932 2,744,408

5 1,956,057.35 2,257,831.60 301,774.25 1.2763 2,496,480 2,881,629

6 1,965,969.74 2,257,831.60 291,861.86 1.3401 2,634,587 3,025,710

7 2,004,641.66 2,257,831.60 253,189.94 1.4071 2,820,732 3,176,996

8 1,954,505.82 2,257,831.60 303,325.78 1.4775 2,887,695 3,335,846

9 1,954,505.82 2,257,831.60 303,325.78 1.5513 3,032,080 3,502,63810 2,005,505.82 3,020,762.31 1,015,256.49 1.6289 3,266,758 4,920,504

19,651,111.40 21,363,396.51 1,712,285.12 25,935,217 28,873,903

PERIODO CT BBT FA = (1+r)-t

CTA BBTA BBTA

0 867,267.69 354,967.00 1.0000 3.07851E+11 354967 354967

1 1,275,950.12 1,087,116.00 1.0500 1.38711E+12 1141471.8 1496438.8

2 1,565,308.16 1,676,780.80 1.1025 2.62468E+12 1848650.83 2990122.63

3 2,093,238.46 1,676,780.80 1.1576 3.5099E+12 1941083.37 3789734.21

4 2,008,160.74 2,257,831.60 1.2155 4.53409E+12 2744408.42 4685491.79

5 1,956,057.35 2,257,831.60 1.2763 4.41645E+12 2881628.84 5626037.266 1,965,969.74 2,257,831.60 1.3401 4.43883E+12 3025710.28 5907339.13

7 2,004,641.66 2,257,831.60 1.4071 4.52614E+12 3176995.8 6202706.08

8 1,954,505.82 2,257,831.60 1.4775 4.41295E+12 3335845.59 6512841.39

9 1,954,505.82 2,257,831.60 1.5513 4.41295E+12 3502637.87 6838483.46

10 2,005,505.82 3,020,762.31 1.6289 6.05816E+12 4920503.5 8423141.37

INCREMENTO CON PROYECTO VS. SIN PROYECTO

TASA DE ACTUALIZACIN/100:

SIN PROYECTO

CON PROYECTO


87/91

BTA BBTA

-512,301 -512,301

-198,276 -710,577

122,899 -587,678

-482,102 -1,069,780

303,476 -766,303

385,149 -381,154

391,123 9,968

356,264 366,232

448,150 814,382

470,558 1,284,9401,653,746 2,938,686

2,938,686


88/91

CantidadUnidad de

medida

Superficie 18 ha

Producto MazRendimiento 7 t/ha

Precio 3,000 $/ton

Costo 15,000 $/ha

Inversin fija 300,000 $

Valor residual 30,000 $

Ingreso 21,000 $/ha

TREMA 15% %

0 1 2 3

Inversiones 300,000

Valor residual

Ingresos por ventas 378,000 378,000 378,000 378,000

Egresos por costos 270,000 270,000 270,000 270,000

Depreciacin 0 0 0 0

FE antes de impuestos -192,000 108,000 108,000 108,000

Impuestos (10%) 10,800 10,800 10,800

FE despues de impuestos -192,000 97,200 97,200 97,200

Depreciacin 0 30,000 30,000 30,000

FE Neto del Proyecto -192,000 67,200 67,200 67,200

VAN $151,935.24

TIR 15%

MODELO PARA PRACTICAR ANLISIS DE SENSIBILIDAD (E

Flujo de efect

ANALISIS DE SENSIBILIDAD PARA UNA VARIABLE CRITICA


89/91

REDUCCIN DEL PRECIO A: 100% 95% 90% 85%

$2,850.00 $2,700.00 $2,550.00

VAN $151,935.24 $47,665.98 $150,445.60 $417,896.24

INCREMENTO EN LOS COSTOS DE: 100% 105% 110% 115%$15,000.00 $15,750.00 $16,500.00 $17,250.00

TIR 15% 3% -23% #NUM!

REDUCCIN EN EL RENDIMIENTO DE: 100% 95% 90% 85%

7 6.6500 6.3000 5.9500

VAN $151,935.24 $47,665.98 $150,445.60 $417,896.24

100% 95%

TIR 14.96% 3,000 2,850

100% 15,000 14.96% -1.94%

110% 16,500 24.14% 5.06%

115% 17,250 20.12% -0.45%

120% 18,000 -1.60% -24.21%

CAMBIO EN LOS COSTOS DE:

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CON DOS VARIABLES CRITICAS

CAMBIO EN E


90/91

4 5 6 7 8 9 10

30,000

378,000 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000 378,000

270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000

0 0 0 0 0 0 0

108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 138,000

10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 13,800

97,200 97,200 97,200 97,200 97,200 97,200 124,200

30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000

67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 67,200 94,200

jemplo: Produccin de un cultivo)

ivo


91/91

80%

5.6000

$721,006.96

110% 105%

3,300 3,150

31.27% 52.73%

43.25% 69.55%

40.65% 69.16%

18.64% 45.05%

PRECIO DE:

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