plan de bionegocios bioelite

Plan de Bionegocio para

la empresa BIOELITE S.A.





Equipo Consultor

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Álvaro Moreno- Economista

Director del Proyecto

Andrea Caballero - Economista

Consultora

Contenido

Antecedentes ................................................................................................................................ 8

CONTENIDO .............................................................................................................................. 12

A. Visión del negocio ................................................................................................................ 13

1. LA EMPRESA BIOELITE S.A. .............................................................................................. 14

1.1. Divisiones .................................................................................................................... 14

1.1.1. División buceo ......................................................................................................... 14

1.1.2. División ambiental ................................................................................................... 15

1.1.3. División ecoturismo ................................................................................................. 15

1.2. Datos básicos del proyecto ......................................................................................... 15

1.3. Objetivos del plan de bionegocios de BIOELITE S.A. ................................................... 16

1.1.1. Objetivo General ..................................................................................................... 16

1.1.2. Objetivos específicos ............................................................................................... 16

1.4. Concepto del negocio .................................................................................................. 16

1.1.3. Misión ...................................................................................................................... 16

1.1.4. Visión ....................................................................................................................... 16

1.1.5. Propuesta de valor / factores claves del éxito de BIOELITE S.A. ............................. 16

B. Análisis estratégico ............................................................................................................... 18

2. ANÁLISIS ESTRATÉGICO ................................................................................................... 19

2.1. Análisis causa-efecto BIOELITE S.A. ............................................................................. 19

2.1.1. Árbol de problemas ................................................................................................. 19

2.1.2. Árbol de objetivos (soluciones) ............................................................................... 20

2.2. Análisis FODA de BIOELITE S.A. ................................................................................... 21

2.2.1. Matriz de estrategias ............................................................................................... 21

2.2.2. Caracterización de las estrategias ........................................................................... 23

C. Análisis administrativo y operacional ................................................................................ 24

3. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y OPERACIONAL ................................................................. 25

3.1. Análisis administrativo ................................................................................................ 25

3.1.1. Grupo Empresarial .................................................................................................. 25

3.1.2. Condiciones salariales ............................................................................................. 25

3.1.2.1. Política de distribución de utilidades .................................................................. 26

3.2. Estructura de la organización ...................................................................................... 26

Contenido 3.2.1. Estilos de dirección .................................................................................................. 26

3.3. Plan de Recursos Humanos ......................................................................................... 26

3.3.1. Descripción cualitativa y cuantitativa ..................................................................... 26

3.3.2. Breve descripción de los cargos .............................................................................. 27

3.3.3. Presupuesto de Personal ......................................................................................... 28

3.4. Procesos de BIOELITE S.A. ........................................................................................... 28

D. Análisis de mercado ............................................................................................................. 29

4. ANÁLISIS DE MERCADO ................................................................................................... 30

4.1. Entorno ........................................................................................................................ 30

4.1.1. Análisis de la Competencia ...................................................................................... 31

E. Plan Comercial BIOELITE S.A................................................................................................ 34

5. PLAN COMERCIAL ............................................................................................................ 35

5.1. Mezcla de mercado ..................................................................................................... 35

5.1.1. Productos y servicios BIOELITE S.A. ......................................................................... 35

5.1.2. Precios ..................................................................................................................... 35

5.1.3. Plan de publicidad y promoción .............................................................................. 36

5.1.3.1. Acciones y medios ............................................................................................... 36

5.1.3.2. Presupuesto del plan de publicidad y promoción ............................................... 37

5.1.4. Plaza ........................................................................................................................ 40

5.2. Objetivos de ventas ..................................................................................................... 40

F. Análisis económico-financiero ............................................................................................ 43

6. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO ............................................................................... 44

6.1. Análisis económico ...................................................................................................... 44

6.1.1. Inversión en Activos Fijos ........................................................................................ 45

6.1.2. Inversiones diferidas ............................................................................................... 45

6.1.3. Inversión en Capital de trabajo ............................................................................... 45

6.2. Políticas Financieras .................................................................................................... 45

6.2.1. Políticas de manejo de efectivo .............................................................................. 45

6.2.2. Políticas para pérdidas ............................................................................................ 46

6.2.3. El presupuesto de ingresos ..................................................................................... 46

6.2.4. Presupuesto de egresos. ......................................................................................... 46

6.2.5. Presupuesto de Personal ......................................................................................... 47

6.2.6. Punto de equilibrio .................................................................................................. 47

6.3. Análisis financiero ....................................................................................................... 48

Contenido 6.3.1. El Estado de pérdidas y ganancias ........................................................................... 48

6.3.2. Flujo de caja ............................................................................................................. 49

6.3.2.1. Flujo de caja puro o económico .......................................................................... 49

6.3.2.2. Flujo de caja del proyecto con financiamiento ................................................... 50

6.4. Evaluación del plan de negocios ................................................................................. 50

6.4.1. Tasa de descuento ................................................................................................... 50

6.4.1.1. Determinación de la tasa de descuento para la evaluación ............................... 50

6.4.2. Evaluación al contado o pura del plan de negocios. ............................................... 51

6.4.3. Evaluación del plan de negocios con financiamiento ............................................. 52

6.4.4. Análisis diferencial, Bioelite con plan de negocios Vs. sin plan de negocios. ......... 52

6.4.5. Análisis de sensibilidad ............................................................................................ 53

6.4.6. Pay Back o periodo de recuperación de la inversión .............................................. 54

ANEXOS ...................................................................................................................................... 55

Índice de Gráficos

Gráfico 1. Árbol de problemas de BIOELITE S.A. ......................................................................... 19

Gráfico 2. Árbol de problemas de BIOELITE S.A. ......................................................................... 20

Gráfico 3. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A. ................................................................ 26

Gráfico 4. Modelo de las 5 fuerzas de Porter .............................................................................. 30

Gráfico 5. Participación de mercado ........................................................................................... 32

Gráfico 6. Participación de mercado ........................................................................................... 32

Gráfico 7. Análisis de la competencia ......................................................................................... 33

Gráfico 8. Ventas año 2014 BIOELITE S.A. ................................................................................... 40

Gráfico 9. Flujos con y sin plan de negocios ................................................................................ 52

Índice de Tablas

Tabla 1. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A. ................................................................... 15

Tabla 2. Resumen de los datos económicos y financieros de BIOELITE S.A. ............................... 16

Tabla 3. Análisis FODA ................................................................................................................. 21

Tabla 4. Matriz de Estrategias ..................................................................................................... 22

Tabla 5. Análisis FODA ................................................................................................................. 23

Tabla 6. Presupuesto de personal ............................................................................................... 28

Tabla 7. Listas de precios de BIOELITE ........................................................................................ 36

Tabla 8. Plan de Medios Publicitarios BIOELITE S.A. ................................................................... 37

Tabla 9. Presupuesto mensual plan de medios BIOELITE S.A. .................................................... 38

Tabla 10. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A. ....... 39



Tabla 13. Tabla resumen de amortización del crédito CFN ........................................................ 42

Tabla 14. Inversión fija, diferida y capital de operación ............................................................. 44

Tabla 15. Tabla resumen de amortización del crédito CFN ........................................................ 44

Tabla 16. Inversión fija ................................................................................................................ 45

Tabla 17. Capital de trabajo mediante el déficit acumulado máximo ........................................ 45

Tabla 18. Presupuesto de ingresos ............................................................................................. 46

Tabla 19. Presupuesto de egresos año 1 ..................................................................................... 46

Tabla 20. Presupuesto de personal anual ................................................................................... 47

Tabla 21. Punto de equilibrio en dólares año 1 .......................................................................... 47

Tabla 22. Punto de equilibrio en unidades vendidas año 1 ........................................................ 48

Tabla 23. Estado de Pérdidas y Ganancias BIOELITE S.A. 2013 ................................................... 48

Tabla 24. Estado de Pérdidas y Ganancias proyectado BIOELITE S.A. ........................................ 49

Tabla 25. Flujo de caja puro o económico BIOELITE S.A. ............................................................ 49

Tabla 26. Flujo de caja del inversionista BIOELITE S.A. ............................................................... 50

Tabla 27. Determinación de Ke y WACC BIOELITE S.A. ............................................................... 51

Tabla 28. Evaluación del proyecto al Contado ............................................................................ 51

Tabla 29. Evaluación del proyecto con préstamo ....................................................................... 52

Tabla 30. Evaluación de flujo diferencial ..................................................................................... 53

Tabla 31. Análisis de sensibilidad ................................................................................................ 53

Tabla 32. Periodo de recuperación BIOELITE S.A. ....................................................................... 54

Los principios del Bionegocio

Biocomercio se define como “El conjunto de actividades de recolección, producción,

procesamiento y comercialización de bienes y servicios derivados de la biodiversidad nativa,

bajo criterios de sostenibilidad ambiental, social y económica”. La columna vertebral de este

concepto es el conjunto de principios y criterios (P&C) que responden a los objetivos de la

Convención de Diversidad Biológica (CDB); a la Comisión de Desarrollo Sostenible, y a las

Metas de Desarrollo del Milenio. En él se resalta, además, la importancia de trabajar dentro

del marco de la Convención CITES para resguardar la integridad de las especies en vías de

extinción.

El término bionegocio se refiere a las actividades relacionadas con la extracción o la

producción, transformación y comercialización de bienes y servicios derivados de la

biodiversidad nativa (recursos genéticos, especies y ecosistemas) de acuerdo con criterios de

sostenibilidad ambiental, social y económico.

El bionegocio representa en sí mismo la aplicación de prácticas sostenibles de Gestión

Ambiental, que se realiza en todo el mundo. Esta práctica contribuye a aumentar la

exportación de todo el país, en particular la exportación de productos y servicios derivados de

la biodiversidad y estimula la diversificación de las exportaciones; fortalece los sectores

basados en la biodiversidad, incluyendo la mejora del marco normativo que promueva su

desarrollo sostenible; facilita el acceso de las pequeñas y medianas empresas (PyMES) con

productos de calidad diferenciada a los mercados nacionales e internacionales.

El conjunto completo de los Principios y Criterios de bionegocio se consideran en el

documento «Iniciativa bionegocio de la UNCTAD. Principios y Criterios de bionegocio» (2007) e

incluye lo siguiente:

Principio 1 - Conservación de la biodiversidad.

Principio 2 - El uso sostenible de la biodiversidad.

Principio 3 - Distribución justa y equitativa de los beneficios derivados del uso de la

biodiversidad

Principio 4 - Sostenibilidad socio-económica (productiva, financiera y de mercado).

Principio 5 - El cumplimiento de las normativas nacionales e internacionales.

Principio 6 - El respeto de los derechos de los actores involucrados en el bionegocio.

Principio 7 - Claridad sobre la tenencia de la tierra, el uso y el acceso a los recursos naturales y

los conocimientos

Antecedentes

Proyecto “Facilitación de financiamiento para negocios basados en la biodiversidad y apoyo a actividades de desarrollo de mercados de la Región Andina

El proyecto “Facilitación de financiamiento para negocios basados en la biodiversidad y

apoyo a actividades de desarrollo de mercados de la Región Andina” se implementa

paralelamente en Ecuador, Perú y Colombia y tiene como objetivo proteger y aprovechar de

manera sostenible la biodiversidad de la región andina, apoyando al sector del Biocomercio. Es

financiado por el Fondo Mundial para el Medio Ambiente (“GEF” por sus siglas en inglés); la

entidad implementadora es el Programa de Naciones Unidas para el medio Ambiente (“UNEP”

por sus siglas en inglés); el Banco de Desarrollo de América Latina – CAF es la agencia ejecutora

a nivel regional y CORPEI es la Unidad Ejecutora a nivel Nacional en estrecha colaboración con

el MAE.

El proyecto incluye la ejecución de seis componentes:

1. Componente 1: se refiere al desarrollo y racionalización de políticas vinculadas al

Biocomercio, se trabaja en estrecha relación con el MAE (Dirección Nacional de

Biodiversidad).

2. Componente 2: apunta a mejorar el acceso a los mercados de productos provenientes de la

biodiversidad, con actividades como estudios de mercado, investigación y desarrollo de

productos, elaboración de planes de manejo sostenible, implementación de estrategias de

mercado y promoción de productos, desarrollo programas de favorecimiento a la calidad y

logística.

3. Componente 3: apunta a la formación de capacidades empresariales y contribución al

mejor entendimiento del Biocomercio, con actividades como la ejecución de programas de

capacitación, asesoría en elaboración de planes de negocio y otros planes de gestión

empresarial para iniciativas de Biocomercio.

4. Componente 4 busca generar y mejorar el acceso a la información sobre productos y

servicios de biocomercio tanto para los productores como consumidores.

5. En el componente 5 se establece un fondo de financiamiento para iniciativas Biocomercio,

CORPEI CAPITAL es el socio estratégico en este componente.

6. Componente 6 se refiere a la ejecución de proyectos piloto que permitan demostrar la

viabilidad del Biocomercio, actualmente se cuenta con proyectos en marcha en

cooperación con el Programa BioCAN de la Comunidad Andina de Naciones y la

Cooperación Alemana al Desarrollo - GIZ.

Antecedentes

Resumen ejecutivo

El presente informe tiene como objetivo mostrar la factibilidad de la implementación de un

plan de bionegocios para la empresa de servicios de buceo, consultoría e investigación

biológica/ambiental y ecoturismo vinculado a la actividad marina BIOELITE S.A., empresa que

se encuentra en marcha en la ciudad de Guayaquil.

BIOELITE S.A. se enfoca a la zona de influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas

y El Oro principalmente). Los productos y servicios a ofrecer son: cursos certificados de buceo

SSI, venta de accesorios y equipos, mantenimiento, buceo comercial/industrial, servicios

ambientales, servicio de laboratorio análisis de agua, consultoría ambiental, biología,

investigación, tour de buceo, tour temáticos, observación de, vida marina, caminatas, entre

otros.

Los clientes de BIOELITE S.A. son de varios tipos, desde turistas que desean conocimientos

básicos a practicar o a conocer el buceo, los residentes de la zona de influencia que ya

conozcan o quieran iniciarse en el deporte, los profesionales y universitarios de la zona y del

resto de la provincia que, entre sus actividades deportivas, puedan programar cursos para

salidas de buceo, las empresas que deseen potenciar las habilidades laborales y personales de

sus trabajadores, los profesionales del buceo que quieran realizar inmersiones certificadas y

los profesionales del mar que precisen algún curso de perfeccionamiento o, simplemente,

requieran de la tienda para reponer implementos y equipos, así como mantenimiento en

general.

En Ecuador existen no más de 10 escuelas de buceo, y un número mayor de instructores

certificados, así mismo, existen escuelas e instructores, que independientemente de su

certificación y credenciales, dictan cursos de buceo de manera formal e informal, mezclados

con otras actividades turísticas. En Guayaquil para la zona de influencia de la empresa BIOELITE

S.A. existen 4 empresas que son competidoras directas, que abarcan cerca del 78% del

mercado: OCEAN REEF SUB ACQUA ECUADIVE y TORTUGA.

En consultoría y servicios profesionales ambientales, existen muchas empresas y profesionales

prestigiados en dicha rama, podemos nombrar a muchas empresas consultoras y profesionales

de alto prestigio, sin embargo SAMBITO junto a Efficacitas, Consulambiente, TerraConsult, PSI

son de las consultoras de servicios ambientales más prestigiosas y de mayor presencia en el

mercado, cada con su especialidad. BIOELITE S.A aparece con su especialidad de análisis de

agua con especialidad en macroinvertebrados sumando a servicios ambientales tradicionales.

En ecoturismo, se toma la decisión de iniciar con esta actividad en 2013 para entrar en el

mercado en el 2014, junto a la implementación del presente plan de negocios. Los servicios de

turismos serán aquellos afines a las actividades de buceo y afines a la recreación y observación

marítima y el ecoturismo.

Habiendo sometido a BIOELITE S.A. a un análisis estratégico y de entorno, se identificó que los

principales problemas o debilidades de BIOELITE se agrupan en:

Resumen ejecutivo

• Estratégicos: Falta de planificación (estratégica), baja inversión

• Comerciales: ausencia de plan de marketing y metas, muy baja comunicación,

publicidad y promoción

• Estructurales: ausencia de organización empresarial, falta de políticas organizacionales

ausencia de procesos definidos, falta de estructura organizacional, insuficiente

infraestructura y equipamiento y limitada logística y movilización.

Lo anterior deriva en: Falta de metas de mediano ni largo plazo (pocas de corto plazo), se vive

el día a día, el nivel de ventas es bastante mejorable, no hay organización óptima, baja

comercialización de productos, poco crecimiento.

Las estrategias principalmente se basan en la organización de la empresa, formalizar

estructura y organizar las áreas, separar claramente los gastos de BIOELITE S.A. de los de sus

accionistas, establecer metas de corto y mediano plazo a través del plan, desarrollar

estrategias comerciales y de comunicación de forma continua y adecuar las facilidades de

infraestructura y logística.

Las inversiones iniciales para la implementación del Plan de bionegocios ascienden a un total

de US$ 38,384, de los cuales el 69% corresponden a inversiones fijas, el 17% a inversiones

diferidas y 13% a capital de trabajo. Se espera financiar los requerimientos de recursos a través

de una relación deuda capital del 50%-50%, por medio de un préstamo bancario (CFN, 2013)

con una tasa del 9.45% anual.

Durante el primer año se espera abarcar un total de ventas de 869 ítems, lo cual generará

ingresos por US$.212.000, respecto a los USD$ 108.000 actuales. Haciendo un pronóstico, se

espera que después de 5 años se puedan gestionar la venta de al menos 1.714 ítems de

basura, lo que representa ingresos brutos por US$ 378.610.

Al realizar el análisis de factibilidad económica y financiera se obtiene una rentabilidad

reflejada en la tasa interna de retorno TIR del 202.38%, un valor actual neto VAN de 159.243 y

el payback es al 1er año. Al realizar el análisis de sensibilidad, se identificaron las variables

precios de venta y costos directos de venta. Al analizarse 4 escenarios en los cuales dichas

variables sufren incrementos y decrementos hasta del 15%, se encontró que el proyecto es

más sensible a la variable precios.

Con los antecedentes descritos se presenta a continuación el desarrollo del plan de

bionegocios de la empresa BIOELITE S.A.”

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CONTENIDO

A. Visión del negocio

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1. LA EMPRESA BIOELITE S.A. La empresa BIOELITE S.A. inicia sus operaciones en el año 2007, con la división de buceo de la

mano de sus fundadores, Biólogos Maritza Cárdenas y Miguel Triviño, la escuela de buceo está

dirigida por el Biólogo Miguel Triviño quien es un Instructor Certificador SSI con muchos años de

experiencia en la industria del buceo, este nivel le permite entrenar y certificar desde los niveles

iniciales hasta Instructores de Buceo Open Water de SSI.

Inicialmente inicia con la venta de accesorios y equipos para buceo, cursos de buceo con

certificación internacional por SSI1, (Scuba Schools Internatinal) y otros servicios asociados. Para el

año 2012, BIOELITE incorpora formalmente el área ambiental a las actividades de la empresa con

servicios especializados en calidad de agua. Habiendo incursionado en actividades turísticas

eventualmente, para el 2014 BIOELITE S.A planea integrar el área de ecoturismo a sus unidades

estratégicas de negocios debido a la afinidad y complementariedad que el ecoturismo,

principalmente relacionado al mar, se puede desarrollar junto con las otras líneas de negocios de

BIOELITE S.A.

Dese sus inicios BIOELITE S.A. fue concebido como una empresa amigable con la naturaleza y el

entorno, que presenta una alternativa responsable y a su vez rentable para sus accionistas y la

sociedad en general enfocando la filosofía de la preservación y manejo adecuado de los recursos y

el equilibro entre las actividades humanas y el entorno, esto implica el compromiso de satisfacer

las necesidades actuales de las personas sin comprometer la capacidad de las futuras

generaciones para maximizar el capital de la empresa. Este es el reto de BIOELITE S.A. como un

bionegocio.

1.1. Divisiones 1.1.1. División buceo BIOELITE S.A. dicta cursos de buceo de diferentes niveles, avalados por SSI, Desde hace más de 40

años SSI suministra materiales de enseñanza, formación y certificaciones de buceo para

buceadores, instructores de buceo, centros de buceo y resorts en todo el mundo. Desde 1970, SSI

se ha extendido a 30 Centros de Servicios, está representada en más de 110 países con más de

2.500 localizaciones Internacionales y tiene materiales impresos en más de 25 idiomas. SSI al ser

una de las escuelas internacionales más destacadas en buceo, es claramente un nombre en el que

se puede confiar dentro de la comunidad del buceo y atribuimos ese éxito a unos estándares

intransigentes y a estar centrados en la calidad y no en la cantidad.

Adicional a los cursos, BIOELITE S.A ofrece el servicio de venta de implementos y equipos para la

actividad de buceo, los implementos desde los niveles básicos, así como equipamiento

profesional, siempre con la garantía y asesoría para los clientes, así como talleres de reparación y

mantenimiento de equipos. La división de buceo también ofrece servicios de buceo comercial y

otros servicios afines a la actividad del buceo.

1 http://www.divessi.com

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1.1.2. División ambiental En la división ambiental de la compañía BIOELITE S.A. se enfoca en brindar servicios profesionales

de asesoría, consultoría e investigación en temas medio ambientales y de biología maría, así como

servicio de laboratorio para análisis de agua. Bioelite se especializa en estudios de la estructura

comunitaria de macroinvertebrados acuáticos de ecosistemas estuarios y de aguas continentales,

enfocados a la determinación de la calidad de las aguas su funcionamiento, integridad biológica y

estado de conservación.

Ente los servicios a ofrecer están los servicios de laboratorio de aguas: análisis de fitoplancton.

Análisis de zooplancton, análisis de macroinvertebrados, evaluación de la calidad de aguas

continentales mediante el uso de bioindicadores. en el área de consultoría tenemos: estudios de

diversidad, abundancia y distribución de plancton y macroinvertebrados, estudios submareales de

invertebrados y peces en ecosistemas marinos, monitoreo ambientales: físicos, químicos y

biológicos, monitoreo submareal de macroinvertebrados y peces marinos, estudios de impacto

ambiental, elaboración de planes de prevención, mitigación y remediación de impactos

ambientales generados por actividades hidrocarburíferas, diagnóstico y caracterización ambiental

de ecosistemas acuáticos: océanos, ríos, lagos, embalses, fotografía submarina.

1.1.3. División ecoturismo Se dedicará principalmente a las actividades ecoturísiticas vinculadas o afines a la actividad de

buceo y marítima, tales como tours de buceo, tours de observación de ballenas y fauna marina,

tours a playas de la costa, caminatas ecológicas, etc.

1.2. Datos básicos del proyecto

Tabla 1. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A.

Definición de la empresa

Forma jurídica Sociedad Anónima

Localización Guayaquil

Alcance Buceo y ecoturismo: Guayas-Santa Elena y zona de

influencia. División ambiental nacional.

Personal y estructura

organizativa

Actualmente trabajan 4 personas, con la implementación

del plan se llegará a 9.

Cartera

de

servicios

Buceo

Cursos certificados de buceo SSI

Venta de accesorios y equipos

Mantenimiento Buceo comercial/industrial

Ambiental

Servicios ambientales,

servicio de laboratorio,

análisis de agua,

consultoría ambiental,

biología e Investigación.

Ecoturismo

Tours de buceo,

tours temáticos,

observación de vida marina,

caminatas Otros

Facturación actual USD$ 108.000

Elaborado por: El equipo consultor

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Tabla 2. Resumen de los datos económicos y financieros de BIOELITE S.A.

Detalle Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversión 38,384

Ventas 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610

Egresos 150,409 206,688 242,618 266,640 286,915

Flujo Operacional 61,591 62,752 72,458 77,552 91,695

Flujo no Operacional 6,443 6,443 6,443 6,243 6,243

UAII 55,148 56,309 66,015 71,309 85,452

Utilidad Neta 34,743 35,475 41,590 44,924 53,835

FLUJO NETO DE EFECTIVO -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179


1.3. Objetivos del plan de bionegocios de BIOELITE S.A. 1.1.1. Objetivo General Contar con un plan de bionegocios para la empresa BIOELITE S.A. para los próximos 5 años.

1.1.2. Objetivos específicos • Organizar administrativa y operacionalmente a la empresa BIOELITE S.A.

• Aumentar sustancialmente las ventas de la empresa para generara crecimiento.

• Aumentar la posición de mercado de la empresa BIOELITE S.A.

• Maximizar las inversiones y rentabilidad de la empresa BIOELITE S.A.

1.4. Concepto del negocio 1.1.3. Misión Desarrollar el buceo, la investigación subacuática y el ecoturismo, a nivel nacional e internacional,

cumpliendo los más altos estándares de calidad; así como, el desarrollo de proyectos, consultorías

e investigaciones en ecosistemas acuáticos que contribuyan al manejo sustentable de los recursos

naturales, satisfaciendo las necesidades del presente sin comprometer a las futuras generaciones.

1.1.4. Visión BIOELITE S.A. Será referente en el desarrollo del buceo, investigación subacuática y el ecoturismo,

a nivel regional por el mejoramiento continuo de nuestros servicios con la aplicación de buenas

prácticas que conlleven a minimizar los impactos sobre los ecosistemas y las comunidades

contribuyendo al mejoramiento de la calidad de vida de la sociedad promoviendo la conservación

marina.

1.1.5. Propuesta de valor / factores claves del éxito de BIOELITE S.A.

• La empresa tiene un fuerte compromiso socio-ambiental por cuidar el medio ambiente.

Este factor contribuirá para obtener apoyo de la sociedad y de organismos

gubernamentales.

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• Es un “buen negocio”, en el sentido de ser sostenible económicamente, pero a la vez

contribuirá a mejorar la sostenibilidad ambiental por acercar a la sociedad a los

ecosistemas marinos y a la naturaleza a las personas.

• Contribuye al desarrollo social por medio de la investigación en el área de ecosistemas

marinos en áreas donde hay poco estudio en el país.

• Ser una empresa que ayuda a las Instituciones públicas y privadas en el desarrollo de sus

actividades a través de la asesoría ambiental y biológica.

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B. Análisis estratégico

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2. ANÁLISIS ESTRATÉGICO 2.1. Análisis causa-efecto BIOELITE S.A. 2.1.1. Árbol de problemas

Gráfico 1. Árbol de problemas de BIOELITE S.A.


En el gráfico anterior se muestra el análisis de problemas actuales de la empresa BIOELITE,

representado por un árbol de problemas producto de una lluvia de ideas realizada por los

accionistas. Esté análisis permite ver la interrelación de los problemas bajo la lógica “causa-

efecto”, así al analizar un problema este tendrá identificados hacia abajo sus causas

fundamentales y los efectos negativos que produce a la empresa al no ser corregidos. En dicho

árbol de problemas se visualiza que los principales problemas actuales son:

• Estratégicos: Falta de planificación (estratégica), baja inversión

• Comerciales: ausencia de plan de marketing y metas, muy baja comunicación, publicidad

y promoción

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• Estructurales: ausencia de organización empresarial, falta de políticas organizacionales

ausencia de procesos definidos, falta de estructura organizacional, insuficiente

infraestructura y equipamiento y limitada logística y movilización.

El problema central de BIOELITE es la falta de organización empresarial y formalidad en el

manejo empresarial, lo que implica políticas empresariales (financieras y comerciales),

organización y de procesos definidos y documentados.

Lo anterior deriva en: Falta de metas de mediano ni largo plazo (pocas de corto plazo), se vive el

día a día, el nivel de ventas es bastante mejorable, no hay organización óptima, baja

comercialización de productos, poco crecimiento lo que implica como efecto final bajas utilidades

empresariales.

2.1.2. Árbol de objetivos (soluciones) Identificados los problemas de BIOELITE S.A. a través del árbol de problemas, la metodología

implica invertir el árbol para visualizar las relaciones ahora positivas “medio-fines”, así al

solucionar un problema con un medio o solución, este generará un fin alcanzado, así la empresa

con la situación deseable permitirá aumentar sus utilidades empresariales: La visualización del

árbol positivo permitirá enfocar a la BIOELITE a implementar la estrategias que permitan mejorar

la situación actual para alcanzar la situación ideal.

Gráfico 2. Árbol de problemas de BIOELITE S.A.


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2.2. Análisis FODA de BIOELITE S.A. Se plantean en la siguiente tabla de modo resumido las principales amenazas y oportunidades

que se presentan para el desarrollo de las actividades de BIOELITE S.A., así como las ventajas y

desventajas de la empresa.

Tabla 3. Análisis FODA

Fortalezas Debilidades

• Nivel más alto de certificación en buceo, instructor único en el Ecuador y en la región

• Phd biología marina

• Experiencia en todos los niveles de la industria del buceo

• Centro con mayor cantidad de instructores a nivel nacional

• Especialistas en estudios bioacuáticos

• Buena relación comercial con otros centros

• Alianzas estratégicas con instituciones académicas, instituciones públicas de investigación.

• Baja capacidad de inversión

• Falta de plan comercial

• Falta de estrategias

• Falta estructura y política organizacional

• Calidad de servicio al cliente mejorable

Oportunidades Amenazas

• Política pública para el desarrollo de turismo sostenible

• Incremento de zonas de desarrollo urbanístico en región costera

• Demanda regional en temas de biocomercio

• Aumento de financiamiento de organismos internacionales para bionegocios y desarrollo sustentable

• Crecimiento de la actividad del buceo en la costa ecuatoriana

• Otras plazas

• Regulaciones gubernamentales

• Regulación de aranceles de equipos de buceo

• Visión del buceo como un deporte para personas con muy buena condición física.

• Competencia de centros deportivos y operadores turísticos que ofrecen cursos de buceo y tours de dudosa calidad/seguridad a precios más bajos


2.2.1. Matriz de estrategias Con la información anterior se puede diseñar estrategias que empoderen las fortalezas

aprovechando las oportunidades, minimicen las debilidades y amenazas de BIOELITE S.A. Esto se

hace de la siguiente forma:

La estrategia mini-mini busca minimizar debilidades y amenazas.

La estrategia mini-maxi intentan minimizar las debilidades y maximizar las oportunidades.

La estrategia maxi-min utiliza las fortalezas de la organización para ocuparse de las amenazas en

el ambiente. La meta es maximizar las primeras, minimizando las segundas.

La estrategia maxi-maxi capitalizada las fortalezas para aprovechar las oportunidades, es la más

deseable.

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Tabla 4. Matriz de Estrategias


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2.2.2. Caracterización de las estrategias

Tabla 5. Análisis FODA

ESTRATEGIAS OFENSIVAS (MAXI-MAXI) TIPO DE ACCIÓN FRECUENCIA

INCURSIÓN DIRECTA A OTRAS PLAZAS META CONSTANTE

CENTRALIZACIÓN DE VENTAS ESTRATEGIA CONSTANTE

PROMOCIÓN DE CREDENCIALES GESTIÓN CONSTANTE

MAYOR CONTROL A INSTRUCTORES GESTIÓN CONSTANTE

SEGUIMIENTO A CLIENTES PARA VENTAS GESTIÓN CONSTANTE

ESTRATEGIAS CON SOCIOS ESTRATEGIA EVENTUAL

ESTRATEGIAS DEFENSIVAS (MAXI-MINI)

CERTIFICARSE MAE GESTIÓN ANUAL

ADHERIRSE A GREMIOS GESTIÓN ANUAL

MAYOR PRESENCIA EN PROCESOS PÚBLICOS GESTIÓN MENSUAL

LICENCIA DE GUIANZA GESTIÓN ANUAL

AUMENTO DE LOBBY Y RR.PP GESTIÓN CONSTANTE

CONVENIOS CON INSTITUCIONES Y ACADEMIA GESTIÓN EVENTUAL

ESTRATEGIAS DE SUPERVIVENCIA (MINI-MINI)

PLANIFICACIÓN DE MEDIANO Y LARGO PLAZO ESTRATEGIA ANUAL

AUMENTO DE VOLÚMENES E ÍTEMS DE VENTA META ANUAL

ORGANIZACIÓN EMPRESARIAL ESTRATEGIA INICIAL

ADAPTACIÓN A NORMATIVAS GESTIÓN CONSTANTE

MEJORA DE INFRAESTRUCTURA Y LOGÍSTICA

ESTRATEGIAS ADAPTATIVAS (MINI-MAXI)

PLAN DE INVERSIONES (DEUDA INVERSIÓN) GESTIÓN INICIAL

DESARROLLO DE LÍNEA TURÍSTICA (PORTAFOLIO) ESTRATEGIA ANUAL

DESARROLLAR PLAN DE PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN ESTRATEGIA ANUAL

PLAN COMERCIAL Y METAS ESTRATEGIA INICIAL


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C. Análisis administrativo y

operacional

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3. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y OPERACIONAL

3.1. Análisis administrativo

3.1.1. Grupo Empresarial El grupo empresarial está encabezado por los Señores Biól. Miguel Triviño Biólogo marino graduado en la Universidad de Guayaquil en el año 1997. Bucea desde 1995 y es instructor de Buceo SSI desde 1998. En la actualidad tiene el nivel de trainner por Instructor Certifier lo que le permite certificar a buzos desde el nivel Open Water Diver hasta Instructor. En la industria del buceo en el Ecuador ha ocupado todos los niveles de formación tales como, venta de equipos de buceo, guía de tour diario de buceo, guía de crucero de buceo, instructor en las especialidades de Nitrox, profundidad, buceo nocturno, navegación, buceo desde embarcaciones, estrés y rescate. Ha trabajado como consultor ambiental en el Parque Nacional Galápagos, Parque Nacional Machalilla y otros sitios de la costa ecuatoriana. Ha sido instruido por profesionales extranjeros en video, edición y fotografía submarina. En el 2009 se hizo merecedor de ingresar al selecto grupo del PRO-Platinum 5000 divers que otorga la agencia certificadora Scuba Schools International (SSI) por haber excedido los 5000 buceos. Biol. Maritza Cárdenas Calle Biólogo marino graduado en la Universidad de Guayaquil en el año 1997, Consultora Independiente registrada por el Ministerio del Ambiente, M.Sc. Manejo Sustentable de Recursos bioacuáticos y Medio Ambiente, Facultad de Ciencias Naturales .Universidad de Guayaquil. Y actualmente candidata a Ph.D. Ecología y contaminación de ecosistemas acuáticos. School of Life Sciences, Heriot Watt University, Edinburgh, United Kingdom. Amplia experiencia en la identificación taxonómica en grupos biológicos tales como moluscos, crustáceos, artrópodos y poliquetos, esto nos ha permitido desarrollar importantes proyectos de investigación en sistemas hídricos contaminados por petróleo en las zonas de Lago Agrio, Orellana, Estero Salado y seguimos monitoreando la calidad de las aguas en diferentes provincias de la costa. Econ. Humberto. Cárdenas Macias Economista de profesión, con experiencia de más de 30 años como administrador de la Facultad de Medicina en la Universidad de Guayaquil y en el Vicerrectorado Académico. Todos los miembros del grupo empresarial serán los accionistas de la empresa, así como miembros de la Junta Directiva. Las reuniones de la Junta de Accionistas, serán de carácter ordinario y extraordinario y se realizarán como mínimo una vez por año.

3.1.2. Condiciones salariales Los miembros del directorio no cobraran dietas ni remuneraciones por sesionar, al menos durante los 3 primeros años.

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3.1.2.1. Política de distribución de utilidades Durante los primeros 3 años, se ha estimado reinvertir las utilidades, para incrementar el nivel de patrimonio de la Compañía. A partir del cuarto año de operación, se evaluará la viabilidad de pago de dividendos.

3.2. Estructura de la organización BIOELITE se dividirá en departamentos. Tendrá una Gerencia General que será la responsable de la marcha administrativa y financiera de la empresa asegurando los procesos de las áreas agregadores de valor, las cuales son: Gerencia de Buceo, Gerencia Ambiental y Gerencia de Ecoturismo.

Gráfico 3. Organigrama actualizado de BIOELITE S.A.


3.2.1. Estilos de dirección A pesar de que la estructura es piramidal, la dirección será de “puertas abiertas” fomentando la comunicación y la confianza entre el personal de la empresa. Uno de los valores más importantes será el generar un clima laboral adecuado para que tanto la gerencia, personal administrativo y de planta trabajen en armonía y a satisfacción. De igual forma, así como se espera que la empresa con el tiempo incremente sus ingresos, lo cual le permita hacer reinversiones y recapitalizaciones para asegurar su crecimiento, la inversión en la capacitación y perfeccionamiento del personal será pilar principal de la filosofía administrativa de este negocio.

3.3. Plan de Recursos Humanos

3.3.1. Descripción cualitativa y cuantitativa Se requiere de personal con características específicas de acuerdo a cada uno de los cargos y principalmente con valores, con aptitudes y actitudes adecuadas para la marcha de la empresa.

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Altos valores éticos y morales, capacidad de trabajo en equipo y disposición para el trabajo a presión serán altamente tomadas en cuenta al momento de seleccionar al personal. Para los cargos de gerencia, analista de calidad de agua e investigador, se requiere a los menos estudios de tercer nivel, mientras que el resto del personal se espera que tengan formación técnica.

3.3.2. Breve descripción de los cargos Gerente General: Educación Superior: Carreras Administrativas o afines. Conocimientos de Administración de Empresa, Manejo de personal y contables. Planificar, coordinar, y facilitar las actividades de todas las áreas de operaciones, asegurando recursos, funcionamiento y conservación de las instalaciones. El Asistente, deberá colaborar con el Gerente General en el cumplimiento de sus funciones, asegurando un correcto registro de datos. Gerente de Buceo, Educación Superior: Administración, Biología, Ciencias oceanográficas. Tendrá a su cargo todas las actividades vinculadas al buceo, los cursos de buceo, las ventas de implementos y accesorios, el servicio técnico para equipos y otros servicios especializados como buceo comercial e industrial. Gerente Ambiental, Educación Superior: Biología, Ingeniería ambiental, Maestría en Áreas ambientales. Tendrá a cargo todas las actividades vinculadas a la investigación, consultoría, servicios de laboratorio. La Gerencia de Ecoturismo, Educación Superior: Áreas afines al turismo. Tendrá a su cargo el desarrollo de las actividades eco-turísticas, como observación de ballenas, tours de buceo, tours y guianza a lugares de interés en paquetes estandarizados e individuales. El detalle del resto de cargos se encuentra en el anexo 3 que contiene los manuales de funciones de la empresa. A continuación se detalla la planificación del recurso humano para BIOELITE S.A. Se ha establecido una platilla ideal y una plantilla mínima para el inicio de la implementación del plan de bionegocio. Plantilla inicial mínima:

1. Gerente General 2. Asistente Administrativa 3. Gerente de Buceo 4. Vendedor 5. Técnico 6. Gerente Ambiental 7. Gerente de Ecoturismo

Los instructores son un cargo externo, es decir, no tiene vinculación en relación de dependencia con BIOELITE, gana honorarios profesionales por comisiones de venta y dictado de cursos.

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3.3.3. Presupuesto de Personal En la tabla siguiente se puede apreciar el presupuesto de personal para el año 1. Dicho presupuesto incluye todos los beneficios laborales, decimos y fondos de reserva. El presupuesto de mano de obra directa asciende a USD$ 51,787 y el de mano de obra indirecta asciende a USD$ 78,217, dando un total de USD$ 130.005 para el año 1. Plantilla ideal a implementarse a partir del segundo año del plan de Bionegocio será la siguiente:

Tabla 6. Presupuesto de personal


* cargos que se incorporarán a partir del segundo año de operación ** cargos que se incorporarán a partir del tercer año de operación

3.4. Procesos de BIOELITE S.A. Tal como se estableció en las estrategias empresariales, es importante que la empresa cuente con el manual de procesos, por lo cual se contempla dentro de la inversión, una consultoría para levantamiento, diagnóstico, mejora y elaboración de los manuales de procesos de BIOELITE S.A. Esto tendría un costo estimado de USD$ 4.000,oo.

• Procesos Administrativo

• Procesos de las gerencias agregadoras de valor: Buceo, Ambiental y Eco-Turismo

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D. Análisis de mercado

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4. ANÁLISIS DE MERCADO 4.1. Entorno Para realizar el análisis de entorno se ha utilizado el Modelo de las Cinco fuerzas de Porter, dentro

del cual se consideran:

• Las amenazas existentes por parte de competidores potenciales.

• Las amenazas por parte de productos sustitutos.

• El poder de negociación con los clientes

• El poder de negociación con los proveedores, y

• La competencia existente en el mercado, que se ve afectada por estos factores.

A continuación la representación gráfica del Modelo de las 5 fuerzas de Porter para este plan de

negocios.

Gráfico 4. Modelo de las 5 fuerzas de Porter


Proveedores

• Empresas, empresas que provean

de equipos de buceo. SSI.

Sustitutos

• Empresas con servicios afines, como

operadores de turismo.

Clientes

• Buceo: Buzos aficionados, buzos

profesionales, empresas

relacionadas actividades acuáticas.

• Consultoría: Instituciones públicas

y privadas que requieren de

servicios de laboratorio

especializados en agua y servicios

ambientales en general.

• Ecoturismo: Personas que requieran

de actividades de ocio, descanso y

esparcimiento relacionado al mar y

al medio ambiente

Competidores potenciales

• Nuevas empresas que ofrezcan el

servicio.

• Empresas existentes que ofrezcan el

servicio.

Competidores

• Otras empresas que ofrezcan el

servicio de BIOELITE:

• Buceo

o OCEAN REEF

o SUB ACQUA

o ECUADIVE

o TORTUGA

En consultoría

o SAMBITO

o Efficacitas,

o Consulambiente,

o TerraConsult,

o PSI

En ecoturismo

o Operadores

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Competidores Potenciales.- Se consideran como competidores potenciales aquellas nuevas

empresas que pudieran surgir durante la vida del proyecto, de igual forma las empresas que ya

existen pero que aún no tienen el servicio que ofrece BIOELITE S.A., pero que podrían ofrecerlo en

un futuro cercano.

Sustitutos.- Se puede considerar como sustitutos aquellas empresas que no son escuelas de

buceo, pero por alguna vinculación afín a la actividad aprovechen la oportunidad de ofrecer uno,

alguno o todos los servicios de BIOELITE S.A. de forma eventual, frecuente o continua.

Un ejemplo son las operadoras de turismo, que suelen incluir en sus paquetes, paseos de buceo e

inclusive “cursos”, que no siempre tienen el apoyo de alguna escuela certificada ni las garantías

de seguridad para los pasajeros.

Clientes.- El grupo objetivo, conformado por:

• BUCEO: Personas entre 16 y 60 años (aunque no existe rangos de dad definidos) que

desean aprender a bucear como una opción de deporte acuático, con ninguna

experiencia, nivel, básico, intermedio o avanzado, aficionados al buceo deportivo así

como buzos de nivel avanzado, que requieran de cursos de perfeccionamiento,

credenciales, así como accesorios, equipos, mantenimiento y alquiler de equipos.

Empresas privadas o públicas que requieren servicios especializados de buceo comercial.

• CONSULTORÍA: Instituciones públicas, empresas privadas y públicas que requieran de

servicios especializados de laboratorio para análisis de agua, así como estudios.

Consultorías e investigaciones en el área ambiental y biológica.

• ECO-TURISMO: Personas que deseen paquetes turísticos, como paseos, caminatas, tours

de buceo y actividades de esparcimiento afines a actividades acuáticas y ecoturísiticas.

Proveedores.- Los proveedores son empresas de extranjero que venden equipo especializado y

empresas locales que importan equipos como Ocean Reef.

Competidores.- Otras escuelas y tiendas de buceo, consultoras ambientales y operadoras

turísticas especializadas en actividades marinas.

4.1.1. Análisis de la Competencia BIOELITE S.A. se encuentra en aproximadamente un tercer lugar respecto a sus competidores en

relación a las actividades de buceo, con una participación de aproximadamente el 15%. Siendo

Ocean Reef el líder con un 50%, luego Sub Acqua con un 25% y al final estarían Ecuadive, tortuga y

otros.

Gráfico 5. Participación de mercado


Gráfico 6. Participación de mercado


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Gráfico 7. Análisis de la competencia


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E. Plan Comercial BIOELITE S.A.

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5. PLAN COMERCIAL 5.1. Mezcla de mercado 5.1.1. Productos y servicios BIOELITE S.A. Para la elaboración del plan comercial se ha agrupado los productos de las tres divisiones en 9

ítems que forman la cartera de productos y servicios de BIOELITE S.A.

Productos división buceo

•••• Cursos de buceo certificados por SSI, desde los niveles básico, intermedio, avanzados,

nivel instructor.

•••• Venta de accesorios y equipos de buceo.

•••• Mantenimiento y reparación de equipos, llenado de tanques, etc.

•••• Buceo comercial, servicios especializados de buceo para empresas e instituciones.

•••• Otros, principalmente eventuales alquileres

Productos división ambiental

•••• Servicios de análisis de laboratorio (especialidad análisis de agua)

•••• Consultoría e investigación especializada

Productos división ecoturismo

• Tour Buceo

• Tours varios

5.1.2. Precios Se ha establecido un precio promedio por cada ítem. En el caso de cursos el 98% equivalen a

cursos básicos e intermedios y el “& a curso avanzados y de nivel instructor, por lo que el precio

ponderado será de USD$200. En el caso de las ventas de implementos de equipo se ha

establecido una compra promedio de USD$500 por factura, en el caso de mantenimiento el precio

es de USD$40, para servicios especiales de buceo comercial será de USD$800 y otros, que

equivale a alquileres eventuales de equipos USD$ 300.

En el caso de servicios de laboratorio, que principalmente son análisis de agua, estos oscilan los

USD$500. Los honorarios de consultorías son muy variables, dependiendo del tipo de servicio, el

alcance, el tiempo a cubrir, el tipo de clientes, etc., hay varios factores que influyen en el precio.

Los precios pueden oscilar entre USD$ 3.000 a USD$ 300.000 si se hace un sondeo en el portal de

compras públicas y se consulta por consultorías ambientales. En el caso de BIOELITE se ha

tomado como referencia las últimas consultorías realizadas en los últimos 12 meses y se ha fijado

un precio de USD12.000.

Los tour pueden tener precios variados, pero se ha fijado un precio estándar para tours de medio

día, tours de buceo a USD$75y tours varios a USD$40.

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Tabla 7. Listas de precios de BIOELITE

DIVISIÓN ÍTEM PRECIO

División Buceo

Cursos de buceo 200.00

Venta de equipos 500.00

Mantenimiento de equipos 40.00

Buceo comercial 800.00

Otros 300.00

División Ambiental Consultoría 12,000.00

Análisis laboratorio 500.00

División Ecoturismo Tours de buceo

75.00

Tours varios 40.00 Elaborado por: El equipo consultor

5.1.3. Plan de publicidad y promoción 5.1.3.1. Acciones y medios Publicidad Revistas deportiva, así como en suplementos dominicales en la temporada playera: Se

utilizará para promocionar los cursos de buceo

Marketing Directo: Las acciones de marketing directo, como el manejo de las redes de clientes, la

postventa y el envío de información constante a clientes se utilizará principalmente para impulsar

las ventas de equipos así como para consultoría.

E-mailing: Con la empresa masiva.com se enviarán al menos 143 mail masivos al año

estratificados por tipo de cliente. Se utilizará de forma frecuente para la promoción de la Empresa

en general, así como para publicitar cursos de buceo, análisis de laboratorio, tours de buceo y

tours varios.

Relaciones Públicas: Las actividades tales como: reuniones con clientes, clientes especializados,

directivos de instituciones públicas, directivos de empresas, autoridades de centros universitarios

y de investigación, la asistencia a congresos y encuentros en temas afines a las actividades de

BIOELITE S.A permitirán promocionar los cursos de buceo, venta y mantenimiento de equipos,

consultoría, laboratorio, tour de buceo y otros.

Visitas comerciales: Visitas concertadas con clientes potenciales permitirán promocionar

productos y servicios de BIOELITE que permitan satisfacer necesidades específicas, en cursos de

buceo, venta de equipos e implementos y consultoría.

El detalle del plan de publicidad y promoción se puede apreciar en el anexo 2.

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5.1.3.2. Presupuesto del plan de publicidad y promoción En la siguiente tabla se detallan los costos de comunicación y publicidad para BIOELITE S.A.

Tabla 8. Plan de Medios Publicitarios BIOELITE S.A.

TIPO DE MEDIO FRECUENCIA coste MED Coste Total

Publicidad Revistas 1 300 300

Marketing Directo 72 300 300

e-mailing 143 882 882

Relaciones Públicas 306 400 400

Visitas comerciales 170 800 800

Total 692 2,682 2,682 Elaborado por: El equipo consultor

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Tabla 9. Presupuesto mensual plan de medios BIOELITE S.A.


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Tabla 10. Frecuencia mensual de acciones en plan de medios publicitarios BIOELITE S.A.


5.1.4. Plaza BIOELITE S.A estará ubicado en la ciudad de Guayaquil en

301 solar 2B frente a Ciudad Colón (Diagonal a la iglesia de los mormones). El Ámbito de acción

será la zona de influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas y El Oro principalmente).

5.2. Objetivos de ventasSe ha establecido que para el primer año de implementación del plan, es decir, el año 2014,

BIOELITE tenga un objetivo de ventas de al menos 869 ítems

Gráfico

Se espera que las ventas generen por mes y por años y sus respectivas tasas de crecimiento se encuentran en el anexo 2 plan comercia. A continuación se muestra las ventas mensuales por cantidad de ítems/productos vefacturación

BIOELITE S.A estará ubicado en la ciudad de Guayaquil en Urdenor: Cdla. Bosques el Salado Mz


influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas y El Oro principalmente).

Objetivos de ventas Se ha establecido que para el primer año de implementación del plan, es decir, el año 2014,

BIOELITE tenga un objetivo de ventas de al menos 869 ítems distribuidos de la siguiente forma:

Gráfico 8. Ventas año 2014 BIOELITE S.A.


Se espera que las ventas generen USD$212.000 el primer año de operación. El detalle de ventas y sus respectivas tasas de crecimiento se encuentran en el anexo 2 plan

A continuación se muestra las ventas mensuales por cantidad de ítems/productos ve

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Urdenor: Cdla. Bosques el Salado Mz


influencia de la ciudad de Guayaquil (Santa Elena, Guayas y El Oro principalmente).

Se ha establecido que para el primer año de implementación del plan, es decir, el año 2014,

distribuidos de la siguiente forma:

USD$212.000 el primer año de operación. El detalle de ventas y sus respectivas tasas de crecimiento se encuentran en el anexo 2 plan

A continuación se muestra las ventas mensuales por cantidad de ítems/productos vendidos y por

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Tabla 13. Tabla proyección anual de ventas por producto 2014-2018

Productos

2014 2015 2016 2017 2018

VENTAS VENTAS CRECIMIENTO VENTAS CRECIMIENTO VENTAS CRECIMIENTO VENTAS

otros 3,000 6,000 100.00% 6,600 10.00% 6,600 0.00% 7,260

Tours varios 8,000 16,000 100.00% 17,600 10.00% 17,600 0.00% 19,360

Tour Buceo 15,000 18,000 20.00% 21,600 20.00% 23,760 10.00% 26,136

A. Laboratorio 4,000 5,200 30.00% 6,240 20.00% 6,864 10.00% 7,550

Consultoría 48,000 52,800 10.00% 58,080 10.00% 63,888 10.00% 70,277

B. Comercial 13,600 14,960 10.00% 17,204 15.00% 18,924 10.00% 20,817

Mant Equip 400 480 20.00% 552 15.00% 635 15.00% 698

Vta. Impl 60,000 78,000 30.00% 93,600 20.00% 102,960 10.00% 113,256

C. Buceo 60,000 78,000 30.00% 93,600 20.00% 102,960 10.00% 113,256

Total 212,000 269,440 27.09% 315,076 16.94% 344,191 9.24% 378,610

Elaboración: El Equipo consultor

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F. Análisis económico-financiero

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6. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO

6.1. Análisis económico

De acuerdo a la investigación realizada, se ha determinado que la inversión total requerida para

llevar a cabo el Plan de Bionegocios BIOELITE S.A. asciende a USD$ 38,384 9

Tabla 14. Inversión fija, diferida y capital de operación

I. Inversión Fija Valor en US$ % Maquinarias y equipos 24,500

69% Equipos de computación 2,100 Total Inversión Fija 26,600 II. Inversión Diferida Inversión Diferida 6,715 17% Total Inversión Diferida 6,715 Total Inversión Fija y Diferida 33,3 15 III. Capital de Operación Total Capital de Operación 5,069 13% Inversión Total 38,384 100%


La inversión en activos fijos por US$ 26,600 y el capital de trabajo por US$5,069 serán financiados

a través de crédito proveniente de la Corporación Financiera Nacional a 5 años plazo con una tasa

del 9.4% anual. Las características de dicho crédito se pueden apreciar en la tabla siguiente y en el

Anexo 1

Tabla 15. Tabla resumen de amortización del crédito CFN

Periodo Pago Interés Amortización Saldo 0 19,192 1 403 151 251 18,941 2 403 149 253 18,687 3 403 147 255 18,432 4 403 145 257 18,174 5 403 143 259 17,915

20 403 111 292 13,768 30 403 87 316 10,720 40 403 61 341 7,423 50 403 33 369 3,857 60 403 3 399 0


La inversión diferida por US$6,715 será financiada a través de aportes de accionistas en efectivo.

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6.1.1. Inversión en Activos Fijos Como inversión en activos fijos se ha considerado aquellos bienes que están directamente

relacionados con la operación y la generación de ingresos. El total de la inversión fija asciende a

US$ 35,688.00, la cual se descompone en la tabla siguiente.

Tabla 16. Inversión fija

I. Inversión Fija Valor en US$ Vehículo 33,488.00

Equipos 2.200.00

Total Inversión Fija 35,688.00 Elaboración: El Equipo consultor

6.1.2. Inversiones diferidas En este apartado se han incluido los gastos de intangibles estratégicos, como los manuales de

procesos para BIOELITE S.A. Estos gastos ascienden a USD$ 7,215.00.

6.1.3. Inversión en Capital de trabajo En el presente proyecto, de acuerdo a las entradas de ingresos y egresos de los costos, no se

proyectan déficits acumulados, por lo cual, para obtener el capital de operación, se calcula el

valor de los gastos generales para el primer mes de operación. El detalle en el anexo 1.

Tabla 17. Capital de trabajo mediante el déficit acumulado máximo

Ítem Mensual SSI 58 Gastos Varios 83 Alquiler 530 Agua, Luz, teléfono 150 Mantenimiento 30 Gastos Vehículo 100 Gatos de publicidad y promoción. 224 Total gastos administrativos 1,175 TOTAL 5,069


6.2. Políticas Financieras 6.2.1. Políticas de manejo de efectivo Los dineros recibidos por servicios brindados serán depositados en la cuenta bancaria de BIOELITE

S.A. en el máximo de un día hábil. Si eventualmente existe disponibilidad de efectivo, luego de

cubrirse las obligaciones del periodo, este se podrá depositar a plazos no mayores de 60 días.

Existirá una caja chica de USD300 para cubrir pagos diarios como pequeñas compras no

programadas.

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6.2.2. Políticas para pérdidas Si en el primer año de operaciones BIOELITE S.A. tiene pérdidas, estas serán cubiertas por aportes

de los accionistas.

6.2.3. El presupuesto de ingresos Para la elaboración del presupuesto de ingresos, se ha considerado los rubros por los servicios

que generan ingresos de BIOELITE S.A.: Servicios por cursos de buceo, por servicios ambientales, y

por servicios de ecoturismo. En la tabla siguiente se puede revisar el presupuesto de ingresos

proyectados anual.

Tabla 18. Presupuesto de ingresos

Productos 2014 2015 2016 2017 2018 otros 3,000 6,000 6,600 6,600 7,260 Tours varios 8,000 16,000 17,600 17,600 19,360 Tour Buceo 15,000 18,000 21,600 23,760 26,136 A. Laboratorio 4,000 5,200 6,240 6,864 7,550 Consultoría 48,000 52,800 58,080 63,888 70,277 B. Comercial 13,600 14,960 17,204 18,924 20,817 Mant Equip 400 480 552 635 698 Vta. Impl 60,000 78,000 93,600 102,960 113,256 C. Buceo 60,000 78,000 93,600 102,960 113,256

Total 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610 Elaboración: El Equipo consultor

6.2.4. Presupuesto de egresos. El presupuesto de egresos por el primer año de operación será de US$60,830, los cuales están

distribuidos en USD$ 700 membrecía anual SSI, US$1,000 de gastos varios, USD$ 6,360 de

alquiler, USD$ 1,800 de servicios, USD$360 de mantenimiento, USD$1,200 de mantenimiento

vehicular, USD$ 2, de publicidad y promoción y US$46,728 de sueldos. En la tabla siguiente se

puede revisar el presupuesto de egresos. En el anexo 1 se aprecia el detalle de gastos proyectados

en los siguientes 5 años.

Tabla 19. Presupuesto de egresos año 1

AÑO 1 Renovación anual SSI 700 Gastos Varios 1,000 Alquiler 6,360 Agua, Luz, teléfono 1,800 Mantenimiento 360 Gastos Vehículo 1,200 Gatos de publicidad y promoción. 2,682 Sueldos 46,728 TOTAL 60,830


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6.2.5. Presupuesto de Personal En la tabla siguiente se puede apreciar el presupuesto de personal para el año 1. Dicho

presupuesto incluye todos los beneficios laborales, decimos y fondos de reserva. El presupuesto

asciende a USD$ 46,728 en el año 1, dando un total de USD$ 109,414.37 para el año 5. En el

anexo 1 se encuentra el detalle de sueldos.

Tabla 20. Presupuesto de personal anual


* Labora a partir del segundo año de operación

** Labora a partir del tercer año de operación

6.2.6. Punto de equilibrio En base a los cálculos realizados, se ha determinado el número de ventas, entre productos y

servicios debe de ser de al menos 665 ítems con un monto de venta de USD$ 162.108, para cubrir

los costos de BIOELITE S.A. Esto equivale a un promedio de 55 ítems por mes.

Tabla 21. Punto de equilibrio en dólares año 1

Detalle Año 1 Número de ventas 665 Ingresos 162,108 Gastos 162,108 Gastos Operacionales 160,429 Gastos Administrativos 14,102 Gastos de Ventas 99,599 Sueldos y Salarios 46,728 Gastos Financieros 1,679

UTILIDAD OPERACIONAL 0 Elaboración: El Equipo consultor

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Tabla 22. Punto de equilibrio en unidades vendidas año 1

Ítem Cantidad otros 8 Tours varios 153 Tour Buceo 153 A. Laboratorio 6 Consultoría 3 B. Comercial 13 Mant Equip 8 Vta. Impl 92 C. Buceo 229 TOTAL DE ÍTEMS VENDIDOS 665


La tabla anterior muestra una de las posibilidades de combinaciones de venta que puede tener

Bioelite, en proporción similar a la establecida en el plan comercial, sin embargo puede haber

otras combinaciones posibles,

6.3. Análisis financiero 6.3.1. El Estado de pérdidas y ganancias

Estado de pérdidas y ganancias de inicio de operaciones BIOELITE S.A. inicial se aprecia a

continuación, con corte a junio de 2013. Para poder construir las proyecciones de los siguientes

cinco años 2014 a 2018, se ha hecho una proyección de este estado de resultas a diciembre de

2013.

Tabla 23. Estado de Pérdidas y Ganancias BIOELITE S.A. 2013

ÍTEM SEMESTRE I SEMESTRE II*

INGRESOS 68,681 103,022

VENTAS 39,713 59,569

OTROS INGRESOS 28,968 43,452

COSTO DE VENTAS 13,720 20,580

MARGEN 54,961 82,442

GASTOS 26,365 39,547

UTILIDAD 28,597 42,895

PART TRA 15% 4,289 6,434

UTILIDAD ANTES DE IR 24,307 36,461

IMPUESTO A LA RENTA 5,591 8,021

UTILIDAD NETA 18,716 28,439

Elaboración: El Equipo consultor *Proyectado

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Tabla 24. Estado de Pérdidas y Ganancias proyectado BIOELITE S.A.

Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ingresos 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610 Gastos 150,409 206,688 242,618 266,640 286,915

Gastos Operacionales 148,730 205,319 241,591 265,989 286,676 Gastos Administrativos 14,102 14,651 15,224 15,822 16,446 Gastos de Ventas 87,900 111,716 130,638 142,709 156,980 Sueldos y Salarios 46,728 78,952 95,729 107,457 113,250

Gastos Financieros 1,679 1,368 1,027 651 238

UTILIDAD OPERACIONAL 61,590.74 62,752 72,458 77,552 91,695 Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343 Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900

UAII 55,148 56,309 66,015 71,309 85,452 15% Participación trabajadores 8,272 8,446 9,902 10,696 12,818 22% Impuesto a la Renta 12,133 12,388 14,523 15,688 18,800

Utilidad Neta 34,743 35,475 41,590 44,924 53,835 Reserva legal (10%) 3,474 3,547 4,159 4,492 5,383

Utilidad disponible para accionistas 31,269 31,927 37,431 40,432 48,451 Elaboración: El Equipo consultor

Como se aprecia en la tabla 28, BIOELITE S.A. , presenta utilidades contables desde el ejercicio del

año 1 hasta el año 5.

6.3.2. Flujo de caja 6.3.2.1. Flujo de caja puro o económico Como se puede apreciar en la tabla siguiente, se aprecia el flujo de caja generado por el proyecto,

independientemente de su financiamiento, es decir el proyecto puro si los accionistas deciden

ejecutarlo sin financiamiento. En este caso, la inversión afrontada por los inversionistas asciende a

USD$ 38.384, y los flujos desde el año 1 al año 5 el flujo son positivos.

Tabla 25. Flujo de caja puro o económico BIOELITE S.A.


Inversión 38,384

Utilidad Neta 35,801 36,337 42,236 45,335 53,985 (+) Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343 (+) Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900 Valor de salvamento 6,694



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6.3.2.2. Flujo de caja del proyecto con financiamiento En la tabla a continuación se muestra el flujo de caja del inversionista, contemplando el

financiamiento por parte de la entidad bancaria, en este caso la CFN. En este caso se puede

apreciar que el proyecto tiene los flujos de sus 2 primeros años negativos y del 3 al 5to años es

positivo.

Tabla 26. Flujo de caja del inversionista BIOELITE S.A.


Inversión 38,384

Utilidad Neta 34,743 35,475 41,590 44,924 53,835 (+) Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343 (+) Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900 ( -) Amortización de deuda 19,192 3,152 3,463 3,805 4,180 4,593 Valor de salvamento 6,694

FLUJO NETO DE EFECTIVO -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179 Elaboración: El equipo consultor

En el Anexo 1 se puede apreciar con detalle los Flujos del proyecto.

6.4. Evaluación del plan de negocios 6.4.1. Tasa de descuento Para la evaluación del plan de negocios, se han estimado 2 tasas de descuento que representan el

costo de oportunidad del capital. Ke representa el costo de oportunidad del capital de los

inversionistas, pertinente para la evaluación económica o pura, así como la tasa promedio

ponderada que integra el costo de oportunidad del capital de los inversionistas como el de los

financistas bancarios, la denominada tasa WACC.

El horizonte de evaluación para el proyecto es de 5 años, y se espera un costo de salvamento para

el final del año 5 producto de los activos involucrados en el presente plan.

6.4.1.1. Determinación de la tasa de descuento para la evaluación

En la siguiente tabla se puede apreciar el cálculo de las tasas de descuento para la evaluación

integral y la fuente de cada componente para la construcción de las tasas, asumiendo el modelo

CAPM2.

2 Modelo de valoración de activos financieros o capital asset pricing model.

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Tabla 27. Determinación de Ke y WACC BIOELITE S.A.

β no apalancado de la industria = β ind. Ambiental/{1+(Deuda/Capital)* (1-t EEUU)} Razón de la Deuda/Capital de Industria ambiental 43.07% β Industria ambiental 0.66

t EEUU 7.60%

β no apalancado de la industria = 0.47 βcapital = β no apalancada de la industria * (1+(Deuda/Capital)*(1-tEcuador)) t ecuador 33.70% β de capital de BIOELITE S.A. = 0.63

Costo de Capital Ke = rf +β(Rm – rf )+ (Riesgo País)

*rf Tasa libre de riesgo (rendimiento de bonos del tesoro americano) = 0.82%

**β (riesgo del negocio) = 0.63

*** Rm ( Return on equity) = 4.98%

**** Risk Country Ecuador 6.98%

Ke = 10.41%

Costo de capital promedio ponderado (WACC) = (% de deuda)(costo deuda)(1-t) + (%patrimonio)(costo patrimonio)

Costo de la deuda (Kd) 9.45% WACC = 8.34%


El costo de oportunidad del inversionista resulta 10.41% anual y el costo promedio ponderado de

capital, que incluye el financiamiento es de 8.34%. En el Anexo 1 se detalla la construcción de las

tasa Ke y WACC.

6.4.2. Evaluación al contado o pura del plan de negocios. En este caso se visualiza el resultado de la evaluación del proyecto puro, sin fuentes de

financiamiento, por lo cual, no existirán en este flujo egresos por intereses ni por amortización o

pago de capital ajeno.

Tabla 28. Evaluación del proyecto al Contado WACC 10.41% TIR 112.84% VAN 146,655


Como se puede apreciar el resultado del VAN del proyecto es de USD$146,655, lo que demuestra

que el proyecto es rentable para los inversionistas si invirtieran ellos todo el dinero sin préstamos

bancarios.

La TIR del proyecto es 112.84%, al ser mayor a la tasa Ke bajo el criterio de la TIR el proyecto es

rentable.

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6.4.3. Evaluación del plan de negocios con financiamiento En la tabla siguiente se aprecia los resultados de la evaluación con financierito bancario. En este

caso el VAN es de USD$159,243 por lo que el proyecto es rentable para los accionistas, y su TIR es

de 202.38%, la cual es mayor a la tasa WACC de 8.34%. Lo que implica, que por este criterio

también que es rentable el plan de negocios.

Tabla 29. Evaluación del proyecto con préstamo

WACC 8.34% TIR 202.38% VAN 159,243


6.4.4. Análisis diferencial, Bioelite con plan de negocios Vs. sin plan de negocios.

En la evaluación de una decisión de negocios es importante determinar que se gana o pierde, por

tomar la decisión. En el caso de la implementación de un plan de negocios para una empresa en

marcha, lo correcto es analizar, que se gana adicional a lo que ya cuenta la empresa. Esto es lo

que se denomina análisis diferencial, para lo cual se debe estimar la proyección de los flujos de

caja de la empresa en marcha, tal como funciona hasta ahora vs. la proyección de los flujos de

caja de la empresa en el caso de implementar el plan de negocios. Para esto se debe obtener un

tercer flujo de caja, el denominado “flujo de caja diferencial”, el cual se obtiene de la diferencia

del flujo de caja con plan de negocios menos el flujo de caja de la empresa sin el plan de negocios.

FCd = FCcpn – FCspn

Para esto primer se debe contar con una proyección de flujos de la empresa en condiciones

actuales, una proyección de los flujos con la empresa con el plan de negocios y la respectiva tasa

de descuento, descrita a continuación.

Gráfico 9. Flujos con y sin plan de negocios


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Como se observa en el gráfico anterior, el flujo diferencial es el área entre la línea azul y la línea

roja, esta diferencia, por cada periodo es la que debemos valorar a valores presentes, tal como se

evalúa los flujos de un proyecto.

Tabla 30. Evaluación de flujo diferencial

FLUJO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 FC CON PLAN -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179 FC SIN PLAN 0 29,861 31,354 32,922 34,568 36,297 FLUJO DIFERENCIAL -19,192 8,173 7,101 11,306 12,419 25,882

WACC 10.41% TIR 46.01% VAN 26,573


El flujo diferencial valorado al presente deja un VAN de USD$ 26,573. Al ser un valor mayor a cero,

significa que implementar el plan, deja riqueza adicional a la que en las acondiciones actuales

genera la empresa, de igual forma, el TIR del flujo diferencial es de 46.01%, mayor a la tasa de

descuento WACC, en conclusión implementar el plan de bionegocios para la empresa BIOELITE

S.A. es factible y maximiza el capital de los inversionistas.

6.4.5. Análisis de sensibilidad Para el análisis de sensibilidad se ha variado los costos directos de ventas y el precio de venta del

producto. En variaciones de -15% hasta +15%, y se ha obtenido la variación máxima para obtener

la variable más sensible.

Esto se ha hecho con el proyecto con financiamiento con una tasa de dto. del 10.51%.

Tabla 31. Análisis de sensibilidad

Variaciones VAN TIR TMAR Valor Original 159,243 202.38% 8.34% Variación en Precios Incremento de 15% 270,436 313.33% 8.34% Decremento de 15% 48,050 80.34% 8.34% Decremento Máximo 21.31% Variación costos directos Incremento de 15% 113,140 154.28% 8.34% Decremento de 15% 205,346 248.97% 8.34% Incremento máximo 51.41%


Como se observa en la tabla 35, la variable más sensible del proyecto es la el precio y la menos

sensible son los costos directos.

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6.4.6. Pay Back o periodo de recuperación de la inversión El periodo de recuperación del proyecto se da a mediados del año 1, según se aprecia en la tabla

siguiente.

Tabla 32. Periodo de recuperación BIOELITE S.A.

DETALLE Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 FLUJO NETO ANUAL -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179 FLUJO ACUMULADO 38,034 76,489 120,717 167,705 229,883 RECUPERACIÓN 198% 399% 629% 874% 1198%


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ANEXOS

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I. Inversión Fija Valor en US$ %Maquinarias y equipos 24,500 Equipos de computación 2,100 Total Inversión Fija 26,600

II. Inversión DiferidaInversión Diferida 6,715 Total Inversión Diferida 6,715

Total Inversión Fija y Diferida 33,315

III. Capital de Operación Total Capital de Operación 5,069 13%

Inversión Total 38,384 100%Elaborado por: El equipo consultor

69%

17%

INVERSIÓN FIJA, DIFERIDA Y CAPITAL DE OPERACIÓN

DESCRIPCION CANTIDAD VALOR TOTAL %VALOR DE DESECHO MERCADO

VIDA UTIL CONT

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5V. libros

año 5UTIL P

PERD CONTimpuesto

valor Salvamento

EQUIPOS

TV LED 1 500 500 10% 50 5 100 100 100 100 100 0 50 17 33

Camioneta Mazda 4x2 BT-50 1 24,000 24,000 10% 2,400 5 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 0 2,400 809 1,591

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN

Computadora 4 500 2,000 0% 0 3 167 167 167 0 0 0 0 0 0

Impresora 1 100 100 0% 0 3 33 33 33 0 0 0 0 0 0

TOTAL ANUAL 25,100 26,600 2,450 16 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900 0 2,450 826 1,624


DEPRECIACIONES BIOELITE S.A.

Permisos Municipales 90 Registro de Patente Municipal Anual 60 Tasa de habilitación de Establecimiento 30

Credenciales MinisteriosRegistro empresa consultora MAE 500 Marina y MINTUR operador turismo/buceo 1,000

Pago anual al Benemérito Cuerpo de Bomberos 35 Total 1,715


Actualización de página web 500 Gastos de publicidad iniciales 500 Elaboración de manuales de procesos. 4,000

Total 5,000 Elaborado por: El equipo consultor

DETALLE Costo aproximado

TASAS Y CERTIFICACIONES

OTROS GASTOS

DETALLE Costo aproximado

DESCRIPCION VALOR % AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Inversiones diferidas 6,715 20 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343

1,343 1,343 1,343 1,343 1,343Elaborado por: El equipo consultor

Total

AMORTIZACIONES

Variaciones VAN TIR TMARValor Original 159,243 202.38% 8.34%Variación en Precios Incremento de 15% 270,436 313.33% 8.34%Decremento de 15% 48,050 80.34% 8.34%Decremento Máximo 21.31%Variación costos directosIncremento de 15% 113,140 154.28% 8.34%Decremento de 15% 205,346 248.97% 8.34%Incremento máximo 51.41%Elaborado por: El equipo consultor

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Mensual Anual AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5SSI 58 700 700 700 700 700 700 Gastos Varios 83 1,000 1,000 1,050 1,103 1,158 1,216 Alquiler 530 6,360 6,360 6,678 7,012 7,362 7,731 Agua, Luz, teléfono 150 1,800 1,800 1,854 1,910 1,967 2,026 Mantenimiento 30 360 360 371 382 393 405 Gastos Vehículo 100 1,200 1,200 1,236 1,273 1,311 1,351 Gatos de públicidad y promoción. 224 2,682 2,682 2,762 2,845 2,931 3,019 Total gastos administrativos 1,175 14,102 14,102 14,651 15,224 15,822 16,446 TOTAL 5,069 Elaborado por: El equipo consultor

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Cargo cantSueldo mensual

Aportación patronal

Décimo tercero

Décimo cuarto

Fondo de reserva

Sueldo año 1

Sueldo año 2

Sueldo año 3

Sueldo año 4

Sueldo año 5

Gerente General 1 600 73 600 318 630 8,993 13,319 13,985 14,684 15,418 Asistente Administrativa 1 350 43 350 318 368 5,378 6,015 6,315 6,631 6,963 Gerente de Buceo 1 600 73 600 318 630 8,993 13,319 13,985 14,684 15,418 Vendedor 1 350 43 350 318 368 5,378 6,015 6,315 6,631 6,963 Técnico* 1 400 49 400 318 420 - 6,101 6,826 7,168 7,526 Gerente Ambiental 1 600 73 600 318 630 8,993 13,319 13,985 14,684 15,418 Técnico laboratorio** 1 800 97 800 318 840 - - 11,884 13,319 13,985

Asistente de Investigacion* MT1 500 61 500 318 525 - 7,547 8,449 8,872 9,315

Gerente de Ecoturismo 1 600 73 600 318 630 8,993 13,319 13,985 14,684 15,418 Guía** 1 400 49 400 318 420 - - - 6,101 6,826

Total mano de obra 9 5,200 632 5,200 3,180 5,460 46,728 78,952 95,729 107,457 113,250 Elaborado por: El equipo consultor

SALARIOS

Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ingresos 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610Gastos 150,409 206,688 242,618 266,640 286,915

Gastos Operacionales 148,730 205,319 241,591 265,989 286,676Gastos Administrativos 14,102 14,651 15,224 15,822 16,446Gastos de Ventas 87,900 111,716 130,638 142,709 156,980Sueldos y Salarios 46,728 78,952 95,729 107,457 113,250Gastos Financieros 1,679 1,368 1,027 651 238

UTILIDAD OPERACIONAL 61,591 62,752 72,458 77,552 91,695Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900UAII 55,148 56,309 66,015 71,309 85,452

15% Participación trabajadores 8,272 8,446 9,902 10,696 12,81822% Impuesto a la Renta 12,133 12,388 14,523 15,688 18,800

Utilidad Neta 34,743 35,475 41,590 44,924 53,835Reserva legal (10%) 3,474 3,547 4,159 4,492 5,383Utilidad disponible para accionistas 31,269 31,927 37,431 40,432 48,451Elaborado por: El equipo consultor

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS


Inversión 38,384Ingresos 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610Egresos 148,730 205,319 241,591 265,989 286,676

Gastos Administrativos 14,102 14,651 15,224 15,822 16,446Gastos de Ventas 87,900 111,716 130,638 142,709 156,980Sueldos y Salarios 46,728 78,952 95,729 107,457 113,250

Flujo Operacional 63,270 64,121 73,485 78,203 91,934(-) Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343(-) Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900

Flujo no Operacional 6,443 6,443 6,443 6,243 6,243UAII 56,827 57,678 67,042 71,960 85,691

15% Participación trabajadores 8,524 8,652 10,056 10,794 12,85422% Impuesto a la Renta 12,502 12,689 14,749 15,831 18,852

Utilidad Neta 35,801 36,337 42,236 45,335 53,985(+) Amortizaciones 1,343 1,343 1,343 1,343 1,343(+) Depreciaciones 5,100 5,100 5,100 4,900 4,900Valor de salvamento 6,694



WACC 10.41%TIR 112.84%VAN 146,655

FLUJO DE CAJA ANUAL


Inversión 38,384Ingresos 212,000 269,440 315,076 344,191 378,610Egresos 150,409 206,688 242,618 266,640 286,915Flujo Operacional 61,591 62,752 72,458 77,552 91,695Flujo no Operacional 6,443 6,443 6,443 6,243 6,243UAII 55,148 56,309 66,015 71,309 85,452Utilidad Neta 34,743 35,475 41,590 44,924 53,835FLUJO NETO DE EFECTIVO -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179


WACC 8.34%TIR 202.38%VAN 159,243

FLUJO DE CAJA ANUAL

MAQUINARIAS Y EQUIPOS BIOELITE S.A.

EQUIPOS DE COMPUTACIÓN DETALLE CANTIDADCOSTO

UNITARIOTOTAL

Computadorai5 , 500 GB de disco dura, 4MB dememoria

4 $500 $2,000

Impresora Laser blanco y negro 1 $100 $100$2,100


EQUIPOS DE COMPUTACIÓN

TOTAL

Detalle MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 12Deficit o superavit anterior.Ingresos 10,190 15,865 28,855 16,555 16,215 10,800Egresos 9,445 11,796 17,180 12,078 11,935 9,676

Gastos Administrativos 1,175 1,175 1,175 1,175 1,175 1,175Gastos de Ventas 4,225 6,578 11,964 6,864 6,723 4,478Salarios 3,894 3,894 3,894 3,894 3,894 3,894Gastos financieros 151 149 147 145 143 128

Flujo Operacional 745 4,069 11,675 4,477 4,280 1,124( -) Amortización de deuda 251 253 255 257 259 274

DÉFICIT O SUPERAVIT 493 3,815 11,419 4,219 4,020 850DEFICIT O SUPERAVIT ACUMULADO 4,309 15,728 19,947 23,967 58,439Elaborado por: El equipo consultor

DÉFICIT ACUMULADO MÁXIMO

DETALLE Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5FLUJO NETO ANUAL -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179FLUJO ACUMULADO 38,034 76,489 120,717 167,705 229,883RECUPERACIÓN 198% 399% 629% 874% 1198%Elaborado por: El equipo consultor

La recuperación del capital se da pasado el año 1

PERIODO DE RECUPERACIÓN

Detalle Año 1Número de ventas 665Ingresos 162,108Gastos 162,108Gastos Operacionales 160,429Gastos Administrativos 14,102Gastos de Ventas 99,599Sueldos y Salarios 46,728Gastos Financieros 1,679UTILIDAD OPERACIONAL 0Elaborado por: El equipo consultor

PUNTO DE EQUILIBRIO BIOELITE S.A.

FLUJO 2013 2014 2015 2016 2017 2018FC CON PLAN -19,192 38,034 38,455 44,228 46,987 62,179FC SIN PLAN 0 29,861 31,354 32,922 34,568 36,297FLUJO DIFERENCIAL -19,192 8,173 7,101 11,306 12,419 25,882

WACC 10.41%

FLUJO DE CAJA DIFERENCIAL

WACC 10.41%TIR 46.01%VAN 26,573


Razón de la Deuda/Capital de Industria ambiental 43.07%β Industria ambiental 0.66t EEUU 7.60%β no apalancado de la industria = 0.47

t ecuador 33.70%β de capital de BIOELITE S.A. = 0.63

*rf Tasa libre de riesgo (rendimiento de bonos del tesoro americano) = 0.82%**β (riesgo del negocio) = 0.63*** Rm ( Return on equity) = 4.98%**** Risk Country Ecuador 6.98%Ke = 10.41%

Costo de la deuda (Kd) 9.45%WACC = 8.34%Elaborado por: El equipo consultor& Damodaran, estimación del costo de capital de una empresa en países emergentes

*Rentabilidad Treasury Bonds a 5 años http://www.treasury.gov

**β Apalacada según estructura de capital de BIOELITE S.A.

***Rentabilidad Promedio anual de SP500, tomado de yahoo finance

****Tomado de www.bce.fin.ec

Costo de Capital Ke = rf +β(Rm – rf )+ (Riesgo País)

Costo de capital promedio ponderado (WACC) = (% de deuda)(costo deuda)(1-t) + (%patrimonio)(costo patrimonio)

β no apalancado de la industria = β ind. Ambiental/{1+(Deuda/Capital)* (1-t EEUU)}DETERMINACION DE Ke Y DE WACC

βcapital = β no apalancada de la industria * (1+(Deuda/Capital)*(1-tEcuador))

FECHA VALOR FECHA VALOR

Marzo-24-2013 698 Marzo-09-2013 699

Marzo-23-2013 698 Marzo-08-2013 699

Marzo-22-2013 698 Marzo-07-2013 700

Marzo-21-2013 698 Marzo-06-2013 701

Marzo-20-2013 699 Marzo-05-2013 703

Marzo-19-2013 700 Marzo-04-2013 704

Marzo-18-2013 699 Marzo-03-2013 705

Marzo-17-2013 698 Marzo-02-2013 705

Marzo-16-2013 698 Marzo-01-2013 705

Marzo-15-2013 698 Febrero-28-2013 704

Marzo-14-2013 697 Febrero-27-2013 703

Marzo-13-2013 697 Febrero-26-2013 704

Marzo-12-2013 699 Febrero-25-2013 704

Marzo-11-2013 699 Febrero-24-2013 702

Marzo-10-2013 699 Febrero-23-2013 702

RIESGOS PAÍS ECUADOR

Fuente:

http://www.bce.fin.ec/resumen_ticker.php?ticker_value=ri

esgo_pais

# Industry Name Number of Firms

Average Beta

Market D/E Ratio

Tax Rate Unlevered Beta

Cash/Firm Value

Unlevered Beta corrected for cash

1 Advertising 32 1.68 40.84% 16.02% 1.25 13.12% 1.442 Aerospace/Defense 66 0.98 26.64% 20.08% 0.81 11.74% 0.923 Air Transport 36 1.03 59.08% 21.35% 0.7 14.13% 0.824 Apparel 54 1.36 13.77% 18.57% 1.23 5.13% 1.295 Auto Parts 54 1.76 24.37% 18.77% 1.47 11.65% 1.666 Automotive 12 1.73 103.42% 16.24% 0.93 16.84% 1.117 Bank 416 0.77 128.23% 16.39% 0.37 16.43% 0.458 Bank (Midwest) 68 0.89 49.85% 20.99% 0.64 15.03% 0.769 Beverage 35 0.95 22.29% 18.82% 0.8 4.33% 0.84

10 Biotechnology 214 1.23 15.92% 2.98% 1.07 18.10% 1.311 Building Materials 43 1.57 65.24% 9.48% 0.99 6.18% 1.0512 Cable TV 20 1.4 66.11% 21.23% 0.92 3.61% 0.9613 Chemical (Basic) 18 1.37 24.73% 21.89% 1.15 7.52% 1.2414 Chemical (Diversified) 33 1.55 16.69% 19.75% 1.37 6.96% 1.4715 Chemical (Specialty) 70 1.18 20.53% 15.35% 1 4.58% 1.0516 Coal 20 1.47 68.38% 11.27% 0.91 7.67% 0.9917 Computer Software 191 0.98 6.55% 12.43% 0.92 16.59% 1.1118 Computers/Peripherals 81 1.37 9.70% 10.01% 1.26 9.78% 1.3919 Diversified Co. 113 1.22 78.69% 17.18% 0.74 14.07% 0.8620 Drug 223 1.08 14.79% 5.14% 0.94 8.25% 1.0321 E-Commerce 64 1.05 6.74% 10.52% 0.99 9.21% 1.0922 Educational Services 33 0.91 24.73% 21.72% 0.76 30.24% 1.0923 Electric Util. (Central) 20 0.57 85.00% 30.12% 0.36 1.03% 0.3624 Electric Utility (East) 17 0.43 67.90% 33.49% 0.29 1.81% 0.325 Electric Utility (West) 15 0.58 81.37% 29.09% 0.37 1.88% 0.3826 Electrical Equipment 64 1.43 12.28% 16.15% 1.29 10.95% 1.4527 Electronics 123 1.22 22.46% 11.31% 1.01 13.01% 1.1728 Engineering & Const 30 1.28 13.23% 25.00% 1.17 16.52% 1.429 Entertainment 76 1.6 33.87% 12.56% 1.24 5.81% 1.3130 Entertainment Tech 42 1.11 11.54% 11.01% 1.01 24.21% 1.3331 Environmental 84 0.66 43.07% 7.60% 0.48 2.45% 0.4932 Financial Svcs. (Div.) 256 1.34 204.42% 16.23% 0.49 12.46% 0.5633 Food Processing 119 0.87 23.50% 21.63% 0.74 3.74% 0.7734 Foreign Electronics 10 1.1 45.71% 23.12% 0.81 27.40% 1.1235 Funeral Services 6 1.12 49.48% 28.66% 0.83 2.94% 0.8536 Furn/Home Furnishings 32 1.63 22.06% 16.69% 1.37 6.52% 1.4737 Healthcare Information 20 0.97 11.62% 20.31% 0.88 10.06% 0.9838 Heavy Truck & Equip 23 1.8 47.30% 22.74% 1.32 9.15% 1.4539 Homebuilding 22 1.55 49.57% 7.12% 1.06 15.14% 1.2540 Hotel/Gaming 57 1.65 44.75% 17.52% 1.21 6.43% 1.2941 Household Products 27 0.98 18.11% 24.66% 0.86 2.52% 0.8842 Human Resources 25 1.38 10.80% 26.61% 1.28 12.49% 1.4643 Industrial Services 136 0.97 36.56% 20.19% 0.75 9.21% 0.8344 Information Services 28 1.25 28.46% 18.33% 1.01 3.48% 1.0545 Insurance (Life) 32 1.44 55.85% 21.09% 1 28.90% 1.4146 Insurance (Prop/Cas.) 62 0.85 21.48% 10.73% 0.71 20.86% 0.947 Internet 194 1.17 2.29% 8.43% 1.15 12.04% 1.3148 Investment Companies 31 1.27 7.55% 2.26% 1.18 2.64% 1.2149 IT Services 63 1.05 5.72% 16.27% 1 10.31% 1.1150 Machinery 94 1.26 17.39% 22.73% 1.11 6.04% 1.1851 Maritime 51 1.51 181.21% 7.92% 0.57 6.05% 0.652 Med Supp Invasive 87 0.87 16.48% 12.60% 0.76 7.36% 0.8253 Med Supp Non-Invasive 143 1.07 12.89% 10.61% 0.96 13.33% 1.154 Medical Services 118 0.84 50.23% 17.72% 0.59 10.82% 0.6655 Metal Fabricating 25 1.63 23.59% 23.30% 1.38 11.91% 1.5656 Metals & Mining (Div.) 77 1.62 15.42% 11.24% 1.42 7.45% 1.5457 Natural Gas (Div.) 31 1.28 41.08% 22.02% 0.97 4.36% 1.0158 Natural Gas Utility 27 0.46 66.15% 28.80% 0.31 2.41% 0.3259 Newspaper 14 1.86 39.29% 18.35% 1.41 5.91% 1.560 Office Equip/Supplies 22 1.43 72.14% 22.66% 0.91 13.12% 1.0561 Oil/Gas Distribution 12 1.02 53.39% 18.11% 0.71 1.26% 0.7262 Oilfield Svcs/Equip. 81 1.66 27.72% 18.20% 1.35 6.40% 1.4563 Packaging & Container 27 1.2 56.17% 23.09% 0.84 5.10% 0.8864 Paper/Forest Products 32 1.37 43.01% 11.43% 0.99 7.35% 1.0765 Petroleum (Integrated) 26 1.17 20.47% 30.34% 1.02 7.03% 1.166 Petroleum (Producing) 176 1.45 28.12% 11.71% 1.16 3.81% 1.2167 Pharmacy Services 18 1.17 18.88% 23.18% 1.02 5.11% 1.0768 Pipeline MLPs 53 0.74 44.37% 4.30% 0.52 0.74% 0.5269 Power 101 1.35 163.45% 6.19% 0.53 7.85% 0.5870 Precious Metals 83 1.03 13.65% 11.13% 0.92 7.93% 171 Precision Instrument 82 1.27 21.21% 14.13% 1.07 11.37% 1.2172 Property Management 31 1.3 112.58% 16.50% 0.67 8.37% 0.7373 Public/Private Equity 12 2.02 28.73% 19.17% 1.64 15.39% 1.9474 Publishing 29 1.17 36.14% 22.69% 0.92 4.97% 0.9675 R.E.I.T. 127 1.43 37.01% 0.04% 1.04 6.78% 1.1276 Railroad 12 1.32 23.46% 28.60% 1.13 1.69% 1.1577 Recreation 51 1.45 37.75% 20.31% 1.11 5.79% 1.1878 Reinsurance 11 0.82 18.90% 3.58% 0.69 24.61% 0.9179 Restaurant 65 1.16 13.15% 19.23% 1.05 3.42% 1.0880 Retail (Hardlines) 79 1.79 26.01% 22.55% 1.49 9.96% 1.6581 Retail (Softlines) 42 1.43 5.59% 25.57% 1.37 8.96% 1.5182 Retail Automotive 19 1.39 44.33% 32.69% 1.07 2.50% 1.183 Retail Building Supply 10 1.11 11.72% 25.56% 1.02 1.97% 1.0484 Retail Store 38 1.29 25.58% 24.83% 1.08 4.67% 1.1485 Retail/Wholesale Food 30 0.68 34.84% 31.18% 0.55 5.46% 0.5886 Securities Brokerage 27 1.07 264.59% 30.41% 0.38 43.53% 0.6687 Semiconductor 142 1.49 10.06% 11.71% 1.37 14.48% 1.688 Semiconductor Equip 10 1.79 16.98% 15.21% 1.57 21.91% 2.0189 Shoe 17 1.26 1.94% 19.89% 1.24 8.93% 1.3790 Steel 33 1.65 56.21% 24.24% 1.16 8.82% 1.2791 Telecom. Equipment 105 1.07 13.31% 14.01% 0.96 30.13% 1.3792 Telecom. Services 76 1.15 31.82% 16.22% 0.91 8.92% 193 Telecom. Utility 23 0.92 108.25% 26.94% 0.51 3.31% 0.5394 Thrift 170 0.68 19.50% 15.84% 0.58 25.18% 0.7895 Tobacco 11 0.86 18.87% 32.82% 0.76 3.21% 0.7996 Toiletries/Cosmetics 14 1.17 20.63% 27.33% 1.01 6.80% 1.0997 Trucking 34 1.09 42.33% 25.94% 0.83 5.15% 0.8798 Water Utility 11 0.49 73.18% 31.45% 0.33 0.54% 0.3399 Wireless Networking 58 1.35 25.67% 10.06% 1.1 6.00% 1.17

Total Market 6177 1.17 0.4292 0.1493 0.86 0.1066 0.96FuenteDamodaran: http://pages.stern.nyu.edu/~adamodarBetas by SectorData Used: Value Line database, of 6177 firmsDate of Analysis: Data used is as of January 2013

BETAS SECTORIALES US

Date 1 mo 3 mo 6 mo 1 yr 2 yr 3 yr 5 yr 7 yr 10 yr 20 yr 30 yr

01/02/2013 0.07 0.08 0.12 0.15 0.27 0.37 0.76 1.25 1.86 2.63 3.04

01/03/2013 0.06 0.08 0.12 0.15 0.27 0.4 0.81 1.31 1.92 2.7 3.12

01/04/2013 0.06 0.07 0.11 0.15 0.27 0.41 0.82 1.32 1.93 2.7 3.1

01/07/2013 0.05 0.07 0.11 0.15 0.27 0.41 0.82 1.31 1.92 2.7 3.1

01/08/2013 0.06 0.07 0.11 0.14 0.25 0.38 0.79 1.28 1.89 2.66 3.06

01/09/2013 0.04 0.06 0.09 0.13 0.24 0.37 0.77 1.27 1.88 2.65 3.06

01/10/2013 0.05 0.06 0.1 0.14 0.26 0.37 0.8 1.3 1.91 2.68 3.08

01/11/2013 0.04 0.07 0.1 0.14 0.26 0.37 0.78 1.28 1.89 2.65 3.05

01/14/13 0.05 0.08 0.11 0.14 0.26 0.37 0.78 1.27 1.89 2.65 3.05

01/15/13 0.09 0.09 0.11 0.14 0.26 0.36 0.75 1.24 1.86 2.62 3.02

01/16/13 0.07 0.08 0.11 0.14 0.26 0.36 0.75 1.23 1.84 2.61 3.01

01/17/13 0.05 0.07 0.11 0.14 0.28 0.39 0.79 1.29 1.89 2.66 3.06

01/18/13 0.04 0.08 0.1 0.14 0.26 0.38 0.77 1.26 1.87 2.63 3.03

01/22/13 0.04 0.08 0.1 0.14 0.26 0.38 0.76 1.25 1.86 2.62 3.02

01/23/13 0.06 0.08 0.1 0.15 0.26 0.37 0.76 1.24 1.86 2.62 3.02

01/24/13 0.06 0.08 0.1 0.15 0.23 0.37 0.78 1.26 1.88 2.64 3.04

01/25/13 0.06 0.08 0.11 0.15 0.28 0.42 0.87 1.36 1.98 2.75 3.14

01/28/13 0.03 0.07 0.11 0.16 0.29 0.45 0.89 1.38 2 2.76 3.15

01/29/13 0.03 0.07 0.11 0.15 0.3 0.43 0.9 1.4 2.03 2.79 3.18

01/30/13 0.04 0.07 0.11 0.15 0.27 0.42 0.88 1.39 2.03 2.8 3.19

01/31/13 0.04 0.07 0.12 0.15 0.27 0.42 0.88 1.38 2.02 2.79 3.17

02/01/2013 0.02 0.06 0.11 0.15 0.27 0.4 0.88 1.4 2.04 2.83 3.21

02/04/2013 0.03 0.07 0.11 0.15 0.25 0.38 0.85 1.36 2 2.79 3.17

02/05/2013 0.06 0.07 0.11 0.15 0.27 0.41 0.88 1.39 2.04 2.83 3.21

02/06/2013 0.06 0.07 0.12 0.15 0.27 0.39 0.84 1.35 2 2.79 3.18

02/07/2013 0.03 0.07 0.11 0.15 0.25 0.39 0.83 1.34 1.99 2.78 3.17

02/08/2013 0.03 0.07 0.11 0.14 0.25 0.39 0.84 1.34 1.99 2.79 3.17

02/11/2013 0.05 0.09 0.12 0.15 0.27 0.4 0.85 1.35 1.99 2.78 3.16

02/12/2013 0.08 0.09 0.12 0.14 0.29 0.41 0.88 1.38 2.02 2.81 3.19

02/13/13 0.09 0.1 0.12 0.15 0.29 0.44 0.92 1.43 2.05 2.86 3.23

02/14/13 0.1 0.11 0.13 0.16 0.27 0.42 0.86 1.37 2 2.79 3.17

02/15/13 0.09 0.1 0.13 0.17 0.29 0.42 0.87 1.38 2.01 2.8 3.18

02/19/13 0.09 0.12 0.13 0.17 0.29 0.44 0.89 1.41 2.03 2.83 3.21

02/20/13 0.12 0.12 0.13 0.17 0.27 0.42 0.88 1.38 2.02 2.82 3.2

02/21/13 0.12 0.13 0.13 0.16 0.26 0.4 0.86 1.36 1.99 2.79 3.17

02/22/13 0.11 0.13 0.14 0.16 0.27 0.4 0.84 1.34 1.97 2.77 3.15

02/25/13 0.09 0.12 0.14 0.16 0.25 0.37 0.78 1.25 1.88 2.69 3.08

02/26/13 0.11 0.14 0.14 0.17 0.25 0.37 0.78 1.25 1.88 2.69 3.08

02/27/13 0.11 0.11 0.13 0.17 0.27 0.36 0.78 1.28 1.91 2.72 3.11

02/28/13 0.07 0.11 0.13 0.17 0.25 0.36 0.77 1.26 1.89 2.71 3.1

03/01/2013 0.07 0.11 0.12 0.16 0.25 0.35 0.75 1.23 1.86 2.68 3.06

03/04/2013 0.07 0.11 0.12 0.16 0.24 0.35 0.76 1.25 1.88 2.7 3.08

03/05/2013 0.09 0.08 0.12 0.15 0.25 0.36 0.77 1.27 1.9 2.72 3.1

03/06/2013 0.09 0.1 0.12 0.15 0.25 0.38 0.81 1.31 1.95 2.77 3.15

03/07/2013 0.1 0.1 0.11 0.15 0.25 0.4 0.85 1.36 2 2.82 3.2

03/08/2013 0.09 0.1 0.11 0.15 0.27 0.42 0.9 1.43 2.06 2.89 3.25

03/11/2013 0.09 0.1 0.12 0.15 0.27 0.43 0.9 1.43 2.07 2.89 3.26

03/12/2013 0.1 0.1 0.12 0.15 0.27 0.41 0.88 1.4 2.03 2.85 3.22

03/13/13 0.09 0.09 0.12 0.15 0.27 0.42 0.89 1.41 2.04 2.85 3.22

03/14/13 0.08 0.1 0.12 0.15 0.27 0.42 0.88 1.4 2.04 2.87 3.25

03/15/13 0.07 0.09 0.11 0.14 0.25 0.4 0.84 1.35 2.01 2.85 3.22

03/18/13 0.07 0.07 0.11 0.15 0.26 0.38 0.81 1.31 1.96 2.79 3.18

03/19/13 0.08 0.07 0.11 0.15 0.24 0.37 0.79 1.28 1.92 2.75 3.13

03/20/13 0.08 0.07 0.11 0.15 0.26 0.38 0.81 1.32 1.96 2.8 3.19

03/21/13 0.08 0.07 0.11 0.14 0.27 0.38 0.81 1.3 1.95 2.77 3.15

03/22/13 0.07 0.07 0.11 0.14 0.26 0.39 0.8 1.29 1.93 2.75 3.13

03/25/13 0.06 0.08 0.11 0.14 0.24 0.38 0.8 1.28 1.93 2.76 3.14

03/26/13 0.08 0.07 0.11 0.14 0.25 0.38 0.79 1.27 1.92 2.75 3.13

03/27/13 0.06 0.09 0.12 0.14 0.25 0.36 0.76 1.22 1.87 2.71 3.09

Fuente http://www.treasury.gov 0.82

RENDIMIENTO DE LOS BONOS DEL TESORO AMERICANOS

Pla

n d

e B

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eg

oci

o p

ara

la

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pre

sa B

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Plan Comercial

Resumen planificación y presupuesto

2014

4

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Mobile marketing

internet - web

e-mailing 2 11 1 12 1 11 2 12 10 11 2 11 12 11 2 11 10 1 10

Relaciones Públicas 12 14 12 14 12 14 12 14 12 13 12 14 12 13 12 13 12 13 12 13 12 14 12 13

Publicidad exterior

Visitas comerciales 5 11 5 10 5 10 5 11 5 10 3 10 4 10 3 10 3 10 4 10 3 10 3 10

otro 3

otro 4

otro 5

Publicidad Prensa

Publicidad Revistas

Publicidad Radio

Publicidad Cines

Publicidad TV

Marketing Directo

Mobile marketing

internet - web

e-mailing

Relaciones Públicas

Publicidad exterior

Visitas comerciales

otro 3

otro 4

otro 5

Total

Octubre Diciembre

PRESUPUESTO TOTAL

ins/pases coste MED otros Coste Total coste/ins

NoviembreEnero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

1 300 300 300.00

72 300 300 4.17

6.17

306 400 400 1.31

143 882 882

170 800 800 4.71

692 2,682 2,682 3.88

RESUMEN PLAN DE PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN 2014

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34 37 40 43 46 49 52 55 58

inserciones/pases

semanas

INTENSIDAD

5

BIOELITE S.A.

Publicidad Prensa

Publicidad Revistas

Publicidad Radio

Publicidad Cines

Publicidad TV

Marketing Directo

Mobile marketing

internet - web

e-mailing

Relaciones Públicas

Publicidad exterior

Visitas comerciales

otro 3

otro 4

otro 5

Total

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

PRESUPUESTO de PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

300 300.00

300.0025 25 25 25 25 25 25 25 25

200

25 25 25

147 98 98 147 882.00147 49 49 98 49

200 400.00

200 800.00200 200 200

623 225 74 2,682.00372 123 123 372 25 225 372 74 74

2014 1 - MEDIOS

372

123 123

372

25

225

372

74 74

623

225

74

0

100

200

300

400

500

600

700

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Presupuesto de MEDIOS (mensual)

300 300

882

400

800

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1,000

Presupuesto total de PUBLICIDAD

Publicidad Prensa Publicidad Revistas Publicidad Radio Publicidad Cines Publicidad TV

Marketing Directo Mobile marketing internet - web e-mailing Relaciones Públicas

Publicidad exterior Visitas comerciales otro 3 otro 4 otro 5

6

BIOELITE S.A.

GENERAL

otros

Tours varios

Tour Buceo

A. Laboratorio

Consultoría

B. Comercial

Mant Equip

Vta. Impl

C. Buceo

Total productos

Total

PRESUPUESTO de PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN 2014

Total

49 49 49

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre DiciembreEnero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

49 196.00

343.0049 49 4949 49 49 49

25 225 225 25 25 225 225 25 1,500.00225 25 25 225

643.00

574

349 49

323 123 123 323 7425

49 49 49 49 49

623 225 74 2,682.00

2,486.00225

25 225 372 74372 123 123 372

225 323 74

74

74

2 - MEDIOS POR PRODUCTO

0

100

200

300

400

500

600

700

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Presupuesto de MEDIOS (por producto y mes)

GENERAL 0 otros Tours varios Tour Buceo A. Laboratorio Consultoría B. Comercial Mant Equip Vta. Impl C. Buceo

0

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Presupuesto de MEDIOS (acumulado)

7

BIOELITE S.A.

Objetivo de Ventas 2014

Presupuestos a cinco años

BIOELITE S.A. Objetivo de ventas en unidades 2014

Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

otros 3 3 3 1 10

Tours varios 10 15 20 25 20 15 10 30 25 15 10 5 200

Tour Buceo 10 15 25 25 25 15 20 15 20 20 10 200

A. Laboratorio 1 2 2 1 1 1 8

Consultoría 1 1 1 1 4

B. Comercial 1 2 2 2 1 1 2 3 1 1 1 17

Mant Equip 1 1 2 2 1 1 1 1 10

Vta. Impl 10 15 15 12 10 5 5 10 10 10 10 8 120

C. Buceo 20 22 25 25 30 20 20 25 30 30 28 25 300

Total 51 73 90 93 91 60 57 86 90 77 60 41 869

51

73

90 93 91

60 57

86 90

77

60

41

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Número de ventas mensuales

51124

214

307

398458

515

601

691

768828

869

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Número de ventas acumuladas

BIOELITE S.A. Objetivo de ventas (facturación) 2014

Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

otros 900 900 900 300 3,000

Tours varios 400 600 800 1,000 800 600 400 1,200 1,000 600 400 200 8,000

Tour Buceo 750 1,125 1,875 1,875 1,875 1,125 1,500 1,125 1,500 1,500 750 15,000

A. Laboratorio 500 1,000 1,000 500 500 500 4,000

Consultoría 12,000 12,000 12,000 12,000 48,000

B. Comercial 800 1,600 1,600 1,600 800 800 1,600 2,400 800 800 800 13,600

Mant Equip 40 40 80 80 40 40 40 40 400

Vta. Impl 5,000 7,500 7,500 6,000 5,000 2,500 2,500 5,000 5,000 5,000 5,000 4,000 60,000

C. Buceo 4,000 4,400 5,000 5,000 6,000 4,000 4,000 5,000 6,000 6,000 5,600 5,000 60,000

Total 10,190 15,865 28,855 16,555 16,215 22,065 9,240 15,325 27,940 14,400 24,550 10,800 212,000

PM Total otros Tours varios Tour Buceo A. Laboratorio Consultoría B. Comercial Mant Equip Vta. Impl C. Buceo

243.96 300.00 40.00 75.00 500.00 12,000.00 800.00 40.00 500.00 200.00

Política de PRECIOS

precio medio previsto

10,190

15,865

28,855

16,555 16,215

22,065

9,240

15,325

27,940

14,400

24,550

10,800

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Venta mensual (facturación)

10,19026,055

54,91071,465

87,680

109,745118,985

134,310

162,250176,650

201,200212,000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Venta acumulada anual

BIOELITE S.A. Objetivo de ventas 5 años 2014 2018

Productos 2014

otros 3,000 6,000 100.00% 6,600 10.00% 6,600 7,260 10.00%

Tours varios 8,000 16,000 100.00% 17,600 10.00% 17,600 19,360 10.00%

Tour Buceo 15,000 18,000 20.00% 21,600 20.00% 23,760 10.00% 26,136 10.00%

A. Laboratorio 4,000 5,200 30.00% 6,240 20.00% 6,864 10.00% 7,550 10.00%

Consultoría 48,000 52,800 10.00% 58,080 10.00% 63,888 10.00% 70,277 10.00%

B. Comercial 13,600 14,960 10.00% 17,204 15.00% 18,924 10.00% 20,817 10.00%

Mant Equip 400 480 20.00% 552 15.00% 635 15.00% 698 10.00%

Vta. Impl 60,000 78,000 30.00% 93,600 20.00% 102,960 10.00% 113,256 10.00%

C. Buceo 60,000 78,000 30.00% 93,600 20.00% 102,960 10.00% 113,256 10.00%

Total 212,000 269,440 27.09% 315,076 16.94% 344,191 9.24% 378,610 10.00%

2016 20182015 2017

27.1%

16.9%

9.2% 10.0%

2015 2016 2017 2018

% VARIACIÓN VENTAS

212000

269,440

315,076

344,191

378,610

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

400,000

Objetivo de ventas 5 años

2014 2015 2016 2017 2018

212,000

481,440

796,516

1,140,707

1,519,318

Objetivo total de ventas 5 años

-

Pla

n d

e B

ion

eg

oci

o p

ara

la

em

pre

sa B

IOE

LIT

E S

.A.

Elaborado por: Consultoría externa

Fecha: Noviembre 2013

CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:

PUESTOS QUE SUPERVISA:

ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:

HABILIDADES PERSONALES:

Administración General de la empresa.

Garantizar la correcta administración de los recursos de

Administrar y coordinar

o Contabilidad

o Permisos municipales

o IESS

o Superintendencia de Compañías

o Servicios

o Personal

o Insumos

o Importaciones

Manual de funciones

Descripción de puestos: Gerente General

Revisado por: Miguel Triviño – Maritza

Cárdenas Fecha: Noviembre 2013

Aprobado

Cárdenas

Fecha:

IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO

Gerente General

Gerencia General

UBICACIÓN ORGANIZACIONAL

11

PERFIL PARA EL CARGO

CARACTERÍSTICA INDISPE

Superior: Administración de empresas

Inglés

Microsoft Office

Tributario, contable

5 años en cargos similares

Liderazgo, solución de conflictos,

buena comunicación interpersonal.

FUNCIONES PRINCIPALES DEL PUESTO

Administración General de la empresa.

RESPONSABILIDAD

Garantizar la correcta administración de los recursos de Bioélite.

FUNCIONES ESPECÍFICAS

Superintendencia de Compañías

Gerente General

Aprobado por: Miguel Triviño – Maritza


REQUERIMIENTO INDISPENSABLE (I) DESEABLE

(D)

I

D

D

I

D

I



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Asistir a la Gerencia General en las tareas

Realizar correctamente las tareas encomendadas.

Actividad secretarial

o Edición de documentos

o Manejo de correspondencia

o Contacto con clientes (seguimiento y promociones)

o Administración de archivo

Manual de funciones

Descripción de puestos: Asistente Administrativa



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Asistente Administrativa


Gerente General



Superior: Secretariado

Inglés

Microsoft Office

Secretariales

1 año en cargos similares

Buena comunicación interpersonal.


Asistir a la Gerencia General en las tareas asignadas y de ser requerido, asistir a las Gerencias de área.

RESPONSABILIDAD

correctamente las tareas encomendadas.


Manejo de correspondencia

Contacto con clientes (seguimiento y promociones)

Administración de archivo

Asistente Administrativa




(D)

D

D

I

I

I

I

asignadas y de ser requerido, asistir a las Gerencias de área.



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Administración del área de Buceo

Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la seguridad de los instructores

y estudiantes de Bioélite.


o Coordinar con los instructores las actividades de buceo

o Vigilar que los equipos se encuentren operativos

o Impartir cursos de buceo

o Organizar salidas de buceo

o Realizar promoción internacional

o Coordinar la comercialización de los servicios y productos

Manual de funciones

Descripción de puestos: Gerente de Buceo



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Gerente de Buceo

Gerencia de Buceo


Gerente General

3


CARACTERÍSTICA

Superior: Administración, Biología, Ciencias

oceanográficas.

Inglés

Microsoft Office

Instructor de buceo certificado SSI, nivel

Divecontrol

5 años en cargos o actividades similares

Liderazgo, solución de conflictos, buena

comunicación interpersonal.


de Buceo.

RESPONSABILIDAD



Coordinar con los instructores las actividades de buceo

Vigilar que los equipos se encuentren operativos

Organizar salidas de buceo

Realizar promoción internacional

Coordinar la comercialización de los servicios y productos

de Buceo



REQUERIMIENTO INDISPENSABLE (I)

DESEABLE (D)

I

I

D

I

I

I




CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Dictar cursos de buceo.

Velar por la seguridad de los estudiantes de Bioélite

o Dictar cursos de buceo.

Manual de funciones

Descripción de puestos: Instructor



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Instructor

Capacitación


Gerente de Buceo

Gerente General



Superior: Administración, Biología,

Ciencias oceanográficas.

Inglés

Microsoft Office

Instructor de buceo certificado SSI




RESPONSABILIDAD

de los estudiantes de Bioélite





(D)

D

I

D

I

I

I



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Venta de productos.

Generar ventas y relaciones comerciales con clientes actuales y

o Vender de productos

o Llenar tanques

o Mover equipos en Bodega

o Alquilar equipos

Manual de funciones

Descripción de puestos: Vendedor



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Vendedor

Ventas


Gerente de Buceo

Gerente General



Superior: Áreas relacionadas con Ventas

Inglés

Microsoft Office

Buzo de aguas abiertas

1 año en cargos o actividades similares Buena comunicación interpersonal.


RESPONSABILIDAD

Generar ventas y relaciones comerciales con clientes actuales y potenciales.


Mover equipos en Bodega




(D)

D

D

D

I

I

I



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Reparación de equipos de buceo

Garantizar que los equipos de buceo que ingresen a reparación, salgan

o Reparar equipos

Manual de funciones

Descripción de puestos: Técnico



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Técnico

Técnico


Gerente de Buceo

Gerente General



Superior: Mecánica

Inglés

Microsoft Office

Buzo especializado en equipos de

buceo

1 año en cargos o actividades

similares Buena comunicación interpersonal.


Reparación de equipos de buceo.

RESPONSABILIDAD

Garantizar que los equipos de buceo que ingresen a reparación, salgan en estado óptimo




REQUERIMIENTO INDISPENSABLE (I) DESEABLE (D)

I

D

D

I

I

I

en estado óptimo.



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Realizar trabajos especializados de buceo.

Garantizar trabajos especializados de buceo de calidad.

o Video y fotografía

o Buceo comercial

Manual de funciones

Descripción de puestos: Servicios especializados



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Especialista

Servicios especializados


Gerente de Buceo

Gerente General



Inglés

Microsoft Office

Buzo comercial (con matrícula)

1 año en cargos o actividades

similares Buena comunicación interpersonal.


Realizar trabajos especializados de buceo.

RESPONSABILIDAD

Garantizar trabajos especializados de buceo de calidad.


Servicios especializados



REQUERIMIENTO INDISPENSABLE (I) DESEABLE (D)

D

D

I

I

I



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Administración del Área Ambiental.

Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la y trabajos de consultoría.


o Coordinar estudios de ecosistemas

o Coordinar estudios de investigación y consultoría de ecosistemas acuáticos.

o Coordinar la comercialización de los servicios de Investigación

o Realizar alianzas estratégicas nacionales e internacionales

Manual de funciones

Descripción de puestos: Gerente Ambiental



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Gerente Ambiental

Gerencia Ambiental


Gerente General

2


CARACTERÍSTICA

Superior: Biología, Ingeniería ambiental. Maestría: Áreas ambientales

Inglés

Microsoft Office

Manejo de consultorías e investigación


Liderazgo, solución de conflictos, buena comunicación interpersonal.


Ambiental.

RESPONSABILIDAD

Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la calidad de las investigaciones


Coordinar estudios de ecosistemas acuáticos.

Coordinar estudios de investigación y consultoría de ecosistemas acuáticos.

Coordinar la comercialización de los servicios de Investigación

Realizar alianzas estratégicas nacionales e internacionales

puestos: Gerente Ambiental




DESEABLE (D)

I

I

D

I

I

I

calidad de las investigaciones

Coordinar estudios de investigación y consultoría de ecosistemas acuáticos.



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

EXPERIENCIA:


Realizar análisis de muestras.

Garantizar el correcto análisis de las muestras.

o Tomar muestras

o Limpieza, separación e identificación de especies acuáticas

Manual de funciones

Descripción de puestos: Analista



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Analista

Análisis y calidad de agua


Gerente Ambiental

Gerente General


CARACTERÍSTICA

Superior: Técnico Analista.

Inglés

Microsoft Office




Realizar análisis de muestras.

RESPONSABILIDAD

Garantizar el correcto análisis de las muestras.


Limpieza, separación e identificación de especies acuáticas




DESEABLE (D)

I

D

D

I

I



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

EXPERIENCIA:


Realizar investigaciones o consultorías.

Garantizar el correcto desarrollo de las investigaciones o consultorías a su cargo

o Realizar investigación de campo

o Analizar información

o Elaborar documentos técnicos

o Presentar resultados

Manual de funciones

Descripción de puestos: Investigador



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Investigador

Consultoría e investigación


Gerente Ambiental

Gerente General



Superior: Especialista en áreas específicas

de acuerdo a la investigación o

consultoría

Inglés

Microsoft Office




Realizar investigaciones o consultorías.

RESPONSABILIDAD

correcto desarrollo de las investigaciones o consultorías a su cargo


Realizar investigación de campo

Elaborar documentos técnicos

Investigador




(D)

I

D

D

I

I

correcto desarrollo de las investigaciones o consultorías a su cargo.



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Administración del Área de Ecoturismo

Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. busca espacios de recreación turística en contacto con la naturaleza


o Armar paquetes ecoturísticos

o Promocionar paquetes turísticos

Manual de funciones

Descripción de puestos: Gerente Ecoturismo



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Gerente de Ecoturismo

Gerencia de Ecoturismo


Gerente General

1


CARACTERÍSTICA

Superior: Áreas afines al turismo

Inglés

Microsoft Office

Ecoturismo, certificado o licencia de guía turístico.

En Ecoturismo

Liderazgo, solución de conflictos, buena comunicación interpersonal.


de Ecoturismo.

RESPONSABILIDAD

Garantizar el desarrollo y rentabilidad de la unidad de negocio. Velar por la satisfacción del cliente que busca espacios de recreación turística en contacto con la naturaleza.


Armar paquetes ecoturísticos

Promocionar paquetes turísticos

Ecoturismo




DESEABLE (D)

I

I

D

I

I

I

Velar por la satisfacción del cliente que



CARGO:

DEPARTAMENTO:

JEFE INMEDIATO:

JEFE SUPERIOR:


ESPECIFICACIÓN

EDUCACIÓN:

IDIOMA:

COMPUTACIÓN:

CONOCIMIENTOS:

EXPERIENCIA:


Realizar guianza turística.

Asesorar, acompañar y garantizar la seguridad de

o Viajar y acompañar al grupo durante toda la excursión

o Coordinar logística de la excursión

Manual de funciones

Descripción de puestos: Guía



Aprobado

Cárdenas

Fecha:


Guía

Ecoturismo


Gerente de Ecoturismo

Gerente General



Superior: Áreas relacionadas con Turismo

Inglés

Microsoft Office

Ecoturismo y excursiones. Toul leader




RESPONSABILIDAD

Asesorar, acompañar y garantizar la seguridad de los turistas.


Viajar y acompañar al grupo durante toda la excursión

de la excursión




(D)

I

D

D

I

I

I

Pla

n d

e B

ion

eg

oci

o p

ara

la

em

pre

sa B

IOE

LIT

E S

.A.

Pla

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e B

ion

eg

oci

o p

ara

la

em

pre

sa B

IOE

LIT

E S

.A.

GRUPO FOCAL BIOELITE

Fecha 09/10/2013

Tiempo :01h00 horas.

En el marco del desarrollo del Plan de negocio BIOELITE

Cursos de Buceo

Implementos para la práctica de Buceo

1.- Temas a definir (15 minutos)

• Actividad/profesión

• Tiempo practicando el buceo

• Frecuencia de práctica. Semanal, mensual, otra

• Razones para la práctica de buceo

• Monto invertido en implementos y accesorios al día de hoy (estimado)

Bolívar Soria

Militar retirado e instructor de buceo actualmente

11 años practicando el buceo

2 a 3 veces promedio buceo al mes

Ha invertido $ 15000 en equipos

Dedica su inversión a enseñanza y placer

Cuenta con 5 equipos completos

Alberto Raimond (Cubano)

Entrenador e instructor de buceo.

25 años de experiencia

15 días de buceo mensual, por trabajo y diversión

Ha invertido $ 30000 en varios equipos.

Jorge Mosquera

Mecánico y trabaja también como buzo.

12 años de experiencia.

Bucea de 15 a 28 veces al mes.

Ha invertido $ 4000

Jorge Flores.

Comerciante

Buzo retirado – no intervino.

Francisco Feraud

Apicultor

20 años de experiencia.

Bucea 2 veces al mes por deporte.

Inversión en equipos $ 2000

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Inversión por día de buceo, valor aproximado que dio cada uno:

Dieron estos valores $ 60 a $ 80 ---- $ 200 ------ $ 80 ----- $ 40a 80 son un promedio de dos a tres

tanques llenos con los que poder bucear en un día, y la mayoría estuvo de acuerdo que con $ 60

de media...

2.- Discusión:

En el área de influencia Guayas/Manabí

Las siguientes escuelas

• OCEAN REEF

• SUB ACQUA

• ECUADIVE

• TORTUGA

• BIOELITE

De las anteriores tiendas ¿qué opinión tiene? acerca de:

• Servicio

• Asesoría

• Calidad

• Precios en cursos y de implementos

• Cuál es la ventaja de cada una (lo mejor)

• Cuál es la desventaja de cada una (lo peor)

Tiendas que nombraron:

Sub Acqua, Bioelite y Ocean Reef.

Todos consideran que pueden saber más que la mayoría de los vendedores de las tiendas en

cuanto a equipos por los años de experiencia en la actividad.

Los precios en equipos son muy similares, y las mismas marcas en casi todas.

• Tortuga solo vende una marca de equipo y no fue nombrada por ellos en principio.

Ocean reef es la tienda mas surtida, incluso presenta ofertas a menudo. Mercadea más que le

resto, la perciben como la más grande, y vende una marca (Scuba Prof) que es muy reconocida en

el mundo y es distribuidor oficial en Ecuador – Bioelite le compra.

Subaqua tiene tienda pequeña pero mucha mercadería en 3 bodegas. No se publicita.

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Ecuadive se considera la tienda más pequeña, se enfoca sobre todo a dar cursos y a precios muy

altos, pertenece a un abogado que no vive de ese negocio.

No consideran que existan malos instructores en el mercado o que se den cursos mediocres,

opinan que puede haber mejores o más empeño de parte de las escuelas del mercado pero

siempre con buenos niveles.

En equipos consideran que las tiendas pueden presentar mucha variedad en cuanto a un mismo

accesorio, y esto encarece los precios, pero siempre con un mínimo de calidad muy aceptable.

Los cursos de ocean reef pueden ser más caros que su oferta, pues incluyen cierta publicidad

engañosa o no muy clara en los precios finales.

Consideran que los precios más justos y mejor servicio personalizado es el de Bioelite.

Bioelite existe desde el 2008, Ocean reef desde el 2004, y Sub aqua más de 20 años.

Ocean Feef es la que más factura además de participar de compras públicas.

Ecuadive es considerada la más cara en cursos, seguida de Ocean Reef.

Bioelite negocia los precios en cursos y equipos.

Las tiendas son reconocidas también por marcas que venden más que otras, subaqua fue

reconocida por la marca aqualung y ocean reef por scuba.

Tortuga no fue nombrada por ellos, pero se quejaron de que solo vende una marca y no es muy

popular, trabajan sobre pedidos.

Ecuadive no es considerada una tienda de equipos, es mas considerada un centro de cursos.

Subaqua no negocia es muy rígido con el precio y los dueños no están casi nunca.

¿Deberíamos incluir otra? ¿Cuál?

.- Hablemos de BIOELITE

Porque es cliente de BIOELITE? (10 minutos)

Si Ud. recibió uno (algunos) cursos de buceo, ¿qué se debe mejorar? ¿Qué se debe mantener?

Nadie tomó cursos.

¿Qué opinión tiene de la asesoría respecto a implementos y a equipamientos?

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Consideran al dueño un asesor sincero y responsable que busca además de ayudar al cliente

formar lazos de amistad, gran confianza en su criterio.

¿Está conforme con el surtido y variedad de implementos y accesorios?

Debería tener mayor número de mercadería pese a contar con lo necesario.

¿Está conforme con los precios de de implementos y accesorios?

Los precios no fueron cuestionados y las facilidades de pago son una ventaja, además se otorgan

descuentos que refuerzan las ventas, facil negociación con el dueño.

¿Que le gustaría que le ofrezca BIOELITE para mejorar de forma continua su experiencia de

Buceo?

Pese a existir el pago con tarjeta de crédito un cliente no lo conocía, mayor variedad, parqueo.

Bioelite

Fortalezas

Atención personalizada.

Se puede negociar con el dueño y obtener descuentos.

No solo es un punto de venta, la comparan con un club de buzos

Crédito directo.

Consideran que está muy capacitado el personal.

Precios justos.

Debilidades

Sus propios clientes no saben que maneja tarjeta de crédito.

Parqueo.

No se mercadea.

No cuenta con mercadería abundante.

plan de bionegocios bioelite

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